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合作社財務(wù)管理制度最新篇一

一,、基本要求

1、全體員工要團(tuán)結(jié)一致,，各盡其職,，獻(xiàn)出真誠服務(wù)，做好本職工作,。

2,、全體員工按照本店編排時間表,，準(zhǔn)時上下班、休息,，不得遲到,、早退、曠工,，病,、事假應(yīng)辦理請假手續(xù)；上班時間要衣冠整齊干凈,，穿工作服,，佩工作卡，保持整潔,。上班前不吃_____性,、有異味的食物，保持口腔衛(wèi)生,。

3,、上班時間未經(jīng)批準(zhǔn)，不得離開工作場所,；不長時間會客,；嚴(yán)禁在工作場所內(nèi)做與工作無關(guān)的活動。

4,、不準(zhǔn)私自帶他人進(jìn)入工作地點,，不得私自將本店物品帶出或贈予他人。

5,、保守本店經(jīng)營機(jī)密,。

二、工作要求

1,、敬業(yè),，積極進(jìn)取，努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識,，不斷提高業(yè)務(wù)水平和工作能力,，提高服務(wù)質(zhì)量。

2,、不因自己心情而影響工作質(zhì)量,。不要把任何不愉快的心情帶入本店,，不要把不愉快心情強(qiáng)加于顧客、同事身上,，給別人帶來不愉快,。

3,、切實服從上司的工作安排和督導(dǎo),，按照要求完成本職任務(wù)。不得頂撞上司,，不得無故拖延,、拒絕或終止上司安排的工作，如不滿可向上一級投訴,，尋求合理的解決途徑。

4,、有合作精神,，做好本職工作的同時，還要為同事創(chuàng)造條件,，注重服務(wù)質(zhì)量,，使客人對服務(wù)無可挑剔。

5,、工作要認(rèn)真負(fù)責(zé),，力求準(zhǔn)確無誤地完成工作任務(wù)，如遇有疑難問題要報告上級,，請示處理,；因責(zé)任心不強(qiáng)，不按服務(wù)規(guī)范操作而造成的人為錯誤或影響發(fā)型效果,，當(dāng)事人要受到經(jīng)濟(jì)處罰,。

三、對待顧客

1,、記住顧客是我們的老板,；在店里,，顧客是最重要的，不要忽視顧客的需求,，不要給顧客出難題,；任何情況下,，均不得與顧客發(fā)生爭執(zhí)。

2,、做好客人進(jìn)來的接送工作,，要做到“一帶二送三介紹”（即帶位,、送茶,、介紹產(chǎn)品,、發(fā)質(zhì)知識）,。在顧客進(jìn)店前應(yīng)及時把門拉（推）開,，側(cè)身喊一聲“歡迎光臨”,，千萬注意不要把顧客的路擋住。在帶入后,，要很小心的問顧客需要什么服務(wù),；在服務(wù)中要通過拉家常、談工作,、天氣等找到顧客感興趣的話題,，多用贊美、佩服的語氣與顧客溝通,；在介紹服務(wù)時注意運用專業(yè)語言,，當(dāng)顧客很煩，對你語言過重時,，不能露出不滿表情,，應(yīng)婉轉(zhuǎn)而得體地把話題引向別處。

3,、多用禮貌用語,，熱情接待顧客，面帶微笑,，耐心回答客人的詢問,。以真摯的態(tài)度為顧客做好接待工作，存放手袋,、物品等事宜,。

4、工作時面帶微笑,、有禮貌,、負(fù)責(zé)任、誠實、細(xì)致,、講效率,、說到做到，對工作不推諉,，不拖拉,；接待客人要善始善終，交接工作要清楚,。

5,、在工作崗位服務(wù)要熱情、禮貌,、周到,，接待客人或與客人和同事交談要用敬語，上班要按本店要求的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行服務(wù),，接送客人要有道謝聲,，工作出現(xiàn)差錯和失誤要有致歉聲。

6,、多學(xué)溝通技巧，不勉強(qiáng)顧客作其它消費或勉強(qiáng)其購買產(chǎn)品,。

7,、結(jié)賬時要禮貌待客，對客人應(yīng)付的現(xiàn)金清點后要復(fù)述一遍,，防止出錯單,，跑單現(xiàn)象。

8,、及時處理客人或同事遺留的物品,，并向店長報告。

9,、掌握顧客情況,，對異常顧客要留心觀察，發(fā)現(xiàn)問題要及時報告,。

四,、衛(wèi)生要求

1、每一位員工有責(zé)任保持本店環(huán)境的整齊,、清潔,，不得隨地丟雜物，同心協(xié)力勸導(dǎo)顧客自覺遵守,，維護(hù)本店正常秩序,。

2、搞好區(qū)域衛(wèi)生。員工在為顧客服務(wù)完后,，要及時把頭發(fā)等地面雜物清掃干凈,。

3、工具使用前后必須清理干凈,，擺放整齊,，工作地點不得擺放與工作無關(guān)物品，設(shè)備用完后,，必須放回原處,，并清理干凈。

五,、其它

1,、本店要求每位員工統(tǒng)一手法、統(tǒng)一技巧,，不斷提高每位員工的技能,。

2、養(yǎng)成節(jié)約用電,、用水,、節(jié)約使用產(chǎn)品和易耗品的良好習(xí)慣，愛護(hù)公物,；看到將要壞的地方立即通知維修,。

