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企業(yè)如何在新三板上市掛牌 新三板掛牌交易規(guī)則篇一

一、股改前準(zhǔn)備階段

（一）掛牌公司負(fù)責(zé)事項(xiàng)

1,、企業(yè)決定并聘請(qǐng)證券公司,、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu),，簽訂相關(guān)協(xié)議。

2,、在中介機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下,，準(zhǔn)備企業(yè)歷史沿革資料，梳理企業(yè)歷史沿革,。

3,、準(zhǔn)備財(cái)務(wù)資料,，進(jìn)行清產(chǎn)核貸,，規(guī)范報(bào)告期會(huì)計(jì)核算。

4,、準(zhǔn)備對(duì)外投資相關(guān)資料,，梳理企業(yè)對(duì)外投資情況。

5,、在律師的指導(dǎo)下,，整理企業(yè)關(guān)聯(lián)方的相關(guān)資料，梳理關(guān)聯(lián)方關(guān)系,，分析企業(yè)是否存在同業(yè)競爭,。

6、在律師的指導(dǎo)下,，梳理公司的業(yè)務(wù)類型,、各類業(yè)務(wù)的流程,，整理企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)資質(zhì)，分析企業(yè)經(jīng)營的合法性,。

7,、在律師的指導(dǎo)下，整理公司報(bào)告期內(nèi)的訴訟資料,、處罰資料,，分析公司、實(shí)際控制人,、控股股東,、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在最近24個(gè)月內(nèi)是否存在重大違法違規(guī)行為,。

8,、整理公司各項(xiàng)規(guī)章制度，分析公司內(nèi)部控制制度的合理性,、執(zhí)行的有效性,，9、控股股東,、實(shí)際控制人與董事,、監(jiān)事和高管溝通，初步確定股份公司的董事,、監(jiān)事和高管的設(shè)置及人選,，并準(zhǔn)備相關(guān)簡歷資料。

（二）中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)事項(xiàng)

1,、前期盡調(diào)

券商,、會(huì)計(jì)師、律師等中介機(jī)構(gòu)人員對(duì)企業(yè)進(jìn)行前期盡職調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)企業(yè)在歷史經(jīng)營中存在的不規(guī)范問題,，判斷企業(yè)經(jīng)營的持續(xù)性、獨(dú)立性,，分析企業(yè)是否存在重大法律,、財(cái)務(wù)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析企業(yè)是否存在影響改制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的其他問題,。

2,、制定改制方案 各中介機(jī)構(gòu)根據(jù)前期盡調(diào)發(fā)現(xiàn)的問題提出建議，召開協(xié)調(diào)會(huì),，與企業(yè)的實(shí)際控制人,、控股股東、高級(jí)管理人員充分溝通，擬定公司存在問題的解決方案,，擬定公司業(yè)務(wù)調(diào)整,，股權(quán)、資產(chǎn)調(diào)整方案,，在此基礎(chǔ)上形成改制掛牌整體方案和工作時(shí)間表,，初步確定改制基準(zhǔn)日。

3,、落實(shí)方案,、做好規(guī)范

券商牽頭協(xié)調(diào)企業(yè)及各個(gè)中介機(jī)構(gòu)改制工作的節(jié)奏，落實(shí)改制方案,，推動(dòng)解決前期調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題,，總體把握企業(yè)是否達(dá)到改制的目標(biāo)和原則要求；幫助企業(yè)建立健全公司治理結(jié)構(gòu),；知道企業(yè)建立完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度,。

二、股改階段

（一）具體操作階段

1,、掛牌公司負(fù)責(zé)事項(xiàng)

（1）有限公司召開董事會(huì),，決議進(jìn)行股份制改造，確定股份制改造的基準(zhǔn)日,，確定審議,、評(píng)估、驗(yàn)資等中介機(jī)構(gòu),。

（2）到有限公司登記的工商行政管理部門辦理擬成立股份公司名稱預(yù)核準(zhǔn)手續(xù),，該名稱預(yù)核準(zhǔn)有效期為六個(gè)月。

（3）完成以改制基準(zhǔn)日為會(huì)計(jì)報(bào)表日的會(huì)計(jì)核算,、封賬工作,。

（4）有限責(zé)任公司召開股東會(huì)，審議《審計(jì)報(bào)告》,、《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,，審議改制方案，就整體折股方案,、出資方式,、出資比例、變更公司類型等事項(xiàng)做出決議,。

（5）在律師的指導(dǎo)下，公司準(zhǔn)備《股份公司發(fā)起人協(xié)議書》,、《股份公司章程》,、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等資料,，指導(dǎo)公司發(fā)出召開股東大會(huì)通知,，準(zhǔn)備申辦工商變更登記的相關(guān)文件。

（6）在律師的指導(dǎo)下,，股份公司發(fā)起人簽訂《股份公司發(fā)起人協(xié)議書》,，確定各發(fā)起人的股權(quán)比例，設(shè)立股份公司籌備委員會(huì),，發(fā)出召開股份公司創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東大會(huì)的通知,。

（7）召開職工代表大會(huì)，選舉職工監(jiān)事,。

（8）召開創(chuàng)立大會(huì)暨第一屆臨時(shí)股東大會(huì),，審議發(fā)起人關(guān)于公司股份改制 2 情況的報(bào)告，通過公司章程,，選舉董事會(huì)成員和監(jiān)事會(huì)成員等,。

（9）股份公司董事會(huì)召開第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議，選舉董事長,，聘任經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員,，審議公司各項(xiàng)內(nèi)控制度,。

（10）股份公司監(jiān)事會(huì)召開第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議，選舉監(jiān)事會(huì)主席,。（11）股份公司董事會(huì)委派人員向工商行政管理部門提交變更為股份有限公司的相關(guān)申報(bào)材料,。領(lǐng)取股份公司《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

2,、中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)事項(xiàng)（1）會(huì)計(jì)師,、評(píng)估機(jī)構(gòu)

