總結(jié)是在一段時間內(nèi)對學習和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料，它可以促使我們思考,，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的總結(jié)嗎,？這里給大家分享一些最新的總結(jié)書范文,，方便大家學習。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇一

一是強化自身素質(zhì),，提高“防腐”免疫力,。注重把廉政建設(shè)理論學習同政治理論學習有機結(jié)合起來，濃厚學習氛圍,，搞活學習形式,，擴大學習范圍，增強學習效果,。開展理論學習,，堅定理想信念，開展條規(guī)教育,，常念“緊箍咒”,，早打“預防針”，澆注“防腐劑”,。幾年以來,，除積極參加區(qū)里組織的集中學習，在緊張的工作之余,，又抽出一定的時間自學,。重點學習了《論黨風廉政建設(shè)和反斗爭》、“七一”講話和中紀委三次全會上的講話,，《中國*黨員領(lǐng)導干部廉潔從政準則（試行）》,、《中國黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、《中國紀律處分條例》及中紀委三次全會提出的“四大紀律,、八項要求”,，并相繼觀看數(shù)部反電教片，通過經(jīng)常性,、多種形式的黨性,、黨風,、黨紀和廉政教育，使我樹立了正確的權(quán)利觀,、地位觀,、利益觀，進一步認識到了廉政建設(shè)的重要性,，廉潔自律的必要性和違法違紀的危害性,，增強了在新形勢下拒腐防變的能力，積極做“三個代表”的忠實實踐者,。

二是堅定信念,。始終堅定主義和有中國特色的社會主義的理想和信念。在市場經(jīng)濟的形勢下,，自覺地進行世界觀,、人生觀和價值觀的改造，堅定自己的信念,，牢記為人民服務(wù)的宗旨,，堅持立黨為公、執(zhí)政為民,，提高自我約束能力,，提高自我警省能力，堅決抵制市場經(jīng)濟條件下物欲橫流的,，過好權(quán)利關(guān)、金錢關(guān),、人情關(guān),，使自己經(jīng)受住了各種考驗。

二,、建章立制,，確保落實

一是先后完善了我校《黨政干部廉潔自律規(guī)定》,、《政務(wù)公開制度》,、《外請教師接待制度》、《財務(wù)管理制度》,、《車輛管理制度》,、《會議制度》、《關(guān)于復印機等辦公設(shè)備的使用規(guī)定》等一系列制度,，把管理重點放在領(lǐng)導干部權(quán)力的運行上,，進一步規(guī)范領(lǐng)導干部的從政行為，強化對領(lǐng)導干部權(quán)力運用的約束,，從根本上鏟除滋生土壤,。

二是加大管理力度,，全面落實。繼續(xù)嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的各項規(guī)定,，在完善規(guī)范,、強化管理、嚴肅執(zhí)紀上下工夫,，杜絕了“小金庫”現(xiàn)象的發(fā)生,，使財務(wù)管理制度得到嚴格落實。

三是進一步完善財務(wù)公開制度,。學校辦班收費項目,、標準、依據(jù),、情況不僅在教職工大會或教代會向全校教職工或代表公開,，而且還利用全區(qū)中小學干部教師培訓工作會或各班開學典禮、班會以及櫥窗專欄向全區(qū)中小學干部教師公布,。另外,，我們還利用全校大會或教代會向教職工公布學校財務(wù)收支情況、大宗物資采購和培訓大樓施工進展情況等,，以不斷增加工作的透明度,，進一步得到教職工的認可和監(jiān)督。

三,、籌措資金,，優(yōu)化環(huán)境

我校負責全區(qū)的干部教師培訓工作，為了進行現(xiàn)代信息環(huán)境的優(yōu)化,。幾年來,，我多方協(xié)調(diào)，積極籌措資金,，先后完成了二個多媒體教室和一個語音教室的建設(shè)工作,、四個計算機房的建立配備工作，保證學校順利開設(shè)了計算機課程和多媒體設(shè)備的正常使用,。先后為學校購進數(shù)碼復印機,、筆記本電腦、投影機,、攝像機等一系列電教設(shè)備,，提高了教學、辦公效率,，做到了信息環(huán)境良好,，設(shè)備使用率高，教學培訓效果顯著,。先后整頓了校容校貌,，優(yōu)化育人環(huán)境,，改善辦學條件，改擴建六個教室,、解決上課緊張問題,。為了滿足教學的需要，安裝調(diào)試了兩個計算機房,，及時進行機房,、媒體教室及各辦公室電教設(shè)備的維護維修、更新升級,，保證了機房網(wǎng)絡(luò)暢通,，機器正常運轉(zhuǎn)，保證了區(qū)干部教師培訓工作的正常秩序,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二

我校在xx年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險,、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室xx年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度,；強化了業(yè)務(wù)學習，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

二、認真學習相關(guān)業(yè)務(wù),，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費,、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用,。

三,、對學校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點,，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1,、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務(wù)核算,，無隱瞞,、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況,。

2,、對學校的各項支出情況，包括教師工資,、績效工資,、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項支出均屬合理,。

3,、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致；各類往來款項作了相應清理。

4,、對學校的負債也作了相應審計,，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費,。

5、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助,。

工作總結(jié)

四,、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作,。

審計工作中的措施

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識,。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是，客觀公正地看待和處理問題,。

2,、全面審計，突出重點,。對學校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法,。

3,、完善了制度，嚴格了管理,。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則,、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù)、審計底稿,、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4、今后進一步加強學習和培訓,，把審計工作做得更好,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇三

20xx年，xx區(qū)審計局圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作，堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，有效發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用,，較好地完成了各項工作任務(wù)。

一,、履行審計監(jiān)督職能,，當好西湖建設(shè)的“護衛(wèi)艦”

1,、巡審聯(lián)動強化紀審監(jiān)督合力。在今年開展的經(jīng)責審計中,，審計與紀委巡察無縫聯(lián)動,，同時進點、同步審計,、信息共享,，充分發(fā)揮審計專長和紀檢，嚴肅揭露違紀違法和履職不到位問題,，成效顯著,。

2、多項舉措推進落實審計整改,。把加強審計整改作為提高審計質(zhì)量和監(jiān)督成效的有力抓手,，多舉措促進審計整改。一是明確制度促整改,。落實“主審負責制”和“整改銷號制”,，明確主審負責掛號、銷號與督促整改職責,，促進審計反映的問題及時導入整改銷號系統(tǒng),，實時掌握問題整改情況。二是審計專報促整改,。將審計中發(fā)現(xiàn)的共性或典型問題通過專報要情向區(qū)委區(qū)政府報告,，引起領(lǐng)導高度重視。本年度上報的審計報告獲得領(lǐng)導11篇次批示,，區(qū)長專題召開政府常務(wù)會議,，對審計整改工作進行部署，區(qū)府辦將審計查出問題整改情況納入督查督辦事項,，促進整改落實到位,。三是人大督查促整改。區(qū)審計局2次向區(qū)人大報告關(guān)于同級審的整改落實情況,，督促區(qū)財政定期向人大財經(jīng)工委上報預算調(diào)劑情況,，進一步完善財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，進一步促進部門預算剛性執(zhí)行,、企業(yè)風險防控及專項資金的規(guī)范使用,。推動出臺《關(guān)于推進農(nóng)村文化禮堂長效機制建設(shè)的意見》、《西湖區(qū)醫(yī)療困難救助實施辦法》,、《關(guān)于進一步加強西湖區(qū)留用地管理的實施意見》等5個區(qū)級制度,。

3、強化跟蹤審計推動投資審計轉(zhuǎn)型升級。不斷強化對跟蹤審計的統(tǒng)籌管理,，規(guī)范跟蹤審計行為,，防范質(zhì)量風險與廉政風險，穩(wěn)步推動業(yè)務(wù)重心由工程價款結(jié)算審計向重大項目跟蹤審計轉(zhuǎn)移,。初步形成跟蹤審計業(yè)務(wù)例會制度,，審計部門、中介機構(gòu),、建設(shè)主體定期溝通協(xié)調(diào)跟蹤審計過程中遇到的問題,。明確跟蹤審計分類實施辦法，將跟蹤審計項目分直接實施類,、委托類和指導類三類,，在“美麗西湖行動”建設(shè)項目等政府投資項目中實施分類別全過程跟蹤審計，為美麗西湖行動建設(shè)項目保駕護航,。

4,、關(guān)注生態(tài)文明建設(shè)做好自然資源資產(chǎn)審計。以自然資源審計為主線,，開展了2個竣工決算審計,，開展了3個跟蹤審計以及7個領(lǐng)導干部經(jīng)責審計項目，著重關(guān)注生態(tài)文明建設(shè)工程項目程序規(guī)范性,、資金支付合理性和工程結(jié)果的有效性,，關(guān)注領(lǐng)導干部對自然資源和資產(chǎn)的管理和使用情況，提出合理化審計建議100余條,。

二,、發(fā)揮審計服務(wù)功能，當好西湖發(fā)展的“促進派”

1,、注重服務(wù)重點項目,。以“監(jiān)督與服務(wù)并重”為指導理念，服務(wù)重點工程項目的推進和工程投資的績效,，對小城鎮(zhèn)建設(shè),、云棲小鎮(zhèn)會館建設(shè)、西溪路提升改造,、保障性住房等重點工程項目的實際建設(shè)進程,、隱蔽工程施工情況和工程變更情況等進行現(xiàn)場踏勘，與建設(shè)單位,、施工單位交流了解工程實施重點難點,，提出32條審計建議，促進西湖城投,、之江城投等建設(shè)單位完善內(nèi)控制度10余項,。結(jié)合區(qū)委區(qū)政府“美麗西湖行動”中心工作,，開展ppp項目專題培訓，聘請省財政廳ppp專家對項目的操作流程和建設(shè)運營模式進行詳細解讀,。

2、注重服務(wù)內(nèi)審單位,。本年度對27家內(nèi)審機構(gòu)情況進行摸排,，形成《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作發(fā)展的專題報告》向區(qū)委區(qū)政府報告，推動本區(qū)內(nèi)審隊伍建設(shè),。修訂出臺《西湖區(qū)內(nèi)部審計工作考核辦法》,，指導部門和鎮(zhèn)街出臺制度6個，進一步促進內(nèi)部審計均衡發(fā)展,。推動6家國企和民企建立內(nèi)審機構(gòu),，加強資金的內(nèi)部管控。加強內(nèi)審人員培訓,，提升內(nèi)審專業(yè)水平,。報送5個內(nèi)審項目、1個課題,、9篇論文獲省市各類獎項,，國家、省,、市各級刊物采用信息,、論文15篇次，內(nèi)審理論研究和宣傳成效明顯,。

3,、注重服務(wù)建設(shè)單位。針對本年度列入計劃的竣工決算項目增多的實際,，前置服務(wù),，主動走訪10余家建設(shè)單位，開展審前咨詢,，把脈決算底稿編制,，確定統(tǒng)計口徑，化解結(jié)算審計困難,。推動建設(shè)單位建立“業(yè)主確認施工方案,、監(jiān)理初審工程預算、跟蹤審計提供咨詢”工程變更管理模式,，規(guī)范建設(shè)過程管理,。

4、注重服務(wù)企業(yè),。面向企業(yè)開展清單式服務(wù),，制定“三個一”和“十大協(xié)助”服務(wù)清單,。對西湖投資集團,、西湖城建投資集團,、濕地經(jīng)營管理公司,、杭州之江經(jīng)營發(fā)展集團公司等36家國有企業(yè),，萬邦工程管理咨詢有限公司等10家服務(wù)企業(yè)進行走訪,，實時提供指導服務(wù),。

三,、發(fā)揮黨建強身功能,，打造西湖審計“鐵軍”

1,、堅持黨建活動多樣化,。結(jié)合審計實際，多層面多形式開展黨建活動,。一是采用黨小組跟著項目跑的方式,，建立審計一線臨時黨小組，開展學習討論活動10次,。二是自制《習近平總書記在浙江的探索與實踐》學習手冊,，下發(fā)給黨員干部及機關(guān)職工，溯本探源以更直觀,、更可讀的方式幫助干部職工深入學習理解十九大主要精神,。三是舉辦“我最喜歡的習近平總書記一句話”、“榜樣的力量”和“廉潔好家風”等朗誦,、演講比賽3次,，獲得了區(qū)團體優(yōu)秀組織獎和個人二等獎；舉辦了“家風家訓”征文比賽,，被區(qū)紀委微信公眾號錄用,；舉辦了最美審計人評選，引導全局干部職工強化責任意識,、榮譽意識,，為各項事業(yè)的進步作出新的貢獻。四是組織黨員參觀“五四憲法”歷史資料陳列館,，引導全體黨員傳承和弘揚“憲法精神”,，干在實處、走在前列,、勇立潮頭,。五是組織黨員開展了黨員巡河活動、進村社訪民情解民憂活動以及最多跑一次陪跑活動,，進一步增強了組織新活力,。