3、對儀器,、用品應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程使用,；如發(fā)現(xiàn)物品損壞或出現(xiàn)故障要及時報上級處理，聯(lián)系維修,，以免影響工作,。

4、如要工作中出現(xiàn)意外情況,，上司不在又必須立即解決時,，應(yīng)電話聯(lián)系并自己妥善處理。

5,、“十點”工作原則：

做事多一點,，微笑多一點，腦筋活一點,，嘴巴甜一點,，效率高一點；

說話輕一點,，肚量大一點,，儀表美一點，行動快一點，服務(wù)好一點,。

6,、“八條”服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)：

客人進(jìn)門問聲好，安排落座端飲料,，輕聲細(xì)語問需要,，主動傾聽溝通好；

翻查資料供參考,，產(chǎn)品特點詳知道,，引導(dǎo)服務(wù)最重要，下次服務(wù)還會找,。

7,、接待客人九大用語：

（1）歡迎光臨；

（2）對不起,；

（3）請稍等,；

（4）讓您久等了；

（5）請這邊來,；

（6）是,，明白了；

（7）實在不知說什么,；

（8）請原諒,；

（9）謝謝。

8,、員工七大服務(wù)要求：

（1）表情自然，多些微笑,；

（2）明白,，聲音干脆、清楚,、親切,；

（3）動作忙而不亂，應(yīng)付突發(fā)事件隨機(jī)應(yīng)變,；

（4）永遠(yuǎn)站在顧客立場著想,；

（5）永遠(yuǎn)不要在客人背后議論客人；

（6）記住客人的名字,；

（7）和同事之間也要用普通話,。

9、員工在店外或下班時間做_____的事,，與本店無關(guān),，后果一律自負(fù)。

一、為規(guī)范合作社財務(wù)行為,，依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財

務(wù)會計制度》的規(guī)定,，結(jié)合合作社實際，制定本制度,。

二,、理事會負(fù)責(zé)合作社的財務(wù)管理工作。

三,、合作社資金來源包括成員出資,、每個會計年度從盈余中提取的公積金和公益金、未分配盈余,、

國家扶持補助資金,、他人捐贈款和其他資金。

四,、任何單位和個人不得截留,、擠占、平調(diào)和挪用合作社資產(chǎn),。

五,、合作社財務(wù)管理堅持“增收節(jié)支、勤儉節(jié)約”的原則,，各項支出必須用于合作社的生產(chǎn),、經(jīng)

營、服務(wù)活動以及日常管理等相關(guān)事項,。

六,、合作社費用支出由理事長簽字審批。

七,、合作社年度收益分配順序依次是：

(1)彌補上年度虧損：

(2)計提積累,，包括提取公積金、公益金,、風(fēng)險金,。提取比例按章程規(guī)定;

(3)向社員進(jìn)行盈余返還;

(4)向投資者分利。

八,、合作社設(shè)會計和出納各一名,，會計負(fù)責(zé)建立總賬和明細(xì)分類賬，作好財務(wù)收支,、成本費用核

算,、會計報表編制和會計檔案管理工作。出納負(fù)責(zé)建立現(xiàn)金日記賬,、銀行存款日記賬以及合作社資金收支,、賬款劃轉(zhuǎn)和支取,。支票和印鑒不得由同一人保管。

九,、合作社銀行帳號,、賬戶不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓,，禁止以合作社名義為其他單位和個人提供擔(dān)

保,。

十、合作社實行“財務(wù)公開,、民主監(jiān)督”,，每季度將財務(wù)收支情況張榜公布于辦公地點。每年1

月底前向社員(代表)大會匯報上年度財務(wù)決算情況,、盈余分配方案和本年度財務(wù)預(yù)算方案,。十一、合作社購銷產(chǎn)品的價格確定,，做到公開,、公正、公平,，實行透明化管理,。購銷價格的確定

及變更要經(jīng)理事會通過。購銷價格確定后,，要將購銷價目表(如果有變化,，原因要注明)張貼在辦公地點明顯位置，便于社員了解,。

十二,、合作社要建立社員賬戶，詳細(xì)記載社員的出資額,、應(yīng)享有的公積金份額,、國家財政扶持資

金和接受捐贈份額、交易量和交易額,。

十三、合作社財務(wù)要接受執(zhí)行監(jiān)事(監(jiān)事會)的監(jiān)督指導(dǎo)和業(yè)務(wù)主管部門的審計監(jiān)督,。

十四,、本制度變更后從______年______月______日起執(zhí)行。

合作社財務(wù)管理制度最新篇三

為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理,，完善各項工作制度,，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益,，根據(jù)國家有關(guān)法律,，法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，特制訂本制度。

第一章,、綜述

一,、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定,。

二,、公司倡導(dǎo)樹立"一盤棋"思想，禁止任何部門,，個人做有損公司利益,，形象，聲譽或破壞公司發(fā)展的事情,。

三,、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性，創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù),，管理,，經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營,，管理體系,，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟(jì)效益,。

四,、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識，為員工提供學(xué)習(xí),，深造的條件和機(jī)會,，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新,，作風(fēng)硬,，業(yè)務(wù)強(qiáng)，技術(shù)精的員工隊伍,。

五,、公司_____員工積極參與公司的決策和管理，_____員工發(fā)揮才智,，提出合理化建議,。

六、公司實行"崗薪制"的分配制度,，為員工提供收入和福利保證,，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會,；公司推行崗位責(zé)任制,，實行考勤,，考核制度，評先樹優(yōu),，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰,，獎勵。