①會(huì)計(jì)師、評(píng)估機(jī)構(gòu)到企業(yè)現(xiàn)場進(jìn)行改制審計(jì),、資產(chǎn)評(píng)估工作,。

②會(huì)計(jì)師出具《審計(jì)報(bào)告》初稿，與企業(yè),、券商,、律師、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通后,，出具正式審計(jì)報(bào)告,。

③評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，出具《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》初稿,，與企業(yè),、主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所溝通后，出具正式《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,。

④會(huì)計(jì)師進(jìn)行驗(yàn)資并出具改制的《驗(yàn)資報(bào)告》,。（2）律師、券商

①律師事務(wù)所指導(dǎo)公司簽署發(fā)起人協(xié)議,。

②律師協(xié)助股份公司完成創(chuàng)立大會(huì)的相關(guān)法律文件及“三會(huì)”議事規(guī)則等的起草,，核查擬任董監(jiān)高的任職資格。

③律師和券商對(duì)股份公司章程,、“三會(huì)”議事規(guī)則進(jìn)行講解,，幫助公司股東及高管知悉公司治理要求。

④律師和券商協(xié)助股份公司召開創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東大會(huì),、第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議和第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議,，完成董事、監(jiān)事的選舉及高管的人名等事項(xiàng),。

（二）改制收尾階段

改制收尾階段,，掛牌公司還應(yīng)做好以下后續(xù)工作：

1、制作股份公司公章,，變更相關(guān)證照,、銀行賬戶名稱，辦理相關(guān)資產(chǎn)和資質(zhì)過戶手續(xù),。

2,、通知客戶、供應(yīng)商,、債權(quán)債務(wù)人等利益相關(guān)人公司改制更名事宜,。

3、制定,、修改,、完善公司各項(xiàng)內(nèi)部規(guī)章制度，完善公司治理和內(nèi)部控制,。

三,、材料制作階段

（一）會(huì)計(jì)師事務(wù)所

會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具兩年及一期的審計(jì)報(bào)告。

（二）律師事務(wù)所

1,、律師事務(wù)所出具法律意見書,；

2、對(duì)有關(guān)申請(qǐng)文件提供鑒證意見,。

（三）券商

券商在材料制作階段,，主要負(fù)責(zé)以下工作：

1、完成盡職調(diào)查工作底稿,、盡職調(diào)查報(bào)告及出具公開轉(zhuǎn)讓說明書初稿,。

2,、就掛牌公司治理,、三板交易規(guī)則,、信息披露等事項(xiàng)對(duì)公司股東及高管進(jìn)行輔導(dǎo)。

3,、與公司就公開轉(zhuǎn)讓說明書進(jìn)行溝通和反饋,。

4、內(nèi)核會(huì)議審核通過,，并出具推薦報(bào)告,。

5、完成全套申報(bào)材料,。

四,、申報(bào)

1、券商向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)送申報(bào)材料,。

2,、針對(duì)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的反饋意見，中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查工作,，券商和會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別出具反饋回復(fù),，律師事務(wù)所出具補(bǔ)充法律意見書。

3,、經(jīng)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審核通過后,，股份公司取得同意掛牌函。

五,、掛牌

此階段,，掛牌公司在券商指導(dǎo)和協(xié)助下，完成以下工作：

1,、申請(qǐng)股份簡稱及股份代碼,。

2、辦理股份集中登記托管等工作,。

3,、披露公開轉(zhuǎn)讓說明書、推薦報(bào)告,、審計(jì)報(bào)告和法律意見等相關(guān)文件,。

4、股份開始掛牌,。

企業(yè)如何在新三板上市掛牌 新三板掛牌交易規(guī)則篇二

企業(yè)新三板掛牌流程全記錄

2013年12月13日,，國務(wù)院頒布《關(guān)于中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國發(fā)[2013]49號(hào)），規(guī)定境內(nèi)符合條件的股份公司均可通過主辦券商申請(qǐng)?jiān)谌珖煞蒉D(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌,，公開轉(zhuǎn)讓股份,。至此新三板擴(kuò)容問題塵埃落到,，并在全國范圍內(nèi)迅速展開。隨著第一批260余家企業(yè)在新三板集中掛牌,，至目前在新三板掛牌的企業(yè)已有660余家,。第一資本團(tuán)隊(duì)在研究及分析多家掛牌企業(yè)法律意見書及公開轉(zhuǎn)讓說明書的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)新三板掛牌的流程及時(shí)間進(jìn)行了歸納及總結(jié),，以期為擬在新三板掛牌的企業(yè)及相關(guān)中介提供借鑒及參考：

一,、中介機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查工作 主辦券商、會(huì)計(jì)師,、律師三方中介機(jī)構(gòu)分別與申請(qǐng)掛牌企業(yè)達(dá)成新三板掛牌的合作意向,，簽訂《保密協(xié)議》及中介機(jī)構(gòu)服務(wù)合同后，進(jìn)場對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況,、持續(xù)經(jīng)營能力,、公司治理、歷史沿革,、資產(chǎn),、業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其他重要問題的合法合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查。上述三家中介機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)初步盡職調(diào)查以后,，判斷企業(yè)是否符合新三板掛牌的條件,，并制定企業(yè)重組、整體改制與掛牌方案,。該階段工作時(shí)間只要取決于公司問題之復(fù)雜程度及各中介機(jī)構(gòu)的工作效率,，總體時(shí)間應(yīng)在1個(gè)月左右。

二,、有限責(zé)任公司改制為股份有限公司 “新三板”的掛牌要求之一,，是申請(qǐng)掛牌的企業(yè)必須為股份有限公司。因此,，如果現(xiàn)行公司為有限責(zé)任公司,，則需要通過改制，將有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司,。改制過程需確保企業(yè)在股權(quán)結(jié)構(gòu),、主營業(yè)務(wù)和資產(chǎn)等方面維持同一公司主體，將有限責(zé)任公司整體以組織形式變更的方式改制為股份有限公司,，目前較為常用的方式為以有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)折股整體變更為股份有限公司,。有限公司改制需要根據(jù)《公司法》等法律規(guī)定，召開董事會(huì),、股東會(huì),，對(duì)公司凈資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估,，并召開股份公司創(chuàng)立大會(huì),、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)，選舉公司董事,、監(jiān)事及高級(jí)管理人員,，并辦理工商變更登記，領(lǐng)取新的營業(yè)執(zhí)照,。該階段所需時(shí)間在1個(gè)月到兩個(gè)月左右,。