2、堅持廉政教育常態(tài)化,。強化黨風廉政建設(shè),，圍繞審計抓黨建,，抓好黨建促審計，把黨風廉政建設(shè)目標任務(wù)融入業(yè)務(wù)工作之中,，著眼審計工作貼近中心任務(wù)的鮮明特點,，堅持黨建工作“為黨的中心工作服務(wù)”，使黨組織成為“團結(jié)和帶領(lǐng)群眾完成本單位任務(wù)的堅強戰(zhàn)斗堡壘”,。一是層層壓實黨風廉政建設(shè)主體責任,，落實清單制管理。局班子成員,、科室長嚴格按照清單內(nèi)容落實一崗雙責。二是領(lǐng)導干部帶頭上廉政教育課,。局長趙梨萍向全局干部放映了審計干部違紀違規(guī)警示片,，科室長分別從“鄭義門家風傳承”、“栗裕將軍優(yōu)秀品質(zhì)”,、“于成龍清廉一生”等不同角度,，闡述了堅守廉政底線的重要性。今年我局向全局干部職工上廉政警示微黨課7次,，通過反面典型的警示作用,，進一步增強了加強黨性修養(yǎng)和作風建設(shè)的意識。三是選取了19個具有較強代表性和指導性的典型案例,，組織編印了1000冊《審計典型案例選編》,，提高干部風險意識。

3,、堅持審計隊伍專業(yè)化,。全員制定個人工作、學習目標措施,，采取業(yè)務(wù)論壇,、冬季集訓等方式，不斷提高審計人員實踐鍛煉和專業(yè)學習能力,。同時,，面對審計力量不足的實際，我局創(chuàng)新人才引進機制,，多次與區(qū)委,、區(qū)政府溝通，突破普通編外人員薪酬待遇的限制,，制定專業(yè)技術(shù)人員招聘辦法,、薪酬管理辦法和職級確定辦法，通過公開筆試面試等層層篩選招聘專業(yè)技術(shù)人員,，精選出3位具有財務(wù),、審計,、計算機專業(yè)水平且在相關(guān)領(lǐng)域擁有充足的工作經(jīng)驗的優(yōu)秀人員，有效化解了“缺人”問題,，優(yōu)化了審計隊伍的年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu),，實現(xiàn)了新老結(jié)合、優(yōu)勢互補,、科學配置,，為審計的持續(xù)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇四

我校審計工作在校黨委,，校行政的正確領(lǐng)導下,，緊緊圍繞學校中心工作，認真履行職責,，積極開展了各項審計業(yè)務(wù),，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)匯報如下：

一，加強學習,，更新審計觀念

學校內(nèi)部審計工作肩負著對學校資金運作的監(jiān)督與服務(wù)職能,，充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，就要不斷的加強學習,，更新審計觀念,。今年初，省教育廳下發(fā)了積極推進全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型,，促進我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,，通過學習使我們認識到：教育內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢的需要。我們要積極探索內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型的途徑和方法,，實現(xiàn)由傳統(tǒng)審計向管理+效益審計轉(zhuǎn)變,。為適應這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度,，使大家認清形勢,，自覺地成為審計工作轉(zhuǎn)型的實踐者。二是更新審計內(nèi)容,，在年度工作中增加管理審計,，效益審計的項目，使同志們能逐步適應內(nèi)部審計工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求,。

二,，以科學發(fā)展觀為指導，創(chuàng)新內(nèi)審工作

在新的形勢面前,，審計工作要適應科學發(fā)展觀的要求,，也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。本年度中對我校的基建工程項目：綜合教學樓,，實驗樓進行了全過程跟蹤審計,。用招投標的方式確定了中介機構(gòu),；與中介機構(gòu)簽訂了委托合同；對內(nèi)審人員進行了項目分工,。在施工階段的跟蹤審計中,，我們加大了全過程跟蹤審計的力度，參與了合同的咨詢,；主要材料的比價采購審計,；工程進度款的審核；隱蔽工程的驗收,；已完工程量的簽證驗收,；工程變更的確認等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤審計,，將工程項目造價控制由事后向事中,，事前延伸，做到了關(guān)口前移,，同時為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經(jīng)濟效益,。

三,，審計工作開展情況

參與招投標項目，物資采購驗收項目,，維修工程驗收簽證項目160余項,；監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同60余份；涉及資金近5000萬元,。通過以上工作,，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能，使我校的內(nèi)審工作在維護財經(jīng)紀律,，完善內(nèi)部管理,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了重要作用?；ňS修工程項目審計,，全年共開展基建維修項目76項，其中：委托審計14項,，自審項目62項,。全年審計資金總額193983萬元，定案資金總額183216萬元,，審減額10767萬元,。一年中，在自己的工作崗位上盡職盡責,，用我們的辛勤工作為學校節(jié)約了大量資金,?？蒲泄ぷ魇歉咝０l(fā)展的一項重要工作，我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監(jiān)督,，開展科研經(jīng)費審鑒7項,，使這些資金充分發(fā)揮了應有的效益。根據(jù)領(lǐng)導的安排,，對我校50年校慶捐贈資金和學生突發(fā)事件的費用列支進行了專項審計,，依照財務(wù)管理辦法和內(nèi)部審計準則，實事求是,，客觀公正的進行分析,，論證，提出了合理化的建議,，寫出了全面詳細的設(shè)計報告,，為領(lǐng)導決策提供了參考依據(jù)。配合完成了年終班子及中層個人考核工作,；干部競聘的監(jiān)督工作,；人員招聘錄用工作；職稱評審監(jiān)督工作,；學校新生的錄取工作,；各種考試的監(jiān)督工作；各項評先樹優(yōu)的考評活動,。通過以上工作的參與,，規(guī)范了辦事程序，避免了不正之風,。根據(jù)黨風廉政建設(shè)責任書,，注重職業(yè)道德教育，不斷強化廉政意識,，堅持審計業(yè)務(wù)公開透明,，發(fā)揚和保持了審計人員的良好形象。強化審計業(yè)務(wù),，提高綜合審計工作能力,。年中所有人員參加了會計和審計繼續(xù)教育培訓和考試，并取得了優(yōu)異成績,，為實現(xiàn)審計工作的轉(zhuǎn)型奠定了基礎(chǔ),。

四，工作體會和努力方向

經(jīng)過實踐體會到領(lǐng)導的重視和支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。在認真做好常規(guī)工作的同時,，對內(nèi)審工作的重要事項，都及時給領(lǐng)導匯報，以取得領(lǐng)導對內(nèi)審工作的重視和支持,。另外,，內(nèi)審工作要樹立服務(wù)意識，要在監(jiān)督中體現(xiàn)服務(wù),，在服務(wù)中反饋監(jiān)督,。總結(jié)一年的工作,，成績是主要的,，同時也存在一些不足之處，如審計業(yè)務(wù)開展的不夠全面,，審計力度需進一步加強,。在今后的工作中，我們將理清思路,，求真務(wù)實,，使內(nèi)部審計工作再創(chuàng)新業(yè)績。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇五

*公司內(nèi)部審計工作,，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際,，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,，在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用,、加強黨風廉政建設(shè)等方面,，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,，取得了一定的成效,，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

一、開展內(nèi)部審計工作基本情況

1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和一,、二,、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性,、合法性和合規(guī)性,，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,，經(jīng)過審計,，做出審計評價，出具審計報告,。

2.存貨項目審計：

(1)**2月審計**年度存貨項目;內(nèi)部審計工作總結(jié)(2)**8月審計度上半年存貨項目;

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,，檢查倉管部門存貨保管,、記錄的正確性、實時性,，并作出評價,，經(jīng)過審計，提出5條審計建議,，督促被審計部門按要求進行整改反饋,，對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門對原材料,、備品備件,、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,，加快了半成品硫酸,、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符,，資產(chǎn)安全完整,。

3.工會經(jīng)費審計：

(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,，審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交,、上解情況，年度工會經(jīng)費收支預算編制及執(zhí)行情況,，工會經(jīng)費支出審批情況,，工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況,、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,，工會經(jīng)費收入、支出記賬,、賬薄資料管理情況,，工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計,，做出評價,，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收,、支的規(guī)范管理,，特別公司會員會費管理，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理,、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性,、使用記賬,、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況,。經(jīng)過審計,，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程,。

4.專項審計：

(1)開展公司一季度大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況,、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質(zhì)量,、數(shù)量確認真實性,、準確性，并作出評價,，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋,，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料,、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;

(2)開展合同搜查審計,，提出監(jiān)察建議2條,，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;

(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查,，經(jīng)查,，無“小金庫”存在,。

5.工程項目審計：根據(jù)公司領(lǐng)導關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復意見,，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造,、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬噸磷酸過濾機擴能改造,、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據(jù)充分性,，工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性,、預備費用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設(shè)備,、器材的采購及盤虧盤盈情況,，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期,、價格,、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進行審核,，促進了公司工程內(nèi)控管理,。

6.配合審計：

(1)3月份配合監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,，吸取云峰公司做得好的方面,，在日常審計監(jiān)督中，靈活應用;

(2)干部離任審計,，配合完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,。

二、招投標監(jiān)督情況,，物資采購,、工程項目、廢舊物資,、外委檢修處置比價,、詢價及監(jiān)督情況。

1.特重大工程項目的招投標工作,，委托云南省招投標公司進行,。

2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理,。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標,，按綜合報價最高的定標,，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督,。

4.**年11月15日至**11月10日間，共參與公司物資采購,、工程項目,、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,，除了談定單價按實際量結(jié)算,，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49,，644,，429.86元，其中物資采購項目25,、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督,。

三、工作經(jīng)驗

1.通過內(nèi)部審計,，加強內(nèi)部管理,。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條,，均得到了有效的整改和反饋,，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。

2.通過內(nèi)部審計,，規(guī)范資金使用,。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用,，保障的公司貨幣資金的安全運作,，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度,、財經(jīng)紀律及**集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作,。

3.通過內(nèi)部審計，加強黨風廉政建設(shè),。通過內(nèi)審工作的開展,，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進行整改,，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,，內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè),。

四,、不足之處

1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,，需待進一步提高,。

2.對過程審計的力度還不夠,。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,，保證審計的公正性和客觀性,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇六

20xx年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路,、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用,、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一,、健全內(nèi)審組織機構(gòu),，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導。為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導,，20xx年以來,，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組,，由縣長擔任組長,，組織部長、紀委書記擔任副組長,，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu),，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組,，由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導小組組長，抽調(diào)內(nèi)審,、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員,，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導,，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu),，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件,。

二、建立培訓教育長效機制,，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始,，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班,，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導和專家來授課,。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容,，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議,，審計成果的利用,，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次,，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人,，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制。

三年來,，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓和開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐,，有效地把所學的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,，開展內(nèi)審工作,，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會,，通過細致深入的自查,、互查與重點檢查，查錯糾弊,，“互相挑刺”,，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設(shè),，規(guī)范財政財務(wù)管理行為,，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。

三,、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量,，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標,。20xx年,，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知,、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告,、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計,、成果利用等六個方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督,。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求,，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查,，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來,，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查,，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標,。綜合審計報告上報縣政府后,，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好,。請審計局認真督促,，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒,，就相關(guān)問題研究對策,，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進增收節(jié)支,，降低行政成本,。”

四,、積極宣傳內(nèi)部審計,，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓通知,，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的高度重視,，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu),，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費,、差旅費、住宿費等費用,，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求,，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇七

一,、努力學習,，全面提高自身素質(zhì)

為適應不斷發(fā)展變化的審計工作需要，提高領(lǐng)導水平,，我注重加強自身學習,，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學習兩不誤”的指導原則,，擠時間學習,，堅持自學與組織培訓相結(jié)合，堅持工作實踐與理論探討相結(jié)合,，努力提高自身素質(zhì),。

一是加強政治理論學習，不斷提高政治思想素質(zhì),。透過超多的文獻,、報刊、雜志,、書籍,，認真學習鄧小平理論、“三個代表”思想,，認真學習“三個代表”重要思想,、社會主義榮辱觀和xx屆五中、六中全會及黨的xx大會議精神,，運用其立場,、觀點和方法,，緊密聯(lián)系工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題,，按照“科學執(zhí)政,、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政”的要求,，不斷提高自我的工作潛力,。透過學習，本人堅定了理想信念,，增強政治敏銳性和政治鑒別力,，加強了艱苦奮斗、居安思危的意識,，進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念，牢固樹立了“立黨為公,、執(zhí)政為民,、率先垂范”的思想，強化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識,，自覺抑制不正之風和*現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力。

二是自覺遵守“審計人員工作紀律”,，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委,、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上，堅持老實做人,，踏實做事,。始終以強烈的事業(yè)心和職責感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，能充分調(diào)動班子成員度用心性,，自覺地維護大局,，維護團結(jié)。

二,、求真務(wù)實,，依法審計，努力做好審計工作

按照“全面審計,，突出重點”的方針和xx城市經(jīng)濟工作會議提出的以經(jīng)濟建設(shè)為中心的要求,，在審計工作中,，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點”工作方針,，始終能夠做到深入審計一線,，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點,、難點,、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研,、了解,，把握第一手資料;同時，大力弘揚“依法,、求實、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

