光陰的迅速,,一眨眼就過(guò)去了,成績(jī)已屬于過(guò)去,新一輪的工作即將來(lái)臨,,寫好計(jì)劃才不會(huì)讓我們努力的時(shí)候迷失方向哦,。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的計(jì)劃呢,?下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的計(jì)劃書范文,,我們一起來(lái)了解一下吧,。
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇一
200*年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)"三個(gè)代表"重要思想和"xx大"會(huì)議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心,,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,,緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開展審計(jì)工作,,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng),,為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革,促進(jìn)廉政建設(shè),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用,。由于工作成績(jī)突出,,我校審計(jì)處被評(píng)為xx年度xx市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人,。
200*年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,,教學(xué)、科研,、管理工作有條不紊的開展,,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳,、教育廳等上級(jí)部門的指示精神,,結(jié)合我校實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我,提高認(rèn)識(shí)"的原則,,努力完善審計(jì)制度,,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1.參與制定了學(xué)校物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,,進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),,加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),一名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)*資格,。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí)、以老帶新,、新老結(jié)合,,形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍,。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),,使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為"思想領(lǐng)先,、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國(guó)等國(guó)外學(xué)習(xí)考察,,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,,共同探討審計(jì)工作新思路。
隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入,,我校后勤集*已逐步成為獨(dú)立核算,、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,,這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,同財(cái)務(wù)處,、后勤管理處一道,,對(duì)集*每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算,并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),,根據(jù)本校實(shí)際,,制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
"科教興國(guó)"和"發(fā)展高科技,,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,,企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧,很難保證學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的保值增值,。面對(duì)這一現(xiàn)狀,,我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道,,參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,,對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,摸清了企業(yè)家底,,改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境,,明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,,提高了經(jīng)濟(jì)效益,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),,為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要,。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的,要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制,,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購(gòu)工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開,、公正,、公平的原則。對(duì)物資采購(gòu)工作,,審計(jì)處自始至終全過(guò)程參加,,充分發(fā)揮了事前、事中,、事后審計(jì)的監(jiān)督作用,。一年來(lái)共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購(gòu)項(xiàng)目110余項(xiàng),監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,,涉及金額近千萬(wàn)元,,為學(xué)校節(jié)約資金130多萬(wàn)元,規(guī)范了學(xué)校物資采購(gòu)行為,,維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益,。
認(rèn)真貫徹落實(shí)"三個(gè)代表"重要思想,進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,,按照審計(jì)署提出的"積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險(xiǎn)"的原則,,穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)工作深入的開展。 2.開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4項(xiàng),,提出合理化建議20余條,,查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計(jì)162萬(wàn)元(其中家電公司107.6萬(wàn)元;機(jī)械廠29.92萬(wàn)元,;印刷廠16.21萬(wàn)元,;文體用品公司8.23萬(wàn)元),現(xiàn)基本已全部追回,。
3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督,,正確評(píng)價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國(guó)有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度,。一年來(lái)我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),,既澄清了廠長(zhǎng)(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任,同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施,,促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),。
4.基建審計(jì):隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大,基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,,全處同志克服人員少,,任務(wù)重,審計(jì)事項(xiàng)跨度長(zhǎng)的困難,,以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn),緊抓工程項(xiàng)目審計(jì),,從工程的招標(biāo),、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié),實(shí)行全面審計(jì),,從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目,,多計(jì)工程量,高套定額和多結(jié)算工程款諸多問(wèn)題,,對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正,、整改。全年共審計(jì)基建,、維修,、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng),審計(jì)金額5000多萬(wàn)元,,審減金額160多萬(wàn)元,。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失,維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益,,有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理,。
5.科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。一年來(lái)我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。 7.積極開展對(duì)外聯(lián)系,,經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作,繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來(lái),共與兄弟院校合作開展審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了問(wèn)題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的,。樹立了我校形象,,提高了我校知名度,。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,,內(nèi)審工作就越有依靠,,發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),,注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,,不定期匯報(bào)工作情況,爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,,取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,對(duì)審計(jì)的組織,、人員的調(diào)配予以大力支持,,對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn),對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,,及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求,,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。 3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,,內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),,把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
總之,,經(jīng)過(guò)全處同志的共同努力,,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,為自己贏得了很多榮譽(yù),,審計(jì)處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,,取得了全校職工的信任。但是隨著中國(guó)wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展,,隨著我校改革的進(jìn)一步深入,,我們將面臨許多新問(wèn)題:審計(jì)工作急需與國(guó)際接軌,審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),,審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng),。
面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,,我們將在"xx大"精神指導(dǎo)下,,努力工作、抓住機(jī)遇,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),、查找不足,結(jié)合xx大報(bào)告提出的"發(fā)展要有新思路,、改革要有新突破,、開放要有新局面、各項(xiàng)工作要有新舉措"的重要思想,,聯(lián)系本單位的實(shí)際情況,,努力使工作再上新臺(tái)階!