三,、中介機(jī)構(gòu)制作掛牌申請(qǐng)文件 為就企業(yè)在新三板掛牌,，主辦券商須制作公開轉(zhuǎn)讓說明書、主辦券商推薦報(bào)告,，公司會(huì)計(jì)師須制作審計(jì)報(bào)告,，公司律師須制作法律意見書等申請(qǐng)文件。該等申請(qǐng)文件系公司申請(qǐng)?jiān)谛氯鍜炫频谋貍湮募?，通常制作時(shí)間在2個(gè)月左右,。

四、通過掛牌的董事會(huì),、股東大會(huì)決議 整體變更為股份有限公司后,，公司董事會(huì)召開會(huì)議，就擬申請(qǐng)股份到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓事宜形成決議,，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議,，同時(shí)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理相關(guān)事宜。在召開股東大會(huì)時(shí),，股東大會(huì)做出同意公司申請(qǐng)進(jìn)入“全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓”的決議,，制訂會(huì)議記錄，并由會(huì)議的出席股東（包括股東代理人）簽字,。該次董事會(huì)及股東大會(huì)是企業(yè)到新三板掛牌的必要程序,，通常需要1個(gè)月左右，但可以與其他操作流程同時(shí)進(jìn)行,。

五,、券商內(nèi)核 三方中介機(jī)構(gòu)制作完成股票掛牌申請(qǐng)文件初稿后：律師出具《法律意見書》（內(nèi)核稿），會(huì)計(jì)師出具《審計(jì)報(bào)告》（內(nèi)核稿）,，主辦券商在律師,、會(huì)計(jì)師工作的基礎(chǔ)上制作《公開轉(zhuǎn)讓說明書》（內(nèi)核稿）、《盡職調(diào)查報(bào)告》（內(nèi)核稿）及《盡職調(diào)查工作底稿》（內(nèi)核稿）等全套掛牌申請(qǐng)文件,。券商項(xiàng)目小組將公司股票掛牌申請(qǐng)文件（內(nèi)核稿）遞交主辦券商內(nèi)核會(huì)議審核,。內(nèi)核會(huì)議召開后，項(xiàng)目小組根據(jù)內(nèi)核會(huì)議反饋意見進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查與說明,，并將“對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋意見的回復(fù)”提交內(nèi)核專員審核,，內(nèi)核專員審核通過后,，出具補(bǔ)充審核意見，同意推薦擬申請(qǐng)掛牌公司進(jìn)入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌,。證券公司出具“主辦券商推薦報(bào)告”,，同意推薦擬申請(qǐng)掛牌公司進(jìn)入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓。該階段工作時(shí)間主要取決于各券商內(nèi)部流程,，基本可控制在半個(gè)月左右,。

六、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司審查及證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn) 主辦券商項(xiàng)目小組向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司遞交股票掛牌申請(qǐng)文件,。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)股票掛牌申請(qǐng)文件進(jìn)行反饋,，項(xiàng)目小組對(duì)反饋意見進(jìn)行回復(fù)和解答，直至全套掛牌申請(qǐng)文件最終封卷歸檔,，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具“同意掛牌的審查意見”,。全套掛牌申請(qǐng)文件封卷歸檔之后，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》的規(guī)定,，股東人數(shù)未超過200人的掛牌公司申請(qǐng)?jiān)谌珖煞蒉D(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌,，證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)。股東人數(shù)超過200人的掛牌公司,，主辦券商項(xiàng)目小組需向中國證監(jiān)會(huì)遞交企業(yè)股票掛牌申請(qǐng)文件（單行本）,，由中國證監(jiān)會(huì)審查通過后出具核準(zhǔn)文件。自將掛牌申請(qǐng)文件遞交至全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司到取得證監(jiān)會(huì)掛牌核準(zhǔn)文件,，該階段主要取決于各中介機(jī)構(gòu)前期工作的質(zhì)量以及公司本身的質(zhì)地,，對(duì)于申請(qǐng)文件，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司通常會(huì)進(jìn)行1-2次的反饋,，總體審核時(shí)間在兩個(gè)月左右,。

七、信息披露及股份初始登記 完成上述審批程序之后,，掛牌公司向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請(qǐng)公司證券簡稱及證券代碼,，與深圳證券信息公司聯(lián)系在指定的公開網(wǎng)站上披露相關(guān)文件，主要包括公開轉(zhuǎn)讓說明書,、公司章程,、法律意見書、審計(jì)報(bào)告,、推薦報(bào)告等,。公司需與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司簽訂《股份登記及服務(wù)協(xié)議》，辦理全部股份的集中登記,。擬掛牌公司股東初始登記的股份托管在主辦券商處,。公司控股股東及實(shí)際控制人掛牌前直接或間接持有的股份分三批進(jìn)入系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓，每批進(jìn)入的數(shù)量均為其所持股份的三分之一,。進(jìn)入的時(shí)間分別為掛牌之日,、掛牌期滿一年和兩年,。

八、掛牌 在完成股份的初始登記后,，公司,、主辦券商與全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司聯(lián)系確定掛牌日期，完成股份掛牌工作,。公司在“新三板”掛牌后,，應(yīng)按照規(guī)定披露年度報(bào)告、半年度報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告,。主辦券商對(duì)所推薦的公司信息披露負(fù)有持續(xù)督導(dǎo)的職責(zé),。