七,、公司提倡求真務(wù)實的工作作風(fēng),，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約,，反對鋪張浪費,；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì),，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神,，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。

八,、員工必須維護(hù)公司紀(jì)律,，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究,。

第二章,、財務(wù)管理制度

一、財務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上,，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實力為宗旨,，財務(wù)管理工作要貫徹"勤儉辦企業(yè)"的方針,，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算,，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,，降低消耗，增加積累,。

二,、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作,。

三,、出納員不得兼管，會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,。

四、財會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制,，各司其職,，互相配合,，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟(jì)活動。記賬,，算賬,，報賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實,，數(shù)字準(zhǔn)確,，賬目清楚，日清月結(jié),，近期報賬,。

五、財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中,，必須堅持原則,，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項,，必須拒絕付款,，拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告,。

六,、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動,。財務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職,，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的,，不得離職,，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證,，報表,，賬目，款項,，公章,，實物及未了事項等。移交交接必須由建設(shè)局財務(wù)科監(jiān)交,。

七,、公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》，《會計人員職權(quán)條例》,，《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則,，會計憑證和賬簿，內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查,，成本清查等事項的規(guī)定,。

八,、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制,，以人民幣為記賬本位幣,。

九、一切會計憑證,，賬簿,，報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載,。記載,，書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫,。

十,、公司以單價_________元以上，使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn),，分為五大類：

1,、房屋及其他建筑物；

2,、機(jī)器設(shè)備,；

3、電子設(shè)備（如微機(jī),，復(fù)印機(jī),，傳真機(jī)等）；

4,、運輸工具,；

5、其他設(shè)備,。

十一,、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：

1、房屋及建筑物35年,；

2,、機(jī)器設(shè)備10年；

3,、電子設(shè)備,，運輸工具5年；

4,、其他設(shè)備5年,。

固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊,；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊,。

十二、購入的固定資產(chǎn),，以進(jìn)價加運輸，裝卸,，包裝,，_____等費用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn),，還應(yīng)包括安裝費用,。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。

十三,、固定資產(chǎn)必須由財務(wù)部合同辦公室每年盤點一次,，對盤盈，盤虧,，報廢及固定資產(chǎn)的計價,，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后,，于年度決算時處理完畢,。

1、盤盈的固定資產(chǎn),，以重置完全價值作為原價,，按新舊的程度估算累計折舊入賬，原價累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金,。

2,、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價和累計折舊,，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理,。

3、報廢的固定資產(chǎn)的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額,，其收益轉(zhuǎn)入公積金,，其損失作營業(yè)外支出處理。

4,、公司對固定資產(chǎn)的購入,，出售，清理,，報廢都要辦理會計手續(xù),，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。

十四、財務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn),，資金,，現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失,，杜絕浪費,，良好運用，提_____益,。

十五,、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用,，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個人使用,，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)賬套現(xiàn),。

十六,、銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄,。

十七,、銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管,，法人代表和會計私章由會計保管,，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管,。

十八,、銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收,，也不準(zhǔn)以收抵支記賬,。按月與銀行對賬單核對，未達(dá)收支,，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡,。

十九、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款,，不得改變支付方式和用途,；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）,。

二十,、庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié),，確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符,，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)金,，銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金,，銀行存款總賬數(shù)額相符。

二十一,、因公出差,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清,，不得拖欠,。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款,。

二十二、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理,，除一般零星日常支出外,，其余投資，工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,，不得直接兌付現(xiàn)金,。

二十三、領(lǐng)用空白支票必須注明限額,，日期,，用途及使用期限，并報總經(jīng)理報批,。所有空白支票及作廢支票均必須存放_____柜內(nèi),，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。

二十四,、正常的辦公費用開支,，必須有正式發(fā)票，印章齊全,，經(jīng)手人,，部門負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷付款,。

二十五,、未經(jīng)董事會批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資,，合作企業(yè)）或個人擔(dān)保貸款,。

二十六、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù),。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項,，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

二十七,、所有辦公用具,，用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購置,。

二十八,、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù),，辦公柜,，桌，椅要編號,，經(jīng)常檢查核對,。

二十九、個人領(lǐng)用的辦公用品,，用具要妥善保管,，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動時,，必須辦理移交手續(xù),，如有遺失，照價賠償,。

三十,、按照上級主管部門的要求，及時報送財務(wù)會計報表和其它財務(wù)資料,。

三十一,、自覺接受上級主管，財政,，稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo),，并按其要求不斷完善制度，改進(jìn)工作,。

第三章,、合同管理制度

一、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度,。

二,、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，搞好合同管理,，對于公司經(jīng)濟(jì)活動的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得,，都有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部,，法人委托人以及其他有關(guān)人員,，都必須嚴(yán)格遵守,，切實執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合,，共同努力,，搞好公司以"重合同，守信譽"為核心的合同管理工作,。

三,、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同參加，不得一個人直接與對方談判合同,。

四,、簽訂合同必須遵守國家的法律，政策及有關(guān)規(guī)定,。對外簽訂合同,，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人,，法人委托人必須對本企業(yè)負(fù)責(zé),。

