隨著個人素質(zhì)的提升，報告使用的頻率越來越高,，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性,。那么什么樣的報告才是有效的呢,？下面是我給大家整理的報告范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

財務(wù)第三季度工作總結(jié)報告篇一

一,、會計基礎(chǔ)工作方面

為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我們在遵守財務(wù)制度的前提下,，認真履行財務(wù)工作要求,，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y(jié)各方面工作的特點,，制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作,，年初以來,，我們把會計基礎(chǔ)學(xué)習(xí)及集團下達的各項計劃、制度相結(jié)合,，真實有效地把會計核算,、會計檔案管理等幾項重要基礎(chǔ)工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作計劃,，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔,，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴(yán)格按照會計基礎(chǔ)工作達標(biāo)的要求,，認真登記各類賬簿及臺帳,，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳,，做到帳帳相符,、帳實相符。

二,、會計管理方面

1,、資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度,，嚴(yán)格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序,。認真設(shè)置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設(shè)置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳,，并將責(zé)任落實到個人,，堅持每月盤點制度，在人員辦理辭職手續(xù)時,，認真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進行審核,，做到萬無一失。

2,、債權(quán)債務(wù)管理：對酒店債權(quán)債務(wù)認真清理,，每月及時催促營銷部收回各項應(yīng)收款項。

3,、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度,，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：

(1)財務(wù)監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審,、出納,，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控,，發(fā)現(xiàn)問題,，及時上報。

(2)對日常采購價格進行監(jiān)督,，制定了每月原材料采購及定價制度(菜價,、肉價、干調(diào),、冰鮮),，酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應(yīng)商的進貨價格進行嚴(yán)格控制,，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理,，從而及時控制和掌握了購進物品的質(zhì)量與價格，及時了解市場情況及動態(tài),。

(3)加強客房部成本控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理,，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳,。

4,、貨幣資金管理：財務(wù)部嚴(yán)格遵守集團財務(wù)規(guī)定，由會計人員監(jiān)督,，定期對出納庫存現(xiàn)金進行抽盤,，并由日審定期對前臺收銀員庫存現(xiàn)金進行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財務(wù)制度,，做到現(xiàn)金管理無差錯,。

三,、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面

1,、對內(nèi)：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)班子控制成本費用開支,，一、編制費用預(yù)算,，為各部門確定費用使用上限,，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支;二、合理制定經(jīng)營部門收入,、成本,、毛利率各項經(jīng)營指標(biāo)，及時準(zhǔn)確地向各級領(lǐng)導(dǎo)提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù),。對本部門所屬的收銀員認真教育,，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作,。

2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向,，主動咨詢稅收疑難問題,。

3、及時填制酒店的納稅申報表,，按時申報納稅,，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。

4,、按時參加集團召開的季度例會,，根據(jù)集團財資管理處召開的財務(wù)工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作,。

5,、積極配合集團財資管理處及法規(guī)審核處的聯(lián)合檢查工作，做好各項解釋工作,。

6,、對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用,、存進行登記,，并認真復(fù)核管理。

7,、參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn),，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù),。

四,、20__年的工作計劃

20__年是“___”的第二年,，也是酒店發(fā)展的關(guān)鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作,，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,，結(jié)合三星標(biāo)準(zhǔn)，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務(wù),，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨,，齊心協(xié)力，團結(jié)一致,，為酒店的美好明天共同努力,。在20__年，財務(wù)部將：

1,、20__年財務(wù)預(yù)算計劃工作,。根據(jù)集團公司及酒店領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求，結(jié)合市場情況,，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上,，綜合平衡，統(tǒng)籌兼顧,，本著計劃指標(biāo)積極開拓穩(wěn)妥的原則,，編制酒店__年財務(wù)預(yù)算。并且,，根據(jù)集團公司下達的__年任務(wù)指標(biāo),，層層分解落實，下達到各部門,。同時,，為了保證任務(wù)指標(biāo)的順利完成，財務(wù)部對各部門的計劃任務(wù)進行逐月檢查和分析,，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問題,，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。

2,、20__年財務(wù)決算工作,。財務(wù)部將根據(jù)會計決算工作的要求，高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求,、齊心協(xié)力，認真保質(zhì)保量地完成會計決算幾十個報表的編制及上報工作,，并對會計報表編寫詳細的報表說明,，認真完成會計決算工作任務(wù)。

3,、做好20__年收入,、費用計劃及經(jīng)營計劃,。

4、組織財會人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會計準(zhǔn)則,，提高財會人員業(yè)務(wù)技術(shù)水平,。

5、進一步搞好財務(wù)部財會量化工作管理,。

財務(wù)第三季度工作總結(jié)報告篇二

財務(wù)管理相關(guān)條例,，按照實事求是，嚴(yán)以律己,，圓滿完成了20__年酒店的財務(wù)核算工作?，F(xiàn)將20__年的個人總結(jié)如下：

