做任何工作都應改有個計劃，以明確目的,，避免盲目性,，使工作循序漸進，有條不紊,。我們該怎么擬定計劃呢,？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇一

按照“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的工作方針，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督,，加強審計隊伍建設和制度建設,；在深化學校改革,，促進廉政建設，服務學校發(fā)展,、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,，促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。

（一）完善內(nèi)部審計制度,，抓好教育內(nèi)審基礎工作

內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門,、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益,，為加強經(jīng)濟管理,、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章制度,，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理,，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù),，才能豐富審計評價依據(jù)。今年,，我局從審計規(guī)范,、審計質(zhì)量控制、財務管理,、黨風廉政建設等方面著手,，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里,，制度就約束,、規(guī)范到哪里。

1,、切實加強領導，提高認識,。組織校長,、會計等認真學習《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定,，提高各校領導干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性,、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領導,，認真落實教育審計職能,，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,，認真落到實處,。

2、加強隊伍建設，健全內(nèi)審網(wǎng)絡,。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際,，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn),。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓,，不斷提高其業(yè)務水平。

（二）認真做好幾項常規(guī)工作

1,、認真做好財務收支審計工作,。檢查財務收支的合法性、真實性,，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目,，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。

（1）檢查學校收費情況,。各單位是否建立收費管理責任制,，所有收費是否全部納入單位財務帳核算，實行“收支兩條線”管理,，有無亂收費行為,，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象,，代辦費是否及時與學生結(jié)算等,。

（2）加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性,。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放,，會務費,、活動費、業(yè)務招待費的開支,，有無亂支行為,，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。

（3）檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況,。重點檢查有無“小金庫”,、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),，有無違紀違規(guī),、弄虛作假和損失浪費等行為。

2,、對學校小型維修項目的管理,。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序,、標準管理,、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算,。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,，防止高估冒算，提高教育資金使用效益,。

3,、加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范,，會計核算是否符合要求,，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校,，監(jiān)督其建立食堂賬戶,。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入,、伙食支出,、成本的核算是否合理，是否賬實相符,，促使食堂的財務更加規(guī)范化,。

4、強化經(jīng)濟責任審計,，促進黨風廉政建設,。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人,，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗,。做到業(yè)績評價實在，經(jīng)濟責任分清,，建議意見中肯,，對國家和單位負責，對當事人負責,。

5、結(jié)合中小學布局調(diào)整,，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計,，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎教育,。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理,，該移交的要賬目清楚,，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,，學校財產(chǎn)有無長期外借,，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等,。特別是拆除的學校,，資產(chǎn)要保持完整性。

6,、配合做好信訪工作,，對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。

7,、積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān),、審計、財政等部門做好相關(guān)工作,。

3月份,、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查,。

3月份,、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務培訓,。3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計,。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總,，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié)，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路,。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇二

為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標,，特制定20xx年審計工作計劃,。具體內(nèi)容如下：

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線,，重點關(guān)注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計,、招標、施工,、竣工以及相關(guān)工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關(guān)領導和紀檢,、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用,。

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇三

結(jié)合我縣實際,，本著科學合理,、量力而行的原則，對xx年度全縣審計項目行政工作計劃安排提出如下意見：

根據(jù)省審計廳要求,，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1、本級預算執(zhí)行審計7個,，即對縣財政局,、民政局、人口和計劃生育局,、法院,、檢察院、經(jīng)貿(mào)局,、信訪局進行預算執(zhí)行審計,。

2、地稅系統(tǒng)審計1個,，并延伸審計啤酒有限公司,、石材有限公司、液壓機械有限公司,、山水房地產(chǎn)有限公司,、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司,、創(chuàng)業(yè)集團公司,、紡織有限公司、縣煙草公司,、縣信用合作聯(lián)社,、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個,，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計,。

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度,，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個，即對縣交通局,、科技局,、統(tǒng)計局、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學,、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計,。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行,。

全年共安排7個行政,、事業(yè)單位財務收支審計項目。

1、市局項目2個,，對縣物價局,、水利局進行財務收支審計。

3,、縣局項目5個,，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社,、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務收支情況進行審計。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇四

一、工作思路：

以防控操作風險為核心，推進稽核審計任務制度化，稽核檢查程序化,，稽核文檔格式化,，稽核責任明晰化，稽核處罰標準化,，擴大稽核審計范圍和深度,，提升稽核審計能力，進一步促進我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展,。

