金融知識(shí)大全(最全整理版),，對(duì)以后想從事金融職業(yè)的同學(xué),，金融知識(shí)你肯定要了解的透透的,。所以小編特意收集了金融基礎(chǔ)知識(shí)歸納2021的相關(guān)信息,，供各位同學(xué)參考借鑒,，快隨小編一起來看一看吧。
金融知識(shí)大全(最全整理版)
第一部分：銀行系金融知識(shí)(1--46條)
第二部分：基金證券類知識(shí)大全
基金類：1--14條
兼并與收購(gòu)類：15--22條
金融衍生工具類：23--45條
第一部分：銀行系金融知識(shí)大全!
1,、什么是存款準(zhǔn)備金率和備付金率?
存款準(zhǔn)備金率是中央銀行重要的貨幣政策工具,。根據(jù)法律規(guī)定，商業(yè)銀行需將其存款的一定百分比繳存中央銀行,。通過調(diào)整商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金率,，中央銀行達(dá)到控制基礎(chǔ)貨幣,，從而調(diào)控貨幣供應(yīng)量的目的,。中國(guó)人民銀行已經(jīng)取消了對(duì)商業(yè)銀行備付金比率的要求，將原來的存款準(zhǔn)備金率和備付金率合二為一,。目前,，備付金是指商業(yè)銀行存在中央銀行的超過存款準(zhǔn)備金率的那部分存款，一般稱為超額準(zhǔn)備金,。
2,、什么叫貨幣供應(yīng)量?
貨幣供應(yīng)量，是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)體中，在某一個(gè)時(shí)點(diǎn)流通中的貨幣總量,。由于許多金融工具具有貨幣的職能,，因此，對(duì)于貨幣的定義也有狹義和廣義之分,。如果貨幣僅指流通中的現(xiàn)金,，則稱之為M0;狹義的貨幣M1，是指流通中的現(xiàn)金加銀行的活期存款,。這里的活期存款僅指企業(yè)的活期存款;而廣義貨幣M2,，則是指M1再加上居民儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)定期存款。貨幣供應(yīng)量是中央銀行重要的貨幣政策操作目標(biāo),。
3,、何謂“央行被動(dòng)購(gòu)匯”?
按照目前的結(jié)售匯制度安排，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將外匯收入賣給外匯指定銀行,，而外匯指定銀行則必須將超過一定金額的購(gòu)入外匯在銀行間外匯市場(chǎng)上賣出,。如果企業(yè)需要購(gòu)買外匯，則需要到外匯指定銀行憑相應(yīng)的證明文件購(gòu)買,，相應(yīng)地,，外匯指定銀行在外匯不足時(shí)，在銀行間外匯市場(chǎng)上買入,。由于我國(guó)實(shí)行的是有管理的浮動(dòng)匯率制,，匯率需要保持在相對(duì)穩(wěn)定的水平上。因此,，一旦出現(xiàn)國(guó)際收支順差,，外匯供應(yīng)量增大，而同時(shí)要保持匯率穩(wěn)定,，中央銀行就不得不在銀行間外匯市場(chǎng)上被動(dòng)地買入外匯,，賣出人民幣，也就是吐出基礎(chǔ)貨幣,。
4,、什么是貸款遷徙分析或信用風(fēng)險(xiǎn)遷徙分析?
貸款遷徙分析或信用風(fēng)險(xiǎn)遷徙分析(loan migration analysis or credit risk migration analysis)，是近年來新出現(xiàn)的一種以概率分析為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險(xiǎn)分析方法,。它是用貸款的歷史損失數(shù)據(jù)來推算當(dāng)前一家銀行貸款組合中貸款損失所占的比重,，從而確定貸款損失準(zhǔn)備是否充足。一般來說,，貸款遷徙分析有四個(gè)主要的步驟：
1,、將貸款組合按照貸款的種類或風(fēng)險(xiǎn)類別分組。如可將貸款劃分為正常,、關(guān)注,、次級(jí),、可疑，還可將貸款以劃分為房地產(chǎn)貸款,、擔(dān)保貸款,、信用貸款、汽車消費(fèi)貸款等類別,。這主要是因?yàn)椴煌悇e的貸款具有不同的損失狀況(different loss history),。
2、確定各類別貸款的損失率,。如關(guān)注類貸款在第四個(gè)季度的損失是2%;
3,、對(duì)影響貸款損失率變化的因素進(jìn)行分析，并對(duì)現(xiàn)有損失率進(jìn)行調(diào)整;
4,、將調(diào)整后的損失率乘以當(dāng)前季度各類別貸款額,，得到各類別貸款的損失額。
進(jìn)行貸款遷徙分析至少要有連續(xù)四個(gè)季度的貸款損失數(shù)據(jù),。貸款遷徙分析的前提是必須要有有效的有問題貸款識(shí)別體系,、準(zhǔn)確的貸款分類和貸款損失核銷制度。否則,，貸款遷徙分析的質(zhì)量得不到保證,。
5、什么是銀監(jiān)會(huì)所倡導(dǎo)的審慎銀行資本監(jiān)管思路?
提高商業(yè)銀行資本充足率,，促使商業(yè)銀行計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金,，是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的重要手段，也是貫徹中國(guó)銀監(jiān)會(huì)“管法人,、管內(nèi)控,、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度”監(jiān)管理念的具體措施,。審慎的銀行資本監(jiān)管思路是,，首先要提高商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上商業(yè)銀行計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金,，從而更加真實(shí)地反映銀行的經(jīng)營(yíng)成果,，然后使商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。即“提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性?提足撥備?做實(shí)利潤(rùn)?資本充足率達(dá)標(biāo)”,。
6,、什么是關(guān)聯(lián)交易?
商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項(xiàng)，包括授信,、擔(dān)保,、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,、提供服務(wù)等,。商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方既包括自然人也包括法人或其他組織。關(guān)聯(lián)自然人包括商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及他們的近親屬,、商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)法人的控股自然人股東,、董事、關(guān)鍵管理人員,，以及對(duì)商業(yè)銀行有重大影響的其他自然人等,。
關(guān)聯(lián)法人或其他組織則包括商業(yè)銀行的主要非自然人股東;與商業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織;商業(yè)銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接,、間接控制或可施加重大影響的法人或其他組織;以及其他可直接,、間接、共同控制商業(yè)銀行或可對(duì)商業(yè)銀行施加重大影響的法人或其他組織,。
7,、什么是通貨膨脹和消費(fèi)價(jià)格指數(shù)?
通貨膨脹是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)體在一段時(shí)間內(nèi)總體價(jià)格的持續(xù)上漲。通貨膨脹是一種貨幣現(xiàn)象,，是流通中的貨幣超過了產(chǎn)品和服務(wù)所需貨幣量,。它造成的直接后果是購(gòu)買力的下降。通常,，通貨膨脹率是用消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(CPI)來衡量的
8,、什么是國(guó)際收支?
國(guó)際收支是指一定時(shí)期內(nèi)一個(gè)經(jīng)濟(jì)體(通常指一國(guó)或者地區(qū))與世界其他經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非居民之間進(jìn)行的,。經(jīng)濟(jì)交易作為流量,，反映經(jīng)濟(jì)價(jià)值的創(chuàng)造、轉(zhuǎn)移,、交換,、轉(zhuǎn)讓或削減，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易,、資本與金融項(xiàng)目交易和國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)等,。國(guó)際收支平衡表是按照復(fù)式薄記原理，以某一特定貨幣為計(jì)量單位,，運(yùn)用簡(jiǎn)明的表格形式總括地反映一個(gè)經(jīng)濟(jì)體(一般指一個(gè)國(guó)家或地區(qū))在特定時(shí)期內(nèi)與世界其他經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)交易,。
9、何謂“軟著陸”?