一、思想方面

思想比較穩(wěn)定,，為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用,，我在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求,，正確地發(fā)揮會計工作的作用,。

二、工作方面

1,、嚴(yán)格按照會計基礎(chǔ)工作達標(biāo)的要求,，認真登記各類賬簿及臺帳,，部門內(nèi)部,、部門之間及時對帳，做到帳帳相符,、帳實相符,。制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作,。按照每月份的工作計劃,，按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作,。

2,、從前臺收銀到復(fù)核、出納,，每個環(huán)節(jié)緊密銜接,，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題,，及時上報,。對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用,、存進行登記,，并認真復(fù)核管理,。

3、對日常采購價格進行核對,，并每天對原材料的出入進行審核,。

4、財務(wù)部嚴(yán)格遵守公司規(guī)定,，由會計人員監(jiān)督,，定期對出納庫存現(xiàn)金定期進行盤點盤查，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財務(wù)制度,，做到現(xiàn)金管理無差錯,。

5、尊重領(lǐng)導(dǎo),，團結(jié)同事,，不計較個人利益，以理服人,。

三,、其他工作

1、每月準(zhǔn)時上報統(tǒng)計局數(shù)據(jù),。

2,、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅,。

3,、按時參加公司召開的行政例會。

4,、按公司的要求,，審核工資表，并及時發(fā)放,。對于人員工資變動情況,，及時與人事部溝通并解決。

5,、參加財政局會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn),，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù),。

四,、明年工作設(shè)想及需要改進方向

過去的一年是緊張而繁忙的一年，20__年做了很多工作,，但同時也存在著不足,，現(xiàn)結(jié)合20__年財務(wù)工作，將財務(wù)工作設(shè)想如下：

1,、進一步加強財務(wù),、會計核算工作,，將財務(wù)基礎(chǔ)工作進一步做實做細。

2,、增強財務(wù)計劃管理,，加強計劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強財務(wù)事先參與決策工作,，從源頭做好財務(wù)管理工作,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3,、進一步加強財務(wù)日常監(jiān)督工作,，從每筆收支入手嚴(yán)格執(zhí)行上級相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4,、進一步加強內(nèi)部部門間的溝通,、協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按著部門職責(zé)做好本部門的工作,，發(fā)揮財務(wù)部門應(yīng)有的作用,，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難,。

5,、加強財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平,。

6,、加強財務(wù)人員既當(dāng)家又理財?shù)呢攧?wù)意識，推動整體財務(wù)工作再上新的臺階,。

時光飛逝,，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，一年中,，財務(wù)工作有很多成績和不足，這些應(yīng)該是明年財務(wù)管理重點思考和解決的主題,，作為財務(wù)人員,，我要加強管理，規(guī)范經(jīng)濟行為,，我們將不斷地總結(jié)和反省,，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平,，為建立建全更好的工作機制而努力奮斗,。

財務(wù)第三季度工作總結(jié)報告篇三

在過去的一年，對我而言是非常特殊而又有意義的一年,，在這一年,，我率領(lǐng)財務(wù)組的全體同志在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心愛護支持下,，以高度的責(zé)任感，恪守職責(zé),，務(wù)實開拓,，將公司的財務(wù)工作推上了一個新的臺階，以下是我在20__年的個人總結(jié)報告：

一,、不斷加強政治理論及業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí),，努力做好財務(wù)工作。

首先作為一名共產(chǎn)黨員,，我始終堅持把政治學(xué)習(xí)放在第一位,，認真學(xué)習(xí)黨的十八大全會精神，深入貫徹落實十八大精神,，在工作中牢固樹立了愛崗敬業(yè)扎實工作的思想,，把所學(xué)到的知識運用到自己的實際工作中，在財務(wù)管理中努力做到在改革和創(chuàng)新上有新的突破,。其次作為財務(wù)組負責(zé)人,，我感受頗深的是作為單位的一名財務(wù)主管，業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是非常重要的,，不僅要學(xué)習(xí)掌握國家有關(guān)財務(wù)政策法規(guī),，還要結(jié)合財務(wù)制度的不斷變革更新自己的業(yè)務(wù)知識，只有這樣才能適應(yīng)新形式和新發(fā)展的需要,，所以自己對財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)一直比較重視,，經(jīng)常請教上級主管部門，與同行溝通交流,，并結(jié)合實際進行學(xué)習(xí)和提高,。

最后在公司領(lǐng)導(dǎo)的指引下，我?guī)ьI(lǐng)科室同志能夠按時保質(zhì)完成各項財務(wù)工作,，能夠及時準(zhǔn)確的為局領(lǐng)導(dǎo)和各相關(guān)站所科室提供準(zhǔn)確無誤的財務(wù)數(shù)據(jù)和分析資料,，為加強全局預(yù)算管理和財務(wù)管理，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好家理好財,，做好服務(wù)工作,，做出自己的努力。

