制定計(jì)劃前,，要分析研究工作現(xiàn)狀，充分了解下一步工作是在什么基礎(chǔ)上進(jìn)行的,，是依據(jù)什么來制定這個(gè)計(jì)劃的,。我們?cè)撛趺磾M定計(jì)劃呢,？以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃書范文,，希望對(duì)大家能夠有所幫助,。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇一
（一）預(yù)算執(zhí)行審計(jì)重點(diǎn)突出
今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作,，在總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過細(xì)化“實(shí)施意見”,，實(shí)行“以會(huì)代訓(xùn)”等形式,，進(jìn)一步統(tǒng)一思想熟悉，明確審計(jì)目標(biāo),，創(chuàng)新工作思路,，突出審計(jì)重點(diǎn),，力求常審常新。在全面審計(jì)的基礎(chǔ)上,，主要體現(xiàn)了“四個(gè)突出”：一是突出了預(yù)算完整性的審計(jì),，檢查單位的收入支出是否編入預(yù)算及財(cái)政批復(fù)的預(yù)算是否執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。同時(shí)對(duì)部分市直部門公用經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行了分析,，指出了單位間公用經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出水平差異較大,、單位實(shí)際支出與預(yù)算安排懸殊較大等問題，并提出了改進(jìn)建議,。鮑志強(qiáng)市長(zhǎng)對(duì)此非常重視,，立即作出批示，要求財(cái)政部門結(jié)合今年的預(yù)算編制,，借鑒審計(jì)提出的建議,，認(rèn)真研究改進(jìn)；二是突出了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目,、專項(xiàng)資金的撥入撥出（支出）,、治理和使用情況的審計(jì)，把握了財(cái)政收支的真實(shí)情況,；三是突出了對(duì)資金使用單位的延伸審計(jì),，以資金為主線，共延伸審計(jì)了140多個(gè)單位,把握了大量的一手資料,；四是突出了治理方面的審計(jì),。從市地稅局各處室履行職責(zé)入手，對(duì)涉及稅收征管,、減,、免、緩稅,、法規(guī)政策的制訂,、執(zhí)行和治理等情況進(jìn)行審計(jì)，摸清各治理分局的征管質(zhì)量,。通過審計(jì),，達(dá)到了摸清家底，核實(shí)收支,，揭露問題,，促進(jìn)治理的目的。提交的“兩個(gè)報(bào)告”內(nèi)容豐富充實(shí),，問題揭露充分,，整改建議針對(duì)性和可操作性強(qiáng)，得到了市人大常委會(huì)和市政府領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定,。市政府以濟(jì)政發(fā)[2006]38號(hào)文件全文轉(zhuǎn)發(fā)了審計(jì)結(jié)果報(bào)告,，在全市范圍進(jìn)行了通報(bào),。同時(shí)，我局加大了預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改工作力度,，取得了良好的效果,，并將整改情況分別向市長(zhǎng)辦公會(huì)和市人大常委會(huì)作了匯報(bào)。
（二）專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查成效顯著,。圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心和社會(huì)關(guān)注的熱
點(diǎn)問題,，以促進(jìn)各項(xiàng)改革措施的落實(shí)和維護(hù)群眾根本利益為目標(biāo)，對(duì)教育資金,、希望工程助學(xué)基金,、住房公積金、殘疾人保障金,、全市種糧農(nóng)民直補(bǔ)資金,、“一縣十三鄉(xiāng)”扶貧資金、引黃供水工程項(xiàng)目資金,、排水工程項(xiàng)目資金等專項(xiàng)資金的治理使用情況,、國(guó)有企業(yè)稅外負(fù)擔(dān)和債權(quán)債務(wù)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,，對(duì)市公路系統(tǒng),、市食品藥品監(jiān)督系統(tǒng)進(jìn)行了行業(yè)審計(jì)，完成了天同證券有限責(zé)任公司××中心營(yíng)業(yè)部的資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)調(diào)查和利用外資項(xiàng)目還款期治理及效益情況審計(jì)等,。通過審計(jì),，揭露了專項(xiàng)資金和行業(yè)系統(tǒng)治理中存在不真實(shí)、不規(guī)范,、不合法,、效益差等問題，有針對(duì)性地提出改進(jìn)建議,。共向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提交綜合審計(jì)報(bào)告和審計(jì)調(diào)查報(bào)告41篇,，得到政府領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的高度重視，促進(jìn)了專項(xiàng)資金和行業(yè)系統(tǒng)的規(guī)范治理,。
為了解和把握我市市級(jí)醫(yī)院的醫(yī)療收費(fèi)情況,，揭示群眾反映強(qiáng)烈的“看病難、看病貴”的問題,，進(jìn)一步推進(jìn)我市醫(yī)療體制改革,，用近三個(gè)月的時(shí)間對(duì)××市中心醫(yī)院、××市第四人民醫(yī)院,、××市口腔醫(yī)院和××市婦幼保健院等4家醫(yī)院的醫(yī)療收費(fèi)情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查,。通過審計(jì)，揭露了醫(yī)院存在的嚴(yán)重的違規(guī)收取醫(yī)療,、藥品和其他費(fèi)用及不規(guī)范收費(fèi)的情況,，深入剖析了問題產(chǎn)生的原因,，有針對(duì)性地提出了改進(jìn)建議。提交的審計(jì)報(bào)告引起了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,，市委副書記,、副市長(zhǎng)楊魯豫同志作了批示。
（三）固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度不斷加大
今年以來,，隨著重點(diǎn)工程建設(shè)步伐的加快,，我們及時(shí)調(diào)整工作思路，突出投資審計(jì)特點(diǎn),，在繼續(xù)對(duì)全市重點(diǎn)工程建設(shè)實(shí)施全過程跟蹤審計(jì),、認(rèn)真完成各區(qū)工程建設(shè)指揮部各項(xiàng)工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，加大對(duì)完工項(xiàng)目的審計(jì)力度,，取得較好的效果,。全年跟蹤審計(jì)項(xiàng)目26個(gè)，審計(jì)資金66.95億元,，節(jié)約投資2.16億元,。今年投資審計(jì)的特點(diǎn)主要是加大了“四個(gè)力度”：
一是加大了“跟蹤審計(jì)”的力度。及時(shí)調(diào)整充實(shí)東區(qū),、西區(qū),、城區(qū)三個(gè)指揮部的派駐人員。駐區(qū)人員按照各指揮部的要求,，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,，認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)重點(diǎn)工程建設(shè)進(jìn)行全過程監(jiān)督,，做到提前介入,，審計(jì)關(guān)口前移，審計(jì)職能貫穿工程招投標(biāo),、設(shè)計(jì),、施工、監(jiān)理,、材料供給全過程,。積極參與項(xiàng)目招投標(biāo)審計(jì)，把好招投標(biāo)關(guān),，參與了161個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo),、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)工作,。
二是加大完工工程結(jié)算的審計(jì)力度,。完成了經(jīng)十一路人防工程、經(jīng)十路1-3標(biāo)段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團(tuán)辦公樓裝修項(xiàng)目的工程結(jié)算審計(jì),。組織有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)東區(qū),、西區(qū)17個(gè)已完工項(xiàng)目的工程結(jié)算審計(jì)。報(bào)審工程結(jié)算值11.3億元,，審減1.6億元,，有效揭露了項(xiàng)目建設(shè)中的高估冒算,、擠占挪用和損失浪費(fèi)等行為,。
三是加大了拆遷補(bǔ)償資金的審計(jì)力度。先后對(duì)經(jīng)十路1-3標(biāo)段和玉繡河項(xiàng)目進(jìn)行了拆遷補(bǔ)償資金的審計(jì),，審計(jì)拆遷資金68448萬元,，審計(jì)清理收回拆遷補(bǔ)償資金471萬元,。同時(shí)，積極探索拆遷補(bǔ)償事前審計(jì)的新路子,。實(shí)施了緯六路改造工程拆遷方案審計(jì),，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補(bǔ)償拆遷資金1071萬元情況的發(fā)生，并以審計(jì)信息的形式及時(shí)上報(bào)市政府,。楊魯豫副市長(zhǎng)對(duì)此高度重視,，立即作出批示，要求監(jiān)察,、國(guó)資,、拆遷、房管,、土地等部門聯(lián)合研究拆遷補(bǔ)償問題,，完善有關(guān)政策，及時(shí)堵塞漏洞,。
四是加大了“重點(diǎn)建設(shè)資金”的審計(jì)力度。對(duì)結(jié)算中心2006年度重點(diǎn)建設(shè)資金審計(jì)到位建設(shè)資金70.79億元,，工程支出59.59億元,。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的建設(shè)單位治理費(fèi)治理不規(guī)范、列支口徑不一致,，報(bào)銷制度不完善,、票據(jù)不合規(guī)等問題，及時(shí)向市領(lǐng)導(dǎo)和各指揮部提出了改進(jìn)建議,。通過審計(jì),，促進(jìn)了建設(shè)資金的管好用好，保證了重點(diǎn)工程建設(shè)順利進(jìn)行,。郭作貴副市長(zhǎng)作出批示,，責(zé)令有關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)審計(jì)意見，切實(shí)抓好整改。
（三）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)受到廣泛關(guān)注
全年共對(duì)27名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，其中縣區(qū)長(zhǎng)3名,，部門領(lǐng)導(dǎo)干部19名，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部5名,，查出各類違紀(jì)違規(guī)金額37億元,，治理不規(guī)范金額33億元。向紀(jì)檢,、檢察機(jī)關(guān)移送案件線索3起,。為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督治理，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),，促進(jìn)依法行政發(fā)揮了應(yīng)有作用,。主要表現(xiàn)為“四大亮點(diǎn)”。
一是市委市政府更加重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。市委書記辦公會(huì)專題聽取了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作匯報(bào)，這在我市是第一次,。以市委,、市政府的決定召開了全市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議。會(huì)議聲勢(shì)之大,、規(guī)格之高、效果之好,，在全市也是前所未有的,。這次會(huì)議的召開,，對(duì)推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的深入開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境,。市委,、市政府還出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》,，并要求從明年起對(duì)縣（市）區(qū)委書記和縣長(zhǎng)同時(shí)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二是制度建設(shè)走在了全省前列,。先后制定出臺(tái)了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與其他審計(jì)結(jié)合的若干規(guī)定》,，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目安排、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與其他審計(jì)結(jié)合的具體問題,、審計(jì)報(bào)告的復(fù)核等做出了明確的規(guī)定,。該《規(guī)定》為進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，明確相關(guān)部門的工作任務(wù)和職責(zé)提供了制度依據(jù)；制定出臺(tái)了《××市機(jī)關(guān)企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告規(guī)范》,，進(jìn)一步規(guī)范了報(bào)告文本的格式,，為進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。審計(jì)署法制司和經(jīng)責(zé)司的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)來我局調(diào)研時(shí)都給予了充分肯定,。
三是任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和縣區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn),。今年共安排經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目27項(xiàng)，其中任中審計(jì)18項(xiàng),，占67,，為實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督關(guān)口前移，從源頭上解決領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督滯后和審計(jì)結(jié)果難以有效運(yùn)用等問題做出有益的探索,。先后對(duì)三個(gè)縣（市）區(qū)政府主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。審計(jì)中堅(jiān)持政府財(cái)政決算審計(jì)與縣區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)相結(jié)合的方式。根據(jù)縣區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的特點(diǎn),，有針對(duì)性地組織了學(xué)習(xí)和培訓(xùn),，并向有關(guān)部門發(fā)送了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)征詢表，重點(diǎn)了解群眾來信反映違紀(jì)線索的情況,，通過深入細(xì)致的審前調(diào)查和分析,，在了解被審計(jì)單位總體情況的基礎(chǔ)上，制定了審計(jì)實(shí)施方案,，確定了審計(jì)的目標(biāo),、范圍、重點(diǎn)和方法,。通過審計(jì),，有效地促進(jìn)了依法行政，促進(jìn)了縣區(qū)經(jīng)濟(jì)快速,、協(xié)調(diào),、可持續(xù)發(fā)展。