“軟著陸”是指一個(gè)經(jīng)濟(jì)體在降低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度,，以免出現(xiàn)高通貨膨脹率和高利率,，同時(shí)又要防止經(jīng)濟(jì)陷入衰退的做法。中國(guó)經(jīng)濟(jì)必須要實(shí)現(xiàn)“軟著陸”,，以保證經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng),。我國(guó)歷次宏觀調(diào)控的經(jīng)驗(yàn)反復(fù)證明，經(jīng)濟(jì)大起大落對(duì)持續(xù)發(fā)展會(huì)造成巨大損害,，恢復(fù)起來需要更長(zhǎng)時(shí)間,、付出更大代價(jià),。
去年以來，黨中央,、國(guó)務(wù)院見微知著,，適時(shí)適度地針對(duì)部分行業(yè)過熱和固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)過快等主要問題實(shí)施宏觀調(diào)控。其根本著眼點(diǎn)是把各方面加快發(fā)展的積極性保護(hù)好,、引導(dǎo)好,、發(fā)揮好，及時(shí)消除經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中不穩(wěn)定,、不健康因素,，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)既快又好地平穩(wěn)持續(xù)向前發(fā)展。
10,、什么是駱駝評(píng)級(jí)制度?
美國(guó)監(jiān)管的評(píng)級(jí)方法“駱駝”評(píng)級(jí)法其評(píng)價(jià)內(nèi)容只共有五大類指標(biāo),，即資本充足率(Capital Adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(Asset Quality),、經(jīng)營(yíng)管理水平(Management),、盈利水平(Earnings)和流動(dòng)性(Liquidity)。其英文單詞的第一個(gè)字母組合在一起就是“CAMEL”,，正好與“駱駝”的英文單詞相同,，所以該評(píng)級(jí)方法簡(jiǎn)稱為“駱駝”評(píng)級(jí)法。
后經(jīng)發(fā)展,，世界各國(guó)的金融監(jiān)管都廣泛使用,，并經(jīng)發(fā)展增加了“市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度(Sensitivity to Market Risk)，現(xiàn)在發(fā)展成為“CAMELS”
這一制度正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”,，俗稱為“駱駝評(píng)級(jí)體系”(CAMEL Rating System),。
11、銀監(jiān)會(huì)公布股份制銀行評(píng)級(jí)辦法
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布了股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法,，今后各股份制銀行將會(huì)被監(jiān)管部門分成五級(jí),，一級(jí)是良好，五級(jí)為差,，對(duì)不同級(jí)別將采用不同的監(jiān)管方式,，而老百姓選擇銀行時(shí)也將多了一個(gè)參考。
這份評(píng)價(jià)體系包括對(duì)銀行的資本充足狀況評(píng)價(jià),、資產(chǎn)安全狀況評(píng)價(jià),、管理狀況評(píng)價(jià)、盈利狀況評(píng)價(jià),、流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性狀況評(píng)價(jià)以及在此基礎(chǔ)上加權(quán)匯總后的總體評(píng)價(jià),。
據(jù)介紹，目前這一評(píng)價(jià)體系參照了國(guó)際通行的駱駝評(píng)級(jí)法,。所謂駱駝評(píng)級(jí)制度起源于美國(guó),，在1921年～1932年間,，美國(guó)先后倒閉銀行10800家，1933年,，銀行更是頻繁發(fā)生擠兌,。面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì),，為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),、信用狀況等方面的監(jiān)督管理，美聯(lián)儲(chǔ)選擇五個(gè)要素對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管,。五個(gè)要素是資本充足狀況,、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力,、盈利能力,、資產(chǎn)的流動(dòng)性，這五個(gè)英文單詞的第一個(gè)字母組合成了一個(gè)詞“CAMEL”——英文的意思是駱駝,。
12,、什么是保理業(yè)務(wù)?
所謂應(yīng)收賬款的保理，通俗地講就是企業(yè)把賒銷出去的貨物的應(yīng)收賬款有條件地轉(zhuǎn)給銀行,，銀行為企業(yè)提供資金,，并負(fù)責(zé)管理、催收應(yīng)收款和壞賬擔(dān)保,，企業(yè)可借此及時(shí)回收賬款,、加快資金流轉(zhuǎn)。
按業(yè)務(wù)方式應(yīng)收賬款保理又分“有追索權(quán)”和“無追索權(quán)”兩種,，從字面上也好理解,，有追索權(quán)即企業(yè)的下家(買方)到時(shí)候不還賬時(shí)，銀行有權(quán)向企業(yè)追索,，企業(yè)有責(zé)任從銀行回購(gòu)賬款;而無追索則是銀行買斷企業(yè)的應(yīng)收賬款,，(除非特殊情況)，不管買方能否還款,，風(fēng)險(xiǎn)全由銀行承擔(dān),。
13、什么是全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念?
全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念(Enterprise-wide Risk Management,，簡(jiǎn)稱ERM)側(cè)重通過公司治理,、內(nèi)部控制等制度設(shè)計(jì)，降低住處不對(duì)稱的程度,，從而降低道德風(fēng)險(xiǎn),，并保證組合風(fēng)險(xiǎn)管理和交易風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。
國(guó)際先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理,，從傳統(tǒng)的交易風(fēng)險(xiǎn)管理階段到組合風(fēng)險(xiǎn)管理階段再到全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段,。
14,、什么是稅收的收入效應(yīng)和替代效應(yīng)?
