總結(jié)是對過去一定時期的工作,、學習或思想情況進行回顧、分析,，并做出客觀評價的書面材料,，它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律，從而掌握并運用這些規(guī)律,，是時候?qū)懸环菘偨Y(jié)了,。寫總結(jié)的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢,？那么下面我就給大家講一講總結(jié)怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧。

公司財務審計部工作總結(jié) 審計部年度工作總結(jié)篇一

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神,，對財務審計部工作的提出要求

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求,。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3,、財務的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎,。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

1,、增強財務服務意識20xx年,，我們一如既往地按“科學、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

2、切實加強財務管理根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

3,、預算管理得到穩(wěn)步推進

4,、強力整頓財經(jīng)秩序根據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作,。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

5、加強資金管理的作用為了規(guī)范**集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。

與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準確,、完整；強化財務的預測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

20xx年是**集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,，團結(jié)奮進,，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務,，取得一定的成績,。

我們公司能夠在金融危機的年度里賬目一直非常良好，這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關系,，公司沒有一筆壞賬,、死賬，這些都歸功于財務審計部的工作,，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功,！

請大家能夠認識到我們當前的形勢，認識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備,，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力！

公司財務審計部工作總結(jié) 審計部年度工作總結(jié)篇二

根據(jù)集團公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求,，結(jié)合本部門xxxx年上半年的工作計劃,，現(xiàn)將財務審計部xxxx年上半年的工作簡要匯報如下：

1、報表編制及報送

在所屬各單位財務人員的緊密配合下,，完成了xxxx年度各項年報的編制和報送工作以及xxxx年度集團公司財務情況說明書的編寫工作,。主要年報有：國資委年報、財政年報,、糧食年報,、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作,。

2,、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計

配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù),。

同時,，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲,。xxxx國際大廈項目在xxxx公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利,。

3,、xxxx年年報審計

從xxxx年2月9日開始的xxxx年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作,，于4月下旬全部結(jié)束,。

4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會專項審計

從3月1日開始,，列時1個月,，xxxx年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領導交換意見,。

5,、xxxx年度經(jīng)營業(yè)績考核

根據(jù)審計結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xxxx年度的經(jīng)營業(yè)績考核,。

6,、同時，根據(jù)集團公司xxxx年度的經(jīng)營目標,，結(jié)合各單位xxxx年度的實際完成情況,，配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標。

6,、布置并編報了集團及各單位xxxx年度的財務預算,。

7,、根據(jù)集團公司xxxx年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復測算,，提出了符合集團公司實際情況的xxxx年度的考核指標,，并取得了國資委領導的認可。

8,、經(jīng)過反復測算和醞釀,，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設想得到集團公司董事會的認可，并從xxxx年1月1日開始正式實施,。

9,、在日常工作過程中進一步細化財務管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議,。主要是：

將xxxx公司所承建的xxxx國際大廈項目的基建賬務及報表,，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。xxxx國際大廈項目的基建項目賬務已經(jīng)于xxxx年5月份正式納入集團公司用友財務核算管理體系,。

針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎工作中的問題,，我們已經(jīng)責成相關公司從xxxx年開始，重新自查并采取補救措施,。同時在xxxx年的工作中,，進一步細化財務工作，不求最好,，只求更好,。

10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求,，將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理,，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關證券機構(gòu)溝通,，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作,。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資,，進行具體運作,。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票,，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險,。

11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告,，規(guī)范操作行為,，集團公司領導提供決策依據(jù)。

12,、根據(jù)集團公司的總體部署,，協(xié)助企管部對江海公司改制,，進行了前期的準備改制，主要是有關資產(chǎn)的調(diào)整,、審計評估工作等,，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預計在7月底可以初步完成,。

由于時間關系,，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成,，這將是我們下半年的主要工作目標之一,。具體有：

1、加強和有關部門的溝通和聯(lián)系,，為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺,。

和財政、糧食溝通,，稻谷的掛賬問題,，和財政溝通建庫資金的安排問題；

和省地稅等稅務部門溝通,，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關稅務政策問題,，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題；