九、總計(jì)時(shí)間 企業(yè)在新三板掛牌較公司在主板,、創(chuàng)業(yè)板上市相比周期較短,，公司進(jìn)入主板或創(chuàng)業(yè)板，從輔導(dǎo)到股票上市則一般需要2年以上的時(shí)間,，而企業(yè)籌備至最終在新三板掛牌轉(zhuǎn)讓全部流程預(yù)計(jì)需要半年左右的時(shí)間。當(dāng)然,，如果企業(yè)自身存在法律或財(cái)務(wù)等某方面的障礙需要整改的,，該時(shí)間會(huì)隨著整改進(jìn)度而有所調(diào)整。

企業(yè)如何在新三板上市掛牌 新三板掛牌交易規(guī)則篇三

新三板掛牌流程

企業(yè)股份制改造和進(jìn)入“新三板”市場需要的中介機(jī)構(gòu)

企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)入“新三板”掛牌,，程序上與主板市場,、創(chuàng)業(yè)板市場相同，需要聘請(qǐng)券商,、律師事務(wù)所,、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、科技咨詢與評(píng)估機(jī)構(gòu),?！靶氯濉笔袌龉蓹?quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定

目前，在“新三板”進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓,，一般股東每年可轉(zhuǎn)讓1/3,，董、監(jiān)事與高管每年可轉(zhuǎn)讓1/4,。另外,，關(guān)于“新三板”市場的融資功能拓展，定向增資和公開發(fā)行制度的研究和實(shí)踐均在積極進(jìn)行,?！靶氯濉笔袌鰭炫谱裱囊?guī)則

“新三板”市場采取備案制，賦予券商的權(quán)利很大,，但責(zé)任也很大,，對(duì)主辦券商項(xiàng)目小組和內(nèi)核小組的人員構(gòu)成和工作有更高的要求,，其中項(xiàng)目小組至少須有律師、注冊會(huì)計(jì)師,、行業(yè)分析師各一人組成,。內(nèi)核小組也需要有注冊會(huì)計(jì)師、律師,、資深投資銀行專家,、資深行業(yè)專家等組成。

企業(yè)在“新三板”市場掛牌前后需要完成的工作

（1）召開董事會(huì)和股東大會(huì)就股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)做出決議,；

（2）與主辦報(bào)價(jià)券商簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,；

（3）向當(dāng)?shù)卣暾?qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格；

（4）配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和調(diào)查,。會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告,；律師事務(wù)所出具法律意見書、對(duì)公司股東名冊的鑒證意見,。

（5）配合主辦報(bào)價(jià)券商項(xiàng)目小組盡職調(diào)查,，形成如下文件：盡職調(diào)查報(bào)告、推薦報(bào)告,、股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書,、調(diào)查工作底稿。

（6）配合主辦報(bào)價(jià)券商組織材料,、接受主辦報(bào)價(jià)券商的內(nèi)部審核,；

（7）配合主辦報(bào)價(jià)券商組織材料向中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)備；

（8）中國證券業(yè)協(xié)會(huì)向主辦報(bào)價(jià)券商出具備案確認(rèn)函后,，到工商部門辦理股份登記退出手續(xù),。以后的企業(yè)年檢在工商部門，股東名冊在登記公司,；

（9）與中國證券登記結(jié)算公司深圳分公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,，并與主辦報(bào)價(jià)券商共同辦理股份登記手續(xù)和在交易所的掛牌手續(xù)；

（10）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓前二個(gè)報(bào)價(jià)日,，在代辦股份轉(zhuǎn)讓信息披露平臺(tái)披露股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書,，主辦報(bào)價(jià)券商同時(shí)披露推薦報(bào)告。

在“新三板”市場掛牌后運(yùn)作成本有多少,？

（1）信息披露費(fèi)（深圳信息公司收?。?萬元/年；

（2）監(jiān)管費(fèi)（主辦報(bào)價(jià)券商收?。杭s1萬元/年,；

（3）交易傭金：0.15%；

（4）印花稅：0；

（5）紅利個(gè)人所得稅：0-10%,。

在“新三板”市場能否融資,？

可以。新三板掛牌企業(yè)可以轉(zhuǎn)讓股份,，也可以定向增發(fā),。同時(shí)，企業(yè)在國家證券交易平臺(tái)上掛牌,，增加了企業(yè)的信用等級(jí),，更利于獲得銀行貸款和戰(zhàn)略投資。但目前還不能直接向社會(huì)公眾發(fā)行股票募集資金,。在“新三板”市場掛牌是否有損企業(yè)形象,？

“新三板”市場掛牌的公司是具有高成長性的優(yōu)質(zhì)高新技術(shù)企業(yè)，“新三板”市場是高新技術(shù)企業(yè)便利高效的投融資平臺(tái),，在“新三板”市場掛牌不僅不影響企業(yè)形象,，反而可以幫助企業(yè)樹立形象，規(guī)范發(fā)展,。在“新三板”市場掛牌是否影響ipo和境外上市,？

中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行部和國際部有專門的發(fā)言人解答這個(gè)問題，答案是不影響,，甚至?xí)捎谄髽I(yè)在“新三板”市場掛牌中表現(xiàn)積極,、運(yùn)作良好而起到促進(jìn)ipo進(jìn)程的作用。

在“新三板”市場掛牌是否就必須出讓股份,？

股權(quán)的處置權(quán)在股東本身，可以交易也可以不交易,，即允許出現(xiàn)掛牌后“零交易”的情況,。

在“新三板”市場掛牌的企業(yè)能否轉(zhuǎn)板？

股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是高新技術(shù)企業(yè)的孵化器,，通過規(guī)范運(yùn)作,，達(dá)到主板上市條件時(shí)，可通過“綠色通道”轉(zhuǎn)板上市,，相關(guān)規(guī)則待掛牌公司數(shù)量達(dá)到一定規(guī)模后出臺(tái),。

在“新三板”市場掛牌后對(duì)企業(yè)重組有何影響？

企業(yè)掛牌后取得一個(gè)無形資產(chǎn)----殼資源,，可以充分利用它進(jìn)行資本運(yùn)作,。另外，企業(yè)有了知名度后,，更容易吸引風(fēng)險(xiǎn)資本投入,，引入戰(zhàn)略投資者，企業(yè)更方便地進(jìn)行資產(chǎn)并購與重組。