二,、存在的問題及今后努力的方向,。

通過這一年的工作，自己雖然取得了一些成績,，但離領(lǐng)導(dǎo)的要求和財務(wù)管理的要求還有一定的差距,。

1、由于財務(wù)工作的特殊性及復(fù)雜性，常常出現(xiàn)過于急躁的現(xiàn)象,，有時缺乏耐心,，處理問題有時過于情緒化等。在今后的工作中我會慢慢培養(yǎng)自己的耐心,，學(xué)會控制自己的情緒,，更加理性的看待問題和處理問題。

2,、由于平時忙于工作,，對學(xué)習(xí)抓得不夠緊，許多問題學(xué)習(xí)和探討的不夠,，遠遠沒有達到財務(wù)管理的要求,。在往后的日子里，我會抽出一定的時間和我?guī)ьI(lǐng)的團隊進行交流探討,，認真聆聽他們處理相關(guān)業(yè)務(wù)的新思路,、新方法，并從中吸取經(jīng)驗,。對新員工遇到的棘手的問題,，不懂不明白的地方，我會加以指導(dǎo),，直到教會為止,，使他們對業(yè)務(wù)很快上手。

3,、只干工作,，不善于總結(jié)，所以有些工作費力氣大,，但收入與效益不成比例,，事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生，今后要逐步學(xué)習(xí)用科學(xué)的方法,，善總結(jié),、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果

4,、缺乏必要的制度規(guī)范,，我公司雖建立了與財務(wù)管理相配套的企業(yè)管理制度和規(guī)范，但在制度的執(zhí)行力方面還有待加強,，成本費用支出的報銷需要會計審核、經(jīng)手人簽字,、領(lǐng)導(dǎo)簽字,，才能報銷。在今后的工作中要加強監(jiān)督檢查,，做好核算會計,、會計,、出納工作，進一步實現(xiàn)了核算會計,、會計,、出納工作的規(guī)范化管理，做好各項考核的財務(wù)工作,。并認真做好票據(jù)管理工作,，對每一種每份票據(jù)都登記入賬，使票據(jù)的發(fā)放,、使用,、收回都進行票據(jù)帳登記，確保不在票據(jù)上出問題,。

5,、財務(wù)人員的服務(wù)態(tài)度不夠熱情，在今后的工作中努力做好每位客戶的服務(wù)工作,，不斷提高財務(wù)人員的自身素質(zhì),，在財務(wù)工作中要注意協(xié)調(diào)能力的培養(yǎng)，處理好管理與被管理的關(guān)系,，處理好管理與服務(wù)的關(guān)系,。

6、改進對客戶及辦事人員的服務(wù)態(tài)度,，要面帶微笑,，熱情服務(wù)，禮貌用語,。并努力做好財務(wù)工作,，樹立和落實科學(xué)發(fā)展觀，發(fā)揚成績,，科學(xué)創(chuàng)新,，繼續(xù)努力做好財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，并加大內(nèi)部控制和內(nèi)審,，爭取把財務(wù)管理上一個新臺階,。

財務(wù)第三季度工作總結(jié)報告篇四

三季度，我財務(wù)會計部認真貫徹落實全年工作意見,、三季度工作安排以及今年重點工作任務(wù),，堅持以科學(xué)發(fā)展為主線，以“打基礎(chǔ),、抓規(guī)范,、提素質(zhì)、促發(fā)展”為中心，以“穩(wěn)中求進,、進中求快”為導(dǎo)向,加強財務(wù)管理,，提高賬務(wù)組織能力，扎實做好會計基礎(chǔ)規(guī)范工作,，規(guī)范會計業(yè)務(wù)操作行為,，努力提升會計核算和經(jīng)營管理水平，現(xiàn)將今年一季度工作開展情況總結(jié)如下,。

一,、加強財務(wù)收入管理，超額完成三季度經(jīng)營目標(biāo)

截止三季度末,，各項業(yè)務(wù)總收入____萬元,，較去年同期增加____萬元，增幅22.42%;其中貸款利息收入_____萬元,，較去年同期增加____萬元,，增幅23.31%，較三季度計劃超___萬元,，完成計劃的104.48%;中間業(yè)務(wù)收入_____萬元,，較去年同期增加_____萬元，增幅14.72%,。三季度賬面利潤實現(xiàn)_____萬元,，較去年同期增盈886.85萬元。

二,、加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn),，努力提升員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。

1.根據(jù)明光市財政局《關(guān)于開展20__年度會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作的通知》文件精神,，積極組織我行員工參加20__年度會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn),，提升我行員工會計業(yè)務(wù)理論知識、會計業(yè)務(wù)核算水平和會計管理能力,，積極保證會計從業(yè)人員基本素質(zhì),，促進會計核算的準(zhǔn)確性和規(guī)范化。