四是審計(jì)決定落實(shí)歷年最好,。為促進(jìn)審計(jì)決定落實(shí),，對(duì)2006年度完成的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了集中回訪。通過對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)意見書,、審計(jì)決定書的落實(shí)情況、被審計(jì)單位健全完善制度,、規(guī)范治理取得的成效,、被審計(jì)單位和被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見和建議逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)。鞏固和擴(kuò)大了審計(jì)影響,，促進(jìn)了審計(jì)決定和意見的落實(shí),，審計(jì)決定的落實(shí)率達(dá)到99.8，是歷年審計(jì)決定落實(shí)率最高的一年。
（四）圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)
以服務(wù)大局,、服務(wù)中心,、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定為己任，緊緊圍繞政府工作中心,，積極開展審計(jì)工作,，圓滿完成了黨委政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。一是根據(jù)市政府資金治理制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署,，我局從2006年1月17日開始,，抽調(diào)骨干力量組成18個(gè)審計(jì)組，對(duì)第二批納入政府資金結(jié)算中心治理的142個(gè)部門單位的銀行帳戶及資金結(jié)余情況進(jìn)行了全面審計(jì),。通過審計(jì),，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實(shí)了結(jié)余資金的真實(shí)性和完整性,，同時(shí)揭露了有關(guān)單位在銀行賬戶治理及財(cái)政財(cái)務(wù)收支,、資金治理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結(jié)算中心統(tǒng)一治理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據(jù),。二是根據(jù)市行政事業(yè)單位資產(chǎn)治理制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署,，我局從2006年4月28日開始，專門拿出5個(gè)業(yè)務(wù)處,、37名業(yè)務(wù)骨干組成12個(gè)審計(jì)組,，對(duì)全市589個(gè)市級(jí)行政事業(yè)單位，分三批進(jìn)行資產(chǎn)清查審計(jì),。截止9月底,，兩批380個(gè)單位的資產(chǎn)審計(jì)工作順利完成。目前,，第三批的資產(chǎn)清理審計(jì)工作已經(jīng)展開,。三是按照××市職業(yè)教育資源整合工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，對(duì)17個(gè)職業(yè)教育資源整合單位的審計(jì),。通過審計(jì),，基本摸清了被整合單位的家底，核實(shí)了資產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的真實(shí)性和完整性,，揭露了有關(guān)單位在財(cái)政財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)治理等方面存在的違紀(jì)違規(guī)問題，為我市職業(yè)教育資源的順利整合提供了第一手資料,。四是根據(jù)市委市政府領(lǐng)導(dǎo)要求,，我局對(duì)群眾上訪反映強(qiáng)烈的××市蔬菜副食品（集團(tuán)）有限責(zé)任公司和××工藝美術(shù)三廠進(jìn)行了審計(jì)和調(diào)查。對(duì)××2006（全國(guó)）糖酒商品交易會(huì)開展財(cái)務(wù)收支專項(xiàng)審計(jì),。
2006年之所以能夠圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),，主要是狠抓了以下保障措施：
（一）深入扎實(shí)地開展了“先進(jìn)性教育”活動(dòng),。按照市委的統(tǒng)一部署，扎實(shí)開展了保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng),。局黨組高度重視,，把先進(jìn)性教育活動(dòng)作為全局工作的中心任務(wù)，擺在重要位置,，多次召開黨組會(huì)和黨組擴(kuò)大會(huì),，進(jìn)行專題研究。在先進(jìn)性教育活動(dòng)中,，按照上級(jí)要求,，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)教育貫穿始終，突出抓好“三個(gè)代表”重要思想,、黨性宗旨,、廉潔勤政等“三個(gè)專題”教育。為進(jìn)一步豐富學(xué)習(xí)教育形式,，增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果,，認(rèn)真開展了“十個(gè)一”活動(dòng)，使廣大黨員對(duì)先進(jìn)性教育活動(dòng)有了更深層次的熟悉和理解,。堅(jiān)持邊學(xué),、邊查、邊整,、邊改,，廣泛征求意見，深入查擺問題,，逐條進(jìn)行梳理,。局黨組對(duì)整改工作非常重視，堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求,，認(rèn)真制訂了整改方案和整改措施,。同時(shí)注重抓好長(zhǎng)效機(jī)制的建立，重新修訂了機(jī)關(guān)黨建工作,、黨風(fēng)廉政建設(shè),、審計(jì)規(guī)范化建設(shè)、機(jī)關(guān)服務(wù)治理等方面的規(guī)章制度,，把先進(jìn)性教育活動(dòng)的好經(jīng)驗(yàn),、好做法以制度的形式固定下來，長(zhǎng)期堅(jiān)持下去,，鞏固教育活動(dòng)成果,。通過先進(jìn)性教育活動(dòng)，黨員的思想熟悉和理論水平有了明顯提高,，有力地促進(jìn)了審計(jì)工作全面發(fā)展,，取得了良好的效果。
（二）開展了“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng),，加強(qiáng)了審計(jì)治理,。一是按照審計(jì)署關(guān)于開展“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，提高質(zhì)量”年活動(dòng)和省廳關(guān)于開展“治理質(zhì)量年”活動(dòng)的意見,結(jié)合實(shí)際,制定了《審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制實(shí)施細(xì)則》,，使“質(zhì)量年”活動(dòng)有了具體鮮活的內(nèi)容,，進(jìn)一步提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，規(guī)范審計(jì)行為提供了制度保障,。二是為進(jìn)一步規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)作業(yè),，促進(jìn)質(zhì)量控制，編寫了“審計(jì)實(shí)施方案”,、“審計(jì)日記”,、“審計(jì)工作底稿”、“審計(jì)證據(jù)”,、“審計(jì)報(bào)告”的范文,，收到了較好的效果，為實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作規(guī)范化,、法制化,、科學(xué)化打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是成立了××市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查委員會(huì),，加大了審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督檢查的力度,，審計(jì)人員依法審計(jì)的能力明顯增強(qiáng)，審計(jì)工作質(zhì)量和執(zhí)法水平明顯提高,。四是加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃和業(yè)務(wù)治理,，在制定計(jì)劃時(shí)做到預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目與其他審計(jì)項(xiàng)目相結(jié)合、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和正常審計(jì)項(xiàng)目相結(jié)合,、各業(yè)務(wù)處和各縣（市）區(qū)局的審計(jì)資源和人力資源相結(jié)合,，使計(jì)劃治理更科學(xué)，更有利于指導(dǎo)業(yè)務(wù)工作,。修定完善了審計(jì)工作目標(biāo)考核辦法,，以考核促治理，全面提升審計(jì)工作水平,。審計(jì)檔案治理取得了新成績(jī),，我局檔案室被評(píng)為市直機(jī)關(guān)“十佳檔案室”。五是開展了對(duì)2006年度審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的全面檢查,，評(píng)選了優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,；成功舉辦了全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目檔案巡展，全市審計(jì)系統(tǒng)170余人參加了學(xué)習(xí)觀摩,，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量總體水平的提高,。我局《××市供水集團(tuán)有限責(zé)任公司原總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目》榮獲全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目第一名,。
（三）審計(jì)信息化建設(shè)步伐加快。
成立了計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)處,，充實(shí)了力量,，研究制定了《××市審計(jì)局2006至2007年審計(jì)信息化發(fā)展規(guī)劃》，確立了大力推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)審計(jì)方式和手段創(chuàng)新的工作目標(biāo),；加大了信息化建設(shè)的投入，今年共投資100萬元,，建立了互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站和局域網(wǎng)系統(tǒng),，為信息化建設(shè)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；扎實(shí)開展計(jì)算機(jī)審計(jì)工作,，今年運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)手段開展的審計(jì)項(xiàng)目有10個(gè)之多,。在對(duì)公路系統(tǒng)、衛(wèi)生系統(tǒng),、教育系統(tǒng),、金融證券、公檢法,、社保,、房地產(chǎn)公司、人防工程等項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施過程中,，充分利用計(jì)算機(jī)審計(jì)手段,，大大提高了審計(jì)效率和審計(jì)質(zhì)量。近日,，在國(guó)家審計(jì)署舉辦的全國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)（ao）應(yīng)用實(shí)例評(píng)選活動(dòng)中,，我局公路收費(fèi)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)項(xiàng)目被評(píng)為全國(guó)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，受到審計(jì)署通報(bào)表彰,。這也是我省唯一獲此殊榮的計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目,。
（四）進(jìn)一步加大了審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化力度。高度重視信息宣傳工作,，進(jìn)一步明確責(zé)任,，強(qiáng)化措施，努力放大審計(jì)成果,，使審計(jì)成果進(jìn)入領(lǐng)導(dǎo)決策層,，從更高的層面更好地發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，審計(jì)信息宣傳工作成效顯著,。全年共編發(fā)審計(jì)信息27,，被上級(jí)批示采用170篇。其中,，我市《拆遷補(bǔ)償政策存在漏洞》,、《建議明確種糧直補(bǔ)有關(guān)政策》等審計(jì)信息引起了市領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,，并作重要批示。我局分別被市委辦公廳,、市政府辦公廳和省審計(jì)廳評(píng)為信息宣傳先進(jìn)單位,。審計(jì)科研工作取得突破性成果，我局提交的論文《審計(jì)腐敗行為的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析和治理的制度安排》獲××市社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果一等獎(jiǎng),，并被推薦代表××市參加全省社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果評(píng)選。這是我局成立以來首次獲此殊榮,。
（五）切實(shí)加強(qiáng)了機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè),。按照市委、市政府黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求,，認(rèn)真落實(shí)了反腐倡廉工作責(zé)任制,，制發(fā)了《2006年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，形成了一級(jí)抓一級(jí),、層層抓落實(shí)的工作格局,。積極開展了“廉潔奉公、執(zhí)政為民”主題教育,，進(jìn)一步修訂完善了我局加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的實(shí)施意見,。狠抓了《建立健全教育、制度,、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》的學(xué)習(xí)貫徹,，進(jìn)一步加強(qiáng)了審計(jì)干部的思想建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，引導(dǎo)廣大黨員干部筑牢思想道德防線,。審計(jì)人員依法行政,、廉潔從審的意識(shí)明顯增強(qiáng)，樹立了審計(jì)人員良好的社會(huì)形象,。積極開展了爭(zhēng)創(chuàng)“群眾滿足機(jī)關(guān)”活動(dòng),，對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)找差距，明確目標(biāo)定措施,，重在行動(dòng)抓落實(shí),，切實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，改進(jìn)工作方式,，在提高服務(wù)水平和工作效率,、爭(zhēng)創(chuàng)一流工作業(yè)績(jī)、增強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍整體素質(zhì)上取得了明顯成效,。
二,、2007年審計(jì)工作安排
2007年審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是：以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹十六大和十六屆五中全會(huì)精神,，以科學(xué)的發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，緊緊圍繞市委,、市政府的中心工作，堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的原則,，全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作水平,，為構(gòu)建和諧××,，促進(jìn)我市“十一五”規(guī)劃開好頭、起好步發(fā)揮積極作用,。主要做好以下五個(gè)方面的工作：
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇二
xx區(qū)審計(jì)局堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，以深化創(chuàng)新為動(dòng)力，緊緊圍繞和服務(wù)于區(qū)委,、區(qū)政府中心工作,，不斷促進(jìn)審計(jì)事業(yè)科學(xué)發(fā)展，立足建設(shè)“廉潔,、高效,、服務(wù)型政府”戰(zhàn)略，立足服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展大局,，解放思想,、大膽實(shí)踐、積極探索績(jī)效審計(jì)模式方法,，做了些大膽的嘗試,，取得了一定的效果。