新三板掛牌操作流程

根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定,，主板,、中小板和創(chuàng)業(yè)板的股票上市發(fā)行實(shí)行審核制，企業(yè)登陸主板,、中小板,、創(chuàng)業(yè)板，都要向證監(jiān)會(huì)上報(bào)申請(qǐng)材料,，業(yè)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)審核通過方可,，這就意味著上市的時(shí)間成本、人力成本和費(fèi)用成本均較為昂貴,，而根據(jù)《證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法(暫行)》(以下簡稱“試點(diǎn)辦法”)和《主辦券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份進(jìn)入證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》(以下簡稱“掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則”)等相關(guān)規(guī)定,，新三板市場在協(xié)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管下，實(shí)行備案制,，形成了以協(xié)會(huì)自律性管理為主導(dǎo),，政府及券商相配合的多層次監(jiān)管體制。新三板掛牌操作流程如下：

新三板業(yè)務(wù)的掛牌流程,，主要分為以下步驟

1,、股份制改造

新三板市場主要以非上市股份有限企業(yè)為主，目前尚處于有限企業(yè)階段的擬掛牌企業(yè)首先需要啟動(dòng)股改程序,。根據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,，擬掛牌企業(yè)需成立滿兩年，為保證企業(yè)業(yè)績的連續(xù)性,，擬掛牌企業(yè)應(yīng)以股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限企業(yè)整體變更為股份企業(yè),。

2、主辦券商盡職調(diào)查

盡職調(diào)查是指主辦券商遵循勤勉盡責(zé),、誠實(shí)信用的原則,，通過實(shí)地考察等方法，對(duì)擬掛牌企業(yè)進(jìn)行調(diào)查,，有充分理由確信企業(yè)符合試點(diǎn)辦法規(guī)定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實(shí),、準(zhǔn)確、完整的過程,。

主辦券商針對(duì)擬掛牌企業(yè)設(shè)立專門的項(xiàng)目小組,，至少包括注冊會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師各一名,，并確定項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人,。項(xiàng)目小組制定項(xiàng)目方案，協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)及擬掛牌企業(yè)之間的關(guān)系,，跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度,。資產(chǎn)評(píng)估企業(yè),、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成相應(yīng)的審計(jì)和法律調(diào)查工作后,，項(xiàng)目小組復(fù)核《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》《審計(jì)報(bào)告》,、《法律意見書》等文件，根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》,，以財(cái)務(wù),、法律和行業(yè)三個(gè)方面為中心，開展對(duì)擬掛牌企業(yè)內(nèi)部控制,、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),、會(huì)計(jì)政策穩(wěn)健性、持續(xù)經(jīng)營能力,、企業(yè)治理和合法合規(guī)等事項(xiàng)的盡職調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)問題，梳理問題,，理順關(guān)系,，與擬掛牌企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)通力合作,，徹底解決擬掛牌企業(yè)歷史上存在的諸如出資瑕疵,、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競爭等問題,，建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，協(xié)助企業(yè)制定可行的持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,，幫助企業(yè)家樹立正確的上市和資本運(yùn)作觀念,，把握企業(yè)的營利模式、市場定位,、核心競爭力,、可持續(xù)正常潛力等亮點(diǎn)并制作《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書》、《盡職調(diào)查報(bào)告》及工作底稿等申報(bào)材料,。

3、證券企業(yè)內(nèi)核

這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié),，主辦券商內(nèi)核委員會(huì)議審議擬掛牌企業(yè)的書面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會(huì)推薦掛牌,。

主辦券商新三板業(yè)務(wù)內(nèi)核委員會(huì)對(duì)前述項(xiàng)目小組完成的《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書》及《盡職調(diào)查報(bào)告》等相關(guān)備案文件進(jìn)行審核，出具審核意見,，關(guān)注項(xiàng)目小組是否已按照《盡職調(diào)查工作指引》的要求對(duì)擬推薦企業(yè)進(jìn)行了勤勉盡責(zé)的盡職調(diào)查,；發(fā)現(xiàn)擬掛牌企業(yè)存在的仍需調(diào)查或整改的問題，提出解決思路,；同意推薦目標(biāo)企業(yè)掛牌的,，向協(xié)會(huì)出具《推薦報(bào)告》。

4、報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核

這是新三板掛牌的決定性階段,，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)審查備案文件并做出是否備案的決定,。

通過內(nèi)核后，主辦券商將備案文件上報(bào)至協(xié)會(huì),，協(xié)會(huì)決定受理的,，向其出具受理通知書，自受理之日起五十個(gè)工作日內(nèi),，對(duì)備案文件進(jìn)行審查,，核查擬掛牌企業(yè)是否符合新三板試點(diǎn)辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定，如有異議的可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見,，由主辦券商答復(fù),。無異議的，則向主辦券商出具備案確認(rèn)函,。

協(xié)會(huì)要求主辦券商對(duì)備案文件予以補(bǔ)充或修改的,，受理文件時(shí)間自協(xié)會(huì)收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見的下一個(gè)工作日起重新計(jì)算。

協(xié)會(huì)對(duì)備案文件經(jīng)多次反饋仍有異議,，決定不予備案的,，應(yīng)向主辦券商出具書面通知并說明原因。

5,、股份登記和托管

依據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,，投資者持有的擬掛牌企業(yè)的股份應(yīng)當(dāng)托管在主辦券商處，初始登記的股份應(yīng)托管在主辦券商處,。推薦主辦券商取得協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后,，輔助擬掛牌企業(yè)在掛牌前與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理全部股份的集中登記,。