2.集中組織轄內(nèi)反洗錢信息報告員,、臨柜人員,、客戶經(jīng)理等相關(guān)人員，分兩期共有126人參加反洗錢知識培訓(xùn),，并組織觀看人民銀行總行反洗錢培訓(xùn)視頻,，進一步提升了全員的反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作技能。規(guī)范辦理銀行賬戶,、結(jié)算等各項業(yè)務(wù),，防范和打擊洗錢犯罪行為,，維護國家經(jīng)濟和金融秩序,。

3.依據(jù)省聯(lián)社下發(fā)新《標(biāo)準(zhǔn)基層行社創(chuàng)建規(guī)范及評分細則(20__版)》,，組織會計主管及部分新員工進行會計基礎(chǔ)規(guī)范培訓(xùn)，逐條講解,，規(guī)范操作,，并組織集體討論，編發(fā)會計基礎(chǔ)規(guī)范?？?，進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和會計業(yè)務(wù)操作，有力提升會計基礎(chǔ)管理水平,，不斷推動我行創(chuàng)建工作再上新臺階,。

三、開展會計業(yè)務(wù)檢查,，規(guī)范業(yè)務(wù)操作,，防控操作風(fēng)險三季度依據(jù)銀監(jiān)部門、省聯(lián)社,、省物價部門及人民銀行的有關(guān)文件精神,，會同稽核部、合規(guī)與風(fēng)險管理等部門組織開展存款業(yè)務(wù)專項檢查,、20__年度反洗錢工作檢查,、金融服務(wù)收費業(yè)務(wù)自查、人民幣收付業(yè)務(wù)及反假貨幣等會計業(yè)務(wù)檢查,，通過檢查,，及時糾正了存在問題，落實整改措施,，并對相關(guān)責(zé)任人進行嚴(yán)格處罰,，共處罰1.25萬元，進一步加強警示,，教育廣大員工,，增強合規(guī)意識、責(zé)任意識和風(fēng)險防范意識,，杜絕違規(guī)操作行為,，確保檢查工作成效，有力防范各項業(yè)務(wù)操作風(fēng)險,，堅持合規(guī)經(jīng)營,，促進我行穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展。

四,、加強人民幣收付業(yè)務(wù)工作,，規(guī)范人民幣收付行為,，確保人民幣收付業(yè)務(wù)合規(guī)有序。

1.根據(jù)人民銀行明光市支行《關(guān)于繼續(xù)開展“加大錢幣回籠優(yōu)化流通環(huán)境”專項活動》的通知,，制定“加大殘幣回籠優(yōu)化流通環(huán)境”專項活動考核方案,，切實加強殘損人民幣兌換的社會宣傳，加快殘損人民幣回籠速度,，確保全面完成人民銀行下達的年度回籠任務(wù),。

2.根據(jù)明光市反假貨幣聯(lián)席會議《關(guān)于開展20__年反假貨幣宣傳月活動的通知》(3號)文件通知，持續(xù)深入開展反假貨幣宣傳活動,，城區(qū)網(wǎng)點于9月18日組織集中宣傳,，農(nóng)村網(wǎng)點選擇集市日開展宣傳,，宣傳方式以led電子屏滾動宣傳,，并在營業(yè)廳外擺設(shè)宣傳臺,，宣傳展板，向過往群眾發(fā)放反假貨幣宣傳折頁,，通過此次宣傳活動,，切實幫助廣大群眾了解反假貨幣相關(guān)法律法規(guī)，促進公眾樹立法制意識,，有力打擊假幣違法犯罪行為,。

五、做好機構(gòu)信用代碼推廣應(yīng)用工作,，全面完成存量機構(gòu)客戶代碼證的發(fā)放,。

六、積極拓展代理保險業(yè)務(wù)工作,，規(guī)范代理保險業(yè)務(wù)行為,。三季度組織新員工參加保險代理從業(yè)人員資格考試，共有45人取得《保險代理從業(yè)人員資格證書》,，截止目前,，已有167人取得《保險代理從業(yè)人員資格證書》，占在崗職工人數(shù)的46%,。提高了員工代理保險業(yè)務(wù)素質(zhì)和法規(guī)意識,。