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇二
一,、基本情況:
xx中學(xué)創(chuàng)辦于x年x月,,是xx區(qū)的高級(jí)中學(xué)。學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置了:校長(zhǎng)室,、政教處、教導(dǎo)處,、總務(wù)處?,F(xiàn)有編制xx人,在職員工xx人,,財(cái)務(wù)隸屬于,。
二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況
三,、任期初及任期末資產(chǎn)負(fù)債情況,。
20xx年7月初資產(chǎn)負(fù)債情況:現(xiàn)金:元、銀行存款:元,、固定資產(chǎn):元,、其他應(yīng)付款:0元、應(yīng)繳財(cái)政專戶款:元,。20xx年10月末資產(chǎn)負(fù)債情況:現(xiàn)金:元,、銀行存款:元、固定資產(chǎn):元,、其他應(yīng)付款:元,。
開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問(wèn)題,。
五,、各年度各種專項(xiàng)資金,,做到了專款專用,、及時(shí)撥付,。
六,、大宗物品和設(shè)備的購(gòu)置,,我校通過(guò)政府采購(gòu)中心采購(gòu)。
七,、各項(xiàng)資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符,。
八、落實(shí)了債權(quán)和債務(wù)的管理,,沒(méi)有重大經(jīng)濟(jì)遺留問(wèn)題,。
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇三
*學(xué)校:
一、基本情況
于*年*月至*年*月任*學(xué)校校長(zhǎng),,負(fù)責(zé)學(xué)校全面工作,,受托履行財(cái)務(wù),、會(huì)計(jì),、經(jīng)營(yíng)、管理,、社會(huì),、財(cái)經(jīng)等經(jīng)濟(jì)責(zé)任,。任期末,,學(xué)校共有班級(jí)數(shù)*個(gè),在籍學(xué)生*人,,其中住宿生*人,教職工*人,,離退休人員*人,。
二、審計(jì)情況
(一)資產(chǎn)負(fù)債情況(20xx.08.31)
1.資產(chǎn):現(xiàn)金10000.00元,、銀行存款161653.43元,、應(yīng)收及暫付款603134.44元、固定資產(chǎn)8859465.45元,合計(jì)9634253.32元,。
2.負(fù)債:應(yīng)付及暫存款157837.11元,,合計(jì)157837.11元。3.凈資產(chǎn):資產(chǎn)減去負(fù)債,,凈資產(chǎn)為9476416.21元,。
1.收入:37559216.78
2.支出:36960277.33
3.結(jié)余:收入減去支出,5年間學(xué)校收支結(jié)余總額為
年結(jié)余1164807.72元;20xx年結(jié)余-160176.71元;20xx年結(jié)余61642.75元,,20xx年結(jié)余-235701.84;20xx年1-8月結(jié)余-760063.50元,。
在日常公用經(jīng)費(fèi)支出中,其他費(fèi)用,、辦公費(fèi)用,、維修費(fèi)用所占比例較大,教師培訓(xùn)費(fèi)所占比例為3.88%,,不足5%,,偏低(詳細(xì)分析情況見(jiàn)下表)。
(四)賬外欠款情況:213748.74
1.理化生儀器等34943.00元;2.電腦配件等1980.00元;3.牌匾15201.00元;4.多媒體設(shè)備50000.00元;5.招待費(fèi)6477.00元;顯示屏53511.84元;7.塑膠跑道37635.90元;8.監(jiān)理費(fèi)14000.00元,。
(五)伙食收支余情況
*學(xué)?;锸呈罩Ыy(tǒng)計(jì)表
(六)結(jié)算情況
截止20xx年8月31日,學(xué)校結(jié)余421857.29元,。
三,、審計(jì)評(píng)價(jià)
審計(jì)認(rèn)為,*學(xué)校提供的20xx年9月-20xx年8月間的會(huì)計(jì)憑證,、賬簿,、報(bào)表等資料基本真實(shí)地反映了學(xué)校的財(cái)務(wù)收支情況,財(cái)務(wù)收支基本符合財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定,。
四,、存在問(wèn)題
1.大額支出化整為零,,逃避監(jiān)管,。如賬外欠款中制作牌匾費(fèi)用共計(jì)15201.00元,分成4次開票列支,。
2.大額支出無(wú)局領(lǐng)導(dǎo)審批,。如20xx年8月17#憑證,訂購(gòu)《初中生世界》支出6480.00元,、20xx年12月購(gòu)理化生儀器支出34943.00元均未經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批,。
3.發(fā)票報(bào)銷手續(xù)不齊全。該校一些較大數(shù)額的支出發(fā)票均無(wú)經(jīng)手人,,僅有幾個(gè)副校長(zhǎng)在大額支出審批表上簽字,,且很大一部分支出發(fā)票未注明事由。
情況是至20xx年12月13日才由陸偉業(yè)上繳該款項(xiàng)至國(guó)庫(kù);③20xx年2月和20xx年6月應(yīng)交的商店承包費(fèi)均為68750.00元,20xx年3月的商店承包費(fèi)35600.00元三筆合計(jì)173100.00元直至20xx年8月才上交,。
5.會(huì)計(jì)核算不準(zhǔn)確,。如20xx年有撥入專款40000.00元,,卻無(wú)??钪С觥?/p>