綜觀來看,，新三板的掛牌速度較快，通常意義上講,，如擬掛牌企業(yè)需進(jìn)行股改的,，大約需要2-3個(gè)月；主辦券商進(jìn)場盡職調(diào)查及內(nèi)核大約1-2個(gè)月,；協(xié)會(huì)審查(包括反饋時(shí)間)需要2個(gè)月,；經(jīng)協(xié)會(huì)核準(zhǔn)后可以進(jìn)行股份登記掛牌，全部流程預(yù)計(jì)需要半年左右的時(shí)間,，當(dāng)然,，如果企業(yè)自身存在法律或財(cái)務(wù)等某方面的障礙需要整改的，前述時(shí)間會(huì)隨著整改進(jìn)度而有所調(diào)整,。

企業(yè)如何在新三板上市掛牌 新三板掛牌交易規(guī)則篇四

企業(yè)新三板掛牌上市流程

根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡稱“協(xié)會(huì)”)發(fā)布的《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法》和《主辦報(bào)價(jià)券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》,，中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份公司申請(qǐng)股份到代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓,，應(yīng)具備設(shè)立滿兩年、北京市政府確認(rèn)的股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格,、主營業(yè)務(wù)突出,、具有持續(xù)經(jīng)營紀(jì)錄、公司治理結(jié)構(gòu)健全,、運(yùn)作規(guī)范等條件,。申請(qǐng)股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，需履行以下程序:董事會(huì),、股東大決議,，申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格，簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,，配合主辦報(bào)價(jià)券商盡職調(diào)查,，主辦報(bào)價(jià)券商向協(xié)會(huì)報(bào)送推薦掛牌備案文件，協(xié)會(huì)備案確認(rèn),，股份集中登記,，披露股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書。各程序的具體內(nèi)容介紹如下:

一,、公司董事會(huì),、股東大會(huì)決議公司申請(qǐng)股份到代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)由公司董事會(huì)就申請(qǐng)股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)形成決議,，并提請(qǐng)股東大會(huì)審議,，同時(shí)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理相關(guān)事宜。

二,、申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格公司要進(jìn)行股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓,，須向北京市人民政府申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)的資格。中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會(huì)具體負(fù)責(zé)受理試點(diǎn)企業(yè)資格的申請(qǐng),。根據(jù)北京市《中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)資格確認(rèn)辦法》規(guī)定,，公司申請(qǐng)時(shí)要提交如下文件:

1、公司設(shè)立批準(zhǔn)文件,；

2,、公司股份進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)；

3,、公司股東大會(huì)同意申請(qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的決議,；

4、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照(副本)及公司章程,；

5、經(jīng)律師事務(wù)所確認(rèn)的合法有效的股東名冊,；

6,、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定文件,。

同意申請(qǐng)的，中關(guān)村科技園區(qū)管理委員會(huì)在五個(gè)工作日內(nèi)出具試點(diǎn)資格確認(rèn)函,。

三,、簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議公司需聯(lián)系一家具有股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格的證券公司，作為股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的主辦報(bào)價(jià)券商,，委托其推薦股份掛牌,。此外，公司還應(yīng)聯(lián)系另一家具有股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格的證券公司,，作為副主辦報(bào)價(jià)券商,，當(dāng)主辦報(bào)價(jià)券商喪失報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格時(shí)，由其擔(dān)任主辦報(bào)價(jià)券商,，以免影響公司股份的報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓,。公司應(yīng)與主辦報(bào)價(jià)券商和副主辦報(bào)價(jià)券商簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，明確三方的權(quán)利與義務(wù),。

根據(jù)協(xié)議,，主辦報(bào)價(jià)券商主要責(zé)任為公司盡職調(diào)查、制作推薦掛牌備案文件,、向協(xié)會(huì)推薦掛牌,、督導(dǎo)公司掛牌后的信息披露等。

四,、配合主辦報(bào)價(jià)券商盡職調(diào)查為使股份順利地進(jìn)入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓,，公司須積極配合主辦報(bào)價(jià)券商的盡職調(diào)查工作。

主辦券商要成立專門的項(xiàng)目小組,，對(duì)園區(qū)公司進(jìn)行盡職調(diào)查,，全面、客觀,、真實(shí)地了解公司的財(cái)務(wù)狀況,、內(nèi)控制度、公司治理,、主營業(yè)務(wù)等事項(xiàng)并出具盡職調(diào)查報(bào)告,。項(xiàng)目小組完成盡職調(diào)查后，提請(qǐng)主辦報(bào)價(jià)券商的內(nèi)核機(jī)構(gòu)審核,。審核的主要內(nèi)容為項(xiàng)目小組的盡職調(diào)查工作,、園區(qū)公司擬披露的信息(股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書)是否符合要求。主辦報(bào)價(jià)券商依據(jù)盡職調(diào)查和內(nèi)核情況,，決定是否向協(xié)會(huì)推薦掛牌,。

五、主辦報(bào)價(jià)券商向協(xié)會(huì)報(bào)送推薦掛牌備案文件

主辦報(bào)價(jià)券商決定向協(xié)會(huì)推薦掛牌的,，出具推薦報(bào)告,，并報(bào)送推薦掛牌備案文件,。

六、協(xié)會(huì)備案確認(rèn)協(xié)會(huì)在受理之日起六十個(gè)工作日內(nèi),，對(duì)備案文件進(jìn)行審查,。審查的主要內(nèi)容有:

1、備案文件是否齊備,；

2,、主辦報(bào)價(jià)券商是否已按照盡職調(diào)查工作指引的要求，對(duì)所推薦的公司進(jìn)行了盡職調(diào)查,；

3,、園區(qū)公司擬披露的信息(股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書)是否符合信息披露規(guī)則的要求；

4,、主辦報(bào)價(jià)券商對(duì)備案文件是否履行了內(nèi)核程序,。

協(xié)會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可對(duì)主辦報(bào)價(jià)券商的盡職調(diào)查工作進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核,。審查無異議的,，向主辦報(bào)價(jià)券商出具備案確認(rèn)函。有異議的而決定不予備案的,，向主辦報(bào)價(jià)券商出具書面通知并說明原因,。