各種形式的稅收通常產(chǎn)生兩種經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：收入效應(yīng)(Income Effect)和替代效應(yīng)(Substitution Effect)。稅收的收入效應(yīng)是指稅收引起人們收入的變動(dòng),，即人們由于納稅而使可支配的實(shí)際收入隨之減少,。政府變動(dòng)稅收政策也會(huì)改變?nèi)藗兊默F(xiàn)行收入水平，典型的情況是政府增稅使人們收入相對(duì)下降,，而減稅使人們的收入相對(duì)提高,。替代效應(yīng)是指稅收引起人們經(jīng)濟(jì)行為的調(diào)整，即人們?yōu)榱藴p少納稅負(fù)擔(dān)而改變?cè)诳晒┨娲慕?jīng)濟(jì)行為之間的選擇,。
例如,，政府對(duì)商品課稅可能改變?nèi)藗冊(cè)诳晒┨娲纳唐分g的選擇，對(duì)企業(yè)課稅可能改變?nèi)藗冊(cè)诳晒┨娲耐顿Y之間的選擇,，如此等等,。人們對(duì)經(jīng)濟(jì)行為的調(diào)整必然造成經(jīng)濟(jì)稅基的變動(dòng)，導(dǎo)致個(gè)人收入,、企業(yè)收入,，以及政府財(cái)政收入的變化。因此,，政府的稅收政策及其調(diào)整總是給經(jīng)濟(jì)社會(huì)同時(shí)帶來上述兩種效應(yīng),。
當(dāng)然，唯一的例外是對(duì)非經(jīng)濟(jì)稅基課稅,，只會(huì)引起收入效應(yīng),，而不會(huì)發(fā)生替代效應(yīng)。因?yàn)檫@種課稅與個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為無關(guān),，它僅僅減少納稅人的可支配收入,，不會(huì)引起納稅人經(jīng)濟(jì)行為的改變，不會(huì)影響人們的既定的經(jīng)濟(jì)選擇,。這種不會(huì)產(chǎn)生替代效應(yīng)的稅收通常稱為中性稅收(Neutral Tax),。
現(xiàn)實(shí)生活里，屬于中性稅收的只有一次性總額稅(Lum-sum Tax),。該稅是政府為特殊目而征課的一次性稅收,，通常情況下，這種稅收不能逃避,，也不對(duì)個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為造成明顯的扭曲,。除了一次性總額稅外，其他各類稅收都是非中性的,，都會(huì)影響人們的生產(chǎn),、消費(fèi)、儲(chǔ)蓄、投資的決策,，即都會(huì)改變?nèi)藗儗?duì)使用經(jīng)濟(jì)資源的決策,。
理論上認(rèn)為，所有非中性稅收都屬于扭曲性稅收(Distorting Taxes),，均導(dǎo)致人們?cè)诮?jīng)濟(jì)資源使用方面產(chǎn)生福利損失,，或效率損失。這是因?yàn)?，政府稅收的加入必然改變?cè)冉?jīng)濟(jì)社會(huì)處于均衡狀態(tài)的(商品的)相對(duì)價(jià)格體系,，只要商品之相對(duì)價(jià)格發(fā)生變動(dòng)，人們就會(huì)對(duì)個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行調(diào)整,，即發(fā)生了稅收的替代效應(yīng),。
但是,，由于此時(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)相對(duì)價(jià)格的變動(dòng)并不代表經(jīng)濟(jì)資源之相對(duì)稀缺程度的改變,，人們的行為調(diào)整實(shí)際上就帶有相當(dāng)?shù)拿つ啃裕@不僅無助于經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)均衡狀態(tài),，反而會(huì)使之進(jìn)一步受到破壞,，并對(duì)國(guó)民福利提高帶來某種不利影響
換言之，雖然稅收使政府獲得了一定規(guī)模的財(cái)政收入,，但是如果其代表的國(guó)民福利不能充分補(bǔ)償稅收造成的國(guó)民福利的減少,，就表明國(guó)民要承擔(dān)額外的稅收負(fù)擔(dān)。這種額外的稅收負(fù)擔(dān),，又稱超額稅負(fù)擔(dān),，則被認(rèn)為是稅收造成的國(guó)民福利的凈損失。
15,、證券發(fā)行的主要方式有哪幾種?
證券發(fā)行的主要方式有全球公募,、招標(biāo)和簿記建檔。
16,、什么是路演?
路演(roadshow)是指擬上市發(fā)行股票(或債券)的公司在正式發(fā)行股票(或債券)之前向機(jī)構(gòu)投資者推介股票(或債券)的活動(dòng),。企業(yè)可以通過路演的情況調(diào)整股票(或債券)的定價(jià)，使之順利的發(fā)行出去,。
17,、什么是EMV?
EMV規(guī)范是由Europay、Mastercard,、Visa三大信用卡國(guó)際組織聯(lián)合制定的IC(智能)卡金融支付應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn),，其推出的目的是在IC卡支付系統(tǒng)中建立卡片和終端之間統(tǒng)一的互通互用的標(biāo)準(zhǔn)平臺(tái)。這種以芯片卡配合密碼輸入的技術(shù),，代表著未來銀行卡的主流發(fā)展方向,。
18、什么是簿記建檔?
簿記建檔(BookBuilding)是一種證券化發(fā)行方式,，國(guó)外很多國(guó)家也在使用這種方式進(jìn)行股票,、債券等證券品種的發(fā)行,。具體流程是：首先由簿記管理人(一般為主承銷商)進(jìn)行預(yù)路演，根據(jù)預(yù)路演獲得的市場(chǎng)反饋信息,，發(fā)行人和簿記管理人將根據(jù)市場(chǎng)情況與投資者需求共同確定申購(gòu)價(jià)格區(qū)間,。
然后進(jìn)入路演階段，債券發(fā)行人與投資者以一對(duì)一的方式進(jìn)行更加深入的溝通,，同時(shí),，簿記管理人開展簿記建檔工作，由權(quán)威的公證機(jī)關(guān)進(jìn)行全程監(jiān)督,。主承銷商一旦接收申購(gòu)訂單,，該原始資料立刻接受公證機(jī)關(guān)的核驗(yàn)，并對(duì)訂單進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào),，確保訂單的合規(guī)性,、完整性。主承銷商在公證機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下,，將投資者在每一價(jià)格上的累計(jì)申購(gòu)總金額錄入電子系統(tǒng),，形成價(jià)格需求曲線，并以此為基礎(chǔ),，與發(fā)行人共同確定最終的發(fā)行價(jià)格,。
19、什么是收益率曲線?
收益率曲線是描述投資收益率與期限之間關(guān)系的曲線,。
20,、什么是CME?
貸幣錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)
21、什么是IPO?
股票首次發(fā)行
22,、什么是FDI?
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指金融機(jī)構(gòu)沒有足夠的流動(dòng)性資金來及時(shí)支付流動(dòng)性負(fù)債,，乃至引發(fā)擠兌風(fēng)潮的危險(xiǎn)。其原因可以是金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債的期限搭配不當(dāng),，把大量短期資金來源進(jìn)行長(zhǎng)期資金運(yùn)用,，又沒有足夠的支付準(zhǔn)備，造成資金周轉(zhuǎn)不靈;也可以是因出現(xiàn)資產(chǎn)損失又無力彌補(bǔ),，失去了支付流動(dòng)性負(fù)債的能力,。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危害性極大，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)媒鹑跈C(jī)構(gòu)于死地,。
外匯風(fēng)險(xiǎn)一般是指在一定時(shí)期的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易中,，因未料到匯率或利率的忽然變動(dòng)，給外匯持有人帶來的經(jīng)濟(jì)收益或損失,。從廣義上講,，外匯風(fēng)險(xiǎn)也包括國(guó)際經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融活動(dòng)中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn),，但一般是指貨幣匯率變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn),。
在浮動(dòng)匯率制度下，匯率或利率變動(dòng)十分頻繁,，從而必然會(huì)引起交易雙方的收益和外匯持有人所持外匯的市場(chǎng)價(jià)值發(fā)生變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn),，外匯風(fēng)險(xiǎn)可概括為四種類型：①交易風(fēng)險(xiǎn);②評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn);③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn);④儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。由于外匯風(fēng)險(xiǎn)涉及到交易雙方經(jīng)濟(jì)利益,，所以各國(guó)外貿(mào)企業(yè),、外匯銀行等在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，都把避免外匯風(fēng)險(xiǎn)視為管理外匯資財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要方面,。
防止外匯風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有匯率的預(yù)測(cè)法,，選擇貨幣法，貨幣保值法,，遠(yuǎn)期合同法,，利用國(guó)際信貸法，早付遲收或早收遲付法,，對(duì)銷貿(mào)易法,，調(diào)整價(jià)格法,，利率和貨幣調(diào)換法,，保付代理業(yè)務(wù)法，投保貨幣風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)等法,。
23,、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