1,、安排兩次序時稽核。對20xx年6-11月全面業(yè)務開展稽核檢查,，對存在的問題通過現(xiàn)場輔導糾改,、發(fā)整改通知書、限期整改,、違規(guī)積分,、以及處罰相關(guān)責任人等方式手段，強化合規(guī)意識,，規(guī)避操作風險,。

2、安排兩次專項稽核,。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規(guī)性,、使用的規(guī)范性、對賬的及時性檢查,。二是對20xx年新增貸款專項稽核檢查,，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點,，為進一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù),。

3、加強后續(xù)稽核檢查,，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核 ,，后續(xù)再稽核和整改到位,。

1、部門人員加強學習,、強化培訓,，推行稽核人員到一線業(yè)務崗位實踐制度，增強非現(xiàn)場稽核能力,。

2,、改進稽核審計方式提高效率，非現(xiàn)場和現(xiàn)場稽核相結(jié)合,，

合理收集業(yè)務操作風險點,，做到全方位,、多角度、分層次地立體稽核,。

3,、加強內(nèi)控建設，強力推進稽核管理規(guī)范化,。重點落實省聯(lián)社稽核審計“主審制”和辦事處的稽核審計工作問責制,。實施有效約束的質(zhì)量控制機制，完善內(nèi)部審計工作責任制度,，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對下鄉(xiāng)執(zhí)行任務和整理資料全程予以如實登記,，制度管人管事的長效機制。

1,、稽核人員學習不夠,，素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動后,，新到稽核崗位人員較多,，雖然稽核審計部對稽核人員的學習培訓作了計劃，規(guī)定了稽核人員必學篇目和制度規(guī)定,，規(guī)定了學習時間,，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間不統(tǒng)一,，所以組織學習的時間相對較少,。

2、稽核工作創(chuàng)新不夠,。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心,，業(yè)務傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對這一變化,，稽核審計工作沒有相應的應對措施,，對基層社的序時稽核不全面，容易留下死角,。

3,、稽核力量不足，稽核任務完成不理想,。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人,，按省聯(lián)社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數(shù)較多,，對自身稽核任務有所耽誤,。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對會計出納業(yè)務的稽核在一定程度上停留在表面層次上,，注重帳平款準,，而對業(yè)務合法性，操作的合規(guī)性,，以及操作風險和道德風險關(guān)注不夠,。二是對貸款

業(yè)務的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上,，對貸款真實性以及貸款發(fā)放的`合規(guī)性分析檢查不夠,。

4、信息不對稱,，對一線人員素質(zhì)風險防范不夠,。在稽核過程中，更多的是看現(xiàn)場操作,，而對柜員平時執(zhí)行制度的情況了解不夠,；報表、帳冊看得多,，找職工座談少,，對職工的所思、所想了解得少,。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇五

20xx年審計工作要以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，堅持全面審計，突出重點,，大力加強審計機關(guān)隊伍建設,，切實發(fā)揮審計免疫系統(tǒng)功能，為促進項目建設,、規(guī)范財經(jīng)秩序,、推進社會事業(yè)科學發(fā)展做出積極貢獻。

總的思路及計劃是：

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟發(fā)展這個中心,，強化審計監(jiān)督服務,。作為縣政府綜合經(jīng)濟監(jiān)督的審計機關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標,，研究審計環(huán)境,，部署審計項目，確定審計重點,，真正為縣域經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。

審計質(zhì)量和隊伍建設是審計工作的生命線,，是樹立審計形象和權(quán)威的關(guān)鍵,。審計工作要想得到社會認可，這兩項工作必須常抓不懈,。一是審計質(zhì)量,。一方面是審計項目業(yè)務質(zhì)量,。要以提高規(guī)范化水平為基礎，以提高先進審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口,，以促進審計宏觀作用發(fā)揮為目標,，嚴格落實審計署5、6號令,，從規(guī)范審計作業(yè)行為入手,，繼續(xù)深入開展審計項目精品創(chuàng)建活動。此外,，嚴格落實審計組主審負責制,、審計質(zhì)量一票否決制、審計責任追究制等一系列措施,，確保審計事實清楚,、證據(jù)可靠充分、定性恰當合法,、結(jié)果客觀公正,。