1,、財政審計進一步深化,。在對本級預算執(zhí)行狀況審計過程中，堅持做到以真實性,、合法性審計為基礎(chǔ),，加強對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為,，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),，促進財政資金更加合理、有效地使用,，減少損失浪費,。透過審計，促進了財政部門進一步加強對資金的治理,，推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善,，促進了財政治理水平的提高。

2,、領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責審計工作進一步推進,。根據(jù)自治區(qū)、地區(qū)經(jīng)濟職責審計聯(lián)席會議精神,，全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風險”的指導方針,，按照我市經(jīng)濟職責審計聯(lián)席會議安排,，量力而行，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進,。透過審計,，促進了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強了領(lǐng)導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟職責意識,，加強了對領(lǐng)導干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為市委治理、評價和考核使用干部服務(wù),。

3,、加強了專項資金審計調(diào)查工作。透過審計調(diào)查,，摸清專項資金資金歸集,、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集,、治理和使用中存在的問題,，并針對性地提出了審計意見和推薦，促進被審計單位進一步完善制度,，規(guī)范治理,，防范風險，確保資金安全運作,。同時,，也為領(lǐng)導機關(guān)帶給了決策依據(jù)。

4,、國債資金審計重點突出,。在審計中，我們結(jié)合資金走向,，做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端，嚴厲查處損失浪費等問題,。

5,、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風險,，促進有關(guān)部門履行外資治理職責為目標,，重點揭露擠占挪用外債資金,、配套資金不落實、損失浪費等問題,，督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,，規(guī)范財務(wù)治理和會計核算。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性,、傾向性問題進行重點剖析,，從治理機制上分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強和改善治理的推薦,。

透過努力,，審計工作取得了必須的成績，也得到了市委,、政府及社會的認可和贊賞,。近年來，累計安排審計項目56個,，審計97個單位,，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起，移送紀檢部門3人,。累計查處違規(guī)金額1248萬元,，治理不規(guī)范金額3320萬元，其他治理不規(guī)范資金672萬元,。已上交財政26萬元,，已作調(diào)賬處理810萬元。先后被自治區(qū)審計廳,、人事廳評為“自治區(qū)審計機關(guān)20xx—20xx年度審計工作先進群眾”;20xx年度城地區(qū)審計工作先進群眾;20xx年6月城地區(qū)審計知識競賽第一名;累計獲城地區(qū)優(yōu)秀審計項目8個,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇八

20xx年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導下,，在審計局的關(guān)心指導下，堅持以鄧小平理論,、三個代表重要思想為指導,，牢固樹立科學發(fā)展觀，認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),，堅持“依法審計,，服務(wù)大局，圍繞中心,，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針，遵守內(nèi)審職業(yè)道德,，依法履行監(jiān)督職責,，努力提高工作質(zhì)量,，為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序、促進廉政建設(shè),、加強經(jīng)濟管理等方面,，起到了積極的作用，為社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應有的貢獻,。

今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成了xx個項目審計，其中：財務(wù)收支審計x個,、干部離任審計x個,、基建、工程項目審計x個,，工會經(jīng)費審查審計x個,。回顧今年以來的工作,，主要做了以下幾個方面：

1,、按照年初工作計劃，認真開展財務(wù)審計,。

為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況,，加強檢查督促，鎮(zhèn)審計室于今年1-2月,，對全鎮(zhèn)各村管理部門,、鎮(zhèn)級公司、事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支情況進行了全面審計,。這次審計,，我們以財務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù)，一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟活動的真實性,、合法性和效益性等情況,，二是檢查了各單位執(zhí)行財務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況。具體檢查了各單位有無超標準的補貼,、有無出借集體資金,，費用報銷和原始憑證是否合規(guī)、合法,，會計核算是否規(guī)范,，年度收支有無虛估冒算，應收賬款是否及時收回,，有否存在損失浪費等情況,。對財務(wù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與有關(guān)單位領(lǐng)導溝通,，做到即知即改;對一些歷年遺留的問題,，要求單位制訂計劃逐項處理。從今年一季度起,，財務(wù)審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審,，鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務(wù)互審。

2,、堅持有離必審原則,，做好干部離任審計。

離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié),，是促進黨風廉政建設(shè)的一項重要制度,，也是對領(lǐng)導干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價,。通過離任審計,，進一步明確干部的經(jīng)濟責任，使離任者交得清楚,，繼任者接得明白,。在離任審計中，我們堅持全面審計,、重點突出,、規(guī)范操作，審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正,。今年以來,，鎮(zhèn)審計室先后對xx鎮(zhèn)xx居委會主任、物業(yè)公司經(jīng)理,、敬老院院長,、xx村委會主任、經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會主任進行了離任審計,。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，實事求是地進行披露，提出整改意見,，并督促整改,。

3、加強項目結(jié)算監(jiān)督,，搞好基建工程審價,。

開展基建工程審價，加強固定資產(chǎn)投資管理,，提高資金使用效率,，限度地節(jié)約建設(shè)資金，這是內(nèi)審工作的一項重要工作。近幾年來,，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進,，我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加,。在基建工程審價中,，鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定，踏勘現(xiàn)場,、仔細測量,，做好審價機構(gòu)與建設(shè)方、施工方的協(xié)調(diào),。對xx萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價;對xx萬元以下項目，鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價,，并要求審價機構(gòu)正確套用計價標準,，做好準確定價，積極維護集體利益,。今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減工程造價xx萬元，核減率為%,。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目xx個,，送審價為xx萬元，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元,，核減率%;內(nèi)審項目xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元，核減率為x%,。

4,、認真做好協(xié)調(diào)服務(wù)，落實審計整改意見

20xx年下半年,，審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責任審計,。通過這次審計，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間,，財務(wù),、財政收支上存在著一定問題,，根據(jù)審計局出具的《審計報告》中提出的有關(guān)整改事項，鎮(zhèn)黨委,、政府極為重視,，于20xx年12月24日召開專題會議，研究部署審計整改,。為了全面落實整改任務(wù),，根據(jù)擬定的整改分工，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解,、掌握有關(guān)單位審計整改情況，及時向鎮(zhèn)領(lǐng)導匯報;另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議,，供他們參考,，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下,，鎮(zhèn)審計室按時起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟責任審計整改情況報告》,，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導審核后，在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了審計局,。今年3月18日,，經(jīng)審計組再次回訪檢查驗收。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題,，在10月份也進行了一次檢查,。

5、依法履行經(jīng)審職責,，加強工會經(jīng)費審計,。

工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分,。根據(jù)上級工會的工作要求,，于今年2月，對鎮(zhèn)工會20xx年度經(jīng)費決算和20xx年度經(jīng)費預算進行了審查;5月,，對鎮(zhèn)工會20xx年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計;7月,，對鎮(zhèn)工會200xx年上半年經(jīng)費預算執(zhí)行情況進行了審查;8月，對5個基層工會20xx年的經(jīng)費收支進行了審計,。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，我們都出具了審計意見書。通過審計,，進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理,。

回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績,，但對照上級和領(lǐng)導的要求還有不小的差距,。由于人力有限,，難以制訂詳細的審計計劃，有些工作做得還不夠深入細致;由于缺乏基建工程項目的審價知識,，新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價,，不能及時完成;審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高。在今后的工作中,，我們決心進一步加強學習,，不斷提高自身素質(zhì);要堅持邊干邊學，學用結(jié)合,，認真總結(jié),，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率;要嚴格按照內(nèi)審工作要求,，進一步規(guī)范操作程序,，堅持依法審計，及時完成各項工作任務(wù),。

20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務(wù)學習,，不斷提高審計人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,，服從于,、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè)，當好領(lǐng)導的“眼睛”,，不斷加強監(jiān)督力度;搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào),，有效開展各項審計。審計工作要堅持科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，堅持“全面審計,、突出重點”的工作方針，繼續(xù)做好財務(wù)收支審計,、經(jīng)濟責任審計,、基建工程審計，加強財務(wù)監(jiān)督,，促進經(jīng)濟管理,，努力提高審計工作質(zhì)量，著力抓好審計整改落實,。20xx年主要工作設(shè)想如下：

1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計。重點審計領(lǐng)導干部任期內(nèi)各項指標完成情況,、財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況，財務(wù)制度,、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,，客觀公正地進行審計評價。

2,、繼續(xù)搞好財務(wù)審計,。重點對各單位財務(wù)管理、資金使用,、會計核算,、支付手續(xù)、補貼標準等情況的審核,、監(jiān)督,。通過審計，要進一步促進各單位自覺遵守財務(wù)制度,，建立健全內(nèi)控制度,，倡導勤儉節(jié)約，促進增收節(jié)支,，防止損失浪費。設(shè)想從20xx年起,，對所有單位進行一次排摸,，按照一定時間有計劃地進行輪流審計。

3,、繼續(xù)加強對基建工程項目審計,。20xx年，一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計,，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門,，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則,，上門實地測量,，積極維護集體利益。

4,、繼續(xù)做好審計整改,、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位,，加強督促力度,，確保審計意見落到實處，務(wù)求取得審計實效,。

此外,，及時完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇九

20xx年,是學校邁向新起點,，實現(xiàn)新發(fā)展,，加速由大到強轉(zhuǎn)變的重要一年,。今年學校工作的總體要求是：認真貫徹黨的精神，以人才培養(yǎng)為中心,，以學科建設(shè)為龍頭,，強化內(nèi)涵、提高質(zhì)量,、突出特色,，進一步提升人才培養(yǎng)、科學研究,、社會服務(wù),、文化傳承與創(chuàng)新水平，不斷提高黨建工作科學化水平,，開創(chuàng)高水平教學研究型綜合性大學建設(shè)新局面,。

作為審計部門應以科學發(fā)展觀為指導，緊緊圍繞學?！皩W科提升,、高端人才匯聚、基礎(chǔ)條件完善”新的三項重中之重的工作為中心,。以規(guī)范管理,，防范風險，提高教育資金使用效益為重點,。進一步貫徹審計法規(guī)和內(nèi)部審計規(guī)范;進一步加強自身建設(shè);進一步強化風險意識,，把內(nèi)部審計工作從傳統(tǒng)審計逐步向管理審計過渡，著力抓好過程審計,。

回顧一年來的工作,，本人較好的完成了崗位職責范圍內(nèi)的工作。從德,、能,、勤、績,、廉五個方面進行總結(jié),，既是對過去工作的檢討，也是對自己今后工作的促進?，F(xiàn)概要陳述如下：

一.德：

首先,，我努力從本職工作做起，不斷加強學習,，通過學習提高自己在專業(yè)知識,、法律、法規(guī)等方面的素養(yǎng),。增強自己的事業(yè)心和責任感,，盡職盡責地完成各項工作,。堅持做到“在認認真真學習上要有新進步，在堂堂正正做人上要有新境界,，在踏踏實實做事上要有新成效”,。無論做什么工作都能擺正自己同組織、同事業(yè)的關(guān)系,，把實現(xiàn)個人的人生價值同服從上級領(lǐng)導的安排和開創(chuàng)工作新局面,，不斷提升部門外部形象緊密結(jié)合起來，在工作和事業(yè)面前顧全大局,，不爭名奪利,，不計較個人得失，這一切無不同自己高度的事業(yè)心和責任感,，保持良好的道德情操密切相關(guān),。

其次，結(jié)合自身工作實際,，大力弘揚求真務(wù)實的精神,，從點滴做起，不斷強化自身素質(zhì),。本人一直堅持黨的基本路線,，認真學習和貫徹黨的路線、方針,、政策，堅持用科學發(fā)展觀理論指導學習和工作;有強烈的事業(yè)心,，只要是職責內(nèi)或上級領(lǐng)導布置的工作都會努力去做,。雖然有時會力不從心，但只要去做了,，堅持了,，不會出大的問題的。始終堅持做一個合格的審計人員,。

二,、能：

一個人綜合素質(zhì)的高低，工作能力的強弱,，決定著他能否履行好崗位賦予的職責和完成好上級交給的各項任務(wù),。我主要從以下幾個方面提高自己的能力。

1,、堅持不懈加強理論學習,，提高理論素質(zhì)。

2,、珍惜團結(jié),，維護和諧,，一個團隊只要團結(jié)共事，形成一個和諧氛圍才能心情舒暢地開展工作,，工作中我是這樣嚴格要求自己的,。

3、作為審計處支部書記十分注意保持與全體員工經(jīng)常性溝通,，經(jīng)常聽取他們的意見,，在工作中做到相互支持、相互理解,，相互配合,，工作心情舒暢，精神振奮,，力量無窮,。

4、注意聽取各方面的意見,、建議,，特別是反面或不同意見，這樣不僅是對別人的尊重,，更重要的是對完善自己的工作思路,，起到積極的作用。

三,、勤：

反映一個人的工作態(tài)度和事業(yè)心,，作為審計處副處長，我始終保持良好的精神狀態(tài),，決心把領(lǐng)導對我的重托,，廣大教職工對我的厚望，化作工作的動力,，滿腔熱情地投入到繁忙的工作之中,。工作中勤奮認真，勤勞奮進,，以身作則,，從不搞特殊化。