七、四季度工作安排

(一)繼續(xù)加強財務(wù)管理,，努力增收節(jié)支

一是繼續(xù)抓好收息管理,，對個人貸款三萬元以上做到按季結(jié)息,一百萬元(含)以上必須實現(xiàn)按月結(jié)息，企業(yè)貸款一律按月結(jié)息,，做到應(yīng)收盡收,，大力清收應(yīng)收利息，嚴(yán)格執(zhí)行加罰息制度,，嚴(yán)禁擅自降低利率,、緩收利息,，對20__年以后的貸款不得緩收利息，各支行要收息任務(wù)要按月分解落實到人,，財務(wù)部門要加強收息工作的督促,，保證收入應(yīng)收盡收，及時入賬;二是加強費用管理,，保障經(jīng)營必需的支出,，嚴(yán)格控制不合理開支，不斷增強核算意識,，防微杜漸謹慎經(jīng)營。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理辦法,，做到科學(xué)核算,，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān),，做到計算準(zhǔn)確,，應(yīng)收盡收，不放過一分錢的收入,，不浪費一分錢的支出,。

(二)加強資金營運，提高資金使用效益

為推動和做好全國銀行間市場業(yè)務(wù),，以促進我行盡快掌握銀行間拆借和債券市場業(yè)務(wù),，擬于四季度組織賬務(wù)部、電子銀行部,、營業(yè)部相關(guān)人員赴馬鞍山農(nóng)商行考察學(xué)習(xí),，主要學(xué)習(xí)崗位設(shè)置、具體操作,、風(fēng)險防控及當(dāng)前業(yè)務(wù)重點,，通過學(xué)習(xí)將積極開展全國銀行間市場業(yè)務(wù)，在滿足信貸資金支持“三農(nóng)”,、“中小企業(yè)”,、“縣域經(jīng)濟”服務(wù)的前提下，進一步拓展富余資金運作,，提高資金使用效益,。

(三)做好年終決算工作及決算前準(zhǔn)備工作，核實損益,，清查財產(chǎn),。四季度將清理核對過渡性資金賬戶，清點盤查固定資產(chǎn),、低值易耗品,，并對其進行編號,。全面核對往來賬戶，特別是對公賬戶,，必須認真核對,，必須時上門面對面逐筆勾對，確保內(nèi)外賬相符,。

(四)強抓會計基礎(chǔ)規(guī)范,，提高會計基礎(chǔ)工作管理水平

努力提升全行會計人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強會計人員工作責(zé)任意識,、創(chuàng)建意識,、合規(guī)意識和風(fēng)險意識，強化會計基礎(chǔ),，提高經(jīng)營管理水平,。

1.做好反洗錢工作，認真履行反洗錢義務(wù),。

(1)根據(jù)人民銀行明光支行10月份組織反洗錢知識競賽的通知,，我行將積極組織員工參加，加強反洗錢“一法四規(guī)”即《反洗錢法》,、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》,、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》,、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)規(guī)章制度和反洗錢業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí),。競賽前將組織員工進行測試，挑選優(yōu)秀員工代表我行參加競賽,，爭取取得優(yōu)異成績,，展示合行形象。

(2)組織開展反洗錢宣傳月活動,。進一步普及反洗錢知識,，提高我行反洗錢工作水平，強化反洗錢意識,，增強公眾參與,、遏制反洗錢的能力和積極性，有效打擊反洗錢犯罪,，切實維護金融秩序穩(wěn)定,。

2.舉辦會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。為了提高新員工會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)理論和綜合業(yè)務(wù)操作能力,，將于四季度組織新員工培訓(xùn),，主要培訓(xùn)會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作,、反洗錢及人民幣銀行結(jié)算賬戶管理等,，增強新員工對銀5

行會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識的了解,，盡快掌握銀行柜面業(yè)務(wù)及相關(guān)法律法規(guī)知識和基本技能，轉(zhuǎn)變角色,，適應(yīng)崗位工作需要,。

3.加強內(nèi)控管理，嚴(yán)防業(yè)務(wù)操作風(fēng)險,，貫徹執(zhí)行防范操作風(fēng)險的“六個重點環(huán)節(jié)”：即授權(quán)卡(柜員卡),、印章、重要空白憑證,、金庫尾箱,、查詢對賬、輪崗休假六個重點環(huán)節(jié),。

(1)加強柜員卡管理,。嚴(yán)格執(zhí)行《安徽明光農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)柜員制實施細則》、《安徽明光農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)綜合柜員授權(quán)管理辦法》,，臨柜柜員實行一人一卡，做到人走卡收,，嚴(yán)禁由他人代保管和一人多卡,、一卡多人操作業(yè)務(wù)，柜員卡的領(lǐng)用,、保管,、銷毀應(yīng)視同重要空白憑證管理;營業(yè)終了，柜員卡一律入庫保管;柜員短期離崗時,，柜員卡應(yīng)封存,、入庫保管，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上作離崗狀態(tài)處理;柜員卡密碼設(shè)置要堅持按月不定期更換,，柜員在辦理業(yè)務(wù)輸入密碼時應(yīng)實行回避制度輸入密碼時,，授權(quán)人員必須用手或紙張對小鍵盤進行遮檔，以防密碼泄露;授權(quán)業(yè)務(wù)必須由各級授權(quán)人親自操作,，不得擅自將授權(quán)柜員卡和密碼授予他人代為操作,。嚴(yán)禁授權(quán)人隨意授權(quán)，授權(quán)人必須認真負責(zé),，查驗原始業(yè)務(wù)憑證和交易畫面內(nèi)容,，確認授權(quán)內(nèi)容真實合規(guī)無誤后方可處理;嚴(yán)格柜員交接手續(xù)，柜員交接班,、輪休,、請假離崗或調(diào)離時，必須辦理交接手續(xù),。交接的內(nèi)容包括現(xiàn)金,、重要空白憑證,、有價單證、業(yè)務(wù)印章,、聯(lián)行機具,、印鑒卡、金庫鑰匙以及待辦事項等,，交接時必須經(jīng)有權(quán)人進行監(jiān)交,，所有交接的內(nèi)容必須在交接登記簿上記錄清楚。