6.學(xué)?;锸撤矫娲嬖诘膯?wèn)題主要是擠占學(xué)生伙食費(fèi),,主要表現(xiàn)為:①20xx年2月支付蒸籠、絞肉機(jī)5900.00元,,碗,、盆等8735.00元,20xx年5月支付班級(jí)活動(dòng)費(fèi)7740.00元,,20xx年9月支付8人固定式餐桌30張,,每張350.00元,合計(jì)10500.00元;②20xx年1月支付購(gòu)菜補(bǔ)助,,每人400.00元,,合計(jì)20xx.00元,支付餐棚、餐廳漏雨維修費(fèi)5000.00元,,20xx年3月支付食堂改水及材料用4205.00元,,餐廳玻璃門2100.00元,20xx年4月支付軟皮簾3181.00元,,涂墻費(fèi)800.00元,,敵敵畏2250.00元,涂料1420.00元,。
五,、意見(jiàn)及建議
1.嚴(yán)格執(zhí)行大額支出審批制度。5000.00元上的大額支出要報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批,,未經(jīng)審批不得支出,。
2.嚴(yán)格發(fā)票管理制度,完善發(fā)票報(bào)銷手續(xù),,每張發(fā)票都要有經(jīng)辦,、審批等相關(guān)人員簽字并且要寫清事由等事項(xiàng)。
3.嚴(yán)格按照合同規(guī)定的各項(xiàng)條款履行合同,,及時(shí),、完整地收繳承包金等,保證學(xué)校的合法利益,。
4.進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算,,提高核算質(zhì)量。
和有關(guān)文件規(guī)定,不克扣學(xué)生伙食費(fèi),,確?;锸迟|(zhì)量。
審計(jì)組長(zhǎng)(簽名):
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇四
工作計(jì)劃網(wǎng)發(fā)布學(xué)校審計(jì)師工作計(jì)劃,,更多學(xué)校審計(jì)師工作計(jì)劃相關(guān)信息請(qǐng)?jiān)L問(wèn)工作計(jì)劃網(wǎng)工作計(jì)劃頻道,。
主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì),轉(zhuǎn)變審計(jì)觀念,,增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),,提高審計(jì)工作水平。逐步推行部分審計(jì)項(xiàng)目網(wǎng)上公告制度,,使審計(jì)工作由封閉型走向開放型,,實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光審計(jì)。
二,、認(rèn)真開展建設(shè)工程竣工決算審計(jì)
嚴(yán)格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報(bào)審制度,。精選資質(zhì)高、信譽(yù)好的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu),,認(rèn)真做好西區(qū)實(shí)驗(yàn)樓,、田徑運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、體育館等基建工程委托審計(jì)工作;加大修繕工程自審力度,。在實(shí)施審計(jì)過(guò)程中,,維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益,節(jié)約建設(shè)資金,。
三,、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)實(shí)體財(cái)務(wù)收支審計(jì)
按照學(xué)校統(tǒng)一安排,積極組織審計(jì)力量,,做好后勤服務(wù)總公司xx年度和教學(xué)基地管理中心xx年度財(cái)務(wù)收支審計(jì),,提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計(jì)意見(jiàn)和建議,。根據(jù)動(dòng)物科學(xué)學(xué)院的委托,,切實(shí)做好獸醫(yī)院年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,形成較高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告,,促進(jìn)獸醫(yī)院規(guī)范管理,。
四,、穩(wěn)步推進(jìn)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)試點(diǎn)
在調(diào)研的基礎(chǔ)上,,出臺(tái)《安徽科技學(xué)院科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)辦法(試行)》。結(jié)合我校實(shí)際,,會(huì)同科研處,、財(cái)務(wù)處有計(jì)劃、有重點(diǎn)地開展科研經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目審計(jì)試點(diǎn),逐步積累經(jīng)驗(yàn),,擴(kuò)大審計(jì)范圍,,不斷提高科研經(jīng)費(fèi)管理水平和使用效益,。
五、主動(dòng)參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)
參與基建工程和物資采購(gòu)招投標(biāo)、簽證,、驗(yàn)收等工作(),將審計(jì)關(guān)口前移,,注重事前,、事中監(jiān)督,發(fā)揮審計(jì)在重大建設(shè)項(xiàng)目和大額經(jīng)費(fèi)使用全過(guò)程的.監(jiān)督作用,,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開展,。
六、不斷加強(qiáng)自身建設(shè)