一,、主要做法和經(jīng)驗(yàn)
(一)突出重點(diǎn),、全面展開?？?jī)效審計(jì)作為全新審計(jì)模式給審計(jì)工作帶來全新的視角和審計(jì)理念的全面更新,，我局在繼續(xù)扎實(shí)做好常規(guī)審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，突出績(jī)效審計(jì)重點(diǎn),，步步為營(yíng),，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步實(shí)現(xiàn)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目占總審計(jì)項(xiàng)目比重80%以上,，直至全面覆蓋,。一是在項(xiàng)目計(jì)劃安排上下功夫。選取績(jī)效相對(duì)明顯,，操作相對(duì)簡(jiǎn)單的績(jī)效重點(diǎn)項(xiàng)目,，如財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、惠民民生政策落實(shí)和政府重大投資基建項(xiàng)目,，這些項(xiàng)目的執(zhí)行便于分析公共資金運(yùn)行,、強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督制約和政府重大資金運(yùn)作等的效率、效果和效益情況,，同時(shí)這也是直接關(guān)乎老百姓民生的切身利益,。二是在挖掘績(jī)效審計(jì)資源上下功夫。搞好績(jī)效審計(jì)工作離不開領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持;離不開相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合;離不開人大的依法監(jiān)督;離不開法律法規(guī)的保障,。我局依托審計(jì)聯(lián)席會(huì)議,，落實(shí)政府績(jī)效目標(biāo)考核制度，融合組織,、紀(jì)檢,、司法等監(jiān)督資源，積極開發(fā)利用有效審計(jì)資源,，保障績(jī)效審計(jì)有序開展。三是在轉(zhuǎn)化績(jī)效審計(jì)成果上下功夫,。增強(qiáng)績(jī)效審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化利用,，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用，注重查處問題整改,，注重從制度層面提出：資金使用績(jī)效考評(píng),、權(quán)力監(jiān)督制約量化;化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等審計(jì)建議，轉(zhuǎn)化為政府決策和被審計(jì)單位的整改措施,，不斷樹立績(jī)效審計(jì)信心,，培養(yǎng)績(jī)效評(píng)估能力，提高績(jī)效考評(píng)能力,。
(二)以點(diǎn)帶面,，搞好結(jié)合。我局在開展績(jī)效審計(jì)試點(diǎn)工作以來,，就沒有將攤子鋪得過大,，而是力求“精做一個(gè)項(xiàng)目，鍛煉一支隊(duì)伍,，總結(jié)一點(diǎn)經(jīng)驗(yàn),，提升一檔層次”。在項(xiàng)目審計(jì)過程中做到“四個(gè)結(jié)合”,。一是績(jī)效審計(jì)與常規(guī)審計(jì)相結(jié)合,。特別是在常規(guī)審計(jì)報(bào)告審計(jì)建議中注入績(jī)效評(píng)價(jià)因子，提示財(cái)務(wù)收支的“真實(shí)性”,、“合法性”和“效益性”,，實(shí)現(xiàn)“三性”完美結(jié)合，突出評(píng)價(jià)效果;二是績(jī)效審計(jì)與跟蹤審計(jì)相結(jié)合。利用跟蹤審計(jì)時(shí)間跨度大,、經(jīng)濟(jì)效益,、社會(huì)效益、環(huán)境效益體現(xiàn)充分的特點(diǎn),，有利于客觀綜合評(píng)價(jià),，有利于顯現(xiàn)整改效果。三是績(jī)效審計(jì)與“三責(zé)聯(lián)審”相結(jié)合,?！叭?zé)聯(lián)審”有利于全面考核了解干部，提高選人用人公信度,，有利于整合監(jiān)督資源,，增強(qiáng)監(jiān)督合力，提升干部監(jiān)督的綜合效益,。同時(shí),，“三責(zé)聯(lián)審”是組織、人事和審計(jì)多部門協(xié)調(diào)配合,，充分發(fā)揮合力效應(yīng)作用,，更有利于對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期政績(jī)的客觀公正評(píng)價(jià)。四是績(jī)效審計(jì)與效能建設(shè)相結(jié)合,。充分與機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)活動(dòng)聯(lián)系起來,，重點(diǎn)關(guān)注監(jiān)控重大違法違規(guī)問題;公共財(cái)政服務(wù)能力;財(cái)政資金使用效益;專項(xiàng)資金管理使用情況;政府債務(wù)資金和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)等，適時(shí)調(diào)整審計(jì)力量,，審計(jì)方案和審計(jì)計(jì)劃,。
(三)重視交流，以訓(xùn)促審,。年到今我局先后派員參加審計(jì)廳,、市審計(jì)局的績(jī)效審計(jì)相關(guān)培訓(xùn)15人次，邀請(qǐng)專業(yè)人士授課5次,，自行組織專題培訓(xùn)8次,，視頻學(xué)習(xí)6次，項(xiàng)目案例分析10次,，績(jī)效審計(jì)理論研討6次,。培養(yǎng)出一批較專業(yè)的績(jī)效審計(jì)人才隊(duì)伍?！八街?，可以攻玉”，我局重視向績(jī)效審計(jì)開展得早,、有成效的兄弟審計(jì)單位的交流學(xué)習(xí),。先后到錫山,、濱湖學(xué)習(xí)取經(jīng)，并適時(shí)關(guān)注省內(nèi),、外績(jī)效審計(jì)動(dòng)向,，借鑒消化吸收績(jī)效審計(jì)成果，通過交流學(xué)習(xí),，開闊了審計(jì)人員的視野,，提升了績(jī)效審計(jì)效率，營(yíng)造了鉆研業(yè)務(wù)的氛圍,，起到了事半功倍的效果,。針對(duì)工程項(xiàng)目效益審計(jì)無評(píng)價(jià)參照系的問題，我局基建科根據(jù)實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)撰寫了題為《運(yùn)用可行性研究報(bào)告開展對(duì)政府投資工程的效益評(píng)價(jià)》的論文,，得到審計(jì)同行的認(rèn)可,。
(四)績(jī)效并重，探索創(chuàng)新,。我局開展績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目以來,，在探索中求創(chuàng)新，堅(jiān)持宏觀著眼,，微觀入手,，突出精品意識(shí)，不斷追求項(xiàng)目質(zhì)量,。從審前調(diào)查，方案制定,，人員配備均突出績(jī)效理念,，績(jī)效并重，效優(yōu)先于績(jī),。
年我局在對(duì)xx區(qū)建設(shè)與發(fā)展展示中心項(xiàng)目投資效益審計(jì)中指出：1,、該項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)率招投標(biāo)形式不值得推廣;2、部分工程設(shè)計(jì)未優(yōu)化,，重復(fù)施工,，增加了工程造價(jià);3、項(xiàng)目業(yè)務(wù)開展單一,，日常維護(hù)管理費(fèi)用高,，社會(huì)效益差。同時(shí)建議：該項(xiàng)目完成后,，以展覽,、會(huì)議業(yè)務(wù)為核心，向文化,、娛樂休閑等多元化發(fā)展,。既發(fā)揮項(xiàng)目的社會(huì)效益，又提高投入的經(jīng)濟(jì)效益，還可以解決中心運(yùn)營(yíng)管理費(fèi)用,。使得展示中心得到優(yōu)化發(fā)展空間,。
2xxx年我局在對(duì)惠山中等專業(yè)學(xué)校新建項(xiàng)目投資效益審計(jì)中，通過對(duì)學(xué)校建成后的經(jīng)濟(jì)效益,、社會(huì)效益和環(huán)境效益三方面分析,，得出如下結(jié)論：從社會(huì)效益角度看，校園環(huán)境煥然一新,，教學(xué)硬件設(shè)施現(xiàn)代一流,，辦學(xué)水平顯著提高;從環(huán)境效益看，項(xiàng)目的施工,、運(yùn)營(yíng)嚴(yán)格按照環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定實(shí)施,，生態(tài)環(huán)境得到明顯改善;然而由于超規(guī)模建設(shè)導(dǎo)致大量教學(xué)設(shè)施、學(xué)生宿舍閑置,，造成一定程度的社會(huì)公共資源和財(cái)政資金浪費(fèi),，同時(shí)使學(xué)校背負(fù)了沉重的債務(wù)而無力償還，形成惡性循環(huán),，完全有悖于項(xiàng)目立項(xiàng)的初衷,。一味追求“高、大,、全”的詬病引起了政府相關(guān)部門的重視,。
2xxx年我局在對(duì)惠山新城中心學(xué)校項(xiàng)目投資效益審計(jì)中發(fā)現(xiàn)截至2xxx年7月學(xué)校招生2918人，其中寄宿生人,，已經(jīng)處于飽和狀態(tài),，未來發(fā)展空間受限。另外,，該項(xiàng)目存在超概算,、高估冒算問題，部分設(shè)備投資未考慮后期運(yùn)行管理成本,，影響了資金的經(jīng)濟(jì)性和效益性,。同時(shí)指出：惠山新城中心學(xué)校為惠山新城不斷完善的各項(xiàng)配套設(shè)施和最佳人居環(huán)境打下了有力的基礎(chǔ)，它的建成抖動(dòng)了周圍地區(qū)的房產(chǎn)價(jià)格,，增加了區(qū)財(cái)政收入,，推動(dòng)了惠山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二,、存在的問題
1,、沒有規(guī)范的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。由于看問題的層次,、角度不同,，且缺乏統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),，只能“仁者見仁，智者見智”,。
2,、小項(xiàng)目偏多，績(jī)效難以顯現(xiàn),?；鶎訉徲?jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模小，資金投入量小,，造成績(jī)效評(píng)價(jià)層次不可能高,，效果也不可能太好。
3,、績(jī)效審計(jì)理論研究相對(duì)滯后,。基層審計(jì)機(jī)關(guān)重實(shí)踐而輕理論研究,，形成理論實(shí)踐嚴(yán)重脫節(jié),。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)難以升華成指導(dǎo)實(shí)踐的理論依據(jù)。
4,、人員配置捉襟見肘,。由于績(jī)效審計(jì)要求復(fù)合型審計(jì)人才，需要精通多門審計(jì)會(huì)計(jì)以外的知識(shí),，亟待改善人員結(jié)構(gòu),，增強(qiáng)審計(jì)力量。
三,、下步設(shè)想和打算
進(jìn)一步發(fā)揮一線審計(jì)人員的積極性,、主動(dòng)性和創(chuàng)造性探索創(chuàng)新績(jī)效審計(jì)模式。
進(jìn)一步更新審計(jì)理念積極實(shí)踐探索績(jī)效審計(jì),，注重理論探討研究。
進(jìn)一步開拓績(jī)效審計(jì)的深度和廣度,。
進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效問責(zé)制度,。擯棄調(diào)而不查，問而不責(zé),。
今年以來,，我局圍繞“三個(gè)提升年”活動(dòng)精神，緊扣“重振雄風(fēng),，再創(chuàng)輝煌,，贏得未來”活動(dòng)主題，以重大項(xiàng)目促提升,，以高效服務(wù)促發(fā)展,，加大招商力度,，拓展外貿(mào)市場(chǎng)，促進(jìn)服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型,，全區(qū)商務(wù)經(jīng)濟(jì)總體運(yùn)行平穩(wěn),。
一、1-6月商務(wù)經(jīng)濟(jì)基本情況
1,、招商基礎(chǔ)夯實(shí)提升,，在談項(xiàng)目增多。按照區(qū)委,、區(qū)政府“打基礎(chǔ),，拓網(wǎng)絡(luò)”的工作要求，進(jìn)一步做精做細(xì)招商基礎(chǔ)工作,。一是擴(kuò)大宣傳,。編制《招商指南》、《政策匯編》等資料向市,、區(qū)政府經(jīng)濟(jì)工作部門,、銀行、跨國(guó)公司,、中介機(jī)構(gòu)等寄發(fā)多份,。組織臺(tái)灣、美國(guó)韓國(guó),、桃花節(jié),、嘉陽奠基、億豐品牌店簽約,、服務(wù)外包大會(huì)等多場(chǎng)推介宣傳活動(dòng),，接觸客商830多名。二是拓展網(wǎng)絡(luò),。與上海松江開發(fā)區(qū),、蘇州新區(qū)、昆山開發(fā)區(qū)等9個(gè)地區(qū)建立招商合作機(jī)制,，借力招商,，派招商人員駐點(diǎn)招商。聘請(qǐng)15名招商顧問,，以商引商,。三是強(qiáng)化隊(duì)伍。各板塊,、各部門健全招商隊(duì)伍,，共有專職招商人員120名。區(qū)商務(wù)局抽調(diào)精干力量與招聘的.招商雇員充實(shí)區(qū)招商中心,，分設(shè)5個(gè)產(chǎn)業(yè)招商工作部,，并對(duì)招商工作部和招商雇員實(shí)行績(jī)效考核,。四是加強(qiáng)對(duì)接。通過“走出去”和“請(qǐng)進(jìn)來”形式,，對(duì)東方園林,、華新麗華、華潤(rùn)置業(yè),、富豪集團(tuán)等25個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行洽談,。招商人員通過電話、網(wǎng)絡(luò),、拜訪等形式對(duì)230多家客商進(jìn)行跟蹤對(duì)接,，向板塊引薦14個(gè)項(xiàng)目。通過努力,，今年以來全區(qū)招商氛圍進(jìn)一步濃厚,，在談項(xiàng)目有所增多，且項(xiàng)目體量大,、成熟度高,。到目前為止，已落實(shí)在談外資項(xiàng)目32個(gè),，總投資15.7億美元,，注冊(cè)外資6.5億美元，意向征用土地3477畝,，其中22個(gè)項(xiàng)目今年可實(shí)現(xiàn)外資到位,。上半年預(yù)計(jì)可到位外資7330萬美元。服務(wù)業(yè)內(nèi)資在談項(xiàng)目20個(gè),，總投資270億元,，意向征用土地2769畝。根據(jù)招商考核情況,，1-5月全區(qū)落戶重點(diǎn)項(xiàng)目62個(gè),，其中工業(yè)17個(gè)，到位注冊(cè)資金4.28億元;服務(wù)業(yè)41個(gè),，到位注冊(cè)資金10.94億元;農(nóng)業(yè)4個(gè),，到位注冊(cè)資金1.35億元。新落戶項(xiàng)目中征用土地的11個(gè),，利用原有廠房的21個(gè)，租用寫字樓的30個(gè),。外資到位項(xiàng)目19個(gè),，到位注冊(cè)資金4390萬美元。
2,、服務(wù)業(yè)投資高位增長(zhǎng),，消費(fèi)市場(chǎng)回穩(wěn)明顯,。重點(diǎn)項(xiàng)目加快建設(shè)，1-5月全區(qū)完成服務(wù)業(yè)投入118.87億元,，同比增長(zhǎng)16.8%,。35個(gè)區(qū)委、區(qū)政府督查項(xiàng)目1-5月投入25.13億元,，完成投資計(jì)劃的41.22%,，43%的項(xiàng)目達(dá)到并超過時(shí)序進(jìn)度。1-5月規(guī)模以上商貿(mào)企業(yè)完成社會(huì)消費(fèi)品零售總額22.51億元,，同比增長(zhǎng)7.5%,，列全市第3位。其中汽車銷售13.02億元,，同比增長(zhǎng)28.9%;大賣場(chǎng)及超市銷售2.86億元,，同比增長(zhǎng)17.2%。完成服務(wù)業(yè)稅收11.62億元,，同比增長(zhǎng)3.86%,。但受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，鋼材市場(chǎng)銷售出現(xiàn)較大回落,，實(shí)現(xiàn)83.28億元,，同比下降32.6%。預(yù)計(jì)上半年全區(qū)社會(huì)消費(fèi)品零售總額同比增長(zhǎng)12.5%,，服務(wù)業(yè)納稅營(yíng)業(yè)收入同比下降2.2%,，服務(wù)業(yè)稅收同比增長(zhǎng)7.98%。