指由于借款國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定,、法制不健全,、信用觀念弱或失去國(guó)際支付能力等原因，使借款國(guó)不能償付債務(wù)或拒絕償負(fù)債務(wù),，從而給從事國(guó)際業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn),。隨著國(guó)際業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)問題日益突出,，并且國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)還有連鎖效應(yīng),，即一國(guó)債務(wù)危機(jī)會(huì)涉及到其他國(guó)家償還外債的能力，甚至引發(fā)全球性金融危機(jī),。
24,、三角債
是企業(yè)相互拖欠貨款的俗稱。企業(yè)在商品交易中,，經(jīng)過雙方約定,，可能會(huì)出現(xiàn)先發(fā)貨、后付款或先收款、后發(fā)貨的情況,，企業(yè)經(jīng)常保留一定的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)是正常的,，這不是"三角債"。"三角債"是指超過正常限度,，即超過結(jié)算實(shí)踐或超過商業(yè)信用約定支付實(shí)踐而不能償還的債務(wù),。"
三角債"形成的原因：一個(gè)是固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、建設(shè)項(xiàng)目超概算,、資金缺口大且到位不及時(shí),，項(xiàng)目不能按期運(yùn)營(yíng)，投入資金不能回流,，或項(xiàng)目決策失誤根本無法回流,。這是造成企業(yè)貨款拖欠的重要原因;二是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過高，所需流動(dòng)資金主要依靠銀行貸款支持,，償債能力下降,，形成拖欠;三是在企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中不合理的情況下，企業(yè)流動(dòng)資金的漏損和流失,，加劇了流動(dòng)資金的緊張狀況和相互拖欠,。
25、金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)
是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了更好的對(duì)金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)控,，既是對(duì)其可能發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警,、預(yù)報(bào)所建立的早期預(yù)警系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過設(shè)置的一系列監(jiān)測(cè)比率和比率的"通常界限",，對(duì)金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè),。早期預(yù)警系統(tǒng)可通過對(duì)金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)比率和比率的"通常界限"加以仔細(xì)分析，對(duì)接近比率"通常界限"的金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及時(shí)預(yù)警并進(jìn)行必要的干預(yù),。這種早期預(yù)警系統(tǒng)屬于事前監(jiān)管,。
26、金融創(chuàng)新
是指政府或金融當(dāng)局和金融組織為適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境和在融資過程中的內(nèi)部矛盾運(yùn)動(dòng),，防止或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和降低成本,，為更好的實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性和盈利性目標(biāo)而逐步改變金融中介功能,，創(chuàng)造或組合一個(gè)新的高效率的資金營(yíng)運(yùn)體系的創(chuàng)造性過程,。主要類型有：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移創(chuàng)新;流動(dòng)性增強(qiáng)創(chuàng)新;信用創(chuàng)造創(chuàng)新;股權(quán)創(chuàng)造創(chuàng)新。
27,、金融衍生產(chǎn)品
是指從原生資產(chǎn)派生出來的金融工具,。由于許多金融衍生產(chǎn)品交易在資產(chǎn)負(fù)債表上沒有相應(yīng)科目，因而也被稱為"資產(chǎn)負(fù)債表外交易(簡(jiǎn)稱表外交易)",。金融衍生產(chǎn)品的共同特征是保證金交易,，即只要支付一定比例的保證金就可進(jìn)行全額交易,，不需實(shí)際上的本金轉(zhuǎn)移，合約的了結(jié)一般也采用現(xiàn)金差價(jià)結(jié)算的方式進(jìn)行,，只有在滿期日以實(shí)物交割方式履約的合約才需要買方交足貨款,。
因此，金融衍生產(chǎn)品交易具有杠桿效應(yīng),。保證金越低,，杠桿效應(yīng)越大，風(fēng)險(xiǎn)也就越大,。國(guó)際上金融衍生產(chǎn)品種類繁多,，活躍的金融創(chuàng)新活動(dòng)接連不斷的推出新的衍生產(chǎn)品。金融衍生產(chǎn)品主要有以下分類方法：①根據(jù)產(chǎn)品形態(tài),，可以分為遠(yuǎn)期,、期貨、期權(quán)和掉期四大類;②根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類,，即股票,、利率、匯率和商品,。
28,、金融監(jiān)管
是指金融行政管理機(jī)關(guān)(中央銀行或其他金融行政管理機(jī)關(guān))，為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定,，防止金融混亂對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成不良影響,，而對(duì)商業(yè)銀行和其他金融行政管理機(jī)關(guān)以及金融市場(chǎng)的設(shè)置、業(yè)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行檢查監(jiān)督,、指導(dǎo),、管理和控制。簡(jiǎn)單地說,，也就是金融行政管理機(jī)關(guān)通過其對(duì)商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)的管理，對(duì)金融市場(chǎng)的管理,，達(dá)到穩(wěn)定金融和促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的目的,。
29、洗錢
是指利用銀行體系或其他金融設(shè)施,，把從非法所得到的骯臟收益轉(zhuǎn)換成合法金融資產(chǎn)的過程,。洗錢一般可以分為三個(gè)步驟：第一步是存放，即設(shè)法把非法現(xiàn)金收益存放在銀行里;第二步是掩蓋,，即通過多層次的,、復(fù)雜的金融交易，試圖把資金來源的非法性掩蓋起來;第三步是合并,，把"洗干凈"的錢合并在一起,，從而可以堂而皇之的加以使用,。洗錢是目前國(guó)際銀行界所遇到的最嚴(yán)重的問題之一。我國(guó)新的刑法把洗錢和內(nèi)部交易等行為納入了刑事犯罪的范疇,。
30,、巴塞爾協(xié)議
是指國(guó)際清算銀行所屬銀行監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì))，根據(jù)美,、英,、法、德,、日,、比利時(shí)、加拿大,、荷蘭,、瑞典、意大利,、瑞士,、盧森堡12個(gè)工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家中央銀行行長(zhǎng)會(huì)議的建議，于1988年7月在瑞士巴塞爾通過的關(guān)于同意國(guó)際銀行的資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議,。
協(xié)議的主要宗旨是通過對(duì)銀行規(guī)定資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最低比率來加強(qiáng)國(guó)際銀行的穩(wěn)定性,。協(xié)議內(nèi)容主要包括，對(duì)商業(yè)銀行的資本比率,、資本結(jié)構(gòu),、各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)等都作了統(tǒng)一的規(guī)定。
31,、駱駝評(píng)級(jí)制度
全稱"銀行統(tǒng)一評(píng)級(jí)制度",，是美國(guó)金融管理當(dāng)局現(xiàn)今使用的對(duì)商業(yè)銀行的全面狀況進(jìn)行檢查、評(píng)級(jí)的一種經(jīng)營(yíng)管理制度,。由于它主要從五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查評(píng)價(jià),，即：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量,、經(jīng)營(yíng)管理能力,、盈利水平和流動(dòng)性，這五個(gè)方面的英文字首字母拼在一起,，恰好是英文"駱駝[CAMEL]"一詞,，因此通常稱之為"駱駝評(píng)級(jí)制度"。
32,、貨幣政策
通過中央銀行調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量,，影響利息率及經(jīng)濟(jì)中的信貸供應(yīng)程度來間接影響總需求，以達(dá)到總需求與總供給趨于理想的均衡的一系列措施,。貨幣政策分為擴(kuò)張性的和緊縮性的兩種,。擴(kuò)張性的貨幣政策是通過提高貨幣供應(yīng)增長(zhǎng)速度來刺激總需求,，在這種政策下，取得信貸更為容易,，利息率會(huì)降低,。
因此，當(dāng)總需求與經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)能力相比很低時(shí),，使用擴(kuò)張性的貨幣政策最合適,。緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應(yīng)的增長(zhǎng)率來降低總需求水平，在這種政策下,，取得信貸較為困難,，利息率也隨之提高。因此,，在通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí),，采用緊縮性的貨幣政策較合適。貨幣政策的工具主要有：調(diào)整法定準(zhǔn)備率,、調(diào)整貼現(xiàn)率和公開市場(chǎng)業(yè)務(wù),。
33、什么是出口打包貸款業(yè)務(wù)?