另一方面是審計結(jié)果利用質(zhì)量。對于審計中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性,、傾向性的問題,，要高站位，從有利于縣域經(jīng)濟發(fā)展,、維護社會穩(wěn)定的高度,，發(fā)現(xiàn)問題、思考問題,、分析問題,，從宏觀上提出解決問題的意見和建議，為領導決策提供可靠的依據(jù)和參考,，增強服務的超前性和時效性,。二是隊伍建設。隊伍建設的根本是人的素質(zhì)的提升,。首先,，組織審計人員參加政治理論、法律知識和業(yè)務技能的培訓,，增強大局意識,，提高貫徹落實科學發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性。其次,，繼續(xù)完善落實各項行之有效的制度,，使審計工作每個環(huán)節(jié)都有章可循，都置于嚴格的監(jiān)督之下。廉政建設的好壞事關(guān)審計隊伍形象,，要切實加強廉政建設,，做到守土有責,、為審清廉,，力求把審計機關(guān)的良好形象樹立好、維護好,。

一是以預算執(zhí)行審計為基礎,，全面提高財政審計宏觀效果,。圍繞推進財政部門依法理財,，規(guī)范預算管理,，提高預算透明度和約束力,，以促進財政資金使用效益為目標，以財政資金真實性,、合法性、效益性為重點,，切實加大預算執(zhí)行審計力度,。在審計過程中做到審點和審面相結(jié)合，既要審計財政,、地稅等財政收入組織部門和預算安排部門,，又要延伸審計重點到財政支出比重大、預算外收入多,、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項資金較多的部門,。通過審計，實現(xiàn)全面掌握資金運行規(guī)律和資金管理松緊程度,，促進增收節(jié)支,，提高依法理財水平，規(guī)范財務收支行為,。

二是以重大建設項目審計為切入點,，進一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設項目,，認真把好財政資金使用關(guān),，查糾各種違紀違規(guī)行為,，維護建設市場秩序，提高項目投資效益,。通過重大建設項目全過程審計，嚴肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設單位不進行可行性研究,、不搞開工前預算審計,、不進行規(guī)范性招投標而導致財政資金浪費問題，促進建設項目資金合理,、有效使用,，推動我縣固定資產(chǎn)投資領域逐步走上規(guī)范化軌道。

三是以專項資金審計為重點,，全面提高專項資金使用效益,。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃及社會熱點問題，將社會保障資金,、農(nóng)業(yè),、救濟救災等專項資金作為重點，從立項,、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進行檢查,，揭露嚴重損失浪費，查處弄虛作假,、擠占挪用等行為,，促進有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益,。通過審計,，規(guī)范各類專項資金項目的立項、分配,、管理和使用,，全面提高專項資金的經(jīng)濟效益和社會效益。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇六

內(nèi)部審計工作計劃

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織、紀檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線,，重點關(guān)注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察,、設計、招標,、施工,、竣工以及相關(guān)工程設備材料采購、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,，以加強部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關(guān)領導和紀檢,、檢查部門匯報，并建議進行責任追究,，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度,，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān)，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

高職審計工作計劃

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織、紀檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線,，重點關(guān)注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

結(jié)合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察,、設計,、招標、施工,、竣工以及相關(guān)工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益。

按照領導要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關(guān)領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用,。

加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度，提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作,，把好審計質(zhì)量關(guān),，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

單位審計工作計劃

(一)進一步深化財政審計工作

財政審計是國家審計機關(guān)的基本職責和永恒主題,，做為政府的職能部門，我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當前的財政審計目標是以財政收支的真實性,、合法性為基礎，以支出審計為重點,，審計財政資金支出和使用的效果,、效率，進一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機制,，促進各部門依法履行職責,，規(guī)范預算管理，提高財政資金使用效益,，不斷完善公共財政體制的建立,。加強對財政預算執(zhí)行的監(jiān)督，擴大審計覆蓋面,，堅持本級財政預算審計與延伸審計相

結(jié)合,，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計范圍，確保財政審計的深度與廣度,。要加強部門預算,、政府采購,、“收支兩條線”,、政府非稅收入,、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計,，特別是對地稅,、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤,、延伸審計,，更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強化審計執(zhí)法威力,，加大對重大違紀違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度,，注重審計執(zhí)法效果，加強跟蹤監(jiān)督,，促進整改和糾正,，加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強審計情況的深層次分析與研究,，為縣委政府宏觀決策提供服務,。