3,、外貿(mào)出口逐月回暖,，增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)趨于穩(wěn)定。1—5月完成外貿(mào)出口7.55億美元,，同比增長(zhǎng)1.69%(全市為-1.6%),，呈逐月回暖態(tài)勢(shì)。四大出口重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)中,，光伏產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)較大增長(zhǎng),，增長(zhǎng)23.69%，高佳太陽能出口同比增長(zhǎng)38.84%;機(jī)電產(chǎn)業(yè)和紡織服裝產(chǎn)業(yè)基本持平,，但受宏觀經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易壁壘的影響,，金屬制品產(chǎn)業(yè)出口下降20.08%，其中玉龍下降5.54%,，中彩下降7.15%,，振達(dá)下降71.78%。外貿(mào)進(jìn)口1.69億美元,，同比下降18.44%,，其中重點(diǎn)進(jìn)口企業(yè)長(zhǎng)安高分子和榮成紙業(yè)分別下降75%和17.5%,。預(yù)計(jì)上半年完成外貿(mào)進(jìn)出口總額11.5億美元，與去年基本持平;外貿(mào)出口9.4億美元,，同比增長(zhǎng)3.3%,。預(yù)計(jì)可以實(shí)現(xiàn)市政府“雙過半”目標(biāo)任務(wù)。
4,、服務(wù)外包快速增長(zhǎng),，但產(chǎn)業(yè)層次需進(jìn)一步提升。1-5月完成服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)接包合同協(xié)議金額2.23億美元,，離岸外包合同協(xié)議金額1.99億美元,，新增服務(wù)外包企業(yè)38家,，各項(xiàng)指標(biāo)的增幅均在30%以上,。但產(chǎn)業(yè)層次有待提升，規(guī)模偏小,，產(chǎn)業(yè)化水平偏低,，年銷售收入超1000萬元的企業(yè)只有12家,，只占企業(yè)總數(shù)的5%。
5,、旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快,，但消費(fèi)市場(chǎng)回落明顯。1-5月全區(qū)在建的13個(gè)旅游項(xiàng)目完成投入4.6億元,，萬達(dá)廣場(chǎng),、馮其庸學(xué)術(shù)館、夢(mèng)想田園等一批旅游,、休閑,、購(gòu)物項(xiàng)目已經(jīng)或即將投入運(yùn)營(yíng)。a級(jí)景區(qū),、星級(jí)酒店,、省級(jí)工業(yè)旅游點(diǎn)創(chuàng)建工作有序推進(jìn)，生態(tài)旅游和人文旅游路線已編制完成,。但受宏觀政策的影響,，旅游消費(fèi)市場(chǎng)出現(xiàn)明顯回落，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的18家住宿餐飲旅游企業(yè)接待人數(shù)同比下降1%,，營(yíng)業(yè)收入同比下降3%,。
二、存在問題
1,、招商的不平衡性明顯,。一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡，服務(wù)業(yè)外資項(xiàng)目好于制造業(yè)外資項(xiàng)目，32個(gè)重點(diǎn)在談外資項(xiàng)目中服務(wù)業(yè)項(xiàng)目有17個(gè),，注冊(cè)資金4.55億美元;制造業(yè)項(xiàng)目15個(gè)，注冊(cè)資金1.96億美元,。制造業(yè)外資項(xiàng)目占比偏低而且規(guī)模偏小,。二是板塊之間不平衡。開發(fā)區(qū),、洛社鎮(zhèn)在談外資項(xiàng)目和服務(wù)業(yè)項(xiàng)目較多,、體量較大、成熟度較高,，其他板塊在談項(xiàng)目都不多,。外資到位除開發(fā)區(qū)、洛社相對(duì)可以外,，陽山,、城鐵、地鐵,、西站等板塊到位外資為零,前洲,、玉祁只有幾十萬美元。1-5月,，全區(qū)到位外資4390萬美元,，同比下降12.55%，各板塊均沒有達(dá)到時(shí)序進(jìn)度,，外資到位不理想的主要原因是太平洋,、華潤(rùn)、華新麗華,、普洛斯等一批重點(diǎn)外資項(xiàng)目落地過程較慢,，同時(shí)去年已批準(zhǔn)未到位的部分項(xiàng)目如阿波羅、億樽等今年沒有如期到位,。三是工作重點(diǎn)欠平衡,。區(qū)商務(wù)局今年上半年側(cè)重“摸內(nèi)情”、“練內(nèi)功”抓招商的資料制作,、ppt演練,、網(wǎng)絡(luò)拓展、宣傳推介等基礎(chǔ)性工作,，“走出去”推介拜訪和“引進(jìn)來”考察洽談的工作還需進(jìn)一步加強(qiáng),，招商雇員和招商人員的作用需要進(jìn)一步發(fā)揮。
2,、外貿(mào)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)依然存在,。今年以來，雖然我區(qū)主導(dǎo)出口行業(yè)中光伏行業(yè)實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)，機(jī)電,、紡織服裝與去年基本持平,，外貿(mào)出口出現(xiàn)積極向好的跡象。但是受歐洲債務(wù)危機(jī)和歐美“雙反”的影響,，下半年光伏行業(yè)仍存在不確定性,，冶金行業(yè)出口持續(xù)低迷，紡織服裝企業(yè)受人民幣升值的拖累也難有作為,，因此外貿(mào)穩(wěn)增長(zhǎng)的壓力依然很大,。
3、服務(wù)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)速度有待提升,。從我區(qū)108個(gè)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目上看,，1-5月份有27個(gè)項(xiàng)目沒有投入，占比25%,，只有30個(gè)項(xiàng)目達(dá)到時(shí)序進(jìn)度,，占比27.8%，服務(wù)業(yè)項(xiàng)目推進(jìn)有待加快,。受到市場(chǎng)形勢(shì),、審批手續(xù)、節(jié)日假期等影響,，部分重大項(xiàng)目如太平洋項(xiàng)目等需加快推進(jìn),。受宏觀形勢(shì)影響，鋼貿(mào)市場(chǎng),、建材市場(chǎng)銷售大幅度下降,，龍之杰、舜天國(guó)際,、好得家國(guó)際家居等重點(diǎn)市場(chǎng)銷售同比下降近三分之二,。
三、下階段工作舉措
下一階段,，我局將針對(duì)工作薄弱環(huán)節(jié),，按照本次會(huì)議的要求，重點(diǎn)做好以下五方面工作,。
1,、全力推進(jìn)招商工作，積極儲(chǔ)備重大項(xiàng)目,。一是利用半年度總結(jié)之際,，召開招商工作總結(jié)分析會(huì)，分析不足,，找準(zhǔn)方向,，梳理在談項(xiàng)目進(jìn)度,，部署下半年招商工作，再掀招商新高潮,。二是利用陽山水蜜桃上市之機(jī),，邀請(qǐng)客商、招商顧問,、招商中介等來我區(qū)考察,，推動(dòng)項(xiàng)目落實(shí)，計(jì)劃7月中下旬在區(qū)內(nèi)以服務(wù)業(yè)為主題,、以地塊推介為內(nèi)容舉行一場(chǎng)項(xiàng)目對(duì)接活動(dòng)，邀請(qǐng)50位國(guó)內(nèi)外服務(wù)業(yè)知名投資商,、運(yùn)營(yíng)商前來考察洽談,。三是深化與上海松江開發(fā)區(qū)等9個(gè)招商合作機(jī)構(gòu)合作，派員駐點(diǎn)招商,，承接他們介紹的項(xiàng)目并組織各板塊洽談,。四是根據(jù)在談項(xiàng)目情況小分隊(duì)赴北京、上海,、深圳等地“上門敲磚”,，推介招商載體和政策，積極瞄準(zhǔn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè),、龍頭型服務(wù)外包,、外資制造業(yè)儲(chǔ)備一批重大項(xiàng)目。五是做好現(xiàn)有外資企業(yè)增資擴(kuò)股工作和以商引商工作,。
2,、抓好外資項(xiàng)目審批，督促外資及時(shí)到位,。加強(qiáng)與上級(jí)商務(wù),、外管、工商等部門的聯(lián)系,，加快推進(jìn)華潤(rùn)(注冊(cè)資金1.5億美元),、太平洋(注冊(cè)資金1.5億美元)、華新麗華(并購(gòu)增加注冊(cè)資金4000萬美元)等重點(diǎn)外資項(xiàng)目的審批,，督促企業(yè)盡快實(shí)現(xiàn)外資到位,。
3、全力推進(jìn)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目建設(shè),，積極營(yíng)造消費(fèi)氛圍,。對(duì)區(qū)委、區(qū)政府督查的服務(wù)業(yè)項(xiàng)目認(rèn)真督查進(jìn)度,，協(xié)調(diào)問題,，加快建設(shè),。深入推進(jìn)商業(yè)特色街和社區(qū)商業(yè)示范社區(qū)創(chuàng)建工作，打造萬達(dá)美食街,、青城路,、西城薈等餐飲特色街，帶動(dòng)消費(fèi)人氣,。積極開展消費(fèi)促進(jìn)“十大主題百場(chǎng)活動(dòng)”,，組織重點(diǎn)商貿(mào)企業(yè)和市場(chǎng)分類別、分行業(yè)開展促銷活動(dòng),，重點(diǎn)做好陽山水蜜桃的促銷工作,。
4、全力推進(jìn)市場(chǎng)開拓,，促進(jìn)外貿(mào)量質(zhì)提升,。加大市場(chǎng)開拓力度，積極組織企業(yè)參加廣交會(huì),、東盟博覽會(huì)等國(guó)內(nèi)外展會(huì),，搶抓訂單，拓展市場(chǎng),。積極幫助企業(yè)爭(zhēng)取各級(jí)外貿(mào)扶持資金和優(yōu)惠政策,，降低出口成本。積極推進(jìn)省級(jí)金屬制品出口質(zhì)量安全示范區(qū)和汽車零部件出口基地創(chuàng)建工作,，提升出口競(jìng)爭(zhēng)力,。協(xié)調(diào)解決外貿(mào)企業(yè)在融資、退稅,、通關(guān),、報(bào)檢等方面存在的問題，營(yíng)造良好的外貿(mào)發(fā)展環(huán)境,。
5,、全力推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，以效能提升促業(yè)績(jī)提升,。緊緊圍繞“惠山發(fā)展大討論”,、“政風(fēng)面對(duì)面”等活動(dòng)要求，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),，提升服務(wù)效能,，把學(xué)習(xí)的成果和創(chuàng)新的理念轉(zhuǎn)化為謀劃工作的新思路、促進(jìn)工作的新措施,、領(lǐng)導(dǎo)工作的新本領(lǐng),，實(shí)現(xiàn)作風(fēng)效能、工作業(yè)績(jī)“雙豐收”,。
我區(qū)確定的服務(wù)業(yè)發(fā)展主要目標(biāo)是：完成服務(wù)業(yè)增加值208億元,，占gdp比重達(dá)到35%,，比上年提高3個(gè)百分點(diǎn);社會(huì)消費(fèi)品零售總額122億元，增17%;服務(wù)業(yè)投入250億元,，增20%;服務(wù)業(yè)納稅營(yíng)業(yè)收入1200億元,，服務(wù)業(yè)納稅增25%。上半年,，全區(qū)服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重為33.5%,，1-5月份服務(wù)業(yè)投入103.13億元，同比增長(zhǎng)20.9%,，完成年度計(jì)劃41.3%,，預(yù)計(jì)上半年完成123.76億元，同比增長(zhǎng)21%,，完成年度計(jì)劃50%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)納稅營(yíng)業(yè)收入458.48億元,，同比增長(zhǎng)19.4%，完成年度計(jì)劃38.2%,，預(yù)計(jì)半年度完成550.18億元，同比增長(zhǎng)20%,，完成年度計(jì)劃46%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)稅收11.19億元,，同比增長(zhǎng)4.9%，預(yù)計(jì)上半年完成13.43億元,，同比增長(zhǎng)5.2%,。
一、項(xiàng)目推進(jìn)情況
(一)城市綜合體
目前全區(qū)共有在建的項(xiàng)目5只,，擬建的項(xiàng)目6只,，具體如下：
在建項(xiàng)目推進(jìn)情況。年全區(qū)共有已建,、在建的項(xiàng)目5只,，總投資106億元，總建筑面積200多萬平方米,，其中商業(yè)面積120多萬平方米,。分別是明發(fā)商業(yè)廣場(chǎng)、洛城商業(yè)廣場(chǎng),、百樂時(shí)代廣場(chǎng),、萬達(dá)廣場(chǎng)、奧凱城市廣場(chǎng),。5只項(xiàng)目計(jì)劃投資17億元,，上半年，共完成投資約9.6億元,，完成了年度投資的56%,。確保了投資過半,，項(xiàng)目進(jìn)度過半。
擬建項(xiàng)目推進(jìn)情況,。2012年我區(qū)擬建項(xiàng)目共6只,，投資100億元，總建筑面積約190萬平方米,，其中商業(yè)面積約為80萬平方米,。分別是惠山開發(fā)區(qū)的時(shí)代廣場(chǎng)二期、地鐵西漳站區(qū)的劉潭站前貿(mào)易區(qū),、錢橋街道的萬健商業(yè)廣場(chǎng),、前洲街道的五洲國(guó)際廣場(chǎng)、玉祁街道的大唐時(shí)代摩爾商業(yè)城,，洛社鎮(zhèn)的無錫億豐時(shí)代廣場(chǎng),。6只項(xiàng)目計(jì)劃投資16.5億元，從目前的項(xiàng)目進(jìn)度來看,，萬健商業(yè)廣場(chǎng)已開工建設(shè),，已投資8000萬元，其余項(xiàng)目正在準(zhǔn)備啟動(dòng)建設(shè),。
(二)企業(yè)主輔分離,。
今年計(jì)劃完成主輔分離企業(yè)20家，第一季度我區(qū)共完成工商登記的主輔分離企業(yè)11家,，完成55%,。我區(qū)財(cái)政部門對(duì)主輔分離企業(yè)共兌現(xiàn)2xxx年地方稅留成部分322.18萬元，實(shí)現(xiàn)了營(yíng)業(yè)稅地方留成部分100%的補(bǔ)助,，用于支持新設(shè)立企業(yè)的發(fā)展,。年初，我科室根據(jù)xx市主輔分離工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于做好主輔分離企業(yè)補(bǔ)助資金申報(bào)工作的通知》精神,，認(rèn)真梳理申報(bào)了26家分離的企業(yè),，共申報(bào)補(bǔ)助資金516萬余元，其中營(yíng)業(yè)稅補(bǔ)助資金412萬余元,，增值稅92.8萬余元,，防洪保安金10.8萬余元，目前正在財(cái)政審核階段,，補(bǔ)助資金尚未落實(shí),。
(三)金融項(xiàng)目引進(jìn)
今年，我區(qū)全年目標(biāo)任務(wù)是引進(jìn)8只,，截止目前,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道,、開發(fā)區(qū)共引進(jìn)5只,，完成年度目標(biāo)任務(wù)的62.5%,分別是無錫江南虹鼎產(chǎn)業(yè)投資中心(有限合伙);無錫紅炬投資發(fā)展有限公司;江蘇惠山民泰村鎮(zhèn)銀行;無錫翔宏投資有限公司;無錫恒泰九鼎資產(chǎn)管理中心(有限合伙),。
(四)總部企業(yè)引進(jìn)
今年全年的目標(biāo)任務(wù)是8個(gè)，截止5月底,，共引進(jìn)了5個(gè),，完成年度目標(biāo)任務(wù)的62.5%。分別是西站物流的五礦無錫鋼鐵物流有限責(zé)任公司;錢橋的中鐵物資無錫物流有限公司;地鐵站區(qū)的賽格電子市場(chǎng);開發(fā)區(qū)的江蘇中智交通科技有限公司,、無錫中太數(shù)據(jù)通信有限公司,。經(jīng)我們梳理，今年從工業(yè)企業(yè)中推選了3家企業(yè)作為備選企業(yè),，分別是蘇嘉集團(tuán),、無錫花光汽車部件集團(tuán)有限公司、博爾電力集團(tuán),，目前,，這3家企業(yè)正在輔導(dǎo)培育階段，準(zhǔn)備下半年申請(qǐng)認(rèn)定,。
(五)省市重點(diǎn)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目
省重點(diǎn)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目共2個(gè),，分別是江蘇龍之杰現(xiàn)貨鋼貿(mào)物流公共服務(wù)平臺(tái)、無錫西站物流樞紐,，總投資67.85億元,。20計(jì)劃投資10.1億元，上半年,，2只項(xiàng)目共完成投資6.35億元，完成投資完成全年投資計(jì)劃的62.5%,。
市重點(diǎn)服務(wù)業(yè)項(xiàng)目共10只,，分別是：惠山萬達(dá)廣場(chǎng)、無錫賽格電子市場(chǎng),、無錫西站物流樞紐,、惠山百樂時(shí)代廣場(chǎng)、大宗鋼鐵電子交易中心,、奧凱城市廣場(chǎng),、無錫萬健商業(yè)廣場(chǎng)、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心,、中石化倉儲(chǔ)物流項(xiàng)目,、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目?？偼顿Y達(dá)195億元,，總建筑面積263萬平方米。10只項(xiàng)目2012年計(jì)劃投資39.9億元,，上半年完成投資20.8億元,，完成全年目標(biāo)的52%,。