(2)加強印章(押)管理,。嚴(yán)格執(zhí)行《安徽明光農(nóng)村合作銀行印章管理辦法》,、《安徽明光農(nóng)村合作銀行開戶單位預(yù)留印鑒管理辦法(暫行)》以及進一步加強和規(guī)范個人業(yè)務(wù)印章管理的通知，規(guī)范各類印章使用,，各種會計專用印章堅持“專人使用,，專人保管，專人負責(zé)”的原則,。印章啟用前領(lǐng)用人員必須在會計專用印章使用保管登記簿上記載啟用日期并簽章,，人員調(diào)換時必須辦理交接手續(xù)。并做到章證分管,，相互制約,，明確專人入庫保管，除辦理正常業(yè)務(wù)以外,，嚴(yán)格按照印章使用的授權(quán)范圍使用,，履行登記手續(xù)，柜面人員離開時必須做到“人離章收,、入抽上鎖”,，業(yè)務(wù)公章(含個人名章)損壞、丟失必須及時上報,，由財務(wù)會計部統(tǒng)一刻制,。

(3)加強重要空白憑證管理。重要空白憑證領(lǐng)用嚴(yán)格執(zhí)行雙人領(lǐng)取(包括網(wǎng)點到本支行領(lǐng)取),，當(dāng)日領(lǐng)取,，當(dāng)日登記入庫，中途不得辦理其它任何事務(wù),，領(lǐng)取后必須保證重要空白憑證,、印章等安全及時入庫。嚴(yán)禁重要空白憑證出入庫登記不及時,，必須做到賬簿,、賬表、賬實相符;嚴(yán)禁重要空白憑證保管、使用不規(guī)范,。各營業(yè)網(wǎng)點必須對重要空白憑證的領(lǐng)用,、使用、結(jié)存,、作廢情況進行認真登記,，要將作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”印章，進行剪角處理后附在當(dāng)日傳票后面;嚴(yán)禁不按規(guī)定收回已銷戶客戶的重要空白憑證,。對客戶銷戶交回的重要空白憑證必須逐份核對,、登記，進行剪角處理,，并在重要空白憑證上加蓋“作廢”章;嚴(yán)禁將缺少聯(lián)數(shù)的重要空白憑證在未查明原因前進行“作廢”處理;嚴(yán)禁不按規(guī)定上交銷毀重要空白憑證,。

各營業(yè)網(wǎng)點對停用、換版不用的重要空白憑證必須及時上交總行財務(wù)會計部,，由總行財務(wù)會計部門,、稽核部門、監(jiān)察保衛(wèi)部門共同進行逐份的檢查,、登記后集中銷毀,。總行要對重要空白憑證銷毀的每個環(huán)節(jié)嚴(yán)密監(jiān)控,，如銷毀的重要空白憑證出現(xiàn)流失,，必須對相關(guān)責(zé)任人進行嚴(yán)肅處理;嚴(yán)禁支行長、會計主管不按規(guī)定對重要空白憑證進行檢查,。支行長每月不少于一次、會計主管每月不少于三次必須對重要空白憑證使用,、保管,、庫存情況進行檢查，并在查庫記錄簿上登記檢查記錄,，總行財務(wù)部門,、稽核部門要按制度要求定期或不定期進行抽查;嚴(yán)禁在重要空白憑證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章備用。