認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹審計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章制度,,結(jié)合實(shí)際,,加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和理論研究,全面提升審計(jì)隊(duì)伍的思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德,。注重加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè),努力形成客觀公正,、文明規(guī)范,、清正廉潔的工作作風(fēng)。
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇五
20xx年馬上就要結(jié)束了,,在過(guò)去的20xx年中,,我們公司做的一直很好,很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,,在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,,我們公司還是取得了業(yè)績(jī)不小的進(jìn)步,這就尤為可貴了,,所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,,總結(jié)過(guò)去一年工作的經(jīng)驗(yàn),以便在來(lái)年中取得更好的進(jìn)步,。
一,、審計(jì)方面的工作
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),,要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,,這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,,增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),,努力提高自身素質(zhì),,適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),,我部門對(duì)12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展工作,,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。
3,、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),,加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。
二,、財(cái)務(wù)方面的工作
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí),,20xx年,,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,,并采用按“統(tǒng)一管理,,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分,、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。
3,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),,為各分,、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后,,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來(lái),預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,,各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。
4,、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,,為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底,、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,,認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),,自上而下對(duì)“帳外帳”,、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類,,從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,,限期整改到位,。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。
5,、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范**集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理,,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時(shí),,為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。
20xx年是**集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),,真抓實(shí)干,,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī),。
我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,,這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系,公司沒(méi)有一筆壞賬,、死賬,,這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作,,所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功!