1、惠山萬達(dá)廣場(chǎng),。計(jì)劃總投資約25億,，總建筑面積約36萬平方米，其中商業(yè)面積約為31萬平方米,。目前,，二三環(huán)商鋪已封頂，大商業(yè)采光頂鋼結(jié)構(gòu)施工,，住宅區(qū)二十八層,，三四號(hào)樓辦公樓地上二十七層，五號(hào)樓六號(hào)樓封頂,。首批80套商鋪于月23日開盤,，已銷售60%。2012年1月中旬開盤260套sohu公寓,，已銷售90%,，住宅部分248套于今年5月開盤，銷售約40%,。商業(yè)部分預(yù)計(jì)在6月28日正式開業(yè)運(yùn)營(yíng),。2012年計(jì)劃投資約10億元，上半年投資達(dá)6.5億元,。
2,、無錫賽格電子市場(chǎng)。計(jì)劃總投資12億元,，總建筑面積約24.7萬平方米,。集大型商業(yè)設(shè)施、高檔寫字樓,、酒店及娛樂設(shè)施等為一體的城市綜合體項(xiàng)目,。該項(xiàng)目分a、b兩塊開發(fā),，a地塊純商業(yè),，建筑面積171850平方米。b地塊純商業(yè),，建筑面積75164.3平方米,。目前，a地塊臨建完成,，售樓中心大樓已完成,，場(chǎng)地平整結(jié)束，開始試樁;b地塊目前正在拆遷之中。2012年計(jì)劃投資3億元,，上半年完成投資1億元,。
3、無錫西站物流樞紐,。該項(xiàng)目是省級(jí)重點(diǎn)服務(wù)業(yè)集聚區(qū),，計(jì)劃總投資64.85億元。主要建設(shè)無錫港藕塘港區(qū),鐵路專用線和五大中心,五個(gè)基地,，二個(gè)產(chǎn)業(yè)園,。目前，五礦(無錫)銷售基地完成一期3萬平方米及二期土地拍賣工作,，匯堅(jiān)國(guó)際工業(yè)原料城二期完成2.5萬平方米市場(chǎng)用房及內(nèi)部市政道路工程,，西站市場(chǎng)二期完成9萬平方米市場(chǎng)及配套用房建設(shè)，興業(yè)鋼材市場(chǎng)七幢市場(chǎng)用房主體結(jié)束.港池一期試運(yùn)行,，鐵路專用線鋪軌,。2012年計(jì)劃投資9.6億元，上半年完成投資6億元,。
4,、百樂時(shí)代廣場(chǎng)。計(jì)劃總投資16億元,，總建筑面積43萬平方米,，其中商業(yè)建筑面積約17萬平方米，集住宅,、商業(yè),、寫字樓、酒店及娛樂設(shè)施等為一體,。該項(xiàng)目分a,、b、c,、d,、e五塊開發(fā),。a地塊正在拆遷;b地塊住宅建筑面積8萬平方米,，商業(yè)建筑面積0.4萬平方米，別墅及高層住宅基本完工;c地塊純商業(yè),，建筑面積17萬平方米,，已完成地下室挖土，正在按照新的設(shè)計(jì)方案補(bǔ)樁;d,、e地塊(35畝)方案正在規(guī)劃中,，拆遷評(píng)估部分已完成，但拆遷補(bǔ)償尚未與xx區(qū)威華機(jī)械達(dá)成協(xié)議,，其中涉及到xx區(qū)地塊約15畝,。2012年計(jì)劃投資約3億元,，上半年完成投資1.6億元,。
5,、大宗鋼鐵電子交易中心。計(jì)劃總投資7億元，總建筑面積約9萬平方米,，建造辦公大樓及商業(yè)配套設(shè)施，提供鋼鐵電子交易平臺(tái)及相關(guān)咨詢服務(wù),。該項(xiàng)目將貿(mào)易、辦公,、會(huì)議、商貸、銀行,、餐飲、私人會(huì)所,、休閑等城市功能空間進(jìn)行組合，形成一個(gè)以商貿(mào)辦公為主體的鋼鐵電子交易平臺(tái)。目前,，該項(xiàng)目已于6月份開工,，目前正在進(jìn)行樁基建設(shè)。2012年計(jì)劃投資3億元,，上半年完成投資6000萬元。
6,、奧凱·城市廣場(chǎng),。總投資12億元,，總建筑面積約16萬平方米,，全部為商業(yè)建筑，集酒店,、辦公,、公寓式酒店為一體，主體建筑高度為180米左右,，主要由五星級(jí)金陵大飯店和5a甲級(jí)寫字樓組成,。項(xiàng)目已于2011年12月23日開工奠基,，目前,，地質(zhì)勘探結(jié)束,，施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)完善，進(jìn)行樁基施工,，計(jì)劃于初竣工,。2012年計(jì)劃投資約1億元，上半年完成投資6070萬,。
7,、萬健商業(yè)廣場(chǎng)。計(jì)劃總投資5.5億元,，總建筑面積約21萬平方米,，全部為商業(yè)。目前,，該項(xiàng)目完成售樓處施工,，主體工程正在打樁。2012年計(jì)劃投資2億元,，上半年完成投資5000萬元,。
8、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心,。計(jì)劃總投資8億元,，總建筑面積約15.35萬平方米，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括大型專業(yè)物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),、物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)和跨區(qū)域物流配送體系平臺(tái)建設(shè),。目前，一期已經(jīng)封頂,，正在加快外立面裝飾,，二期部分已經(jīng)啟動(dòng)。2012年計(jì)劃投資2億元，上半年完成投資1億元,。
9,、中石化倉儲(chǔ)物流項(xiàng)目。該項(xiàng)目總投資10億元,，項(xiàng)目占地220畝,，其中，一期占地100畝,投資4.5億元,，擬建鐵專線,、港池、4萬平方米物流庫區(qū),，滿足80-100萬噸/年周轉(zhuǎn)量;二期占地120畝,，投資5.5億元，擬建3萬平方米的物流庫區(qū),，庫區(qū)儲(chǔ)運(yùn)總能量達(dá)到150萬噸/年,。目前，一期地塊圍墻已完成建設(shè),，可研報(bào)告,、環(huán)評(píng)報(bào)告完成審批,，碼頭手續(xù)正在報(bào)批;二期正在申請(qǐng)土地,。2012年計(jì)劃投資1.8億元，上半年完成投資1億元,。
10,、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目。該項(xiàng)目總投資34.5億元,，主要包含天一路,、西石路、西錦路等10條道路及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),，安置房建筑面積91萬平方米,，年底基本完成道路建設(shè)，安置房建設(shè)完成7萬平方米,。截止目前,，部分路段完成灰土、水穩(wěn),、瀝青底層施工及雨水,、污水管道的鋪設(shè)，安置房基坑挖土完成,，墊層澆筑完成,。2012年計(jì)劃投資4.5億元，上半年完成投資2億元。
(六)對(duì)上爭(zhēng)取工作
一是根據(jù)省發(fā)改委,、省財(cái)政廳《關(guān)于組織申報(bào)2012年省級(jí)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)引導(dǎo)資金項(xiàng)目的通知》精神,，確定了龍之杰鋼鐵交易中心和江蘇數(shù)字信息產(chǎn)業(yè)園兩個(gè)申報(bào)單位組織了申報(bào)。二是根據(jù)市發(fā)改委,、財(cái)政局《關(guān)于發(fā)布20xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金項(xiàng)目申報(bào)指南的通知》和《xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金管理辦法》,，梳理確定了5個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了申報(bào)，經(jīng)市發(fā)改委綜合審定,，我區(qū)入圍企業(yè)兩家,，分別是西站物流樞紐項(xiàng)目和無錫惠山軟件外包園信息港項(xiàng)目，共兌現(xiàn)扶持資金350萬元,。三是根據(jù)市發(fā)改委的緊急通知,，組織申報(bào)了總投資5000萬元以上的“四個(gè)一批”項(xiàng)目62只，其中前期項(xiàng)目10只,，在批項(xiàng)目10只,，在建項(xiàng)目21只，儲(chǔ)備項(xiàng)目14只,，已向上申報(bào)項(xiàng)目7只(含報(bào)省級(jí)項(xiàng)目2只),。四是根據(jù)市發(fā)改委《關(guān)于開展省現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重點(diǎn)企業(yè)推薦工作的通知》，梳理,、推薦了無錫西站物流中心投資開發(fā)有限責(zé)任公司,、無錫陽山生態(tài)休閑旅游度假區(qū)發(fā)展有限公司等8個(gè)企業(yè)和項(xiàng)目。四是按照區(qū)委組織部的安排摸底現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì),、組織申報(bào)了江蘇省創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)(慧眼電子);組織申報(bào)了江蘇服務(wù)業(yè)專業(yè)人才“特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”評(píng)選備選人員3人,。
二、存在問題
上半年,，從主要數(shù)據(jù)完成情況看,，基本達(dá)到時(shí)序進(jìn)度要求，從全區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)來看,，規(guī)模不斷壯大,，結(jié)構(gòu)層次明顯提高，發(fā)展亮點(diǎn)不斷顯現(xiàn),，在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),、提升產(chǎn)業(yè)水平、完善城市功能,、提高人民生活水平等方面發(fā)揮了重要作用,，但也存在不足：一是占比偏低。服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重僅為33.5%,，遠(yuǎn)低于全市平均,，今年1-6月同比提高1.5個(gè)百分點(diǎn),，但距今年提高3個(gè)百分點(diǎn)的目標(biāo)還有差距，這其中有工業(yè)增速較快的原因,，也與長(zhǎng)期以來我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展始終在低位徘徊有關(guān),。二是層次偏低。傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)占比較高,，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)占比較低,，金融、商務(wù),、科技,、外包等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后，創(chuàng)意設(shè)計(jì),、總部經(jīng)濟(jì)等知識(shí)密集型,、資本密集型、高附加值的服務(wù)業(yè)企業(yè)基本還是空白,。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化,，層次水平仍然較低，現(xiàn)代物流業(yè),、旅游業(yè)等優(yōu)勢(shì)服務(wù)業(yè)以及服務(wù)外包,、研發(fā)設(shè)計(jì)、信息傳輸,、計(jì)算機(jī)服務(wù),、商務(wù)服務(wù)業(yè)等新興行業(yè)還沒有成長(zhǎng)為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，對(duì)我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展的支撐,、帶動(dòng)力度不夠強(qiáng),。三是氛圍不濃,。休閑娛樂業(yè)不夠繁榮,，特色商業(yè)街區(qū)沒有形成，城市服務(wù)功能的環(huán)境和氛圍比較欠缺,。同時(shí),，生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)未形成集聚，物流業(yè)處于較低水平,。這些既影響了服務(wù)業(yè)水平的提升,，也影響了總量規(guī)模擴(kuò)大。
三,、下階段主要工作
下階段,，我們要在市發(fā)改委的指導(dǎo)下，緊密圍繞區(qū)委,、區(qū)政府決策部署,，進(jìn)一步創(chuàng)新思路、破解難題、搶抓機(jī)遇,、強(qiáng)勢(shì)推進(jìn),，確保全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。我局將以城市綜合體,、企業(yè)主輔分離,、金融服務(wù)、特色街區(qū),、總部經(jīng)濟(jì)等重點(diǎn)領(lǐng)域牽頭部門的作用,，學(xué)習(xí)借鑒各區(qū)發(fā)改部門的成功經(jīng)驗(yàn)，與兄弟部門緊密配合,，全力推動(dòng)服務(wù)業(yè)發(fā)展,，為全區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)貢獻(xiàn)自己的力量。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇三
我所在的實(shí)習(xí)單位為b區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司,。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司,，已運(yùn)營(yíng)七年。截止第七年年末,，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%,。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備,，有p1生產(chǎn)線,，目前設(shè)備運(yùn)行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用,，具有一定挖掘潛力,。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場(chǎng)具有一定知名度,，占有一定市場(chǎng)份額,。該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng),。
我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管,，負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對(duì)相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì),。我們部門以更好地替企業(yè)盈利,、防弊和增值為目標(biāo),，通過對(duì)公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)中存在的問題,，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見,，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理,，提高工作效率的目的,。
二,、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況
(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目
我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八,、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目,。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映。
(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容
以第八年為例具體來說,，我們審計(jì)部在第八年度對(duì)公司進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì),，主要包括對(duì)公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù),、市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù),、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù),、銷售業(yè)務(wù),、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。我們?cè)诘诰拍甓葘?duì)公司進(jìn)行了經(jīng)營(yíng)審計(jì),，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì),、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì),、效果性審計(jì)和效率性審計(jì),。
在對(duì)其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財(cái)務(wù)狀況是否有籌資的必要,，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況,，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對(duì)其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試,，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性,。