該項(xiàng)貸款是銀行提供給出口商的一種短期資金融通,它屬于抵押貸款,其抵押對(duì)象是尚在打包中而沒有達(dá)到裝運(yùn)出口程度的貨物,。該項(xiàng)貸款貨幣幣種為人民幣或其他可自由兌換貨幣,金額不超過信用證金額等值人民幣的80%, 期限一般不超過三個(gè)月,最長(zhǎng)不超過信用證有效期滿后30天,貸款利率按照中國(guó)人民銀行利率政策中人民幣流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行,貸款用途僅限于信用證上列明的出口商品在生產(chǎn),、收購(gòu)、結(jié)算等方面的資金需要,。
但信用證只是在單證相符的情況下才有效力,，如果借款人不能按信用證要求辦貨，銀行的權(quán)益仍是無法保證
34,、什么是銀團(tuán)貸款?
銀團(tuán)貸款又稱為辛迪加貸款,，以共同出資、共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為特征的銀行聯(lián)合信貸經(jīng)營(yíng)形式,，在國(guó)家投資信用中得到廣泛的應(yīng)用,。銀團(tuán)貸款的當(dāng)事人為借款人和參加銀團(tuán)的各家銀行，后者又可以分為牽頭行,，代理行和參與行,。銀團(tuán)貸款不僅分散了貸款風(fēng)險(xiǎn)而且又為企業(yè)籌集巨額資金開辟了渠道，現(xiàn)在已經(jīng)成為國(guó)際上中長(zhǎng)期貸款的主要形式之一,。
35、什么是遠(yuǎn)期利率協(xié)議?
遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約,，買賣雙方商定將來一定時(shí)間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率,。在將來清算日按照規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時(shí)參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。
36,、什么是貸款承諾?
貸款承諾是指銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)或者某一時(shí)間按照約定條件提供貸款給借款人的協(xié)議。它屬于銀行的表外業(yè)務(wù),，是一種承諾在未來某時(shí)刻進(jìn)行的直接信貸。它可以分為不可撤消貸款承諾和可撤消貸款承諾兩種,。對(duì)于在規(guī)定的借款額度內(nèi)客戶未使用的部分,，客戶必須支付一定的承諾費(fèi),。
37、銀行承兌匯票的程序是什么?
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為,。在通常情況下，承兌涉及三方當(dāng)事人,，即匯票的出票人,，票上所載付款人，持票人,。銀行承兌匯票的程序如下：首先持票人在匯票到期日前或者出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。其次銀行收到持票人提示承兌的匯票后,，就應(yīng)當(dāng)向持票人簽發(fā)收到匯票的回單，并且在三日之內(nèi)決定承兌或者拒絕承兌,。最次付款人承兌匯票后，履行到期付款的義務(wù),。
38,、本票,、匯票,、支票,、銀行承兌匯票的定義是什么?
本票是指由出票人簽發(fā)的,，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人可以是銀行,，也可以是企業(yè),，可以分為銀行本票和商業(yè)本票兩種，目前在我國(guó)使用的是銀行本票,。本票可以背書轉(zhuǎn)讓,。
匯票是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者出票人的票據(jù),。匯票按照出票人的不同可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種,，匯票也可以背書轉(zhuǎn)讓。
支票是指由出票人簽發(fā)的,，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù),。支票共有四種：轉(zhuǎn)帳支票，現(xiàn)金支票,，普通支票,，劃線支票。
銀行承兌匯票是指由收款人或者付款人開出的,，由付款人向其開戶銀行提出承兌申請(qǐng)而且經(jīng)過銀行承諾到期兌付的匯票,。
39、什么是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?
系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由那些能夠影響整個(gè)金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素引起的,，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期,、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)等。這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過分散投資相互抵消或者削弱,。因此又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn),。而非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種與特定公司或者行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，它與經(jīng)濟(jì),、政治和其他影響所有金融變量的因素?zé)o關(guān),。通過分散投資，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以被降低，而且如果分散是充分有效的,，這種風(fēng)險(xiǎn)還可以被消除,。因此又被稱為可分散風(fēng)險(xiǎn)。
40,、什么是票據(jù)貼現(xiàn),，如何計(jì)算貼現(xiàn)額?
票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行應(yīng)客戶的要求，買進(jìn)其未到付款日期的票據(jù),，并向客戶收取一定的利息的業(yè)務(wù)。具體程序是銀行根據(jù)票面金額以及既定貼現(xiàn)率,，計(jì)算出從貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日這段時(shí)間的貼現(xiàn)利息,，并從票面金額中扣除，余額部分支付給客戶,。票據(jù)到期時(shí),，銀行持票據(jù)向票據(jù)載明的支付人索取票面金額的款項(xiàng)。貼現(xiàn)額的計(jì)算公式為：
貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×(1-年貼現(xiàn)率×未到期天數(shù)÷360天)
貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣,，但實(shí)際上是信用業(yè)務(wù),，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)金額的支付人。
41,、什么是備用信用證?它有哪些特點(diǎn)?
備用信用證實(shí)質(zhì)上是擔(dān)保的一個(gè)類別,，通常與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。備用信用證是一種信用證或者類似安排,，構(gòu)成開證行對(duì)受益人的下列擔(dān)保：一是償還債務(wù)人的借款或者預(yù)支給債務(wù)人的款項(xiàng),，二是支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債，三是對(duì)債務(wù)人不履行契約而付款,。由此可見,，銀行開出備用信用證等的行為與傳統(tǒng)的商業(yè)信用證不同點(diǎn)在于，它并不需要銀行進(jìn)行實(shí)際的融資,，僅當(dāng)申請(qǐng)人無力償還時(shí)才需要銀行承擔(dān)債務(wù)責(zé)任,。
42、什么是票據(jù)的背書?
票據(jù)的背書是指票據(jù)持有人將票據(jù)轉(zhuǎn)讓他人時(shí),，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并且簽章的票據(jù)行為,。簽章的人稱為背書人。接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人稱為被背書人或者轉(zhuǎn)讓人,。背書可以分為記名背書和不記名背書兩種,。經(jīng)過票據(jù)的背書，如果出票人或者付款人到期拒絕支付,，票據(jù)不能兌現(xiàn)時(shí),，背書人負(fù)有連帶的付款責(zé)任。因此，票據(jù)的背書是背書人的一種或有負(fù)債,。
43,、什么是同業(yè)拆借市場(chǎng)?該市場(chǎng)的交易主要有哪些?