請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì),認(rèn)識(shí)到我們的公司形勢(shì),,在來(lái)年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,,我們公司的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來(lái)年中大干一場(chǎng),我們一定要努力!
學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃篇六
一,、20xx年的主要工作
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,,我深知職責(zé)重大,。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展,審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上,,就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力,本著既要明確各自崗位職責(zé),,還要堅(jiān)持分工不分家的原則,,進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng),、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,,為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2,、用心開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷售總公司的肥料,,xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,,公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因,,該公司一向沒(méi)有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了必須的風(fēng)險(xiǎn)性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),,先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,,建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,,建立嚴(yán)格的,、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,透過(guò)這一系列工作,,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),,也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心,,起到了很好的效果,。
3,、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,,嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年,舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,,突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上,。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,,將不貼合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,,是我們審計(jì)人員的職責(zé)。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核,、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等,,基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,,新同志為了盡快提高自我的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái),,盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,,但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4,、利用一切可利用的機(jī)會(huì),,為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,今年,,我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng),。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,進(jìn)行了核查,,并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,,這也是審計(jì)部200x年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本資料。核查中,,我們晝夜兼程,,為了把問(wèn)題核查清楚,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,,每到一處都用心地與客戶溝通,,多方收集市場(chǎng)信息資料,這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場(chǎng)走訪,,構(gòu)成了近萬(wàn)字的報(bào)告,把問(wèn)題找準(zhǔn)了,,推薦提對(duì)了,,得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng),。
5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計(jì)劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,,組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作,。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多,、投資大,、施工單位多、資料零散,,我們透過(guò)努力一一克服了這些困難,,截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展,,既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象,,也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6,、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計(jì)劃,,組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效,在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,,首先對(duì)截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理,,并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶這一原則,,組織實(shí)施了清查,、清收工作。截止到今年10月底,,共清收賬款176390元,,較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
二,、工作中存在的不足
1,、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn),如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查,。
在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要資料,。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃,,提出了要全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的推薦和目標(biāo),,并要求與有關(guān)科室,、部門共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審,、會(huì)簽,,以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性,、效益性的要求,,并對(duì)合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因,,個(gè)性是我自身的努力不夠,,這項(xiàng)工作至今也沒(méi)有開展起來(lái),構(gòu)成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn),。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性,、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,,既要本部門用心主動(dòng),,也需要其他科室部門的合作,更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行,。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距,,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大,、主動(dòng)性差和開拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性,,我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問(wèn)題,。
3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,,往往理順性,、規(guī)范性的成分多,審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān),,更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始,,一切還不規(guī)范,,審計(jì)工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了,。正是這種思想的存在,,使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
4,、本部門的人員對(duì)公司開展的各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠用心
審計(jì)部成立之初,,從對(duì)公司內(nèi)開展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考,組架不大,??蛇@樣一來(lái),在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下,,再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí),,人員就顯得緊張了。個(gè)性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開展以來(lái),,審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了,,再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了,所以對(duì)公司下半年個(gè)性是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng),,我表現(xiàn)得不是很用心,,或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。
三,、xx年的工作計(jì)劃
xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是:在200x年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,,用心主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì),加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì),,評(píng)價(jià)其真實(shí)性,、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能,、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能,。在具體的工作中,,進(jìn)一步調(diào)整工作思路,重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,,將事后審計(jì)同事前,、事中審計(jì)并重,努力使審計(jì)的批判性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮,。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下六個(gè)方面:
1,、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核
這項(xiàng)工作做好了,,就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通,,這項(xiàng)工作開展得還是比較順利的,。個(gè)性是對(duì)車間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度,既體現(xiàn)了審計(jì)的公正,、公開,、公平,也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用,。
2,、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)
企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方,也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方,。參照200x三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收,、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,雖然過(guò)程很順利,,也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,,但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的,、事后的審核,,并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上,,還要在資料上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),用心爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合,,努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng),、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選取及具體施工合同的簽訂,、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證,、建筑材料的選定和價(jià)格的確定,直至竣工決算的全過(guò)程參與,,為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ),,絕不只做最后收方工作的隨從者,。