在實(shí)質(zhì)性測(cè)試中，我們主要通過獲取短期借款明細(xì)表,，復(fù)核其加計(jì)數(shù),，并與明細(xì)賬、總賬,、報(bào)表核對(duì)是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn),，了解借款數(shù)額、借款條件,、借款日期,、還款期限、借款利率,，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行核對(duì);復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確，有無存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè),，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行,。
在對(duì)其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化,，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理,。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù),，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長(zhǎng)期債券投資余額為1200萬人民幣。此長(zhǎng)期債券投資為第六年年末購(gòu)入的三年期的國(guó)庫券,，票面利率為5%,，到期一次還本付息。
在對(duì)其市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場(chǎng)接受率,、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場(chǎng)策略是否合理,。通過對(duì)市場(chǎng)部的內(nèi)部控制,、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解,，我們發(fā)現(xiàn)其市場(chǎng)策略符合公司的實(shí)際情況,，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時(shí)又富有眼光。
同時(shí),，我們還對(duì)其無形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試,，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確,，并與明細(xì)賬,、總賬、報(bào)表余額核對(duì)是否相符,。
在對(duì)其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購(gòu)流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制,、職務(wù)分離控制,、質(zhì)量驗(yàn)收控制、憑證和記錄控制,、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等,。同時(shí)對(duì)其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試,。其中,，在測(cè)試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn),。而在對(duì)存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí),，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是,，我們還需要對(duì)其存貨進(jìn)行盤查,，并作適當(dāng)抽點(diǎn)，以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符,。
而檢查材料采購(gòu)賬戶,，追查自訂貨至到貨驗(yàn)收,、入庫全過程的合同、憑證,、賬簿記錄,，以確定其是否完整、正確,，抽查有無購(gòu)貨折讓,、購(gòu)貨退回等事項(xiàng)，并復(fù)核采購(gòu)成本的正確性,，這一點(diǎn)也比較重要,。對(duì)于固定資產(chǎn)，我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查,，同時(shí)要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有,，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生,。
在對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對(duì)其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn) 成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試,。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí),，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn),、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢?，適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn),。而對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試,，則主要圍繞直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來完成,。
基本上,，每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單,，對(duì)比本期成本與上期成本,，分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等,。
在對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生，有沒有虛構(gòu)銷售的情況,，其銷售收入與銷售成本是否相配比,，本期收入情況與上期對(duì)比是否出現(xiàn)異常波動(dòng)。我們通過對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試,，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試來完成此業(yè)務(wù)審計(jì),。
對(duì)于內(nèi)部控制的測(cè)試，依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況,，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價(jià)格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn),。在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取獲取主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,、成本項(xiàng)目明細(xì)表,，以復(fù)核加計(jì)正確并核對(duì)與總賬、明細(xì)賬,、報(bào)表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法,，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動(dòng)和異常變動(dòng);抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票,，檢查開票,、記賬、發(fā)貨日期是否相符,，品名,、數(shù)量、單價(jià),、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證,、銷售合同一致等程序進(jìn)行。
在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí),，我們主要采取核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬,、報(bào)表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長(zhǎng),、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算,、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來進(jìn)行。
在對(duì)其人力資源進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時(shí)支付薪水,，其支付的薪酬是否合理。我們通過對(duì)公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來完成此業(yè)務(wù)審計(jì),。在檢查其內(nèi)控情況時(shí),，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時(shí)卡的有關(guān)核準(zhǔn)說明,、工資分配表,、工資匯總表、工資結(jié)算表,，并核對(duì)員工手冊(cè),、員工工資手冊(cè)等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理,。在對(duì)應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí),，我們主要采用分析性復(fù)核,，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)可信,。
在對(duì)其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對(duì)庫存現(xiàn)金以及對(duì)銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試等三個(gè)方面開展工作,。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí),，我們尤其關(guān)注公司的會(huì)計(jì)是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核,、會(huì)計(jì)檔案保管,、兼管收入、費(fèi)用,、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支,。對(duì)于庫存現(xiàn)金，我們還要進(jìn)行盤點(diǎn),，并檢查是否充抵庫存現(xiàn)金的借條,、未提現(xiàn)支票、未報(bào)銷的原始憑證,。對(duì)于銀行存款,，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似,。
(三)存在問題及改進(jìn)措施
通過對(duì)公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來看,，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：
1、通過內(nèi)控測(cè)試,，各部門其內(nèi)部控制相對(duì)比較完善,。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購(gòu)授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒有專人保管,。
2,、憑證單據(jù)傳遞不及時(shí);會(huì)計(jì)記賬不及時(shí);有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。
3,、沒有與員工簽訂勞動(dòng)合同,。
改進(jìn)措施：
1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離,，制定物資采購(gòu)計(jì)劃與執(zhí)行物資采購(gòu)由不同部門承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同,。
2、完善物資采購(gòu)授權(quán)審批程序,。
3,、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。
4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時(shí)交給財(cái)務(wù)部,，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)登記入賬,。
5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé),。
6,、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動(dòng)合同,。
7,、財(cái)務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對(duì)生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實(shí)施對(duì)采購(gòu),、生產(chǎn)部門的后檢,，提高工作效率。
8,、針對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃過程的不足,，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通,，以更好地考慮資金及市場(chǎng)開拓的協(xié)調(diào),，保證公司的正常運(yùn)作。
三,、心得體會(huì)
在進(jìn)行epr仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時(shí)間,，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識(shí)，感覺的確是受益匪淺,。erp仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個(gè)將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺(tái),。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程，結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會(huì)下審計(jì)委員會(huì)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，制定內(nèi)部審計(jì)制度,。
主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場(chǎng)開發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì),、籌資業(yè)務(wù)審計(jì),、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì),、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì),、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財(cái)務(wù)報(bào)表具體審計(jì)項(xiàng)目,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì),、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì),、效果性審計(jì),、效率性審計(jì)等經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排，編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案,、審計(jì)通知書,，收集審計(jì)證據(jù)，形成審計(jì)底稿,，出具審計(jì)報(bào)告,，提出審計(jì)建議，并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié),，總結(jié)審計(jì)工作存在的問題,，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過程中讓我學(xué)到很多,，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識(shí)掌握的不足,。
實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊(duì)!!一個(gè)來自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來的團(tuán)隊(duì),，雖然開始相互都不認(rèn)識(shí),，但慢慢的我們?cè)诤献鹘涣髦惺煜て饋怼Ｔ谌?duì)同學(xué)的共同努力下,，我們公司取得了不錯(cuò)的成就!