同業(yè)拆借市場(chǎng)，是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場(chǎng),。同業(yè)拆借的資金主要用于彌補(bǔ)銀行短期資金的不足,，票據(jù)清算的差額以及解決臨時(shí)性資金短缺需要。同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要交易有：(1)頭寸拆借,，一般為日拆,。(2)同業(yè)借貸，它的期限比較長(zhǎng),，從數(shù)天到一年不等,。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率確定方式有兩種：其一為融資雙方根據(jù)資金供求關(guān)系以及其他影響因素自主決定;其二為融資雙方借助中介人經(jīng)紀(jì)商，通過市場(chǎng)公開競(jìng)標(biāo)確定,。
44,、什么是國(guó)家助學(xué)貸款?
國(guó)家助學(xué)貸款是由中央和省級(jí)政府共同推動(dòng)的一種信用貸款，由國(guó)家指定的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)發(fā)放,，對(duì)象是在校的全日制高校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的本,、專科學(xué)生和研究生,。其主要優(yōu)惠政策在于：一是無需擔(dān)保,，二是由中央或省級(jí)財(cái)政貼息一半。
貸款金額主要根據(jù)公式確定：學(xué)生貸款金額=所在學(xué)校收取的學(xué)費(fèi)+所在城市規(guī)定的基本生活費(fèi)-個(gè)人可得收入(包括家庭提供的收入,、社會(huì)等其他方面資助的收入),。一般情況下，學(xué)生通過申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款,，每年可得到人民幣8000元左右的貸款,。國(guó)家助學(xué)貸款的期限一般不超過8年，貸款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行,，不準(zhǔn)上浮,。
45、什么叫國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值?
國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值,，簡(jiǎn)稱GDP(Gross Domestic Product),。是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)使用本國(guó)或本地區(qū)的生產(chǎn)要素，在一年內(nèi)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和最終服務(wù)的貨幣價(jià)值總額,。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率常常被用來描述一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況,。但是，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的概念具有一定的局限性,。它不能反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量,。片面追求GDP的高速度,，容易導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)高投入、高消耗,、低效益,、不可持續(xù)的粗放型增長(zhǎng)模式。
46,、什么是綠色GDP?
人類的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)包括兩方面的活動(dòng),。一方面在為社會(huì)創(chuàng)造著財(cái)富，即所謂“正面效應(yīng)”,，但另一方面又在以種種形式和手段對(duì)社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展起著阻礙作用,，即所謂“負(fù)面效應(yīng)”。這種負(fù)面效應(yīng)集中表現(xiàn)在兩個(gè)方面,，其一是無休止地向生態(tài)環(huán)境索取資源,，使生態(tài)資源從絕對(duì)量上逐年減少;其二是人類通過各種生產(chǎn)活動(dòng)向生態(tài)環(huán)境排泄廢棄物或砍伐資源使生態(tài)環(huán)境從質(zhì)量上日益惡化。現(xiàn)行的國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算制度只反映了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正面效應(yīng),，而沒有反映負(fù)面效應(yīng)的影響，因此是不完整的,，是有局限性的,，是不符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的。
改革現(xiàn)行的國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系,，對(duì)環(huán)境資源進(jìn)行核算,，從現(xiàn)行GDP中扣除環(huán)境資源成本和對(duì)環(huán)境資源的保護(hù)服務(wù)費(fèi)用，其計(jì)算結(jié)果可稱之為“綠色GDP”,。綠色GDP這個(gè)指標(biāo),，實(shí)質(zhì)上代表了國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的凈正效應(yīng)。綠色GDP占GDP的比重越高,，表明國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的正面效應(yīng)越高,，負(fù)面效應(yīng)越低，反之亦然,。
第二部分
基金類
1,、開放式基金(open-end funds)
指基金規(guī)模不是固定不變的，而是可以隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)供求情況發(fā)行新份額或被投資人贖回的投資基金,。
2,、封閉式基金(close-end funds)
指基金規(guī)模在發(fā)行前已確定，在發(fā)行完畢后及規(guī)定的期限內(nèi),，基金規(guī)模固定不變的投資基金,。
3、契約型投資基金(constractual type funds)
根據(jù)一定的信托契約原理,，由基金發(fā)起人和基金管理人,、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金,。基金管理人依據(jù)法律法規(guī)和基金契約負(fù)責(zé)基金的經(jīng)營(yíng)和管理操作;基金托管人負(fù)責(zé)保管基金資產(chǎn),，執(zhí)行管理人的有關(guān)指令,，辦理基金名下的資金往來;投資人通過購(gòu)買基金單位，享有基金投資收益,。
4,、公司型投資基金(corporate type funds)
具有共同投資目標(biāo)的投資者依據(jù)公司法組成以贏利為目的、投資于特定對(duì)象(如各種有價(jià)證券,、貨幣)的股份制投資公司,。基金持有者既是基金投資者,，又是公司股東,。
5、雨傘基金(umbrella funds)
基金管理公司把自己名下的一組基金作為“母基金”,，在“母基金”之下,，再組成若干個(gè)“子基金”，以方便和吸引投資者在其中自由選擇和轉(zhuǎn)換的一種經(jīng)營(yíng)方式,。其最大的特點(diǎn)就是利于投資者轉(zhuǎn)換基金,，并且不收或少收轉(zhuǎn)換費(fèi)，以此來穩(wěn)定投資隊(duì)伍,。
6,、金中的基金(funds of funds)
其特點(diǎn)是以其他基金單位為投資對(duì)象。它通過分散投資于本身或不同管理團(tuán)體的基金來進(jìn)一步分散降低風(fēng)險(xiǎn),。
7,、對(duì)沖基金(hedge fund)
原意是“風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖過的基金”，起源于50年代初的美國(guó),，起初的操宗旨是利用期貨,、期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品以及對(duì)相關(guān)聯(lián)的不同股票進(jìn)行實(shí)買空賣、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的操作技巧,，在一定程度上可規(guī)避和化解證券投資風(fēng)險(xiǎn),。經(jīng)過幾十年的演變，對(duì)沖基金已失去初始的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的內(nèi)涵,，已成為充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效應(yīng),，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、追求高收益的投資模式,。