(4)加強現(xiàn)金管理,。

各營業(yè)網(wǎng)點必須嚴(yán)格總行制定的庫存限額和柜員尾箱限額,，嚴(yán)禁營業(yè)網(wǎng)點和柜員尾箱超出庫存限額。對柜員尾箱超限額的及時上交庫管員,，對營業(yè)網(wǎng)點超限額庫存現(xiàn)金及殘幣要及時上交清算中心;辦理大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)必須登記大額交易登記簿及授權(quán)登記簿,，支現(xiàn)用途要符合大額現(xiàn)金管理的規(guī)定，嚴(yán)禁大額現(xiàn)金支付無審批或超權(quán)限審批;嚴(yán)格執(zhí)行一日三碰庫制度,，營業(yè)終了,，經(jīng)辦柜員必須對尾箱中的現(xiàn)金、重要空白憑證進行核對，復(fù)核柜員必須對經(jīng)辦柜員尾箱中的現(xiàn)金和重要空白憑證進行復(fù)點,，會計主管必須對主辦柜員尾箱中的現(xiàn)金和重要空白憑證進行復(fù)點,，核對無誤后方可上鎖封箱;堅持查庫制度，嚴(yán)禁支行長,、會計主管不按規(guī)定查庫,。支行長每月不少于一次、會計主管每月不少于三次查庫,。查庫內(nèi)容必須全面,，有價單證、重要空白憑證,、代保管抵質(zhì)押品等都是必查內(nèi)容,，必須按規(guī)定登記《查庫登記簿》，填寫查庫意見;嚴(yán)禁代查或不實際檢查而直接進行登記,。

支行長與會計主管要分別查庫,，嚴(yán)禁在同一時間，就同一金額搭便車查庫;嚴(yán)禁現(xiàn)金賬款不符;嚴(yán)禁出現(xiàn)長款寄庫,、短款空庫,、單據(jù)抵庫、白條抵庫等現(xiàn)象;嚴(yán)禁柜員將個人現(xiàn)金與業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金混放;嚴(yán)禁柜員短期離崗不將尾箱現(xiàn)金,、憑證等全部上繳庫管員,，上繳時必須登記現(xiàn)金、憑證登記簿;柜員上班期間離開營業(yè)間時,，會計主管必須對其全面碰庫,，核對現(xiàn)金、憑證,、流水賬,，并在工作日志上作祥細登記;嚴(yán)禁柜員離崗時業(yè)務(wù)系統(tǒng)不退出、重要物品不上鎖,。柜員離開崗位或監(jiān)控區(qū)必須將綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)退出到“l(fā)ogin”狀態(tài)下,，撥出柜員卡，將現(xiàn)金,、重要空白憑證,、有價單證、印章及聯(lián)行機具等全部重要物品上鎖保管,。營業(yè)終了必須將現(xiàn)金,、重要空白憑證、有價單證,、印章及聯(lián)行機具等全部重要物品上鎖入庫保管,，嚴(yán)禁遺留在營業(yè)場所。

(5)規(guī)范對賬工作,嚴(yán)格執(zhí)行對賬制度，防范操作風(fēng)險,，確保我行與客戶資金安全,。

對賬范圍包括：(1)貸款核對。(2)存款核對,，主要核對正常發(fā)生的單位,、個人存款類賬戶(不包括睡眠戶)及內(nèi)部往來賬戶。(3)行社內(nèi)部往來款項賬戶,、準(zhǔn)備金存款和備付金存款賬戶,、同業(yè)存放賬戶、存出保證金賬戶,、系統(tǒng)內(nèi)存放賬戶,、拆借賬戶、約期存款賬戶,、資金清算賬戶和聯(lián)行往來賬戶等,。(4)9

需要核對的其他業(yè)務(wù)項目。對賬方式采取上門面對面對賬,、郵遞委托對賬等方式進行周期性對賬,。會計主管要按月檢查往來賬務(wù)及存款對賬情況，單位賬戶要在次月后10日內(nèi)互相發(fā)送明細對賬單和“余額對賬單”且收回,，對確實無法收回的要做好記錄備查,，并采取上門面對面逐筆勾對方式進行核對;與人民銀行往來每天系統(tǒng)核對(紙質(zhì)按月核對);同業(yè)往來賬務(wù)按月核對;與省聯(lián)社往來賬務(wù)按旬進行系統(tǒng)核對;帳據(jù)按月?lián)Q人核對;內(nèi)部賬務(wù)按月?lián)Q人核對(注明已核對一致并簽章)，有價單證,、重要空白憑證,、抵押及質(zhì)押有價物品要求每月清點，賬,、實,、簿核對相符;核對時要逐筆勾對，收回的對賬回單上要由對賬人員(非記賬人員)雙人簽字,，收回對賬資料按照五年期限歸檔保管。對長期不動戶(久懸戶)納入休眠賬戶管理,，不再進行對賬,，各支行要建立休眠戶電子臺賬進行單獨管理。

加大對重點賬戶,、可疑賬戶,、異常變動賬戶、高風(fēng)險賬戶對賬監(jiān)控,，加強對賬力度,，嚴(yán)密防控風(fēng)險。重點關(guān)注：(1)連續(xù)兩個對賬周期對賬失敗的賬戶;(2)短期內(nèi)頻繁收付的大額存款、整收零付或零收整付且金額大致相當(dāng)?shù)馁~戶;(3)賬戶所有者與無業(yè)務(wù)往來者之間劃轉(zhuǎn)大額款項的賬戶;(4)未經(jīng)銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的存款賬戶;(5)其他未發(fā)生業(yè)務(wù)又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶;(6)多次不及時領(lǐng)取對賬回單或返回對賬回執(zhí),、對賬過程中出現(xiàn)可疑情況的賬戶,。