七、股份集中登記推薦掛牌備案文件在協(xié)會(huì)備案后,，公司需與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,，辦理全部股份的集中登記。初始登記的股份,，須托管在主辦報(bào)價(jià)券商處,。公司可要求主辦報(bào)價(jià)券商協(xié)助辦理上述事項(xiàng)。

公司股東掛牌前所持股份分三批進(jìn)入代辦系統(tǒng)掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓,，每批進(jìn)入的數(shù)量均為其所持股份的三分之一,。進(jìn)入的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年,。

八,、披露股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書辦理好股份的集中登記后，公司與主辦券商券商協(xié)商,，確定股份掛牌日期,。在股份掛牌前，公司應(yīng)在代辦股份轉(zhuǎn)讓信息披露平臺(tái)上發(fā)布股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書,。說明書應(yīng)包括以下內(nèi)容:

1,、公司基本情況；

2、公司董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況,；

3、公司業(yè)務(wù)和技術(shù)情況,；

4,、公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及其風(fēng)險(xiǎn)因素；

5,、公司治理情況,；

6、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息,；

7,、北京市政府批準(zhǔn)公司進(jìn)行試點(diǎn)的情況。

公司掛牌報(bào)價(jià)后,，應(yīng)履行持續(xù)信息披露義務(wù),，披露報(bào)告以及對(duì)股份價(jià)格有重大影響的臨時(shí)報(bào)告。主辦報(bào)價(jià)券商對(duì)所推薦的公司信息披露負(fù)有督導(dǎo)的職責(zé),。

企業(yè)如何在新三板上市掛牌 新三板掛牌交易規(guī)則篇五

新三板,，我選擇犀牛之星

企業(yè)上新三板掛牌流程大全

1、第一階段為決策改制階段,，企業(yè)下定決心掛牌新三板,，并改制為股份公司；

2,、第二階段為材料制作階段,，各中介機(jī)構(gòu)制作掛牌申請(qǐng)文件；

3,、第三階段為反饋審核階段,，為全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司與中國證監(jiān)會(huì)的審核階段；

4,、第四階段為登記掛牌結(jié)算,，辦理股份登記存管與掛牌手續(xù)。

一,、各個(gè)階段要求與工作

（一）決策改制階段

決策改制階段的主要工作為企業(yè)下定改制掛牌的決心,，選聘中介機(jī)構(gòu)，中介結(jié)構(gòu)盡職調(diào)查,，選定改制基準(zhǔn)日,、整體變更為股份公司。（新三板,，我選擇犀牛之星）

根據(jù)掛牌上市規(guī)則,，股份公司需要依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年,。

（1）依法設(shè)立，是指公司依據(jù)《公司法》等法律,、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記,，并已取得《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

（2）存續(xù)兩年是指存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì),。

（3）有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則,，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整,，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日,。

有限公司整體變更股份公司的基本流程：

整體變更后設(shè)立的股份公司應(yīng)達(dá)到以下基本要求：

（1）形成清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo),；

（2）突出主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力,；

（3）避免同業(yè)競爭,，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；

（4）產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰,，不存在法律障礙,；

（5）建立公司治理的基礎(chǔ)，股東大會(huì),、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層規(guī)范運(yùn)作；

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（6）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力,，做到資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立,、財(cái)務(wù)獨(dú)立,、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立,；

（7）建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,，會(huì)計(jì)核算符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法規(guī)、規(guī)章的要求,；

（8）建立健全有效的內(nèi)部控制制度,，能夠保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性和營運(yùn)的效率與效果,。

此外,，企業(yè)申請(qǐng)新三板掛牌，還需要根據(jù)《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》,、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》,、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則對(duì)股份公司的相關(guān)要求,，會(huì)在后續(xù)工作中落實(shí),。

（二）材料制作階段

材料制作階段的主要工作包括：

（1）申請(qǐng)掛牌公司董事會(huì)、股東大會(huì)決議通過新三板掛牌的相關(guān)決議和方案,；

（2）制作掛牌申請(qǐng)文件,；

（3）主辦券商內(nèi)核；

（4）主辦券商推薦等主要流程,。主要工作由券商牽頭，公司,、會(huì)計(jì)師,、律師配合完成。

（三）反饋審核階段

反饋審核階段的工作主要是交易所與證監(jiān)會(huì)的審核階段,，大約會(huì)在45天-60天左右,；中介結(jié)構(gòu)會(huì)根據(jù)情況進(jìn)行反饋。反饋審查的工作流程如下：

1,、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司接收材料

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司設(shè)接收申請(qǐng)材料的服務(wù)窗口,。申請(qǐng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓、股票發(fā)行的股份公司（以下簡稱申請(qǐng)人）通過窗口向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司提交掛牌（或股票發(fā)行）申請(qǐng)材料,。申請(qǐng)材料應(yīng)符合《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》,、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請(qǐng)文件內(nèi)容與格式指引（試行）》等有關(guān)規(guī)定的要求。

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)申請(qǐng)材料的齊備性,、完整性進(jìn)行檢查：需要申請(qǐng)人補(bǔ)正申請(qǐng)材料的,，按規(guī)定提出補(bǔ)正要求；申請(qǐng)材料形式要件齊備,，符合條件的,，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具接收確認(rèn)單。

2,、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司審查反饋

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（1）反饋

對(duì)于審查中需要申請(qǐng)人補(bǔ)充披露、解釋說明或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查落實(shí)的主要問題,，審查人員撰寫書面反饋意見,，由窗口告知、送達(dá)申請(qǐng)人及主辦券商,。

（2）落實(shí)反饋意見

申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在反饋意見要求的時(shí)間內(nèi)向窗口提交反饋回復(fù)意見,；如需延期回復(fù)，應(yīng)提交申請(qǐng)，但最長不得超過三十個(gè)工作日,。

3,、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具審查意見

申請(qǐng)材料和回復(fù)意見審查完畢后，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具同意或不同意掛牌或股票發(fā)行（包括股份公司申請(qǐng)掛牌同時(shí)發(fā)行,、掛牌公司申請(qǐng)股票發(fā)行）的審查意見,，窗口將審查意見送達(dá)申請(qǐng)人及相關(guān)單位。