8,、風(fēng)險(xiǎn)基金(venture capital)
是指那些由專業(yè)投資管理人士或機(jī)構(gòu)定向募集的資金，投資于處于草創(chuàng)階段的企業(yè),、技術(shù),、產(chǎn)品或市場(chǎng),，以期望在未來實(shí)現(xiàn)高額回報(bào)。
9,、股票基金
股票基金是以股票為投資對(duì)象的投資基金,，是投資基金的主要種類。股票基金的主要功能是將大眾投資者的小額投資集中為大額資金,。投資于不同的股票組合,，是股票市場(chǎng)的主要機(jī)構(gòu)投資。
10,、債券基金
債券基金是一種以債券為投資對(duì)象的證券投資基金,，它通過集中眾多投資者的資金，對(duì)債券進(jìn)行組合投資,，尋求較為穩(wěn)定的收益,。
11、貨幣市場(chǎng)基金
貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期有價(jià)證券的～種基金,。該基金資產(chǎn)主要投資于短期貨幣工具如國(guó)庫(kù)券,、商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單,、政府短期債券,、企業(yè)債券等短期有價(jià)證券。
12,、基金發(fā)起人
基金發(fā)起人是指發(fā)起設(shè)立基金的機(jī)構(gòu)，它在基金的設(shè)立過程中起著重要作用,。在我國(guó),，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定?；鸬闹饕l(fā)起人為按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司,，信托投資公司及基金管理公司，基金發(fā)起入的數(shù)目為兩個(gè)以上,。依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,，基金發(fā)起人主要職責(zé)包括：(1)制定有關(guān)法律文件并向主管機(jī)關(guān)提出設(shè)立基金的申請(qǐng)，籌建基金;(2)認(rèn)購(gòu)或持有一定數(shù)量的基金單位;(3)基金不能成立時(shí),、基金發(fā)起人須承擔(dān)基金募集費(fèi)用,，將已募集的資金并加計(jì)銀行恬期存款利息在規(guī)定時(shí)間內(nèi)退還基金認(rèn)購(gòu)。
13,、基金管理人
基金管理人,，是指憑借專門的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn),，根據(jù)法律,、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定,，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值,，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu),。我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，基金管理人的職責(zé)主要有：按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn);及時(shí),、足額向基金持有人支付基金收益;保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè),，記錄15年以上;編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告,，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告：計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值;基金契約規(guī)定的其他職責(zé)：開放式基金的管理人還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和基金契約的規(guī)定,，及時(shí)、準(zhǔn)確地辦理基金的申購(gòu)與贖回,。
14,、基金托管人
基金托管人應(yīng)為基金開設(shè)獨(dú)立的銀行存款賬戶，并負(fù)責(zé)賬戶的管理,。即基金銀行賬戶款項(xiàng)收付及資金劃撥等也由基金托管人負(fù)責(zé),，基金投資于證券后，有關(guān)證券交易的資金清算由基金托管人負(fù)責(zé),?；鹜泄苋酥饕幸韵侣氊?zé)：①安全保管全部基金資產(chǎn)：②執(zhí)行基金管理人的投資指令;③監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，如果發(fā)現(xiàn)基金管理人有違規(guī)行為,，有權(quán)向證券上管機(jī)關(guān)報(bào)告,。并督促基金管理人予以改正;④對(duì)基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和編制的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核。
兼并與收購(gòu)類
15,、善意收購(gòu)(friendly acquisition)
當(dāng)獵手公司有理由相信獵物公司的管理層會(huì)同意并購(gòu)時(shí),，向獵物公司的管理層提出友好的收購(gòu)建議。徹底的善意收購(gòu)建議由獵手公司方私下而保密地向獵物公司方提出,，且不被要求公開披露,。
16、敵意收購(gòu)(hostile takeover)
獵手方不顧及獵物公司董事會(huì)和經(jīng)理層的利益和苦衷,，既不作事先的溝通,，也鮮有些警示，就直接在市場(chǎng)上展開標(biāo)購(gòu),，誘引獵物公司股東出讓股份,。
17、要約收購(gòu)(Tender Offer)
是指收購(gòu)方通過向被收購(gòu)公司的股東,，發(fā)出購(gòu)買其所持該公司股份的書面意思表示,，并按照其依法公告的收購(gòu)要約中所規(guī)定的收購(gòu)條件、收購(gòu)價(jià)格,、收購(gòu)期限以及其他規(guī)定事項(xiàng),，收購(gòu)目標(biāo)公司股份的收購(gòu)方式,。
18、杠桿收購(gòu)(leveraged buyout)
其本質(zhì)是舉債收購(gòu),，即以債務(wù)資本為主要融資工具,，這些債務(wù)資本多以獵物公司資產(chǎn)為擔(dān)保而得以籌集。
19,、金降落(golden parachute)
金降落協(xié)議規(guī)定,，一旦因?yàn)楣颈徊①?gòu)而導(dǎo)致董事、總裁等高級(jí)管理人員被解職,，公司將提供相當(dāng)豐厚的解職費(fèi),、股票期權(quán)收入和額外津貼作為補(bǔ)償費(fèi)。以此構(gòu)成敵意收購(gòu)的壁壘,，使收購(gòu)變得不那么有利可圖,，或是給收購(gòu)者帶來現(xiàn)金支付上的沉重負(fù)擔(dān)。
20,、錫降落(tin parachute)
錫降落一般是當(dāng)公司被并購(gòu)時(shí),，根據(jù)工齡長(zhǎng)短，讓普通員工領(lǐng)取數(shù)周至數(shù)月的工資,。錫降落的單位金額不多,，但聚沙成塔，有時(shí)能很有效地阻止敵意收購(gòu),。
21,、白護(hù)衛(wèi)(white squire)
獵物公司將大宗具有表決權(quán)的證券賣給友好公司，與充擔(dān)白護(hù)衛(wèi)的友好公司簽定不變動(dòng)的協(xié)議,，該協(xié)議允許白護(hù)衛(wèi)在獵物公司遭收購(gòu)時(shí)以優(yōu)惠價(jià)格認(rèn)購(gòu)股票或得到更高的投資回報(bào)率,。以此防止敵意收購(gòu)。
22,、白騎士(white knight)
獵物公司為了免受敵意收購(gòu)者的控制而別無他策時(shí)，可以自行尋找一家友好公司,，由后者出面和敵意收購(gòu)者展開標(biāo)購(gòu)戰(zhàn),。此策可使獵物公司避免面對(duì)面地與敵意收購(gòu)者展開大范圍的收購(gòu)與反收購(gòu)之爭(zhēng)，但是,，自尋接管人最終會(huì)導(dǎo)致獵物公司喪失獨(dú)立性,。
金融衍生工具類
23、金融衍生工具
通常是指從原生資產(chǎn)(Underlying Asserts)派生出來的金融工具,。由于許多金融衍生產(chǎn)品交易 在資產(chǎn)負(fù)債表上沒有相應(yīng)科目,，因而也被稱為“資產(chǎn)負(fù)債表外交易(簡(jiǎn)稱表外 交易)”。根據(jù)產(chǎn)品形態(tài),，可以分為遠(yuǎn)期,、期貨,、期權(quán)和掉期四大類。
24,、掉期合約
掉期合約是一種內(nèi)交易雙方簽訂的在未來某一時(shí)期相互交換某種資產(chǎn)的合約,。更為準(zhǔn)確他說，掉期合約是當(dāng)事人之間簽討的在未來某一期間內(nèi)相互交換他們認(rèn)為具有相等經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流(Cash Flow)的合約,。