由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程,，剛開始接觸時(shí)，感覺不知從何入手,，有點(diǎn)迷茫,。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下,，我眼中的erp慢慢清晰起來,，我開始知道自己該做什么，怎么去著手,。
對(duì)于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識(shí)真是相當(dāng)?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識(shí),，雖然算不上任務(wù)完滿完成,，但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識(shí)的。
erp模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個(gè)很好的實(shí)踐平臺(tái),，讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足,，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩,，但是其實(shí)一個(gè)月下來之后,，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經(jīng)歷,，一個(gè)難忘的虛擬環(huán)境,，有一個(gè)難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇四
審計(jì)工作總結(jié)(范文)
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近年來，我縣按照中辦,、國(guó)辦兩個(gè)《暫行規(guī)定》和《黑龍江省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》等法規(guī),，結(jié)合我縣實(shí)際，建立健全了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)章制度,，強(qiáng)化了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在加強(qiáng)干部管理、預(yù)防干部違法違紀(jì),、實(shí)現(xiàn)廉潔從政方面發(fā)揮了重要作用，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,。我們的主要做法是：
一,、提高思想認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，是新時(shí)期加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部管理監(jiān)督,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要舉措，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，協(xié)調(diào)運(yùn)作,。一是統(tǒng)一了對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)。xx年以前,，由于監(jiān)管力度不強(qiáng),，我縣曾出現(xiàn)專項(xiàng)資金被擠占挪用、資金利用效果不好,，領(lǐng)導(dǎo)干部濫用職權(quán),、違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的`案件也時(shí)有發(fā)生，在社會(huì)上產(chǎn)生了不良反應(yīng),，影響了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,。痛定思痛，我們認(rèn)識(shí)到,，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為缺乏必要的監(jiān)督是產(chǎn)生這些問題的重要原因,。為此，縣委及時(shí)召開會(huì)議,，專題研究經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，統(tǒng)一了一班人的思想認(rèn)識(shí),，使大家感到加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)監(jiān)督十分必要，十分緊迫,。在此基礎(chǔ)上,，我們及時(shí)召開紀(jì)檢、組織,、監(jiān)察,、人事、審計(jì)“五部門”參加的聯(lián)系會(huì)議,，明確部門職責(zé),，合理分工，從而在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作上形成了上下聯(lián)動(dòng),、齊抓共管的工作機(jī)制,。二是切實(shí)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)組織作用。為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),，xx年起我縣建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度,，明確了聯(lián)席會(huì)議的職能。在每年年初安排經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作時(shí),，依據(jù)縣委組織部《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)委托書》和上級(jí)審計(jì)工作的總體要求,，審計(jì)機(jī)關(guān)將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作納入年度項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，保證了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作有條不紊地進(jìn)行,。遇到難點(diǎn)問題時(shí),，各部門協(xié)調(diào)作戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)了優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),，保證了工作效果,。我縣蘆葦公司問題積壓較多，情況復(fù)雜,，因退休職工工資發(fā)放問題而引發(fā)了集體上訪,。針對(duì)這一問題，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組作出了關(guān)于對(duì)該公司經(jīng)理進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的決定,，聯(lián)席會(huì)議成員單位一同介入,，借助職能優(yōu)勢(shì)和工作手段，很快完成了此項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù),，查清了事實(shí),，審計(jì)結(jié)果在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)，上訪職工得到了滿意的答復(fù),，維護(hù)了一方穩(wěn)定,。為了加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，縣委對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組重新作出調(diào)整,，組長(zhǎng)由縣委書記擔(dān)任,，副組長(zhǎng)由主管干部和紀(jì)檢工作的縣委副書記擔(dān)任,，高層次的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提供了強(qiáng)有力的組織保障,。幾年4月份,，在對(duì)某局局長(zhǎng)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)，該局長(zhǎng)不僅不配合工作,，反而百般刁難,。經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組在聽取審計(jì)情況匯報(bào)后，建議縣委先行將其待崗,。通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)了該局較多的經(jīng)濟(jì)管理問題，事實(shí)查清后,，縣委根據(jù)審計(jì)結(jié)果免去了該局長(zhǎng)的職務(wù),，從而進(jìn)一步樹立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在我縣政治經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域活動(dòng)中的權(quán)威地位。三是積極為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的順利開展創(chuàng)造條件,。xx年,，為解決審計(jì)力量不足的問題，縣委組織部選調(diào)政治素質(zhì)好,、懂財(cái)務(wù),、審計(jì)工作的業(yè)務(wù)干部5人到審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室掛職工作四年，到期后,，4人被提拔重用。xx年,，在機(jī)構(gòu)改革,，精簡(jiǎn)編制的情況下，破例為縣審計(jì)局增加了4個(gè)編制,，同時(shí)設(shè)立的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室,，將室主任高配到副科級(jí)。通過面向社會(huì)招錄的形式,，將具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師職稱的專業(yè)人才充實(shí)到了審計(jì)一線,。今年我縣又為縣審計(jì)局增加了5個(gè)編制。根據(jù)工作需要,，我縣在財(cái)政比較緊張的情況下,，每年都安排一定的資金，保證經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的經(jīng)費(fèi)支出,。在此基礎(chǔ)上,，縣財(cái)政累計(jì)撥付專款50萬元,，為審計(jì)局更新配置了15臺(tái)計(jì)算機(jī),，建立了局域網(wǎng),，實(shí)現(xiàn)了辦公現(xiàn)代化，為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作順利開展創(chuàng)造了良好的工作條件,。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇五
時(shí)光過的飛快,，x年的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說,，在x年的工作中,，我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,，高效的完成了安排給我們的,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好,！
x年是集團(tuán)推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng),、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),，團(tuán)結(jié)奮進(jìn),，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績(jī),。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成x年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
x年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（）的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況,，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè),、及籌資功能,，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子x年及x年明細(xì)賬詳細(xì)了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),，為各分,、子的x年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子，使各單位對(duì)本的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度,；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,，對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好x年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。
充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了x物流、x運(yùn)輸?shù)亩愂諟p,、免,、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予x物流,、x運(yùn)輸減免x年度企業(yè)所得稅合計(jì)177,。29萬元、營(yíng)業(yè)稅29,。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及x年度x物流,、x運(yùn)輸所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益,。
根據(jù)集團(tuán)規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇六
20xx年以來，在市教委領(lǐng)導(dǎo)下,，在市教委審計(jì)處和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,，我校監(jiān)察審計(jì)工作認(rèn)真落實(shí)中央、市委市政府的有關(guān)文件精神,，以及《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的各項(xiàng)工作要求,，根據(jù)我校整體工作安排，圓滿完成了上級(jí)和學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù),，現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下：
20xx年主要工作情況
全年實(shí)施教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計(jì)1項(xiàng),，完成固安校區(qū)公共修繕項(xiàng)目、供熱管線改造項(xiàng)目和供熱站改造工程結(jié)算審計(jì)3項(xiàng),。
一年來,，我們認(rèn)真落實(shí)市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)建設(shè)工程和修繕工程項(xiàng)目審計(jì)工作的意見》（京教審〔20xx〕3號(hào)），在教學(xué)綜合樓項(xiàng)目施工的不同建設(shè)階段，委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)工程量清單,、施工進(jìn)度等進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì),，工作中重視對(duì)受托中介機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管控，嚴(yán)格要求現(xiàn)場(chǎng)勘查,、精準(zhǔn)核算,，杜絕“單純抄數(shù)字”、“簡(jiǎn)單套公式”現(xiàn)象的發(fā)生,，實(shí)現(xiàn)了工程審計(jì)“量”和“質(zhì)”的雙提升,。
根據(jù)學(xué)校安排，對(duì)固安校區(qū)公共修繕項(xiàng)目,、供熱管線改造項(xiàng)目和供熱站改造工程進(jìn)行了結(jié)算審計(jì),，全年送審金額304.06萬元，審減金額20.00萬元,。審計(jì)工作中,，注重加強(qiáng)與社會(huì)審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,、反饋問題,，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。
進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》（京教工〔20xx〕74號(hào)）,，不斷加強(qiáng)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。根據(jù)學(xué)校安排，全年對(duì)14名處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，重點(diǎn)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況,、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經(jīng)營(yíng)管理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)開展了針對(duì)性審計(jì),，就固定資產(chǎn)管理,、內(nèi)部制度建設(shè)等提出了針對(duì)性意見，達(dá)到了糾正問題,、規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、科學(xué)理財(cái)及廉潔自律的效果,。
繼續(xù)做好招投標(biāo)監(jiān)督工作,，對(duì)學(xué)校全部招標(biāo)采取備案制度，對(duì)全部院內(nèi)招標(biāo)及部分委托校外中介機(jī)構(gòu)招標(biāo)采取現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督,，在監(jiān)督過程中，主要從開標(biāo)程序的規(guī)范性和合法性,、評(píng)標(biāo)是否堅(jiān)持公平公正的原則方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,，以保證學(xué)校采購(gòu)項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性,、合規(guī)性和效益性,。
按照北京市治理教育亂收費(fèi)局際聯(lián)席會(huì)議辦公室《關(guān)于開展20xx年秋季教育收費(fèi)專項(xiàng)督查的通知》（京局際辦通[20xx]2號(hào)）的工作要求,，積極配合專項(xiàng)檢查組開展20xx年秋季教育收費(fèi)督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案,，召開協(xié)調(diào)會(huì),，組織財(cái)務(wù)處等各相關(guān)部門對(duì)照檢查清單，認(rèn)真開展自查,，準(zhǔn)備備查資料,，迎檢工作順利完成，得到督查組領(lǐng)導(dǎo)的肯定,。
學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)工作20xx年5月完成,，下半年為貫徹落實(shí)《北京市財(cái)政局關(guān)于組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告檢查和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的通知》（京財(cái)會(huì)〔20xx〕1450號(hào)）要求，我校以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,，協(xié)調(diào)重點(diǎn)部門開展內(nèi)部控制自評(píng)和抽查,，圍繞內(nèi)控建設(shè)、落實(shí)內(nèi)控執(zhí)行,、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督,、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面，查找薄弱環(huán)節(jié),，對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行梳理,。同時(shí)，對(duì)照《北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》,，從單位層面“內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)”等七大指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)層面“預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況”等六大指標(biāo)體系,，對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況進(jìn)行了對(duì)照分析和打分，并撰寫了自評(píng)報(bào)告,。
今年我校將推進(jìn)審計(jì)整改和結(jié)果運(yùn)用作為一項(xiàng)重要工作來抓,，多措并舉，積極落實(shí),。繼續(xù)執(zhí)行所有審計(jì)報(bào)告均向院長(zhǎng)匯報(bào)通過后,，方可正式發(fā)文的工作程序。重視審計(jì)整改工作，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向院長(zhǎng)匯報(bào),，經(jīng)院長(zhǎng)辦公會(huì)研究后啟動(dòng)審計(jì)整改工作,。通過分析和梳理審計(jì)結(jié)果，形成整改任務(wù)分工明細(xì)表,，協(xié)調(diào)組織各責(zé)任部門、協(xié)辦部門按照本部門工作職責(zé),，進(jìn)一步制定整改工作方案,，逐一落實(shí)整改工作任務(wù)。加大審計(jì)整改跟蹤力度，注重聯(lián)動(dòng)共促整改,，及時(shí)了解被審計(jì)單位整改情況,，同時(shí)提醒其它未被審計(jì)的單位對(duì)照被審計(jì)單位暴露出的問題進(jìn)行自查。
1.審計(jì)監(jiān)督的領(lǐng)域還需進(jìn)一步擴(kuò)展,；
2.審計(jì)信息化系統(tǒng)建設(shè)滯后,；
3.審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。
工作的內(nèi)容和工作制度,；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。
及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策,。保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,，根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn),，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,，包括教師工資、績(jī)效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,，有沒有損失浪費(fèi)等行為,，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理,。
3,、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù),；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。
4,、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi),。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助,。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇七
今年以來，我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級(jí)各部門的關(guān)心支持下,，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),，堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作，任勞任怨,，努力工作,，盡力完成了上級(jí)部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)對(duì)今年審計(jì)工作進(jìn)行以下總結(jié)：