五、簽約人在簽訂合同之前,，必須認(rèn)真了解對方當(dāng)事人的情況。

六,、簽訂合同必須貫徹"平等互利,，協(xié)商一致，等價有償"的原則和"價廉物美,，擇優(yōu)簽約"的原則,。

七、合同除即時清結(jié)者外,，一律采用書面格式,，并必須采用統(tǒng)一合同文本。

八,、合同對各方當(dāng)事人權(quán)利,，義務(wù)的規(guī)定必須明確，具體,，文字表達(dá)要清楚,，準(zhǔn)確。

九,、合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：

1,、部首部分，要注意寫明雙方的全稱,，簽約時間和簽約地點,；

2,、正文部分：建設(shè)合同的內(nèi)容包括工程范圍，建設(shè)工期,，中間交工工程的開工和竣工時間,，工程質(zhì)量，工程造價,，技術(shù)資料交付期間,，材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任，撥款和結(jié)算,，竣工驗收,，質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期，雙方相互協(xié)作等條款,；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱,，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量，數(shù)量,，包裝,，運輸方式及運費負(fù)擔(dān)，交貨期限,，地點及驗收方法,，價格，違約責(zé)任等,；

3,、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章,，嚴(yán)禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章,，注明合同有效期限。

十,、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外,，簽約時應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

十一,、任何人對外簽訂合同,，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟(jì)私,，損公肥私,，謀取私利，違者依法嚴(yán)懲,。

十二,、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后,，方能正式簽訂,。

1,、一般情況下合同由董事長授權(quán)總經(jīng)理審批。

2,、下列合同由董事長審批：標(biāo)的超過50萬元的,；投資10萬元以上的聯(lián)營，合資,，合作,，涉外合同。

3,、標(biāo)的超過公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會審批,。

十三、合同原則上由部門負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦,，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批,。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。合同審查的要點是：

1,、合同的合法性,。包括：當(dāng)事人有無簽訂，履行該合同的權(quán)利能力和行為能力,；合同內(nèi)容是否符合國家法律,，政策和本制度規(guī)定。

2,、合同的嚴(yán)密性,。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利,，義務(wù)是否具體,，明確,；文字表述是否確切無誤,。

3、合同的可行性,。包括：當(dāng)事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力,，條件；預(yù)計取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險,；合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟(jì)損失,。

十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要,，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報上級主管機(jī)關(guān)鑒證,，批準(zhǔn)，或報工商行政管理部門鑒證,，或請公證處公證,。

十五,、合同依法成立，既具有法律約束力,。一切與合同有關(guān)的部門,，人員都必須本著"重合同，守信譽"的原則,。嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù),，確保合同的實際履行或全面履行。

十六,、合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn),，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的,，一般應(yīng)以物資交清,，工程竣工并驗收合格，價款結(jié)清,，無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn),。

十七、總經(jīng)理,，副總經(jīng)理,，財務(wù)部及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時了解，掌握合同的履行情況,，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報,。否則，造成合同不能履行,，不能完全履行的,，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

十八,、在合同履行過程中,，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切努力克服困難,，盡力保障合同的履行,。如實際履行或適當(dāng)履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時,，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商,。

十九、對方當(dāng)事人提出變更,，解除合同的,，應(yīng)從維護(hù)本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制,。

二十,、變更,，解除合同，必須符合《_____》的規(guī)定,，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù),。

二十一、變更,，解除合同的手續(xù),，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。

二十二,、變更,，解除合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件,，函電,，電傳等），口頭形式一律無效,。

二十三,，變更，解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前,，原合同仍有效,，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外,。

二十六,、合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《_____》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理,。

二十七,、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負(fù)責(zé)處理，經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底,。

二十八,、處理合同糾紛的原則是：

1、堅持以事實為依據(jù),，以法律為準(zhǔn)繩,，法律沒規(guī)定的,，以國家政策或合同條款為準(zhǔn),。

2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法,。糾紛發(fā)生后,，應(yīng)及時與對方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本公司合法權(quán)益,，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議,，解決糾紛,。

3、因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛,，應(yīng)堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛,，應(yīng)尊重對方的合法權(quán)益，主動承擔(dān)責(zé)任,，并盡量采取補救措施,，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛,，應(yīng)實事求是,，分清主次，合情合理解決,。

二十九,、在處理糾紛時，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系,，及時通氣,，積極主動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉,，指責(zé),，埋怨，統(tǒng)一意見,，統(tǒng)一行動,，一致對外。

三十,、合同糾紛的提出,，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時間，應(yīng)在法律規(guī)定的時效內(nèi)進(jìn)行,，并必須考慮有申請_____或起訴的足夠的時間,。

三十一、凡由法律顧問處理的合同糾紛,，有關(guān)部門必須主動提供下列證據(jù)材料,。

1、合同的文本（包括變更,，解除合同的協(xié)議）,，以及與合同有關(guān)的附件，文書，傳真,，圖表等,；

2、送貨,，提貨,，托運，驗收,，發(fā)票等有關(guān)憑證,；

3、貨款的承付,，托收憑證,，有關(guān)財務(wù)賬目；

4,、產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),，封樣，樣品或鑒定報告,；

5,、有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

6,、其他與處理糾紛有關(guān)的材料,。

三十二、對于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的,，應(yīng)簽訂書面協(xié)議,，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章。

三十三,、對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書,，上級主管機(jī)關(guān)或_____機(jī)關(guān)的調(diào)解書，_____書,，在正式生效后,，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí),，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行,。

三十五、對方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書,，_____決定書或_____的,，可向人民法院申請執(zhí)行。

三十六,、在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前,，有關(guān)部門應(yīng)認(rèn)真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯,。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的,，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。

三十七,、合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的,，應(yīng)及時通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總,，歸檔,，以備考。