（四）登記掛牌階段

登記掛牌階段主要是掛牌上市審核通過后的工作,，主要工作包括：（1）分配股票代碼,；（2）辦理股份登記存管；（3）公司掛牌敲鐘,。這些工作都會(huì)由券商帶領(lǐng)企業(yè)完成,。

二、所需中介機(jī)構(gòu)主要職責(zé)

新三板掛牌上市一般需要聘請(qǐng)以下中介機(jī)構(gòu)：

（1）證券公司,，即主辦券商,；

（2）會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

（3）律師事務(wù)所,；

（4）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（證券評(píng)估資質(zhì)）,。各機(jī)構(gòu)主要工作如下：

（一）主辦券商

主辦券商主要負(fù)責(zé)掛牌公司的改制、掛牌公司的規(guī)范,、申請(qǐng)材料的制作與內(nèi)核,、掛牌申請(qǐng)及后續(xù)的持續(xù)督導(dǎo)等工作，具體工作如下：

1,、按照國家相關(guān)法律,、法規(guī)規(guī)定協(xié)助企業(yè)進(jìn)行股份制改制、成立股份有限公司,，具體工作包括：

（1）對(duì)企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查,；

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（2）協(xié)助企業(yè)以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)制訂改制的整體方案并進(jìn)行法律,、財(cái)務(wù)等方面的可行性研究；

（3）組織股份制改制工作小組,；

（4）調(diào)查企業(yè)的資產(chǎn)狀況和財(cái)務(wù)狀況, 對(duì)企業(yè)資產(chǎn)狀況和財(cái)務(wù)狀況中與改制要求不相符合的部分向企業(yè)提出整改的意見或建議, 并協(xié)助企業(yè)以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所解決有關(guān)財(cái)務(wù)問題,；

（5）協(xié)助企業(yè)以及律師事務(wù)所解決在企業(yè)改制過程中的法律問題；

（6）編制企業(yè)股份制改制的工作時(shí)間表,；

（7）協(xié)助企業(yè)及律師事務(wù)所制作,、編制有關(guān)企業(yè)改制設(shè)立股份有限公司的申請(qǐng)文件；

（8）協(xié)助企業(yè)與政府有關(guān)主管部門溝通協(xié)調(diào)以取得股份制改制的所有批準(zhǔn),；

（9）協(xié)助企業(yè)召開創(chuàng)立大會(huì)和第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議,；

（10）協(xié)助企業(yè)完成有關(guān)設(shè)立股份有限公司的其他工作,。

2、對(duì)企業(yè)改制后設(shè)立的股份有限公司進(jìn)行新三板掛牌前的輔導(dǎo)工作,。

3,、按新三板掛牌的相關(guān)規(guī)定對(duì)股份有限公司進(jìn)行盡職調(diào)查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出解決辦法并協(xié)助企業(yè)落實(shí)相關(guān)措施,。

4,、協(xié)調(diào)、安排中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場進(jìn)行相關(guān)工作,，并使其按時(shí)制作掛牌申報(bào)材料,。

5、協(xié)助企業(yè)與相關(guān)的主管部門溝通,，推進(jìn)企業(yè)資本運(yùn)作,、順利開展掛牌工作。

6,、負(fù)責(zé)制作企業(yè)進(jìn)行新三板掛牌申請(qǐng)所需材料,，并為與之相關(guān)聯(lián)的工作提供參考意見。

7,、企業(yè)申請(qǐng)新三板掛牌材料的內(nèi)核。

8,、向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)遞交掛牌申請(qǐng)的相關(guān)材料,，并進(jìn)行及時(shí)的反饋。

9,、企業(yè)掛牌之后,，主辦券商應(yīng)持續(xù)督導(dǎo)所推薦掛牌公司誠實(shí)守信、規(guī)范履行信息披露義務(wù),、完善公司治理機(jī)制,。

（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所

企業(yè)申請(qǐng)新三板掛牌，須聘請(qǐng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)有關(guān)審計(jì)和驗(yàn)資等工作,。主要工作如下：

新三板,，我選擇犀牛之星

（1）負(fù)責(zé)企業(yè)改制的審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告,；

（2）負(fù)責(zé)企業(yè)資本驗(yàn)證,，并出具有關(guān)驗(yàn)資報(bào)告；

（3）負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì),，并出具兩年及一期的審計(jì)報(bào)告,；

（4）對(duì)發(fā)行人原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異情況出具專項(xiàng)意見；

（5）提供與新三板掛牌有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)咨詢服務(wù),。

（三）律師事務(wù)所

企業(yè)申請(qǐng)新三板掛牌,，必須依法聘請(qǐng)律師事務(wù)所擔(dān)任法律顧問,，其主要工作如下：

（1）對(duì)掛牌企業(yè)改制重組方案的合法性進(jìn)行論證；

（2）指導(dǎo)掛牌企業(yè)股份公司的設(shè)立或變更,；

（3）對(duì)企業(yè)掛牌過程中涉及的法律事項(xiàng)進(jìn)行審查并協(xié)助企業(yè)規(guī)范,、調(diào)整和完善；

（4）對(duì)企業(yè)主體的歷史沿革,、股權(quán)結(jié)構(gòu),、資產(chǎn)、組織機(jī)構(gòu)運(yùn)作,、獨(dú)立性,、稅務(wù)等公司法律事項(xiàng)的合法性進(jìn)行判斷；

（5）對(duì)企業(yè)掛牌過程中的各種法律文件的合法性進(jìn)行判斷,；

（6）協(xié)助和指導(dǎo)企業(yè)起草公司章程等公司法律文件,；

（7）出具法律意見書等掛牌所需要的文件；

（8）對(duì)有關(guān)申請(qǐng)掛牌文件提供鑒證意見,。

（四）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

企業(yè)股改的過程中必須要有證券資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu),。