工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣,，工作任務(wù)重,，服務(wù)對(duì)象多，但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對(duì)政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),，而是嚴(yán)格要求自己,，積極參加上級(jí)部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動(dòng)。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn),，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),，依法履行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,，熱愛本職工作,，維護(hù)國(guó)家利益，保證財(cái)產(chǎn)資金安全,，平時(shí)能結(jié)合形勢(shì),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)及新會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,。
能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近__家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作,，為了確保報(bào)表的全面,、準(zhǔn)確,、及時(shí)、清晰,，對(duì)所有的基層報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審核,。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯(cuò),，耐心指導(dǎo),，對(duì)個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報(bào),，力求資料的完整性,，為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)決策提供了依據(jù)。
為了合理編制經(jīng)信委各部門的收支預(yù)算,，我們按照上級(jí)財(cái)政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)會(huì)計(jì)預(yù)決算的要求,，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素,，又要客觀分析本年度有關(guān)政策及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對(duì)預(yù)算的影響,，使預(yù)算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),，利于操作,，發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用，平時(shí)月,、季,、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息,。
從經(jīng)信委的整體情況看,，人員性質(zhì)多樣化，資金渠道也多樣化,，有財(cái)政撥款,、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,，我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源,，主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營(yíng),，加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,，資金困難，面臨倒閉,、破產(chǎn),，從而增加了收取的難度,。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股,，也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度,。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求，針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況,，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,，采取溝通，了解,、多跑、多講,、多磨等辦法,，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助,，今年較好地完成了收取任務(wù),，確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,，服從領(lǐng)導(dǎo)安排,，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真,、細(xì)致,、準(zhǔn)確地做好會(huì)計(jì)核算工作，按規(guī)定分類報(bào)銷支付各項(xiàng)費(fèi)用,，加強(qiáng)現(xiàn)金管理,，保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對(duì)帳工作,，每月按時(shí)上繳各項(xiàng)基金,，定期去人事局保險(xiǎn)處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費(fèi),，定期對(duì)固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理,、核查、登記,，并按會(huì)計(jì)部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理,。平時(shí)科內(nèi)工作從大局出發(fā)，做到分工不分家,，互相合作,，齊心協(xié)力，在認(rèn)真完成本科工作的同時(shí),，能盡力配合其他部門做好__公司的破產(chǎn)清算,、金源公司的改制,、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付,、國(guó)有資產(chǎn)的清查,、設(shè)備的處置、解困資金的撥付,、職工身份置換,、財(cái)政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、信訪等工作,，積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù),。
1.是對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。
2.是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，及時(shí)調(diào)整帳務(wù),，提出整改措施。
3.是指導(dǎo)他們按財(cái)務(wù)制度設(shè)置帳戶,，合法合理使用資金,，認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。
4.是出具了詳細(xì)的書面報(bào)告,，為領(lǐng)導(dǎo)了解情況,、正確決策提供了依據(jù)，真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)監(jiān)督的職能,。
今年我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),，對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查，并針對(duì)抽查情況提出了建議和要求,。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多期培訓(xùn)班,，上崗培訓(xùn)達(dá)__人次，繼續(xù)教育達(dá)___人次,，__財(cái)政專題講座達(dá)__人次,。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)互相交流、取長(zhǎng)補(bǔ)短,，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),，使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí)，也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用,。
今年我們雖然做了一些工作,，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距，主要表現(xiàn)在：
1.是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;
2.是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;
3.是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報(bào)刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),，沒有做到超額完成很多,。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇八
市本級(jí)和各縣（市、區(qū)）審計(jì)局都認(rèn)真開展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì),，審計(jì)單位22個(gè),。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和稅收征管,，深化財(cái)政改革，推行國(guó)庫集中支付制度,，強(qiáng)化支出管理,，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出,，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),，加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，完善政府采購(gòu)制度等起到了很好的作用,。市局受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)委托,，完成了原xx醫(yī)專附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底,。完成了xx汽車運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì),，正確評(píng)價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況，向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果,，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)結(jié)束,，市委黨校,、xx駕校、市煙草辦,、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)行中,。
圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問題，認(rèn)真開展審計(jì)監(jiān)督,。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金審計(jì),、水庫移民資金專項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)項(xiàng)目24個(gè),，其中市局安排了本級(jí)和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì),、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)3個(gè)項(xiàng)目。目前,，這些審計(jì)項(xiàng)目已大部分結(jié)束,，根據(jù)審計(jì)情況，我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有情況,、有問題,、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告,，得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評(píng),。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì)中，我們組織全市40名審計(jì)人員,，分成12個(gè)審計(jì)組,，對(duì)市本級(jí)及11個(gè)縣（市,、區(qū)）農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理,、分配,、使用的第五期（xx—xx年）資金進(jìn)行了就地審計(jì)，審計(jì)資金總額1．08億元,。在肯定工作成績(jī)的同時(shí),，查出項(xiàng)目單位變更項(xiàng)目計(jì)劃、以撥作支,、將借款虛列支出,、不合規(guī)發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467．5萬元,，提出了有針對(duì)性的整改建議,。
切實(shí)抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)。按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署,，在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)中,，全市審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計(jì)人員，組成12個(gè)審計(jì)組,，以財(cái)政部門為基礎(chǔ),，有選擇、有重點(diǎn)地延伸調(diào)查了教育局,、計(jì)委等職能部門24個(gè),，抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)?？偟恼J(rèn)為我市教育專項(xiàng)資金管理比較規(guī)范,，但仍查出違規(guī)金額1053萬元，主要問題有：管理不規(guī)范,、改變專項(xiàng)資金用途,、有的項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購(gòu)和公開招投標(biāo)、配套資金未落實(shí),、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等,。針對(duì)存在的問題，我局向省廳和市政府提交了審計(jì)綜合報(bào)告,，提出改進(jìn)工作的意見和建議,，市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題，摘要刊載了審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容,。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)正在進(jìn)行,，主要是監(jiān)督教育收費(fèi)的收入、管理和使用情況，重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費(fèi)加重群眾負(fù)擔(dān)的問題,。
盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù),。今年來，市本級(jí)在編制少,、任務(wù)重的情況下,，顧全大局，先后完成了3項(xiàng)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù),。其中有：市紀(jì)委到我局抽派3人,，歷時(shí)1個(gè)多月，協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作,；市領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦增加的xx華明電廠財(cái)務(wù)收支及廠長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,；長(zhǎng)期抽派1人，協(xié)助有關(guān)部門從事企業(yè)改制工作等,。
年初,，市審計(jì)局和各縣（市、區(qū)）審計(jì)局普遍進(jìn)行了春季集中整訓(xùn),，開展了多種形式的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),。5—6月，市局根據(jù)全市統(tǒng)一布置,，認(rèn)真開展了整頓機(jī)關(guān)作風(fēng)活動(dòng),。通過學(xué)習(xí)動(dòng)員、查擺問題,、剖析原因，單位和個(gè)人都制定了切合實(shí)際的整改措施,。特別是局領(lǐng)導(dǎo)班子成員在整風(fēng)敢于動(dòng)真格,，結(jié)合黨內(nèi)民主生活會(huì)，開展了認(rèn)真的批評(píng)與自我批評(píng),，正確評(píng)價(jià)了班子的現(xiàn)狀,，找出了8個(gè)方面需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)的問題，提出了6條改進(jìn)工作的措施,，并向全局副科長(zhǎng)以上干部通報(bào)黨組民主生活會(huì)的情況,，受到普遍歡迎。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇九
20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律,、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的`《內(nèi)部審計(jì)管理制度》,。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,，范文寫作內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn),，切實(shí)履行職責(zé),，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：
20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題,，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改。
20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),，提出建議36項(xiàng)。10x11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,，特別是針對(duì)整改不到位單位,，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì),，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
20xx年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,，本站站重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書,。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性,，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營(yíng)成果。
審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十
xx年馬上就要結(jié)束了,，在過去的xx年中,，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績(jī)不小的進(jìn)步，這就尤為可貴了,，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn)，以便在來年中取得更好的進(jìn)步,。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了xx集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,，這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。
（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求,。
2,、全面迎接國(guó)家審計(jì)
為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn),，我部門對(duì)xx月xx日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3,、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。
4,、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
1,、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí),，xx年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分,、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。
3,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),，為各分,、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司,，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度,；三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,，對(duì)于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的.提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。
4,、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國(guó)家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求,，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對(duì)“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。
5,、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范xx集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率,，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從xx年xx月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利,、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心,，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。
xx年是xx集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn),，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī),。
我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,，這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系，公司沒有一筆壞賬,、死賬,，這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作，所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功,！
請(qǐng)大家能夠認(rèn)識(shí)到我們當(dāng)前的形勢(shì),，認(rèn)識(shí)到我們的公司形勢(shì),，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們公司的業(yè)績(jī)和市場(chǎng)決定我們要在來年中大干一場(chǎng),，我們一定要努力！