第四章,、工程發(fā)包制度

一,、工程勘察，設(shè)計,，施工依法實行招標(biāo)發(fā)包,，擇優(yōu)選擇承包單位，公司可以對建筑面積500平方米或工程造價20萬元以內(nèi)的工程直接發(fā)包,。

二,、建設(shè)工程的發(fā)包單位與承包單位應(yīng)當(dāng)依法訂立書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù),。

三,、承包單位不得轉(zhuǎn)包工程業(yè)務(wù)，可以_____組織施工的單項工程不得肢解發(fā)包,。

四,、主體工程必須由承包單位自行施工，其它分項工程如需分包,，必須經(jīng)公司批準(zhǔn)擇優(yōu)選定具有相應(yīng)資質(zhì)的分包單位,。簽訂分包合同，分包合同與總包合同的約定應(yīng)當(dāng)一致,；不一致的,，以總包合同為準(zhǔn)。

五,、建設(shè)工程必須發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)等級的施工單位,，應(yīng)避免承包方以低于成本的價格競標(biāo)，不得任意壓縮合理工期,。

六,、凡屬投資公司員工，其直系親屬不得參與本公司組織的招投標(biāo),。

第五章,、工程材料設(shè)備采購管理制度

一,、項目技術(shù)部是工程材料設(shè)備采購管理的第一責(zé)任部門，具體工作由項目技術(shù)部會同投資發(fā)展部完成,。

二,、對于大宗材料，大型設(shè)備的采購,，必須進(jìn)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo),。通過考察綜合評選，采用相對價格較低,，保證質(zhì)量的材料和設(shè)備,。

三、對不適宜招標(biāo)項目的少量材料設(shè)備,，要進(jìn)行詳細(xì)地考察了解,，選擇合適的產(chǎn)品。

四,、對工程所需的材料,，設(shè)備，應(yīng)根據(jù)需要數(shù)量,，規(guī)格,，使用時間等作出采購計劃，周密布署,，確保工期,。確定工程材料設(shè)備采購供貨方后，應(yīng)簽訂詳細(xì)的供貨合同,，內(nèi)容包括產(chǎn)地,，品牌，等級,，數(shù)量,，價格，型號,，供貨時間等,，按照合同規(guī)定，保證及時供貨,。

五,、工程用材料設(shè)備設(shè)專人管理，材料,，設(shè)備進(jìn)場后及時辦理驗收,，入庫手續(xù)。對不合格的材料,，設(shè)備嚴(yán)禁辦理入庫手續(xù),，材料,，設(shè)備領(lǐng)用辦理出入庫手續(xù)，辦理后及時把材料,，設(shè)備出入庫手續(xù)送交財務(wù)部,，保證賬物相符，賬賬相符,。

六,、供貨方應(yīng)及時提供工程材料設(shè)備的證明和有關(guān)票據(jù),，以便結(jié)算入賬,。

七、項目技術(shù)部及其駐工地代表嚴(yán)格對進(jìn)場工程材料設(shè)備進(jìn)行監(jiān)督和檢查驗收,，確保工程質(zhì)量,。

第六章、文印管理規(guī)定

一,、所有文印人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定,，不得泄露工作中接觸的公司保密事項。

二,、打印正式文件,，必須按文件簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署意見，送信息中心打印,。各部門草擬的文件,，合同，資料等,，由各部門自行打印,。打印文件，發(fā)傳真均需逐項登記,，以備查驗,。

三、文印人員必須按時,，按質(zhì),，按量完成各項打字，傳真,，復(fù)印任務(wù),，不得積壓延誤。工作任務(wù)繁忙時,，應(yīng)加班完成,。辦理中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時與有關(guān)人員校對清楚,。

四,、文件,，傳真等應(yīng)及時發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓延誤而致工作失誤或造成損失的,，追究當(dāng)事人的責(zé)任,。

五、嚴(yán)禁擅自為私人打印,，復(fù)印材料,，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理。

第七章,、考勤制度

一,、為加強(qiáng)考勤管理，維護(hù)工作秩序,，提高工作效率,，特制定本制度。

二,、公司員工必須自覺遵守勞動紀(jì)律,，按時上下班，不遲到,，不早退,，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前,，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意,。

三、周一至周六為工作日,，周日為休息日,。公司機(jī)關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排，市場營銷部,，項目技術(shù)部,，投資發(fā)展部，會議中心周日值班由各部門自行安排,，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行,。因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負(fù)責(zé)人填寫加班審批表,，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行,。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排。

四,、嚴(yán)格請,、銷假制度。員工因私事請假1天以內(nèi)的（含1天）,，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),；3天以內(nèi)的（含3天）,，由副總經(jīng)理批準(zhǔn)；3天以上的,，報總經(jīng)理批準(zhǔn),。副總經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人請假，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn),。請假員工事畢向批準(zhǔn)人銷假,。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。

五,、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者,，按遲到論處；超過30分鐘以上者,，按曠工半天論處,。提前30分鐘以內(nèi)下班者,，按早退論處,；超過30分鐘者，按曠工半天論處,。

六,、工作時間禁止打牌，下棋,，串崗聊天等做與工作無關(guān)的事情,。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理；當(dāng)月累計2次的,，按曠工2天處理,；當(dāng)月累計3次的，按曠工3天處理,。