作為一名黨員,，首先是模范帶頭;作為一名中層干部,，更應該處處是表率。這樣才能服眾,，才能團結(jié)和帶領(lǐng)廣大群眾一心跟黨走,，毫不動搖地走中國特色社會主義道路。學習實踐科學發(fā)展觀時，我能帶領(lǐng)全班人員和全體黨員積極參加學習和實踐科學發(fā)展觀,。要求全體干部和黨員抓緊學習理論的同時,，重點是促進發(fā)展。我們是服務(wù)教學的單位,，雖然不是直接教學單位,，但我們同樣也是為培養(yǎng)高質(zhì)量人才而服務(wù)的。要把服務(wù)教學科研作為工作上的第一要務(wù),。

四,、績：

任期內(nèi)能認真履行崗位職責，積極工作,，盡職盡責,，較好地完成了各項任務(wù)。主要工作業(yè)績?nèi)缦拢?/p>

⑴.在經(jīng)濟合同管理方面圍繞學校重點工作,，規(guī)范經(jīng)濟合同管理,，提高合同管理水平，增強抵御經(jīng)濟風險的能力,。任期內(nèi)共完成經(jīng)濟合同審簽192 份,，合同金額6371.79萬元。其中：教學設(shè)備類合同104 份,，合同金額3188.74萬元;其他類合同88 份,，合同金額3183.05 萬元。

⑵.任期內(nèi)完成對基建小型維修項目結(jié)算審計135項,，審核金額：477.77萬元,，為學校減少資金支出7.18萬元。完成科研協(xié)議、零星付款審核176項，審核金額606.52萬元,。

⑶.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購中文圖書705萬元采購任務(wù)的審計工作,。全程參與招標文件的制定、開標現(xiàn)場,、中標單位的商務(wù)談判,、合同的審核工作。

⑷.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購807萬元辦公家具的審計工作,。全程參與項目的論證,、招標文件的制定、開標現(xiàn)場,、中標單位商務(wù)談判,、合同審核、辦公家具的驗收工作,。

⑸.完成對開元校區(qū)圖書館暨洛陽市科技圖書館新購1394萬元電子信息化設(shè)備的審計工作,。全程參與項目的論證,、招標文件的制定、開標現(xiàn)場,、中標單位商務(wù)談判,、合同審核、合同的驗收工作,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十

20xx年是 “”規(guī)劃的第x年,，我局在區(qū)委、區(qū)政府及上級業(yè)務(wù)主管部門的正確領(lǐng)導下,，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心及上級業(yè)務(wù)主管部門的工作部署,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)攬,，以服務(wù)“三路三園三片”建設(shè)為重點，以維護國家經(jīng)濟利益,、維護民生,、推動改革、促進發(fā)展為根本目標,，以全面推進財政審計大格局為抓手,，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能，全力服務(wù)于我區(qū)經(jīng)濟社會科學發(fā)展,。進一步深刻認識和理解國家審計的核心與本質(zhì),，更加關(guān)注經(jīng)濟社會運行中的突出矛盾與風險，更加注重對體制機制制度性問題的揭示與分析,，繼續(xù)加大對重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟犯罪案件的揭露與查處,，不斷改進方式方法，不斷提升審計質(zhì)量和水平,，加強審計資源整合,，增進組織實施的整體協(xié)作，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,。為構(gòu)建社會主義和諧社會和推動經(jīng)濟建設(shè)做出了一定的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作情況總結(jié)如下：

我局按照“全面審計，突出重點”的要求,，在預算執(zhí)行審計上求深,，在領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計上求真，在政府投資審計上求精,，在民生保障資金審計上求嚴,，在審計質(zhì)量管理上求細，在落實審計整改上求實，扎實工作,，嚴把質(zhì)量,。全年預計共完成審計項目18個，政府投資評審項目411項,。審計查處違規(guī)資金336萬元,、糾正管理不規(guī)范金額129001萬元;上交罰沒收入7 萬元，催繳財政資金909萬元,。政府投資評審金額 118598萬元,，評審節(jié)省政府投資15041 萬元。

(一)圍繞中心,，注重科學實施審計,，確保年度審計項目有序推進

今年以來，我局牢固樹立并自覺踐行科學發(fā)展的理念,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)政府工作中心和國家、省廳,、市局的各項部署和要求,，服從服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展大局，樹立全局“一盤棋”思想,，優(yōu)先安排國家,、省、市統(tǒng)一組織的重大審計項目的實施,，打破原有業(yè)務(wù)科室職責分工界限,，有效整合審計資源，有序推進審計項目,，制定下發(fā)了《xx區(qū)審計局20xx年度審計項目計劃》,、《xx區(qū)審計局20xx年度工作目標考核實施試行辦法》，將預算執(zhí)行審計,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計,、政府投資項目審計、經(jīng)濟責任審計,、行政事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計,、專項資金審計、審計調(diào)查等項目進行統(tǒng)一分配,，做到每個科室都有不同行業(yè)的審計項目，形成統(tǒng)分有序,、協(xié)調(diào)高效的審計組織體系,，保證重點審計工作任務(wù)的順利完成。通過加強審計項目計劃管理、細化目標任務(wù),、落實工作責任,、明確完成時限、嚴格質(zhì)量要求,、適時督促檢查,，并嚴格執(zhí)行審計項目進度報告制度，審計組長負責制等方法,，多措并舉,，促進了審計工作效率的全面提高，確保了年度審計項目實施按計劃有序推進,。

(二)突出重點,，注重審計監(jiān)督的深度和力度，服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局

1,、突出關(guān)注經(jīng)濟社會發(fā)展中的突出矛盾和潛在風險,，全力配合市審計局搞好社保資金審計。根據(jù)審計署和省審計廳的統(tǒng)一部署,，舉全局之力,，配合市審計局審計組，自20xx年2月21日至4月25日,，對我區(qū)社會保險基金,、社會救助資金和社會福利資金等社會保障資金進行審計。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，積極向區(qū)委,、政府提出整改建議，區(qū)政府組織相關(guān)部門認真研究,，科學制定整改方案,，落實整改措施。

2,、突出關(guān)注財政體制機制制度等層面的問題,，深化預算執(zhí)行審計。牢固樹立財政審計“一體化”的新理念,，堅持以推進公共財政體系的健全和完善,、維護財政安全為目標，深化財政預算執(zhí)行審計,。項目實施中注意審計對象的選擇,，審計重點的把握，審計內(nèi)容的全覆蓋,。審計涉及區(qū)財政局,、區(qū)地稅局,、區(qū)環(huán)保局、區(qū)衛(wèi)生和食品藥品等7個部門,。通過審計,，查處違規(guī)資金336萬元，糾正管理不規(guī)范資金129001萬元,，收繳應繳未繳財政收入8萬元,。為做“深”預算執(zhí)行審計，堅持從構(gòu)建財政審計的大格局,、審計項目的績效分析,、財政體制機制制度的建立完善、問題整改的效果“四著眼”入手,，著力提升預算執(zhí)行審計質(zhì)量,。認真查找財政管理中存在的制度盲區(qū)和薄弱環(huán)節(jié)，揭示影響財政資金效益的突出問題,，并對存在問題的原因進行深入剖析,，從體制、機制層面提出切實可行的建議,，所提意見和建議得到了區(qū)政府和相關(guān)部門的高度重視,，區(qū)財政局、區(qū)地稅局專題研究,，進一步建立健全了內(nèi)控制度,。在xx區(qū)第x屆人大常委會第x次會議上，區(qū)審計局受區(qū)政府委托所作的《xx區(qū)20xx年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》,，得到了區(qū)人大常委會的充分肯定和高度贊揚,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十一

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學的內(nèi)部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計,、財務(wù),、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況,，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價,。通過有效的指標審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標,。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度,，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責,，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內(nèi)控,，優(yōu)化資源配置,，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍,。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設(shè)管理中的風險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標審計,、全面審計,、專項審計和任期審計有機結(jié)合、動態(tài)管理,，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理,、內(nèi)部控制,、風險管理,、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動,、人事調(diào)整,、文件制度、財務(wù)報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論,。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時,，迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中，可以結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位,、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題,，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時,，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展,、措施落實,、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理。

此外,，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤,。

通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化,、信息化水平，加強成果應用,，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,，內(nèi)審效能明顯提升。,，該公司共完成財務(wù),、管理類審計17項、工程類審計379項,，提出各類審計意見和建議120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。

二、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制,、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范,、健全、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒,、項目主審競聘,、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量,。

另外,，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應用到質(zhì)量改進措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風險具有重要意義,。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十二

織審計人員有計劃對公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)了解基本情況，內(nèi)部審計工作計劃,。了解的內(nèi)容主要有：

1 ,、企業(yè)發(fā)展史、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì),、主營業(yè)務(wù),、投資規(guī)模、相關(guān)稅種等,。

2 ,、公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)相互之間股權(quán)控制情況，股權(quán)結(jié)構(gòu),。

3 、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全,，是否科學有效,。

4、會計制度是否建立健全;是否符合企業(yè)核算要求;會計核算是否規(guī)范;是否有因會計處理錯誤導致管理失職現(xiàn)象;測量稅務(wù)風險;存貨管理是否安全,、進出貨品的流程是否科學無漏洞;固定資產(chǎn),、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范;債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹慎并及時處理;成本及費用核算是否合理等,，工作計劃《內(nèi)部審計工作計劃》,。

5 、經(jīng)營目標的制定是否切合實際;核定依據(jù)是什么;目標是否明確;是否便于考核總現(xiàn);實際執(zhí)行情況,。

6 ,、費用預算的報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況,。

7,、大項投資及工程建設(shè)項目的基本情況;是否執(zhí)行招投標制度;項目預算的審核情況;工程實施過程的了解;合同的簽訂是否嚴謹;審批權(quán)限了解;工程決算是否嚴格把關(guān)等。

8 ,、關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算是否清晰;了解核算辦法是否合理;

第二步：計劃從以下 4 方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能：

1 ,、在了解公司經(jīng)營、財務(wù)核算,、內(nèi)部控制管理,、目標考核情況后，將采取以下措施：

對已審計各關(guān)聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結(jié)，區(qū)分主要問題和次要問題.

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十三

一,、4月份工作總結(jié)

1.認真開展市本級及部門預算執(zhí)行情況審計,，全面展開對市公安局、市發(fā)展改革委員會,、市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會,、市經(jīng)信委、市衛(wèi)生局,、市教育局,、市農(nóng)業(yè)委員會、市環(huán)境保護局,、市水利局9個部門的預算執(zhí)行情況審計,，完成了市水利局、市經(jīng)信委,、市發(fā)改委,、市教育局、市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會預算執(zhí)行審計,，審計結(jié)果經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告,。

2. 開展20_年度全市住房公積金歸集、管理,、使用情況審計,，審計結(jié)果已經(jīng)淮南審計信息網(wǎng)面向社會公告。

3. 開展市龍湖公園改造,、博物館裝飾竣工決算審計,。

4.加強對新修訂審計法實施條例的宣傳，在《淮河早報》刊發(fā)專版,，在全市顯著路段懸掛標語,，在市局深入學習貫徹新條例，擴大新審計法實施條例的影響,，促進審計干部依法行政,。

5. 深入開展“審計提升年”活動，積極建設(shè)“學習型機關(guān)”在淮南審計網(wǎng)開辟讀書征文活動,，營造全市審計機關(guān)自我學習,、善于學習的良好氛圍。

二,、5月工作安排

1. 認真開展市本級及部門預算執(zhí)行情況審計;完成時限：6月底,。

2. 對市機關(guān)辦公大樓及東西部第二通道等重大投資項目跟蹤審計;完成時限：全年跟蹤。

3. 對市委政研室主任進行離任經(jīng)濟責任審計;完成時限：5月底,。

4. 草擬《_市社會保障資金審計監(jiān)督辦法》;完成時限：6月底,。

5. 籌備召開_市經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議;完成時限：6月底,。

6. 深入開展“審計提升年”活動，提升素質(zhì),、增強能力,，為我市“兩型城市”建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)審計監(jiān)督服務(wù);完成時限：全年。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十四

20xx年,，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法,，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。

一,、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導,。

為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導,，20xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》,，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組,，由縣長擔任組長，組織部長,、紀委書記擔任副組長,，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu)，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組,，由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導小組組長,，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員,，明確各單位一把手為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人,，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu),，并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領(lǐng)導小組成員,，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件,。

二,、建立培訓教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導和專家來授課。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用,，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人,，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制,。

三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓和開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐,，有效地把所學的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足，開展內(nèi)審工作,，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會，通過細致深入的自查,、互查與重點檢查,，查錯糾弊，互相挑刺,，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,，加強內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財政財務(wù)管理行為,，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。

三,、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標,。

20xx年,，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告,、重點檢查,、離任交接、經(jīng)濟責任審計,、成果利用等六個方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督,。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求,，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查,，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查,，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標,。綜合審計報告上報縣政府后,，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長徐光文批示：此報告甚好,。請審計局認真督促,，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒,，就相關(guān)問題研究對策,，切實加強各類資金的規(guī)范化管理,，促進增收節(jié)支，降低行政成本,。

四,、積極宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高,。

三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作,，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大,。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費,、差旅費,、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十五