(二)加強政府投資建設項目審計

隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，國家財政對公共領域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴大,，政府投資建設項目的經(jīng)濟性,、效率性和效益性成為全社會普遍關(guān)注的問題。政府投資建設項目的審計對規(guī)范建設資金使用,，加強建設項目管理,，促進整頓建設筑市場秩序，提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子,，不斷完善以國家審計機關(guān)為主，社會審計,，內(nèi)部審計參與的工作格局,，發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢，社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情

優(yōu)勢,，加大審計力量,，提高工作效率，重點審計工程招投標程序,、工程量不實和高估冒算工程造價等問題,，有力地保障政府投資效益的化，限度的為國家和地方政府節(jié)約資金,。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓,、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×××個投資審計項目,。

(三)穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審計

經(jīng)濟責任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理,，從源頭上預防和治理腐敗,，促進黨風廉政建設，保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展,，具有十分重要的作用,。*年我局將堅持以科學發(fā)展觀為指導，創(chuàng)新思路,，改進方法,，積極推進經(jīng)濟責任審計工作向更高層次、更高水平度發(fā)展,。堅持“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風險”的原則,，要把對經(jīng)濟決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán),、經(jīng)濟管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟責任審計的突出位置,。要通過對被審計責任人在任期內(nèi)單位的財政財務收支,、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,，重點分清被審計領導應負有的主管責任和直接責任,。

努力推進經(jīng)濟責任審計結(jié)果的利用，更加科學地評價領導干部的經(jīng)濟責任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟責任審計的形式,，繼續(xù)開展任中和離任審計，探索開展任前審計,，將三種審計形式有機結(jié)合,。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審計，加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督,，促進領導干部廉潔自律,，更好地促進社會和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責任領導小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局,、發(fā)改局、交通局等×××個單位的主要領導進行經(jīng)濟責任審計,。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇七

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂xx年度審計計劃,。內(nèi)部審計工作以增加組織價值并提高經(jīng)營效率為出發(fā)點,，進一步規(guī)范內(nèi)部審計業(yè)務流程、完善內(nèi)審制度優(yōu)化組織架構(gòu),，在集團董事會的領導下,，最大限度地發(fā)揮其獨立性和權(quán)威性,，逐步整合資源,，以重點審計、專項審計,、日常監(jiān)控相結(jié)合的審計模式,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,。

(一)完善內(nèi)審組織與內(nèi)審作業(yè)標準,，定期向董事會報告工作計劃執(zhí)行情況和工作報告。

(二)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展需要,，量化評價指標,，對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動做到事前了解情況、事中審計監(jiān)督,、事后總結(jié)報告,。對年度審計、制度執(zhí)行,、生產(chǎn)與費用循環(huán),、xx竣工決算進行重點監(jiān)控，提高經(jīng)濟效益,。

(三)加強公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度,，完善制衡機制，建立合理的績效評價體系,，促進公司管理,。

審計部現(xiàn)有x名工作人員，工作的開展主要通過往來資料,、歸檔文件,、管理文件、外部查詢等資料的獲取,，以及對相應工作人員的訪談,，獲取所需資料。由于部門人員專業(yè)結(jié)構(gòu)不全面,，仍難以達到全面性的要求,。今年度，我們將結(jié)合部門情況,，重新構(gòu)建部門架構(gòu),，進一步推動內(nèi)審工作,。

(一)xx年年度審計和xx年半年度審計

為驗證、評價xx年度集團各子公司在財務內(nèi)控,、資產(chǎn)管理,、制度執(zhí)行及半年度后續(xù)審計重點發(fā)現(xiàn)等方面的情況，計劃于xx年x月份進行xx年度審計,，并根據(jù)年度審計情況開展半年度審計,。

(二)物流專項審計

對運輸費用的真實性、合理性,，物流管理制度的制定及執(zhí)行情況進行專項審計,。促進提高物流管理水平，保障運輸安全,、及時,，提高經(jīng)濟效益。

(三)集團辦公室制度審計

重點對集團辦公室辦公采購,、車輛管理,、印鑒管理、檔案及后勤管理進行審計,。

(四)基建審計

工程竣工驗收,、施工預算與竣工決算審計,該項工作須進一步制定審計方案。

(五)生產(chǎn)與費用循環(huán)審計

審計目標:生產(chǎn)管理制度有效運行,，成本開支符合授權(quán)審批的規(guī)定,，成本核算齊全，節(jié)能降耗,，產(chǎn)品質(zhì)量受控,。