七,、參加公司組織的會議，培訓(xùn),，學(xué)習(xí),，考試或其他團(tuán)隊活動，如有事請假的,，必須提前向組織者或帶隊者請假,。

八、員工按規(guī)定享受探親假,，_____,，產(chǎn)育假，結(jié)育手術(shù)假時,，必須憑有關(guān)證明資料報總經(jīng)理批準(zhǔn),；未經(jīng)批準(zhǔn)者按曠工處理,。員工病假期間只發(fā)給基本工資。

九,、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，決定假日加班工作或值班的每天補助20元；夜間加班或值班的,，每個補助10元,；節(jié)日值班每天補助40元。未經(jīng)批準(zhǔn),，值班人員不得空崗或遲到,，如有空崗者，視為曠工,，按照本制度第七條規(guī)定處理,；如有遲到者，按本制度相關(guān)規(guī)定處理,。

十,、員工的考勤情況，由各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督,，檢查,，部門負(fù)責(zé)人對本部門的考勤要秉公辦事，認(rèn)真負(fù)責(zé),。如有弄虛作假,，包庇袒護(hù)遲到，早退,，曠工員工的,，一經(jīng)查實，按處罰員工的雙倍予以處罰,。

第八章,、檔案管理制度

一、嚴(yán)格執(zhí)行黨和國家的保密,，安全制度,，確保檔案和案卷機(jī)密安全。

二,、各部室應(yīng)在每年元月底向公司辦公室移交上年度文書檔案并履行清交手續(xù),。

三、各部室應(yīng)明確規(guī)定檔案責(zé)任人,，檔案責(zé)任人（檔案員）對本部門檔案的收集,，建檔，保管，借閱和利用負(fù)全責(zé),。

四,、各類規(guī)章制度，辦法,，人事,，工資資料，會議記錄,，會議紀(jì)要,，簡報，重要電話記錄,，接待來訪記錄,，上級來文，公司發(fā)文,，工作計劃和工作總結(jié)以及添置設(shè)備,，財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)資料由辦公室負(fù)責(zé)歸檔。

五,、各工程項目立項,，國土，規(guī)劃,，設(shè)計,，監(jiān)理,，質(zhì)監(jiān)及技術(shù)等圖紙文字技術(shù)資料,，質(zhì)量資料由投資發(fā)展部負(fù)責(zé)歸檔。

六,、各類承包合同,，商務(wù)合同，協(xié)議的正本原件由財務(wù)部歸檔,，副本原件由辦公室歸檔,，其他部門備份存檔并由信息中心實行電腦化管理。

七,、招商引資貸款項目申報資料,，征地，拆遷批復(fù),，國土規(guī)劃等技術(shù),，圖紙分別由投資發(fā)展部，城建資產(chǎn)部,，項目技術(shù)部,，市場營銷部等業(yè)務(wù)部門按業(yè)務(wù)分工負(fù)責(zé)歸檔。

八,、歸檔資料必須符合下列要求：

1,、文件材料齊全完整,；

2、根據(jù)檔案內(nèi)容合并整理,，立卷,；

3、根據(jù)檔案內(nèi)容的歷史關(guān)系,，區(qū)別保存價值,，分類，整理,，立卷,，案卷標(biāo)題簡明確切，便于保管和利用,。

九,、檔案資料借閱需履行登記，簽字手續(xù),，重要資料借閱需先請示分管領(lǐng)導(dǎo),。

十、由分管領(lǐng)導(dǎo)定期組織檔案責(zé)任人,，業(yè)務(wù)部門組成檔案鑒定小組對超期檔案進(jìn)行鑒定,，提交檔案報告，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定的酌情處置,。

十一,、加強(qiáng)檔案保管工作，做好防盜,，防火,，防蟲，防鼠,，防潮,，防高溫工作，定期檢查檔案保管工作,。

第九章,、保密制度

一、全體員工都有保守公司秘密的義務(wù),。在對外交往和合作中,，須特別注意不泄露公司秘密，更不準(zhǔn)出賣公司秘密,。

二,、公司秘密是關(guān)系公司發(fā)展和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的員工知悉的事項。公司秘密包括下列秘密事項：

1,、公司經(jīng)營發(fā)展決策中的秘密事項,；

2、人事決策中的秘密事項,；

3,、專有技術(shù)；

4,、招標(biāo)項目的標(biāo)底,，合作條件，貿(mào)易條件,；

5,、重要的合同，客戶和合作渠道,；

6,、公司非向公眾公開的財務(wù)情況，銀行賬戶賬號,；

7,、董事會或總經(jīng)理確定應(yīng)當(dāng)保守的公司其他秘密事項。

三,、屬于公司秘密的文件,，資料，應(yīng)標(biāo)明"秘密"字樣,，由專人負(fù)責(zé)印制,，收發(fā)，傳遞,，保管,，非經(jīng)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)復(fù)印,，摘抄秘密文件，資料,。

四,、公司秘密應(yīng)根據(jù)需要，限于一定范圍的員工接觸,。接觸公司秘密的員工,，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向他人泄露。非接觸公司秘密的員工,，不準(zhǔn)打聽公司秘密,。

五、記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管,。如有遺失,，必須立即報告并采取補救措施。

六,、對保守公司秘密或防止泄密有功的,，予以表揚，獎勵,。違反本規(guī)定故意或過失泄露公司秘密的,，視情節(jié)及危害后果予以行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰，直至予以除名,。