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學的內(nèi)部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計,、財務(wù),、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況,，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性,、適用性進行評價,。通過有效的指標審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標,。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責,，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。通過風險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置,，通過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設(shè)管理中的風險點,，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機結(jié)合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,，在審計管理、內(nèi)部控制,、風險管理,、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動,、人事調(diào)整,、文件制度、財務(wù)報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論,。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時,，迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中，可以結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位,、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題,，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展,、措施落實,、整改成效,、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性,，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化,、信息化水平,，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,，內(nèi)審效能明顯提升,。，該公司共完成財務(wù),、管理類審計17項,、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796,。32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制,、項目后評估機制,、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制,，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范,、健全、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒,、項目主審競聘,、審計人員評價、吸收多專業(yè)類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量,。

另外,，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應用到質(zhì)量改進措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風險具有重要意義,。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法,。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十六

x年學校的審計工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內(nèi)部審計要點和學校的年度工作重心，以“三個代表”重要思想為指導,，積極落實科學發(fā)展觀,，在對以往審計工作認真梳理、總結(jié)的基礎(chǔ)上,，確立了以風險為導向,，以經(jīng)濟效益審計為重點的年度審計中心，并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計工作目標任務(wù),。內(nèi)部審計工作程序化進一步提高,，從業(yè)人員的工作任務(wù)明確，責任心進一步加強,，保證了全年各項任務(wù)的順利完成,。

一、財務(wù)收支及效益審計

年初確定了8項財務(wù)收支及效益審計任務(wù),，其中財務(wù)收支審計1項,，評建專項資金審計2項，專項審計調(diào)查2項,，預決算審計2項,，審計回訪1項。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預算及預算執(zhí)行情況審計,，使得內(nèi)部審計的覆蓋面和范圍進一步拓寬,。安排的學校6個億12個專項啟動建設(shè)資金的財務(wù)決算審計，任務(wù)重難度大,，年度內(nèi)正在根據(jù)教育部的要求配合學校的建設(shè)管理單位分項分步組織實施,。

經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力，完成了工會經(jīng)費審查委員會委托的x年工會財務(wù)收支情況審查,；機電學院實習工廠及工程訓練中心財務(wù)整合審計及投資效益審計,；學校x年預算及預算執(zhí)行情況審計；動科學院畜牧研究所x年至x年的財務(wù)收支情況審計,；火地塘教學實習基地專項資金審計,；x年學校安排的3840萬元實驗室建設(shè)專項經(jīng)費，1000萬元的教學實踐基地建設(shè)專項經(jīng)費效益審計調(diào)查,；學院收入情況專項調(diào)查,；大型儀器設(shè)備管理和使用情況的專項審計調(diào)查；x年水保所財務(wù)審計整改情況回訪等工作任務(wù),。

在完成年度任務(wù)的過程中,，共發(fā)出審計通知書3份,，出具審計報告8份。審計資金77639萬元,，審出違規(guī)資金16.4萬元,，財務(wù)處理不當資金4.5萬元，糾正不合規(guī)賬務(wù)處理資金16.4萬元,，挽回損失金額3萬元,，審出管理過程中存在的36多個具體問題，同時提出整改的審計意見和建議26條,。

科研課題結(jié)題審計全年完成35項,，審計金額758萬元。審查并審簽了學校24個各級各類財務(wù)銀行賬戶的銀行對賬單612份,，審查累計金額達3220xx萬元,。

二,、工程審計

x年基建維修工程項目審計計劃完成250余項,，審計金額15000萬元。截至12月19日共審結(jié)基建維修工程項目303項,，審計項目金額21030萬元,，審減金額835萬元。其中委托社會造價咨詢機構(gòu)協(xié)審27項,，審計金額16571萬元,，審減金額548萬元，審定金額16024萬元,。自審項目276項,，審計金額4459萬元，審減金額287萬元,，審定金額4172萬元,。

基建維修工程合同審計全年共完成審計153份，提出合同內(nèi)容修改建議55條,，建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),，充分維護了學校的利益，降低了合同風險,。

三,、審計其他工作

1、審計按照學校檔案標準化管理的要求,，整理移交了x年的審計檔案201份,，錄入當年審計檔案201份，x年共發(fā)布審計文件198份,。

2,、結(jié)合審計專業(yè)特點,，審計干部職工參與了學校基建維修工程的招標活動,，竣工驗收等活動,；參與了學校儀器設(shè)備和大宗物資的采購招標活動；參與了學校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動,，并從規(guī)避風險的角度提出了許多合理化建議,。

3、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關(guān)精神,，審計參與了學校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,，上年安排本年年初完成的學校對內(nèi)對外投資狀況的專項審計調(diào)查，為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料,。

4,、審計干部邊工作邊學習，不斷充實新法規(guī),，新知識,，并結(jié)合工作搞研究，全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,，4名財務(wù)審計干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,，選派了一名工程審計人員外出脫產(chǎn)進修學習，新知識的學習,、研討和儲備,，為保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)提供了理論支撐。

5,、為了貫徹落實教育部轉(zhuǎn)發(fā)的《委托會計師事務(wù)所審計招標規(guī)范》,，實現(xiàn)我校審計委托業(yè)務(wù)的公開、透明,，審計處在認真分析研究的基礎(chǔ)上,，結(jié)合學校實際，出臺了落實該規(guī)范的實施意見,，對規(guī)范我校審計委托業(yè)務(wù)具有指導作用,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十七

20xx年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導下,，在審計局的關(guān)心指導下，堅持以鄧小平理論,、三個代表重要思想為指導,，牢固樹立科學發(fā)展觀，認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),，堅持“依法審計,，服務(wù)大局,，圍繞中心，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針,，遵守內(nèi)審職業(yè)道德，依法履行監(jiān)督職責,，努力提高工作質(zhì)量,，為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序、促進廉政建設(shè),、加強經(jīng)濟管理等方面,，起到了積極的作用，為社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應有的貢獻,。

今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成了xx個項目審計，其中：財務(wù)收支審計x個,、干部離任審計x個,、基建、工程項目審計x個,，工會經(jīng)費審查審計x個,?；仡櫧衲暌詠淼墓ぷ?，主要做了以下幾個方面：

1、按照年初工作計劃,，認真開展財務(wù)審計,。

為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況，加強檢查督促,，鎮(zhèn)審計室于今年1-2月,，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司,、事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支情況進行了全面審計,。這次審計，我們以財務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),，一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟活動的真實性,、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執(zhí)行財務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無超標準的補貼,、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規(guī),、合法,，會計核算是否規(guī)范,，年度收支有無虛估冒算，應收賬款是否及時收回,，有否存在損失浪費等情況,。對財務(wù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與有關(guān)單位領(lǐng)導溝通,，做到即知即改,；對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理,。從今年一季度起,，財務(wù)審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審，鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務(wù)互審,。

2,、堅持有離必審原則，做好干部離任審計,。

離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié),，是促進黨風廉政建設(shè)的一項重要制度，也是對領(lǐng)導干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債,、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價,。通過離任審計，進一步明確干部的經(jīng)濟責任,，使離任者交得清楚,，繼任者接得明白。在離任審計中,，我們堅持全面審計,、重點突出、規(guī)范操作,，審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正,。今年以來，鎮(zhèn)審計室先后對xx鎮(zhèn)xx居委會主任,、物業(yè)公司經(jīng)理,、敬老院院長、xx村委會主任,、經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會主任進行了離任審計,。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，實事求是地進行披露,，提出整改意見,，并督促整改。

3,、加強項目結(jié)算監(jiān)督,，搞好基建工程審價,。

開展基建工程審價，加強固定資產(chǎn)投資管理,，提高資金使用效率,，限度地節(jié)約建設(shè)資金，這是內(nèi)審工作的一項重要工作,。近幾年來,，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進，我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加,。在基建工程審價中，鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定,，踏勘現(xiàn)場,、仔細測量，做好審價機構(gòu)與建設(shè)方,、施工方的協(xié)調(diào),。對xx萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價；對xx萬元以下項目,，鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價,，并要求審價機構(gòu)正確套用計價標準，做好準確定價,，積極維護集體利益,。今年以來，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價xx個,，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減工程造價xx萬元,，核減率為%。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目xx個,，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元，核減金額xx萬元,，核減率%,；內(nèi)審項目xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元，核減率為x%,。

4,、認真做好協(xié)調(diào)服務(wù),，落實審計整改意見

20xx年下半年，審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責任審計,。通過這次審計,，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間，財務(wù),、財政收支上存在著一定問題,，根據(jù)審計局出具的《審計報告》中提出的有關(guān)整改事項，鎮(zhèn)黨委,、政府極為重視,，于20xx年12月24日召開專題會議，研究部署審計整改,。為了全面落實整改任務(wù),，根據(jù)擬定的整改分工，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解,、掌握有關(guān)單位審計整改情況,，及時向鎮(zhèn)領(lǐng)導匯報；另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議,，供他們參考,，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下,，鎮(zhèn)審計室按時起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟責任審計整改情況報告》,，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導審核后，在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了審計局,。今年3月18日,，經(jīng)審計組再次回訪檢查驗收。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題,，在10月份也進行了一次檢查,。

5、依法履行經(jīng)審職責,，加強工會經(jīng)費審計,。

工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分,。根據(jù)上級工會的工作要求,，于今年2月，對鎮(zhèn)工會20xx年度經(jīng)費決算和20xx年度經(jīng)費預算進行了審查,；5月,，對鎮(zhèn)工會20xx年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計；7月，對鎮(zhèn)工會200xx年上半年經(jīng)費預算執(zhí)行情況進行了審查,；8月,，對5個基層工會20xx年的經(jīng)費收支進行了審計。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，我們都出具了審計意見書,。通過審計，進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理,。

回顧今年以來的工作,，雖然取得了一定成績，但對照上級和領(lǐng)導的要求還有不小的差距,。由于人力有限,，難以制訂詳細的審計計劃，有些工作做得還不夠深入細致,；由于缺乏基建工程項目的審價知識,，新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價，不能及時完成,；審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高,。在今后的工作中，我們決心進一步加強學習,，不斷提高自身素質(zhì),；要堅持邊干邊學，學用結(jié)合,，認真總結(jié),，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率,；要嚴格按照內(nèi)審工作要求,，進一步規(guī)范操作程序，堅持依法審計,，及時完成各項工作任務(wù),。

20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務(wù)學習，不斷提高審計人員綜合素質(zhì),；緊緊圍繞黨委,、政府的中心工作，服從于,、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè)，當好領(lǐng)導的“眼睛”,，不斷加強監(jiān)督力度,；搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào)，有效開展各項審計,。審計工作要堅持科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，堅持“全面審計,、突出重點”的工作方針，繼續(xù)做好財務(wù)收支審計,、經(jīng)濟責任審計,、基建工程審計，加強財務(wù)監(jiān)督,，促進經(jīng)濟管理,，努力提高審計工作質(zhì)量，著力抓好審計整改落實,。20xx年主要工作設(shè)想如下：

1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計。重點審計領(lǐng)導干部任期內(nèi)各項指標完成情況,、財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況，財務(wù)制度,、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，客觀公正地進行審計評價,。

2,、繼續(xù)搞好財務(wù)審計。重點對各單位財務(wù)管理,、資金使用,、會計核算、支付手續(xù),、補貼標準等情況的審核,、監(jiān)督。通過審計,，要進一步促進各單位自覺遵守財務(wù)制度,，建立健全內(nèi)控制度，倡導勤儉節(jié)約,，促進增收節(jié)支,，防止損失浪費。設(shè)想從20xx年起,，對所有單位進行一次排摸,，按照一定時間有計劃地進行輪流審計。

3,、繼續(xù)加強對基建工程項目審計,。20xx年，一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門,，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式,。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則，上門實地測量,，積極維護集體利益,。

4、繼續(xù)做好審計整改,、回訪工作,。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位，加強督促力度,，確保審計意見落到實處,，務(wù)求取得審計實效。

此外,，及時完成領(lǐng)導交辦的其他工作,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十八

我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化xx大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路,，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展,、促進管理,、促進提高效益，強化內(nèi)部控制,、防范風險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元,，增加效益13008萬元,，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律,、加強內(nèi)控管理,、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建設(shè)的一個重要手段,，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。

一,、堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作,，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”,，認真開展審計工作。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價,。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見,，并專題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[]18號文件),，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用,。xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務(wù)分工,，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職,、各負其責,，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。xx市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循,，成效顯著,。

二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點,，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底,，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān),，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為,，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能,。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項,，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化,。新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元,，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25.23%,。xx區(qū)xx鎮(zhèn)x鎮(zhèn)社居委、社居委,、社居委,、社居委、社居委,、社居委,、社居委、社居委,、xx村,、xx村、xx村,、xx村,、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計,，審計面為100%,，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對xx區(qū)局局長,、xx區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、xx區(qū),、xx區(qū)xx鎮(zhèn),、xx集團,、xx集團,、市公路局、xx區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作,。中煙工業(yè)公司卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核、嚴格把關(guān),，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險,。氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份,。xx市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能。

二,、突出服務(wù)理念,，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)

xx市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務(wù),，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點,，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理,、協(xié)調(diào),、服務(wù)、交流職責,。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作,。