強化對賬工作的監(jiān)督檢查。提高對賬工作有效性,，稽核部門應(yīng)將對賬工作作為內(nèi)控制度執(zhí)行情況的重點事項進行檢查,，發(fā)現(xiàn)未按照規(guī)定進行對賬或?qū)~中出現(xiàn)問題未及時核對的，要立即督促整改并追究相關(guān)人員責(zé)任,。

4.加強賬戶管理

嚴(yán)格執(zhí)行《存款實名制》規(guī)定,，嚴(yán)禁違反實名制要求開立各種銀行存款賬戶，對客戶提供的開戶資料嚴(yán)格審核,，對于證件過期或其他不符合開戶規(guī)定的,，嚴(yán)禁為其開立存款賬戶;嚴(yán)禁柜員辦理留有預(yù)留印鑒的業(yè)務(wù)時不執(zhí)行折角驗印制度;嚴(yán)禁公款私存和一般存款賬戶支取現(xiàn)金;嚴(yán)禁違反規(guī)定辦理儲蓄掛失業(yè)務(wù)。掛失業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格核對存款人及代理人的有效身份證件,，并將存款人及代理人的有效身份證件復(fù)印件留存,，經(jīng)會計主管審批后方可辦理;嚴(yán)禁不及時報告大額可疑支付交易。必須對發(fā)生大額可疑支付交易的賬戶進行嚴(yán)密監(jiān)控,，由會計主管(反洗錢信息報告員)檢查其手續(xù)是否規(guī)范,，劃款憑證是否由客戶開具，是否存在自制憑證入賬問題,，憑證賬號,、戶名、印鑒是否相符,。發(fā)現(xiàn)問題,，在第一時間向上級報告。嚴(yán)禁隨意辦理賬務(wù)沖正業(yè)務(wù),。賬務(wù)沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)會計主管審批后方能在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進行處理,。

5.做好人民幣收付業(yè)務(wù)工作，規(guī)范人民幣收付業(yè)務(wù)行為,。一是要認真學(xué)習(xí)并貫徹《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣收付業(yè)務(wù)工作的通知》文件精神,，進一步提高思想認識，自覺維護國家利益,、群眾權(quán)益和自身銀行的信譽,，加強人民幣現(xiàn)金收付管理，嚴(yán)格執(zhí)行一日三碰庫制度,、定期或不定期查庫制度,，配齊各種票面，保證人民幣整潔,，滿足服務(wù)需求;二是對外支付人民幣和現(xiàn)金繳存同業(yè)機構(gòu),，必須經(jīng)清分后方可辦理支付和繳存,，堅決杜絕假幣行為，實行“假幣零容忍”;三是自助設(shè)備收入人民幣,，必須經(jīng)過柜面人員清分后方可進行對外支付或加入自助設(shè)備(取款箱),，嚴(yán)禁將自助設(shè)備收入的人民幣未經(jīng)清分直接對外支付或加入自助設(shè)備(取款箱);四在辦理人民幣收付業(yè)務(wù)過程中，若發(fā)現(xiàn)人民幣有“_”字樣(圖案)的,，一律按照破幣予以收繳到財務(wù)部,，由財務(wù)部及時上報人民銀行。

6.加強國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)工作,，嚴(yán)格按照《國庫會計核算業(yè)務(wù)操作規(guī)程》辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的會計核算手續(xù),。

國庫經(jīng)收處辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)必須設(shè)立“待結(jié)算財政款項”一級科目，收納的預(yù)算收入,，一律通過“待結(jié)算財政款項”科目下的“待報解預(yù)算收入”專戶進行核算,，不得轉(zhuǎn)入其他任何科目。收納的預(yù)算收入(稅款,、罰沒款,、其他劃繳國庫款項等)，應(yīng)在收納當(dāng)日辦理報解入庫手續(xù),，不得延解,、占壓和挪用，當(dāng)日確實不能報解的,，最遲必須在下一個工作日報解,，嚴(yán)禁違規(guī)辦理預(yù)算收入退付業(yè)務(wù)。

總之,，本部將狠抓財務(wù)指標(biāo),、要點不放松，強化會計基礎(chǔ)工作,，以完善內(nèi)控操作為重點推動各項工作良性發(fā)展,，集思廣益、群策群力,，全力實現(xiàn)財務(wù)收支計劃目標(biāo),，為推動本行各項業(yè)務(wù)發(fā)展，實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營和價值化做出應(yīng)有的貢獻,。