25,、期權(quán)合約
期權(quán)的買方向賣方支付一定數(shù)額的權(quán)利金后，就獲得這種權(quán)利,，即擁有在一定時(shí)間內(nèi)以一定的價(jià)格(執(zhí)行價(jià)格〕出售或購(gòu)買一定數(shù)量的標(biāo)的物(實(shí)物商品,、證券或期貨合約)的權(quán)利。
26,、期貨合約
期貨合約指由期貨交易所統(tǒng)一制訂的,、規(guī)定在將來某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量和質(zhì)量實(shí)物商品或金融商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。
27,、商品期貨
商品期貨是指標(biāo)的物為實(shí)物商品的期貨合約,。商品期貨歷史悠久，種類繁多,，主要包括農(nóng)副產(chǎn)品,、金屬產(chǎn)品、能源產(chǎn)品等幾大類,。
28,、金融期貨
指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約。金融期貨作為期貨交易中的一種,，具有期貨交易的一般特點(diǎn),，但與商品期貨相比較，其合約標(biāo)的物不是實(shí)物商品,，而是傳統(tǒng)的金融商品,。
29、利率期貨
利率期貨,，指以利率為標(biāo)的物的期貨合約,。利率期貨主要包括以長(zhǎng)期國(guó)債為標(biāo)的物的長(zhǎng)期利率期貨和以二個(gè)月短期存款利率為標(biāo)的物的短期利率期貨。
30,、貨幣期貨
貨幣期貨,，指以匯率為標(biāo)的物的期貨合約。貨幣期貨是適應(yīng)各國(guó)從事對(duì)外貿(mào)易和金融業(yè)務(wù)的需要而產(chǎn)生的,，目的是借此規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn),。
31、股票指數(shù)期貨
股票指數(shù)期貨指以股票指數(shù)為標(biāo)的物的期貨合約。股票指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割,，其價(jià)格根據(jù)股票指數(shù)計(jì)算,，合約以現(xiàn)金清算形式進(jìn)行交割。
32,、看漲期權(quán)
看漲期權(quán),，是指期權(quán)的購(gòu)買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利。
33,、看跌期權(quán)
看跌期權(quán)是指期權(quán)的購(gòu)買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利,。
34、歐式期權(quán)
歐式期權(quán),，是指只有在合約到期日才被允許執(zhí)行的期權(quán),。
35、美式期權(quán)
美式期權(quán),，是指可以在成交后有效期內(nèi)任何一大被執(zhí)行的期權(quán),。
36、外匯按金交易
外匯按金交易,，是指在金融機(jī)構(gòu)之間及金融機(jī)構(gòu)與投資者之間進(jìn)行的一種遠(yuǎn)期外匯買賣方式,。在交易時(shí)，交易者只付出1%～10%的按金(保證金),，就可進(jìn)行100%額度的交易,。
37、期貨保證金
在期貨市場(chǎng)上,，交易者只需按期貨合約價(jià)格的一定比率交納少量資金作為履行期貨合約的財(cái)力擔(dān)保,，便可參與期貨合約的買賣，這種資金就是期貨保證金,。
38,、期貨交易的逐日盯市制度
期貨交易的逐日盯市制度，是指結(jié)算部門在每日閉市后計(jì)算,、檢查保證金賬戶余額,，通過適時(shí)發(fā)出追加保證金通知，使保證金余額維持在一定水平之上,，防止負(fù)債現(xiàn)象發(fā)生的結(jié)算制度,。其具體執(zhí)行過程如下：在每一交易日結(jié)束之后，交易所結(jié)算部門根據(jù)全日成交情況計(jì)算出當(dāng)日結(jié)算價(jià),，據(jù)此計(jì)算每個(gè)會(huì)員恃倉(cāng)的浮動(dòng)盈虧，調(diào)整會(huì)員保證金賬戶的可動(dòng)用余額,。若調(diào)整后的保證金余額小于維持保證金,，交易所便發(fā)出通知，要求在下一交易日開市之前追加保證金，若會(huì)員單位不能按時(shí)追加保證金,，交易所將有權(quán)強(qiáng)行平倉(cāng),。
39、期貨建倉(cāng),、持倉(cāng)和平倉(cāng)
期貨交易的全過程可以概括為建倉(cāng),、持倉(cāng)、平倉(cāng)或?qū)嵨锝桓?。建倉(cāng)也叫開倉(cāng),，是指交易者新買入或新賣出一定數(shù)量的期貨合約。建倉(cāng)之后尚沒有平倉(cāng)的合約,，叫未平倉(cāng)合約或者未平倉(cāng)頭寸,，也叫持倉(cāng)。在最后交易日結(jié)束之前擇機(jī)將買入的期貨合約賣出,，或?qū)①u出的期貨合約買回,，即通過一筆數(shù)量相等、方向相反的期貨交易來沖銷原有的期貨合約,，以此了結(jié)期貨交易,，解除到期進(jìn)行實(shí)物交割的義務(wù)，這種買回已賣出合約,，或賣出己買入合約的行為就叫平倉(cāng),。
40、限倉(cāng)制度
限倉(cāng)制度,，是期貨交易所為了防止市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過度集中于少數(shù)交易者和防范操縱市場(chǎng)行為,，對(duì)會(huì)員和客戶的持倉(cāng)數(shù)量進(jìn)行限制的制度。
41,、大戶報(bào)告制度
大戶報(bào)告制度,，是與限倉(cāng)制度緊密相關(guān)的另外一個(gè)控制交易風(fēng)險(xiǎn)、防止大戶操縱中場(chǎng)行為的制度,。期貨交易所建立限倉(cāng)制度后,。當(dāng)會(huì)員或客戶投機(jī)頭寸達(dá)到了交易所規(guī)定的數(shù)量時(shí)，必須向交易所申報(bào),。申報(bào)的內(nèi)容包括客戶的開戶情況,、交易情況、資金來源,。交易動(dòng)機(jī)等等,，便于交易所審查大戶是否有過度投機(jī)和操縱市場(chǎng)行為以及大戶的交易風(fēng)險(xiǎn)情況。
42,、期貨實(shí)物交割
實(shí)物交割,，是指期貨合約的買賣雙方于合約到期時(shí),，根據(jù)交易所制訂的規(guī)則和程序，通過期貨合約標(biāo)的物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移,，將到期未平倉(cāng)合約進(jìn)行了結(jié)的行為,。商品期貨交易一般采用實(shí)物交割的方式。
43,、期貨現(xiàn)金交割
現(xiàn)金交割,，是指到期末平倉(cāng)期貨合約進(jìn)行交割時(shí)，用結(jié)算價(jià)格來計(jì)算未平倉(cāng)合約的盈虧,，以現(xiàn)金支付的方式最終了結(jié)期貨合約的交割方式,。這種交割方式主要用于金融期貨等期貨標(biāo)的物無法進(jìn)行實(shí)物交割的期貨合約，如股票指數(shù)期貨合約等,。近年,，國(guó)外一些交易所也探索將現(xiàn)金交割的方式用于商品期貨。我國(guó)商品期貨市場(chǎng)不允許進(jìn)行現(xiàn)金交割,。
44,、利率頂(interest rate caps)
如果貸款利率超過了規(guī)定的上限(cap rate)，利率頂合約的提供者將向合約持有人補(bǔ)償實(shí)際利率與利率上限的差額,，從而保證合約持有人實(shí)際支付的凈利率不會(huì)超過合約規(guī)定的上限,。
45、利率底(interest rate floors)
如果貸款利率下降至下限(floor rate),，利率底合約的提供者將向合約持有人補(bǔ)償實(shí)際利率與利率下限的差額,，從而保證合約持有人實(shí)際支付的凈利率不會(huì)超過合約規(guī)定的下限。 揚(yáng)基債券(Yankee bonds) 在美國(guó)債券市場(chǎng)上發(fā)行的外國(guó)債券,，即美國(guó)以外的政府,、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)和國(guó)際組織在美國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)發(fā)行的,、以美圓為計(jì)值貨幣的債券,。揚(yáng)基債券具有如下幾個(gè)特點(diǎn)：1、期限長(zhǎng),，數(shù)額大,。2、美國(guó)政府對(duì)其控制較嚴(yán),，申請(qǐng)手續(xù)遠(yuǎn)比一般債券繁瑣,。3、發(fā)行者以外國(guó)政府和國(guó)際組織為主,。4,、投資者以人壽保險(xiǎn)公司、儲(chǔ)蓄銀行等機(jī)構(gòu)為主,。
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建議對(duì)大學(xué)生開展金融知識(shí)普及教育 大學(xué)生開展金融知識(shí)普及教育重要嗎