一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一,，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)xx省內(nèi)部審計師協(xié)會和xx市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動,，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時,，市審計局x局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容,，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度,，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化,、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,，xx市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰,，供電公司,、撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行、撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇,，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇,。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年xx市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[]74號)要求，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展,，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動,。百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位,，xx市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,，xx市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體,，xx市公安局審計處等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓考試和資格認證,，xx市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《xx省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內(nèi)審單位參加了審計系統(tǒng)紀念改革開放xx周年暨審計機關(guān)成立xx周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加,，共征集書法、美術(shù),、攝影作品等計40余幅,，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎,，2個三等獎,。

六是組織內(nèi)審單位參加了審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。燃氣集團有限公司內(nèi)審員撰寫,、演講的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎，經(jīng)開區(qū)管委會演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，熱電集團演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。

七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境,，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設(shè)，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份。

三,、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結(jié)20xx年xx市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作,，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務(wù)理事會,。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作,。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和xx省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動,，結(jié)合我市實際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動,。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù),。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇十九

一、堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”,，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”,，認真開展審計工作,。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。

全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工,，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職、各負其責,，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循，成效顯著,。

二是突出建設(shè)項目審計,。

為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點,，積極地開展建設(shè)項目審計,。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底,，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個,。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308.72萬元,，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元,，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元,，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項,，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元,，審減額839.8萬元，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金,，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。

全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務(wù)收支審計214項,，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關(guān),，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委,、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計,，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開展了經(jīng)濟責任審計。通過審計,，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟責任意識,、自我約束意識，促進了黨風廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局,、市教育局、市衛(wèi)生局,、市園林局,、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團,、四方集團、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部,、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益,，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核,、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元,，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份,。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能,。

二、突出服務(wù)理念,，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務(wù),，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點,，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理,、協(xié)調(diào),、服務(wù)、交流職責,。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作,。

一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè),。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動,，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,。20xx年5月,，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓,，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最。開班時,，市審計局吳利林局長親臨致辭,，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容,，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作,。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討,。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇，三等獎2篇,，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求,，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展,，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者,參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動,。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位,，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者,。在紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者,。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓考試和資格認證,，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書,。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人,。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加,，共征集書法,、美術(shù),、攝影作品等計40余幅,，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎,，2個三等獎。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫,、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎,，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。

七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境,，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設(shè)，并利用各種媒體,，采取多種形式,，強化內(nèi)部審計宣傳工作,，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份,。

三,、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作,，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導班子，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務(wù)理事會。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會,，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動,。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作,。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二,，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結(jié)合我市實際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓班。

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內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十

隨著市場經(jīng)濟建設(shè)的飛速發(fā)展,，我國企業(yè)的建設(shè)進入了一個全新階段,，這也對企業(yè)內(nèi)部審計建設(shè)提出了新要求。因此,，結(jié)合公司的整體戰(zhàn)略目標,，對企業(yè)內(nèi)部審計的建立宗旨、組織結(jié)構(gòu),、人員的配備和培養(yǎng),、管理制度,、工作方法等問題進行一次全新的分析十分必要，并應在此基礎(chǔ)上,，結(jié)合企業(yè)實際情況，制定出符合公司以及部門長期利益的發(fā)展目標以及相配套的近期工作規(guī)劃,，通過實現(xiàn)體制上的變革,，適應環(huán)境變化對審計工作提出的新要求,。

一,、企業(yè)內(nèi)部審計的建立宗旨

內(nèi)部審計作為會計體系之外的獨立稽核系統(tǒng),，與財務(wù)管理體系相輔相成,，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分,。盡管財務(wù)管理體制是內(nèi)部控制體制的核心,，但不是內(nèi)部控制的全部，內(nèi)部控制體制的完善,，還需要其他非財務(wù)評價體系的補充。筆者認為,，企業(yè)內(nèi)部審計的建立宗旨在于發(fā)揮以下幾方面的作用：

(一)健全公司治理結(jié)構(gòu),，完善自我修復功能一個健康的公司,，應有適應公司發(fā)展目標的良好的企業(yè)文化作為思想保證，合理的分權(quán)與有效的監(jiān)督相結(jié)合的管理體系作為制度保證,，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結(jié)合起來,，努力為公司目標奮斗;另一方面從制度上保證員工的個人利益的實現(xiàn)并通過授權(quán)充分調(diào)動其積極性,，同時加強監(jiān)督,。國資委頒布并實施了《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》,，要求國有控股公司和國有獨資公司應在董事會下設(shè)立獨立的審計委員會，要求國有企業(yè)逐步建立相對獨立的內(nèi)部審計機構(gòu),，并配備相應的專職工作人員,，對本企業(yè)及子企業(yè)(單位)財務(wù)收支,、財務(wù)預決算,、資產(chǎn)質(zhì)量,、經(jīng)營績效,，以及建設(shè)項目或者有關(guān)經(jīng)濟活動的真實性,、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價,。

完善自我修復功能,，主要是通過審計發(fā)現(xiàn)問題并提出整改措施，然后通過整改措施糾正各種差錯,、完善公司的管理制度,，起到防止,、發(fā)現(xiàn)和糾正問題的作用，從而實現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)的自我完善和修復,。一個體制或制度,，只有具備良好的自我修復能力,，才能從根本上避免極具變化的局面,，這也是內(nèi)部審計存在的根本內(nèi)因。集團建立跨國型金融控股集團的戰(zhàn)略目標已經(jīng)確立,，這對于集團的體制建設(shè)將是一個巨大的挑戰(zhàn)。金融行業(yè)的一個特點就是資金量大,、風險大,，任何一個細小的問題如果不加以重視并及時解決,，都有可能導致無法承受的損失，而且僅用流程控制和人員管理,，無法解決金融行業(yè)的風險控制問題,，必須建立獨立專業(yè)的風險管理和外部監(jiān)督體系,。

(二)發(fā)揮內(nèi)部審計對錯誤與舞弊行為的威懾作用,，避免損失的發(fā)生由于內(nèi)部審計的存在,，被審計對象不得不盡量減少差錯以期在審計中表現(xiàn)良好,，而且定期,、嚴格的內(nèi)部審計對企圖舞弊者是一種有效的攔阻?，F(xiàn)階段，查處錯誤及舞弊已經(jīng)得到集團的高度重視,，但相關(guān)的預防機制還沒有得到應有的關(guān)注。實際上,，查處是一種反饋控制與補救措施,，要逐步將當前以查處錯

誤及舞弊為重點的反饋控制提升到以定期的、嚴格的內(nèi)部控制制度審計為重點的有效阻攔式的事前反饋控制,，并通過對內(nèi)部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭防患于未然,。查處錯誤及舞弊固然重要,，但損失已經(jīng)出現(xiàn)，集團已經(jīng)受到損失,，有效阻攔可盡量避免損失,，對內(nèi)部控制制度的糾偏可從根本上鏟除,。因此,，抓好事前反饋控制應逐漸成為以后審計工作的側(cè)重點,，即通過定期的,、嚴格的內(nèi)部審計防止錯誤及舞弊發(fā)生。

(三)建立合適的財務(wù)評價與非財務(wù)評價,，確保評價的科學性與客觀性財務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過審計才能采用，這在西方已經(jīng)成為一個根深蒂固的觀念,，甚至可以說是一種習慣,，已經(jīng)成為進行任何財務(wù)評價的基礎(chǔ),，而在國內(nèi),，這種觀念還遠未深入人心,，這也是當前造假者往往能夠通過造假得以獲利的原因之一,。結(jié)合自身實際,，要真正做到準確考評,，并通過績效考核體系充分調(diào)動員工積極性,，就要未雨綢繆,，樹立“只有經(jīng)過審計后的財務(wù)數(shù)據(jù)才能作為評價的基礎(chǔ)”的觀念,，從源頭上防止虛報,、瞞報現(xiàn)象發(fā)生,。

(四)做好財務(wù)管理體系的外部稽核,，充分發(fā)揮其在內(nèi)部控制體系中的核心作用預算作為財務(wù)管理的重要手段,，在日常管理中有著重要的作用。內(nèi)部審計通過關(guān)注以下幾點來實現(xiàn)對預算的監(jiān)督：一是預算的編制,、考核必須與工作計劃相結(jié)合,，如果不與工作計劃相結(jié)合,，單純從數(shù)量差異來分析,，很容易得出費用節(jié)約的結(jié)論，只有與工作計劃相結(jié)合,，才能發(fā)現(xiàn)真正的費用超支;二是預算的編制和考核應具有可核查性,，編制時,，各部門的費用預算應有費用支出明細清單，生產(chǎn)部門的成本預算和采購現(xiàn)金預算必須附有產(chǎn)品生產(chǎn)備料清單,、生產(chǎn)進度預測、產(chǎn)品采購清單和招標采購制度,，以保證預算編制以及考核的真實性和可控性;三是預算的定期檢查和分析應當立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù),，既要有嚴肅性又要有科學性,，例外事件的分析和預算的調(diào)整應當立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù)，而不能犧牲發(fā)展來滿足原有預算的執(zhí)行,。通過審計的外部監(jiān)督,，一方面，預算的編制和調(diào)整將會更加貼近實際,，另一方面，預算的執(zhí)行和考核將會更加嚴肅,、科學,，這將有利于預算在內(nèi)部控制體系中發(fā)揮更大的作用,，反過來,，它也將推動審計工作的進一步發(fā)展,。

二、企業(yè)內(nèi)部審計部門的設(shè)置及作用

內(nèi)部審計部門的設(shè)置往往會隨著公司內(nèi)部控制制度成熟程度的差異而有所不同,，在剛導入的預算管理階段，內(nèi)部審計部門可以對財務(wù)經(jīng)理負責,，協(xié)助其完善預算編制流程的監(jiān)督;在比較成熟階段,，內(nèi)部審計部門可以對預算委員會(財務(wù)總監(jiān))負責，負責監(jiān)督預算的編制與考核流程;在成熟階段,，內(nèi)部審計部門可以對總經(jīng)理負責,，負責監(jiān)督預算委員會的工作流程并對流程的合理性作出評價,，在整個公司治理結(jié)構(gòu)比較完善以后，在董事會設(shè)立專門的審計委員會,，由其領(lǐng)導內(nèi)部審計部門，通過內(nèi)部審計部門來監(jiān)督整個管理層,。內(nèi)部審計作為最有效的內(nèi)部監(jiān)督手段之一,，已經(jīng)在西方200多年的市場經(jīng)濟發(fā)展歷程中發(fā)揮了巨大的作用,，為內(nèi)部控制制度的最終成型,、公司治理結(jié)構(gòu)的不斷完善做出了無可替代的貢獻。在完善的法人治理結(jié)構(gòu)中,，董事會必須設(shè)立審計委員會以監(jiān)督整個管理層,，以及公司架構(gòu)中審計部門必須自成體系以保持相對獨立,，這已經(jīng)成為管理界和企業(yè)界的廣泛共識。

三,、企業(yè)內(nèi)部審計的制度建設(shè)

有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計的作用,，離不開重要的制度保障,。主要包括以下兩方面：

(一)機構(gòu)獨立,，垂直管理即企業(yè)審計部門在管理和考核上相對獨立于其他部門(即不受同級以及下級部門和單位的考核和評議，不適用360度考核法),，如果下屬公司設(shè)立內(nèi)審機構(gòu)，必須由集團審計部門垂直領(lǐng)導,。該項措施有利于審計工作不受外部干擾,，從而保證審計工作的客觀,、公正,。

(二)報告反饋機制的施行良好的反饋機制對于公司的內(nèi)部控制至關(guān)重要,。所謂報告反饋機制是指審計報告(含整改建議)上報主管領(lǐng)導一定時間后(如7天),，如果主管領(lǐng)導認為整改建議不可行，則安排時間與審計部門進行溝通;如果認為整改建議可行,，則將整改建議轉(zhuǎn)至被整改部門并通知審計部門，被整改部門認為整改建議不可行的,，必須在收到整改建議一定時間內(nèi),，提請主管領(lǐng)導安排時間與審計部門進行溝通，被整改部門無異議或未在規(guī)定時間內(nèi)提出異議,，則應認真對其進行整改。主管領(lǐng)導可以在收到被整改部門整改說明后,，根據(jù)整改說明安排審計部門進行復查,，也可以按照事先安排好的時間安排審計部門進行復查，無論采用何種方式,，都應當在被整改部門開始整改時即告知審計部門,。此外,，在部門制度建設(shè)中還應注意與其他部門制度建設(shè)的配套,，以保證審計工作的覆蓋面和實效性。如在當前大力推動預算管理的情況下,，審計部門在制度建設(shè)上就應及時跟進,，以加強對預算的監(jiān)督,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十一

我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心,，進一步拓展工作思路,，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型,，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展,、促進管理、促進提高效益,，強化內(nèi)部控制,、防范風險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元,，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條,。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律,、加強內(nèi)控管理,、維護經(jīng)濟秩序,、促進黨風廉政建設(shè)的一個重要手段,，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。

一、堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”,，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作,，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點,，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作,。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作,。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職,、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,，成效顯著,。