審計內(nèi)容:直接材料成本、直接人工成本,、制造費用,、質(zhì)量檢驗。

該項工作須組織有生產(chǎn)管理技術(shù)的專業(yè)人員進行,。

(一)集團管控職能的發(fā)揮

根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和管理模式,，積極發(fā)現(xiàn)集團管控中面臨的問題，探索解決辦法,，共謀公司發(fā)展大計,。

(二)xx費用監(jiān)控

每月對車輛油耗、維修費用,、是否定期保養(yǎng)等進行分析,，盡量降低車輛使用費。

(三)固定資產(chǎn)審計

重點審計固定資產(chǎn)內(nèi)部控制管理制度是否有效運行;固定資產(chǎn)的購置是否符合授權(quán)審批的規(guī)定，采購是否執(zhí)行詢比價制度,、價格是否合理,，固定資產(chǎn)的盤點情況。

1. 固定資產(chǎn)購置的審批授權(quán)權(quán)限,、簽訂購買合同是否經(jīng)過審批程序,，入賬是否準確及時，核算和折舊,、減值準備的計提等是否符合公司財務制度的要求,。

2.固定資產(chǎn)購買所簽訂合同是否按合同條款予以執(zhí)行。

3.固定資產(chǎn)的保管,、使用,、管理,、維護,、盤點等是否符合內(nèi)部控制制度的要求。

4.檢查購入資產(chǎn)的運營狀況是否與合同標的的功能相一致,。

(四)基建工程審計

主要審計工程施工管理審批程序合規(guī),、施工合同有效、施工簽證客觀,、工程預決算準確,、工程質(zhì)量符合要求。

充分發(fā)揮事前審計的預防作用,，加強對重點工程項目的質(zhì)量監(jiān)督,、財務監(jiān)督、安全生產(chǎn)監(jiān)督和配合隊伍監(jiān)督,，通過審查工程項目相關(guān)的投標文件,、工程合同、施工協(xié)議和制度文件等資料,，評價其內(nèi)部控制和風險管理等方面的規(guī)范性,、有效性。

根據(jù)公司實際需要,，按照公司董事會,、公司管理者提出的需要，進行內(nèi)部突發(fā)性審計工作或臨時性審計工作,。對董事會要求審計事項及重大投訴,、舉報事件進行專項審計。

后續(xù)審計應注重時效性和針對性,，根據(jù)成本效益原則和重要性原則,，從本年度審計過的項目中選取影響重大、內(nèi)控薄弱的項目，實施后續(xù)審計,。內(nèi)容包括:監(jiān)督檢查審計決定的執(zhí)行情況;了解審計意見采納情況,，考察審計效果;發(fā)現(xiàn)審計決定執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，采取相應措施;發(fā)現(xiàn)審計意見和審計決定不當時,，進行復查,，重新做出審計決定，彌補原來審計中的不足;根據(jù)新的情況提出建議和措施,，擴大審計效果,。

審計部將執(zhí)行公司內(nèi)部審計制度，對審計報告中認為有問題的每一審計項目實施后續(xù)審計,，安排相關(guān)后續(xù)審計計劃,、審計范圍和目標，實施相關(guān)后續(xù)審計程序,，其目的是確定有無采取糾正措施,，向公司董事會和管理層報告這些措施，并評價它們對糾正審計過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷的效果,。

要進行內(nèi)部控制審計, 關(guān)鍵要做好以下兩點: 第一, 抓好內(nèi)部制度建設審計,。按照凡事有章可循和有據(jù)可查的原則, 督促各單位建立健全內(nèi)部管理制度; 按照有利于加強管理和監(jiān)督的原則, 對現(xiàn)行制度的科學性、合理性進行審計, 督促各單位對過時的,、不適用的內(nèi)部制度及時修改完善, 保持制度的有效性和嚴肅性,。第二, 抓好內(nèi)部制度執(zhí)行審計。有了好的制度, 關(guān)鍵在于執(zhí)行, 否則再好的制度也是廢紙一張,。 在建立健全各項內(nèi)部控制制度的基礎上, 抓好制度執(zhí)行審計,。 通過內(nèi)部控制審計, 對內(nèi)部控制制度的功能作用進行檢查、 測試和評價, 發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理上的薄弱環(huán)節(jié)和漏洞, 促使改善內(nèi)部管理, 提高經(jīng)濟效益,。