七,、檔案室，微機(jī)室等機(jī)要重地,，非工作人員不得隨便進(jìn)入,；工作人員更不能隨便帶人進(jìn)入。

八,、辦公室應(yīng)定期檢查各部門的保密情況,。

第十章、差旅費管理制度

一,、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工,。

二、出差旅費分交通費,，宿費及特別費三項：

1,、交通費系指火車，汽車,，飛機(jī)等費用,；

2、膳宿費系指膳食費及宿費,；

3,、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

三,、員工因公出差,，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,，如因事情緊急而未及時填表,，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后,，應(yīng)立即補辦手續(xù),，員工出差報支表的處理程序如下：

1,、出差前依單填明單位，級別,，姓名,，出差事由，搭乘交通工具,，出差日期,，預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn),；

2,、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單,，向財務(wù)部預(yù)支差旅費,；

3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,，注明實際出差日期,，起始訖地點，工作內(nèi)容,，報支項目,，金額等，由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn),，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù),。

四,、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干：

1,、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷,；

2,、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日,；

3,、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員，宿費上限100元/日,，其他人員宿費上限80元/日,，另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷,；

4，公司員工出差期間,，確因工作需要宴請時,，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補助,；

5,，公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,，由個人自理,。

第十一章、工作過失責(zé)任追究辦法

一,、為提高工作質(zhì)量和辦事效率,，保證工作人員正確，_____地實施管理與服務(wù),，防止工作過失行為發(fā)生,，制定本辦法。

二,、本辦法所稱工作過失,，是指工作人員因故意或者過失不履行或不正確履行職責(zé)，以致影響工作質(zhì)量和工作效率,，貽誤管理與服務(wù)工作,，造成不良影響或損害公司利益的行為。

三,、工作過失責(zé)任追究,，堅持實事求是，有錯必究,，懲處與責(zé)任相適應(yīng),，教育與懲處相結(jié)合的原則。

四,、工作人員在實施管理與服務(wù)過程中,，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)追究工作過失責(zé)任：

1,、對符合規(guī)定條件的申請應(yīng)予受理,，許可而不予受理，許可的,；

2,、不予受理，許可不告知理由的,；

3,、無規(guī)定依據(jù)或違反規(guī)定，技術(shù)規(guī)程,，規(guī)范,，標(biāo)準(zhǔn),，工作程序?qū)嵤┰S可的；

4,、超越權(quán)限實施許可的,；

5、對涉及不同部門的許可,，不及時主動協(xié)調(diào),，相互推諉或拖延不辦，或者本部門許可事項完成后不移交或拖延移交其他部門的,；

6,、無正當(dāng)理由在規(guī)定時間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的；

7,、對屬于職責(zé)范圍內(nèi)的事項推諉,，拖延不辦的；

8,、缺乏調(diào)查研究,，工作浮夸，提供不實數(shù)據(jù),，虛假資料等論證依據(jù),，影響經(jīng)營決策正確性的；

9,、在履行職責(zé)過程中,，造成工作失誤的；

10,、其他違反內(nèi)部管理制度貽誤工作或損害公司利益的,。

五、工作過失責(zé)任分為：直接責(zé)任,，間接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,。

六、承辦人未經(jīng)審核人審核,，批準(zhǔn)人批準(zhǔn),，直接作出具體工作行為，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，負(fù)直接責(zé)任,。承辦人弄虛作假，致使審核人,，批準(zhǔn)人不能正確履行審核,，批準(zhǔn)職責(zé)，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，承辦人負(fù)直接責(zé)任,。

七,、雖經(jīng)審核人審核,，批準(zhǔn)人批準(zhǔn),，但承辦人不依照審核，批準(zhǔn)意見實施具體工作行為,，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，承辦人負(fù)直接責(zé)任。

八,、承辦人提出方案或意見有錯誤,，審核人，批準(zhǔn)人應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn),，或者發(fā)現(xiàn)后未予糾正,，導(dǎo)致工作失誤后果發(fā)生的，承辦人負(fù)直接責(zé)任,，審核人負(fù)間接責(zé)任,，批準(zhǔn)人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

九,、審核人不采納或改變承辦人正確意見,，經(jīng)批準(zhǔn)人批準(zhǔn)導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，審核人負(fù)直接責(zé)任,，批準(zhǔn)人負(fù)間接責(zé)任,。審核人不報請批準(zhǔn)人批準(zhǔn)直接作出決定，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，審核人負(fù)直接責(zé)任,。

十、批準(zhǔn)人不采納或改變承辦人,，審核人正確意見,，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，批準(zhǔn)人負(fù)直接責(zé)任,。未經(jīng)承辦人擬辦,，審核人審核，批準(zhǔn)人直接作出決定,，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，批準(zhǔn)人負(fù)直接責(zé)任。

十一,、集體研究,，認(rèn)定導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的，集體共同承擔(dān)責(zé)任,，持正確意見者不承擔(dān)責(zé)任,。

十二,、兩人以上故意或者過失，導(dǎo)致工作過失后果發(fā)生的,，按個人所起的作用確定責(zé)任,。

十三、對工作過失責(zé)任人,，視情節(jié)輕重作如下處理：

（一）情節(jié)較輕未給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的,，給予有關(guān)責(zé)任人批評教育或書面告誡，并處以罰款的處理：

1,、所有工作崗位因工作不到位,，服務(wù)質(zhì)量不高，造成服務(wù)對象投訴情況屬實的,，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

2、缺乏調(diào)查研究,，工作浮夸,，提供不實數(shù)據(jù)，虛假資料等論證依據(jù),，影響經(jīng)營決策正確性的,，每出現(xiàn)一次罰款_______元。