二是突出建設(shè)項目審計,。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點,，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底,，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān),，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計,，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元,，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元,，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元,，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金,，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務(wù)收支審計214項,，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān),，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份,，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元,，資金節(jié)約率高達25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委,、夾塘社居委,、草塘社居委,、龍王社居委、高橋社居委,、照山社居委,、王墩社居委、大楊村,、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計,，審計面為100%,，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計,，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計,，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局,、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團,、四方集團,、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部,、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益,，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核,、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元,，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處,，避免潛在風險，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十二

20xx年公司在董事長的領(lǐng)導下,，以科學發(fā)展觀為指導，按政府“深化改進作風提高效率”要求,，不斷強化大局意識,、服務(wù)意識,、創(chuàng)新意識,，進一步解放思想,，促進公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能,，圍繞加強管理,、提高效益,、發(fā)展經(jīng)濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作,，總結(jié)如下：

（一）狠抓內(nèi)審項目落實,，項目工作有序推進

20xx年，公司能過各種途徑,，運用多種方式，積極支持,、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,，在區(qū)各級部門,、單位內(nèi)審人員積極努力下，20xx年內(nèi)審項目此項工作和有序推進,，并取得了較快地發(fā)展,，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元,，增加效益39880萬元,，提出審計建議被采納1250條,。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu),，取得了新佳績,，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性,，科學嚴密按排審計項目,，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu),。

（二）充分發(fā)揮公司職能作用,，提升公司社會效益和經(jīng)濟效益

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流,，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平,，從而提高內(nèi)審工作效率,，公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風險控制區(qū)域,，到主動地預防和控制高風險的出現(xiàn),，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段進行舞弊預測,，公司內(nèi)部審計還在遏制*方面發(fā)揮出越來越明顯的作用,。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多,，但各區(qū)域管理水平參差不齊,，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備,，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式,，針對本年通脹高企、信貨緊縮,、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素,，通過成本審計、內(nèi)部指導方式尋求對策,，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟效益,，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺,，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評,。

（三）努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),，積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓和考試

今年集團按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員,，組織了后續(xù)教育培訓,，對未取得崗位資料證書的人員,，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試,，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓,。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位,，廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解,，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名,，五人參加cia報名。

（四）注重內(nèi)審理論交流,，能過開展項目評比考核,，論文課題撰寫促進內(nèi)審項目質(zhì)量提高

為進一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文,，通過上述活動,，一批程序規(guī)范,、工作嚴謹,、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰,。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中,，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息,。

（五）加強對審計成果的綜合利用

20xx年集團切實提高服務(wù)水平,。要立足微觀審計,，著眼宏觀服務(wù),，加強綜合分析，在深入挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫,，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析,，引導各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例,，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),，要事例有事例,，通過綜合分析,，把審計成果、資源挖掘出來,，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用,，給各區(qū)域主要領(lǐng)導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領(lǐng)導決策提供參考,，加以綜合利用,，提高了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位,，切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用,。

20xx年內(nèi)審工作計劃

20xx年公司將根據(jù)政府的工作部署,，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎(chǔ),、重服務(wù),、促發(fā)展”工作目標,，深化落實《審計法實施條例》,、《國家審計準則》,、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》,、《關(guān)于加強內(nèi)部

審計工作意見》的各項要求,，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化,、規(guī)范化,、現(xiàn)代化,。同時,，加大對內(nèi)部審計工作指導，提高內(nèi)審人員素質(zhì),，探索內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域,，促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,，繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力,。

（一）全面深化落實《審計法實施條例》,、《內(nèi)部審計各項準則》等法規(guī)規(guī)章，努力促進我區(qū)內(nèi)部審計事業(yè)又好又快發(fā)展

首先,，繼續(xù)動員財政收支,、財務(wù)收支金額較大,，所屬項目較多或有財政預算二次分配權(quán)的國家機關(guān),、事業(yè)組織。

其次,，加強內(nèi)審知識宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導對內(nèi)審工作重要性的認識,，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制,。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè),，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切,，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機構(gòu),，為其按期成功上市打好基礎(chǔ),。

（二）探索審計創(chuàng)新途徑,，運用現(xiàn)代審計理念和方法,，提高內(nèi)審質(zhì)量

審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化,、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進實用的審計技術(shù)方法的科學的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向,。20xx年,，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標,、范圍和程序,，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運行,、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心,，以監(jiān)督和評價財務(wù)表現(xiàn),、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術(shù)為審計支撐”的內(nèi)部審計方式,，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変,，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉(zhuǎn)變,、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變,、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者,。

（三）繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度,，營造良好的內(nèi)審工作氛圍

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責，加強宣傳力度,，從不同角度,、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導工作等進行全面宣傳,，通過宣傳,，使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向,、任務(wù)和重點,，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心,。今后要加強對單位,、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時,，邀請有關(guān)單位,、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會,，擴大內(nèi)部審計的社會影響,，20xx年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,，投送,、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果,、理論中的最新探索，從而提升集團內(nèi)審的社會知名度,。

（四）積極發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用,，進一步擴大內(nèi)部審計的影響

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機關(guān),、社會審計機構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用,，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,，逐步形成工作制度化。

其次,，以內(nèi)審分會的名義,，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式,，加強各會員單位內(nèi)審工作理論,、實踐經(jīng)驗的交流，促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用,。

（五）強化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓外,，明年我們以不定期各種培訓,，以邀請專家、教授來我公司講學,，組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式，培訓我公司的內(nèi)審人員,，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì),、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十三

20xx年,，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導下，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路,、新方法,，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用,、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。

一、健全內(nèi)審組織機構(gòu),，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導,。為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導,，20xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》,，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組,，由縣長擔任組長，組織部長,、紀委書記擔任副組長,，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu),，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導小組組長,，抽調(diào)內(nèi)審,、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人,，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導,，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領(lǐng)導小組成員,，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。

二,、建立培訓教育長效機制,，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導和專家來授課。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議,，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次,，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制,。

三年來,，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓和開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會,，通過細致深入的自查、互查與重點檢查,，查錯糾弊,，“互相挑刺”，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,，加強內(nèi)控制度建設(shè),，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。

三,、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標,。20xx年,，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知,、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告,、重點檢查、離任交接,、經(jīng)濟責任審計,、成果利用等六個方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年,，我們根據(jù)《制度》的要求,，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查,，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查,，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后,，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定,，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促,，確保各項建議落到實處,。請財政局認真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策,，切實加強各類資金的規(guī)范化管理,，促進增收節(jié)支，降低行政成本,?！?/p>

四、積極宣傳內(nèi)部審計,，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高,。三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓通知,，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的高度重視,，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費,、差旅費,、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十四

20xx年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導下,，在審計局的關(guān)心指導下，堅持以鄧小平理論,、三個代表重要思想為指導,，牢固樹立科學發(fā)展觀，認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),，堅持“依法審計,，服務(wù)大局，圍繞中心,，突出重點,，求真務(wù)實”的工作方針，遵守內(nèi)審職業(yè)道德,，依法履行監(jiān)督職責,，努力提高工作質(zhì)量，為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序,、促進廉政建設(shè),、加強經(jīng)濟管理等方面，起到了積極的作用,，為社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應有的貢獻,。

今年以來，鎮(zhèn)審計室共完成了xx個項目審計,，其中：財務(wù)收支審計x個,、干部離任審計x個、基建,、工程項目審計x個,，工會經(jīng)費審查審計x個?；仡櫧衲暌詠淼墓ぷ鳎饕隽艘韵聨讉€方面：

1、按照年初工作計劃,，認真開展財務(wù)審計,。

為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況，加強檢查督促,，鎮(zhèn)審計室于今年1-2月,，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司,、事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支情況進行了全面審計,。這次審計，我們以財務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),，一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟活動的真實性,、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執(zhí)行財務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無超標準的補貼,、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規(guī),、合法,，會計核算是否規(guī)范，年度收支有無虛估冒算,，應收賬款是否及時收回,，有否存在損失浪費等情況。對財務(wù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時與有關(guān)單位領(lǐng)導溝通,，做到即知即改;對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理,。從今年一季度起,，財務(wù)審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審，鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務(wù)互審,。

2,、堅持有離必審原則，做好干部離任審計,。

離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié),，是促進黨風廉政建設(shè)的一項重要制度，也是對領(lǐng)導干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債,、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價,。通過離任審計，進一步明確干部的經(jīng)濟責任,，使離任者交得清楚,，繼任者接得明白,。在離任審計中，我們堅持全面審計,、重點突出,、規(guī)范操作，審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正,。今年以來,，鎮(zhèn)審計室先后對xx鎮(zhèn)xx居委會主任、物業(yè)公司經(jīng)理,、敬老院院長,、xx村委會主任、經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會主任進行了離任審計,。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，實事求是地進行披露，提出整改意見,，并督促整改,。

3,、加強項目結(jié)算監(jiān)督,，搞好基建工程審價。

開展基建工程審價,，加強固定資產(chǎn)投資管理,，提高資金使用效率，限度地節(jié)約建設(shè)資金,，這是內(nèi)審工作的一項重要工作,。近幾年來，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進,，我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加。在基建工程審價中,，鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定,，踏勘現(xiàn)場、仔細測量,，做好審價機構(gòu)與建設(shè)方,、施工方的協(xié)調(diào)。對xx萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價;對xx萬元以下項目,，鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價,，并要求審價機構(gòu)正確套用計價標準，做好準確定價,，積極維護集體利益,。今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減工程造價xx萬元，核減率為%,。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元，核減率%;內(nèi)審項目xx個,，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元，核減金額xx萬元,，核減率為x%,。

4、認真做好協(xié)調(diào)服務(wù),，落實審計整改意見

20xx年下半年,，審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責任審計。通過這次審計,，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間,，財務(wù)、財政收支上存在著一定問題,，根據(jù)審計局出具的《審計報告》中提出的有關(guān)整改事項,，鎮(zhèn)黨委、政府極為重視,，于20xx年12月24日召開專題會議,，研究部署審計整改。為了全面落實整改任務(wù),，根據(jù)擬定的整改分工,，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解、掌握有關(guān)單位審計整改情況,，及時向鎮(zhèn)領(lǐng)導匯報;另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議,，供他們參考，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改,。在各方的配合支持下,，鎮(zhèn)審計室按時起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟責任審計整改情況報告》，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導審核后,，在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了審計局,。今年3月18日,，經(jīng)審計組再次回訪檢查驗收。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題,，在10月份也進行了一次檢查,。

5、依法履行經(jīng)審職責,，加強工會經(jīng)費審計,。

工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分,。根據(jù)上級工會的工作要求,，于今年2月，對鎮(zhèn)工會20xx年度經(jīng)費決算和20xx年度經(jīng)費預算進行了審查;5月,，對鎮(zhèn)工會20xx年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計;7月,，對鎮(zhèn)工會20xx年上半年經(jīng)費預算執(zhí)行情況進行了審查;8月，對5個基層工會20xx年的經(jīng)費收支進行了審計,。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，我們都出具了審計意見書。通過審計,，進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理,。

回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績,，但對照上級和領(lǐng)導的要求還有不小的差距,。由于人力有限，難以制訂詳細的審計計劃,，有些工作做得還不夠深入細致;由于缺乏基建工程項目的審價知識,，新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價，不能及時完成;審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高,。在今后的工作中,，我們決心進一步加強學習，不斷提高自身素質(zhì);要堅持邊干邊學,，學用結(jié)合,，認真總結(jié),，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率;要嚴格按照內(nèi)審工作要求，進一步規(guī)范操作程序,，堅持依法審計,，及時完成各項工作任務(wù),。

20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務(wù)學習,，不斷提高審計人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,，服從于,、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè),，當好領(lǐng)導的“眼睛”，不斷加強監(jiān)督力度;搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào),，有效開展各項審計,。審計工作要堅持科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持“全面審計,、突出重點”的工作方針,，繼續(xù)做好財務(wù)收支審計、經(jīng)濟責任審計,、基建工程審計,，加強財務(wù)監(jiān)督，促進經(jīng)濟管理,，努力提高審計工作質(zhì)量，著力抓好審計整改落實,。20xx年主要工作設(shè)想如下：

1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計。重點審計領(lǐng)導干部任期內(nèi)各項指標完成情況,、財務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況，財務(wù)制度,、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，客觀公正地進行審計評價,。

2,、繼續(xù)搞好財務(wù)審計。重點對各單位財務(wù)管理,、資金使用,、會計核算、支付手續(xù),、補貼標準等情況的審核,、監(jiān)督。通過審計,，要進一步促進各單位自覺遵守財務(wù)制度,，建立健全內(nèi)控制度，倡導勤儉節(jié)約,，促進增收節(jié)支,，防止損失浪費。設(shè)想從20xx年起,，對所有單位進行一次排摸,，按照一定時間有計劃地進行輪流審計,。

3、繼續(xù)加強對基建工程項目審計,。20xx年,，一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門,，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式,。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則，上門實地測量,，積極維護集體利益,。

4、繼續(xù)做好審計整改,、回訪工作,。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位，加強督促力度,，確保審計意見落到實處,，務(wù)求取得審計實效。