本年度的主要工作:

(一)評估集團xx部組織架構(gòu)并優(yōu)化

(二)完善xx部崗位職責并通過評審

(三)管理制度評審及執(zhí)行督查

在xx的關(guān)鍵時期,，我們必須正確看待內(nèi)部審計與外部審計的關(guān)系，用外部審查最嚴格的標準,、最挑剔的眼光,，主動自查，加強管理,，防范風險,。

內(nèi)部審計應積極和外部審計協(xié)調(diào)溝通，探討內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié),、審計程序和審計方法的缺陷等,，并及時提請對方改正，以降低審計風險,。

積極營造有利于審計人才成長的良好環(huán)境,，是審計事業(yè)成敗的關(guān)鍵所在,。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力,。

要充實審計工作力量，根據(jù)不同時期審計工作的重點和要求,，開展多種形式的教育和培訓活動,。努力提高審計人員的思想素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)和其他綜合素質(zhì),，認真執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》,，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識、責任意識,、管理意識,、風險意識和自律意識。

內(nèi)部審計是一項持續(xù),、發(fā)展的工作,，必須順應時勢，開拓創(chuàng)新,，實現(xiàn)全面的,、穩(wěn)步的轉(zhuǎn)型,，建立“集約型”的審計模式,，逐步向以內(nèi)部控制和管理效益審計為主轉(zhuǎn)變;將以事后審計為主，逐步向以事前,、事中審計為主轉(zhuǎn)變,。由被動防御變?yōu)榉e極控制，不斷前移監(jiān)督關(guān)口,，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督,、評價和服務職能。

審計個人工作目標和計劃 審計的工作計劃篇八

我叫xx,，現(xiàn)任xx局審計科長,。審計科的主要職能是負責xx系統(tǒng)內(nèi)部審計工作，對所屬單位經(jīng)濟活動進行專項和后續(xù)審計,，負責對所屬單位領導干部的經(jīng)濟責任審計,，指導基層單位開展內(nèi)部審計工作。現(xiàn)將我們今年履審計科工作職情況總結(jié)如下：

今年以來我們們科對5家院長調(diào)動的xx院進行了院長任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,；對3家xx院關(guān)于招待費偏高情況進行審計,；對2家xx院汽車費用支出較大情況進行審計；對2家xx院基建項目資金使用情況進行專項審計,；對8家xx院職工來信來訪反映與經(jīng)濟相關(guān)的問題進行審計調(diào)查,。在審計工作中,，我們要求自己，做到廉潔自律,、行為規(guī)范,、嚴謹細致、結(jié)果公正,；做到審計報告中提出的意見和建議中肯,，業(yè)績評價實在；做到經(jīng)濟責任分清,，對國家和單位負責,，對當事人負責。真實,、全面地反映院長履行經(jīng)濟責任情況,。

在審計工作中，我們以獨立,、客觀的態(tài)度對被審計單位內(nèi)部控制制度和風險管理進行檢查和客觀評價,，并提出進一步完善內(nèi)部控制制度的建議和對策，從而幫助單位糾錯防弊,、加強控制,、提高管理水平。為了更好地幫助基層單位建立內(nèi)部控制制度和風險管理過程的設計,，今年我們們審計科編輯出版了xx系統(tǒng)《懲防體系基本框架規(guī)章制度匯編》和《xx系統(tǒng)規(guī)章制度匯編》,。督導各醫(yī)療xx單位建立健全內(nèi)部控制制度，并且裝訂存檔,。通過完善制度建設,，堵塞管理漏洞，把管理審計和風險審計有機地結(jié)合起來,，有效地從源頭上控制風險與提高績效,，促進單位提高管理水平。

今年我們們協(xié)助局紀委開展行風整治工作,，督導和檢查各單位實際工作和書面資料的進展情況,，并負責將全系統(tǒng)行風整治各個階段工作的資料進行收集、匯編,、裝訂,、存檔。

我們們雖然較好地完成各項工作任務,，但與局領導和同志們的要求相比還有差距,。在以后的工作中，我們們要加強政治學習,，進一步提高自身修養(yǎng),，尊敬領導,、團結(jié)同志、誠實為人,、正派做事,。