3,、對屬于職責(zé)范圍內(nèi)的事項推諉,，拖延不辦的，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

4,、因工作失誤或其他原因受到上級部門通報批評的，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

5,、無正當(dāng)理由在規(guī)定時間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的，每出現(xiàn)一次罰款50元,。

6,、私自進(jìn)行有償咨詢或服務(wù)，違規(guī)收取押金,，保證金和其他費用的,，出現(xiàn)1次罰款_______元，收繳違規(guī)收取的費用,。

7,、超越規(guī)定權(quán)限實施許可或者擅自提高，降低許可條件，造成不良影響和后果的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

8、房屋保修等售后服務(wù)工作,，無正當(dāng)理由,，在安排時間內(nèi)無結(jié)果的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。若造成用戶_____或投訴情況屬實的,，每出現(xiàn)1次罰款_______元。

9,、辦理建設(shè)手續(xù)或現(xiàn)場協(xié)調(diào)工作，無正當(dāng)理由,，未在規(guī)定時間內(nèi)完成的,，出現(xiàn)1次罰款_______元。

10,、施工中監(jiān)理人員應(yīng)該現(xiàn)場旁站而未進(jìn)行旁站,，駐工地代表未進(jìn)行督促檢查和處理的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

11,、施工單位施工過程中未按要求進(jìn)行施工，駐工地代表未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未做處理的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

12、監(jiān)理資料,，現(xiàn)場有關(guān)技術(shù)資料簽證,，整理不及時，駐工地代表未督促檢查和處理的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

13、施工前甲方應(yīng)對地下管線等作書面技術(shù)交底,，未做書面交底或交底有錯誤的,，出現(xiàn)1次罰款50元。造成事故的,，除按有關(guān)規(guī)定處理外,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

14,、商品房銷售核算房屋預(yù)售面積大于或小于3%,，使用戶投訴或_____的，一律按《商品房銷售管理辦法》，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)一切責(zé)任,，賠償所有損失,。

15、房款結(jié)算有誤的,，一律由相關(guān)責(zé)任人賠償差價損失,。

16、商品房出現(xiàn)重復(fù)銷售,，簽訂商品房銷售合同失誤或與合同文本有出入,，引起客戶爭議的，出現(xiàn)1次扣罰責(zé)任人10%的年終獎金,。

17,、辦理按揭貸款時，如因收件填寫,，檢查,，辦證等延誤放款，影響公司業(yè)務(wù)運行的,，所貸款額不記入銷售業(yè)績,，視情節(jié)輕重扣發(fā)責(zé)任人部分效益工資及部分年終獎金。

18,、未按照規(guī)定保管會計資料致使會計資料毀損,，滅失的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。構(gòu)成犯罪的,，追究法律責(zé)任。

19,、未嚴(yán)格審核會計原始資料,，對不合規(guī)定的會計原始資料報銷入賬并造成損失的，由責(zé)任人承擔(dān)10%的損失,。

20,、嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍，保管好現(xiàn)金,，造成現(xiàn)金損失的,，由責(zé)任人全部承擔(dān)賠償責(zé)任。

21,、對來文,，來電，來函,，未按規(guī)定簽收,，登記,，提出擬辦意見，無正當(dāng)理由未按規(guī)定時限報送批辦的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

22、未嚴(yán)格執(zhí)行保密和文件管理規(guī)定,，致使文件,，檔案，資料泄密,，損毀或者丟失的,，出現(xiàn)1次罰款_______元，并有當(dāng)事人在規(guī)定時間內(nèi)完成補救措施,。情節(jié)嚴(yán)重的,，追究法律責(zé)任。

23,、未按規(guī)定使用公章,，導(dǎo)致后果發(fā)生的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任,。

24,、未按規(guī)定檢查，維護(hù),，使用會議中心燈光音響設(shè)備,，在會議期間造成設(shè)備運行不良的，每出現(xiàn)1次,，罰款_______元,。造成嚴(yán)重后果的，視情節(jié)扣發(fā)責(zé)任人部分年終獎金,。

25,、因關(guān)門，關(guān)窗等安全防范措施不到位造成失竊的,，追究責(zé)任人等價賠償責(zé)任,。

26、未按《衛(wèi)生管理制度》進(jìn)行衛(wèi)生保潔或經(jīng)衛(wèi)生檢查未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)的,，出現(xiàn)1次,，所在部門人員各罰款_______元。會議中心衛(wèi)生管理責(zé)任處罰,，按照《會議中心物品及衛(wèi)生管理辦法》執(zhí)行,。

（二）情節(jié)較重給公司造成不良影響造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予有關(guān)責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失和調(diào)離工作崗位或留用察看。

（三）情節(jié)嚴(yán)重給公司造成嚴(yán)重后果造成重大經(jīng)濟(jì)損失的,，給予有關(guān)責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失和免職或辭退,。

以上追究方式可以單處或并處。若構(gòu)成犯罪的,，移交司法機(jī)關(guān)處理,。

十四、工作過失責(zé)任人有下列行為之一的,，應(yīng)當(dāng)從重處理：

1,、一年內(nèi)出現(xiàn)3次以上應(yīng)予追究的工作過失情形的；

2,、干憂,，阻礙，不配合對其工作過失行為進(jìn)行調(diào)查的,；

3,、對投訴人，舉報人打擊,，報復(fù),，陷害的；