此外,，及時完成領(lǐng)導交辦的其他工作,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十五

20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導下，在上級主管部門的指導幫助下,，我們審計處全體同志認真學習,、領(lǐng)會＂三個代表＂重要思想和＂xx大＂會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī),。以學校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞我校的熱點,、重點、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,，為學校領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項,，為學校節(jié)約了大量資金,。在深化學校改革，促進廉政建設(shè),，加強財務(wù)管理,，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了＂經(jīng)濟衛(wèi)士＂和＂參謀助手＂的作用。由于工作成績突出,，我校審計處被評為xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位,，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和＂三育人＂工作先進個人。

一,、基礎(chǔ)建設(shè)

20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳,、教育廳等上級部門的指示精神,，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展,。堅持＂完善自我，提高認識＂的原則,，努力完善審計制度,，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。

1、參與制定了學校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

2、在學校機構(gòu)改革后,，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據(jù),。

3,、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員2名（均為應屆本科畢業(yè)生）,，加強了審計隊伍建設(shè),，一名同志獲高級會計x資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流,、相互學習,、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍,。

二,、學習及培訓

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為＂思想,、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟,、務(wù)實高效＂的工作高手,。

1、派一名同志隨同教育廳考察x赴x國等國外學習考察,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。

2、與南京大學,、華南理工大學,、河南大學等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路,。

3,、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學習，積極進行學術(shù)研究和探討,，公開發(fā)表專業(yè)學術(shù)論文4篇,。

三、參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集x已逐步成為獨立核算,、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處,、后勤管理處一道,，對集*每個中心進行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際,，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用,。

四,、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

＂科教興國＂和＂發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化＂這一戰(zhàn)略的提出,，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn),。但是由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小x體利益而致學校利益于不顧，很難保證學校國有資產(chǎn)的保值增值,。面對這一現(xiàn)狀,，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道,，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,，對校辦每個企業(yè)進行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底,，改善了經(jīng)營環(huán)境,，明確了經(jīng)濟責任，提高了經(jīng)濟效益,，為領(lǐng)導提供了決策依據(jù),，為學校的改革和發(fā)展做出了貢獻。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十六

x集團公司審計部自20xx年8月成立以來,，在集團公司的正確領(lǐng)導下,，堅持以黨的xx大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，堅持“全面審計,，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領(lǐng)導的要求,，緊緊圍繞集團公司中心工作,，以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為,、促進黨風廉政建設(shè),，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標,，積極履行審計職能,，開展各項審計工作,，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

一,、加強學習培訓，為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

審計部從成立之日起,，加強對審計人員的學習培訓,，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識,，充分認識集團公司成立審計部的重要意義,，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,，是確保干部職工遵紀守法,、清正廉潔、干凈做事的需要,，是促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強工作責任心和工作使命感,，按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作,，取得內(nèi)部審計工作的實際成效,。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能,，做好各項審計工作，完成審計工作任務(wù),，取得審計工作成績,。

二、明確工作目標,，確保內(nèi)部審計工作順利開展

為確保內(nèi)部審計工作順利開展,，審計部明確了工作目標：一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率,；要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè)，建立,、健全,、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障,，促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展,。二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，以物資采購、基建項目,、中期債,、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大審計監(jiān)督力度,，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,，提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，抓好對重點部門、重點資金,、重大問題審計的同時,，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平,。

三,、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),，取得良好成績。

（一）開展財務(wù)大檢查,，提高財務(wù)管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊,。在財務(wù)大檢查過程中,，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度，使公司財務(wù)管理工作有章可循,，有據(jù)可依,，切實做到以制度管理財務(wù)，促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務(wù)監(jiān)督,，保證賬賬相符、賬款相符,、賬實相符,、賬表相符,、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬,，確保賬證、賬賬,、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進行清查，年終進行全面清查盤點,，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,，同時加強應收賬款催收工作,，防范應收賬款流失，降低公司經(jīng)濟效益,。

（二）開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務(wù)管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,，影響集團公司財務(wù)資金的安全，誘發(fā),、滋生腐敗行為,，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。二是要按照集團公司的要求,，健全和加強制度建設(shè),，進一步完善各項管理制度，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,，加強部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,，規(guī)范了財務(wù)管理秩序,，對促進黨風廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。

（三）積極開展專項審計,，推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,，配合水務(wù)一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜,；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計,。這些專項審計工作開展,，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,，確保在建基建項目,、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效,。

四,、存在的不足問題

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一,，審計工作效率仍待提高；二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位,；三是由于人力不足審計工作未全面開展,，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建設(shè)還不夠健全完善,；五是審計信息化建設(shè)不夠等,，審計手段較為原始、落后,。這些存在的不足問題,，需要引起審計部高度的重視，采取切實措施,，在今后的工作中加以改進和提高,。

五、20xx年工作計劃

（一）加強宣傳,，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳,，突出審計工作的重要性，通過板報,、宣傳欄等方式,，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī),、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報,。通過這些工作,，使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作,，促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

（二）加強財務(wù)管理,，強化會計基礎(chǔ)工作

審計部要配合財務(wù)部門,，加強下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),，充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平,。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算,、強化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神，進一步健全內(nèi)部會計管理制度,，使記賬,、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ),。

（三）運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展

審計部要充分運用審計結(jié)果,，加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理，正確行使職權(quán),。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,，既促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

（四）開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署,，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團公司標準進行考核,，做到獎優(yōu)罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性,，促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益,。

（五）加強審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設(shè),、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),，推進依法審計、文明審計,。要加強管理,，嚴明紀律，強化監(jiān)督,，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,，促進審計工作發(fā)展，為推進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻,。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十七

縣審計局志愿服務(wù)隊以審計干部為主體組成的志愿者服務(wù)組織。在上級領(lǐng)導的指導下,，全心全意為人民服務(wù),，深入社區(qū)街道，開展各種義務(wù)服務(wù)活動,，展示了審計干部為人民服務(wù)的精神,，為建立生態(tài)經(jīng)濟城市做出自己的貢獻。

一,、加強領(lǐng)導,，提高思想認識

我局實行主要領(lǐng)導負責制，確保志愿者活動的有效開展,，結(jié)合機關(guān)干部進社區(qū)活動同時部署該項活動,，進一步明確活動任務(wù)，確保了該項活動的有序開展,。

二,、把握脈搏，找準工作切入點

確立與時俱進的志愿者服務(wù)主旨,，緊緊把握時代的脈搏,，立足實際，讓志愿服務(wù)活動成為實踐教育和過程教育,。做到了貼近實際,、貼近生活，讓干部在體驗中淬煉無私奉獻,、熱心公益,、熱愛祖國的精神品質(zhì)。

三、活動形式

1.按照活動計劃,，組織開展了2次環(huán)境維護整治志愿服務(wù)活動,。共25名審計干部環(huán)境整治活動，讓廣大居民了解保護環(huán)境的重要性,，提高環(huán)境整治在群眾心中的配合與參與意識,。

2.志愿者服務(wù)隊積極響應縣政府的要求，開展“三幫扶一推動”活動,，在局脫貧攻堅鎮(zhèn)村,、村開展村屯環(huán)境整治活動,，對“臟,、亂、差”的路面及兩邊的垃圾進行了清理,，并用鏟車對路邊不平的地方進行了鏟平和清理,，清理后的街路清潔、無雜物,、通暢,。

雖然我局志愿服務(wù)活動取得了一些成績，但是,，也存在的一些問題：志愿者整體培訓如何開展;怎樣提高志愿者的宣傳服務(wù)的用心性,，怎樣開展更多志愿服務(wù)活動，提高隊伍凝聚力等等,。這些問題與思考也將促動我們在下階段進一步努力實踐,。回顧過去,，成績鼓舞人心,，展望明天，我們?nèi)沃氐肋h,。接下來,，我們將圍繞深化志愿服務(wù)內(nèi)涵、拓展志愿服務(wù)領(lǐng)域,、健全完善志愿服務(wù)機制等方面不斷加強,。為建設(shè)和諧作出應有的貢獻!

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十八

我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路,，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理,、促進提高效益,，強化內(nèi)部控制、防范風險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,，提出建議意見被采納1386條,。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理,、維護經(jīng)濟秩序,、促進黨風廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。

一、堅持“圍繞中心,、服務(wù)大局”,，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”,，認真開展審計工作,。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件),，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設(shè)項目資金效益,，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職,、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》,，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強了對醫(yī)療收費,、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循,，成效顯著,。

二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點,，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底,，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān),，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項,，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元,，審減額839.8萬元，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計,，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金,，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元,，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委、夾塘社居委,、草塘社居委,、龍王社居委、高橋社居委,、照山社居委,、王墩社居委、大楊村,、十張村,、謝崗村、崗西村,、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計,，審計面為100%，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個,，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實,。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計,，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開展了經(jīng)濟責任審計,。通過審計，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟責任意識,、自我約束意識,，促進了黨風廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),、經(jīng)濟責任審計為重點,，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局,、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團、四方集團,、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核,、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元,，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團,、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份,。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處,，避免潛在風險，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能,。

二、突出服務(wù)理念,，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導下,，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務(wù),，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點,，講求實效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理,、協(xié)調(diào),、服務(wù)、交流職責,。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作,。

一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè),。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動,，組織了一系列活動,，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月,，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓,，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭,，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,，建立健全內(nèi)部審計制度,，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化,、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作,。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳,、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討,。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰,，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇,，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇,。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動,。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求,，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展,，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者,，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位,，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者,。在紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體,，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者,。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證,，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書,。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加,，共征集書法、美術(shù),、攝影作品等計40余幅,，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎,，2個三等獎,。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫,、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松瑹o怨無悔》榮獲一等獎,，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內(nèi)部審計宣傳,。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境,，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設(shè),，并利用各種媒體,，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作,，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份,。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務(wù)理事會。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會,，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動,。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動,，結(jié)合我市實際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動,。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù),。

內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇二十九

20xx年度在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律,、法規(guī),，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,，加強企業(yè)精細化管理，突出重點,，切實履行職責,，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：

一,、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務(wù)收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟責任審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項,，基建工程項目預算審計38項,，基建工程項目結(jié)算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻,。

1,、預算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議,，指導整改,。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出建議36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。通過審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力,。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

20xx年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書,。為配合集團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,，與相關(guān)單位反復磋商,，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

3,、完善投資企業(yè)審計,，提供投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計,，對20xx年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,，為投資決策提供依據(jù)。

4,、加強離任審計,，提供人事管理參考

20xx年，寶原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考,。

5,、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843.44萬元,，核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1,392.40萬元,，核減金額384.39萬元,。

根據(jù)集團公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結(jié)算審核,。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元,。為集團降低了工程造價,，節(jié)省大量的資金。

二,、主要工作體會

1,、集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計工作進展帶來一定便利,，推動年度審計工作順利完成。

2,、加強過程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面,，審計部在審計管理,、內(nèi)部控制、風險管理,、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。

3,、延伸審計項目,，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實

20xx年,，由于審計人手不足,，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，提出相關(guān)建議，指導整改,。

三,、存在問題與今后打算

1、存在問題

①由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人,，工程審計1 人,，疲于應付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結(jié)算審計,，審計力量難以精細到效益審計,、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去,，對集團管理精細化的貢獻力量有限,。

②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善,、施工反復、超預算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。

2、今后打算

①堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流,，在實踐中積極探索,，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。

②20xx年在集團公司的領(lǐng)導和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計,，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。

③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,，完善預,、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰,、透明,、合理、公正,。

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內(nèi)部審計年終總結(jié)點評 內(nèi)部審計年終總結(jié)篇三十

回顧20xx年的工作,，對照醫(yī)院的各項制度，能盡心盡力做好各項工作,，較好地履行了自己的職責?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：

一、具體工作

1,、參與制定并完善了一系列sop流程,。

2、參與制定“20xx年度審計工作計劃”,，并參與科室開展的“內(nèi)審部20xx年工作計劃討論”,。通過參與該計劃的制定與討論,，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應是“逐步完善”,。該計劃的最終確定,，為今后的工作指明了方向。

通過上述工作的開展,，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程,。

二、工作體會

1,、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識,。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合醫(yī)院實際情況,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為醫(yī)院的發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導提供可靠的決策依據(jù),。

2,、領(lǐng)導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,，注重同分管領(lǐng)導及上級領(lǐng)導的交流,，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的信任,，取得了領(lǐng)導對內(nèi)審工作的重視和大力支持,。醫(yī)院領(lǐng)導對內(nèi)審工作倍加關(guān)注，對內(nèi)審的組織,、人員的調(diào)配予以大力支持,，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱,，及時提出了整改意見和具體要求,，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

總之,，經(jīng)過20xx年的工作磨練,，我對科室已經(jīng)有了一定層面的了解,，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。但是,，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善,，以后的工作將面臨許多新的問題：相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、內(nèi)審工作需進一步深入,、內(nèi)審項目需更加具有針對性,，內(nèi)審方法需進一步改進，力度需進一步加強等,。面對種種挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我將在二甲辦領(lǐng)導下及與科室同志的合作中,，努力工作,、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗,、查找不足,，聯(lián)系檢驗科的實際情況，并結(jié)合醫(yī)院對內(nèi)審工作的要求,，努力工作再上新臺階！