2,、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題,，逐條對照，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā),，督促整改，完善財務基礎工作,，提高財務管理水平,；

3、在使用中不斷加強對財務管理軟件的使用進行總結(jié)討論,，進一步修改完善,，盡可能做到操作簡單，方便使用,；同時根據(jù)集團公司管理的需要,，開發(fā)集團內(nèi)部管理報表。

4,、編寫集團公司財務人員業(yè)務操作手冊,，進一步規(guī)范會計核算，強化內(nèi)控制度,；

5,、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作,；

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接,，為企業(yè)做好服務,，為集團做好監(jiān)督。

7,、抓制度落實,，抓人員培訓。

針對監(jiān)事會專項檢查中的問題,，對會計基礎工作及財務管理工作認真回顧和反思,；

根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務調(diào)整情況進行檢查,，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備,；

針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據(jù)財務人員后續(xù)教育的要求,，組織集團及所屬單位財務人員進行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓,。

8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系,。

充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務信息化平臺,，加強和各單位財務人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務信息,。

總之,，財務工作離不開集團公司領導、監(jiān)事會,、所屬各單位領導以及集團各部門的關心和支持,，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中,，給予財務工作和財務人員一如既往的支持,。

謝謝大家

財務審計部

公司財務審計部工作總結(jié) 審計部年度工作總結(jié)篇三

20xx年馬上就要結(jié)束了，在過去的20xx年中,，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機的壓力，在經(jīng)濟最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步,，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗,，以便在來年中取得更好的進步。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了**集團的財務制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成20xx年的各項工作任務,，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的'公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責任感，加強學習,，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求。

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責,，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,，通過大家認真地學習和討論,，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

公司財務審計部工作總結(jié) 審計部年度工作總結(jié)篇四

1,、公司初建配合完成相關登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照,，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作,。按區(qū)稅務局要求完成稅務報道等相關工作,。

2、公司財務會計核算管理方面工作

（1）按集團等相關規(guī)定,，財務審計部履行部門職責及工作內(nèi)容,，從公司會計核算、資金,、資產(chǎn),、財務管理、融資,、法律風險管理方面著手,，草擬財務管理相關制度等14個財務會計、融資等相關制度,。公司財務融資部相關制度已匯總綜合管理部,，通過公司辦公會議審核通過。

（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務人員進行崗前培訓,。并按國家及集團要求組織完成相關財務以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送,。并按集團財務管理部要求，配合成都華強事務所完成20xx年年度審計工作,，并出具20xx年年終審計報告,。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務決算工作。

（3）財務審計部在公司領導統(tǒng)一安排下,，聯(lián)合公司各部門本著實事求是,、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務進行了認真梳理,、分析和討論,，以業(yè)務預算、投資預算,、資金預算和費用預算為基礎,，以利潤預算為目標，編制了20xx年財務預算預案,，并提交公司辦公會審議通過后提交集團,。

3、公司融資方面工作

（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作,。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫,。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整,，依據(jù)集團財務融資要求，與銀行保持溝通,，及時收集財政局融資信息,，為公司工程項目推進提供資金保證。

（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務接觸,，收集相關融資信息,。并按相關規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備,。

4,、法務、審計方面工作

（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定,，接合公司實際情況已制定公司法律事務管理相關制度,、公司內(nèi)控內(nèi)審相關制度。

（2）按功能區(qū)相關采購辦法選聘了公司常年法律顧問,，建立常年法律工作臺帳,，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務事務合規(guī)合法地開展工作,。

（3）依據(jù)公司目前實際情況,，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查,。

xxxxxxx公司新成立,，財務審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應集團財務管理方面的各項規(guī)定及要求,，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作,。財務審計部成員將進一步加強業(yè)務學習，提高自身的業(yè)務技能,，將知識更好地服務于公司業(yè)務,，發(fā)揮財務審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持,。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1,、公司財務會計核算管理方面工作

（1）繼續(xù)完善財務核算工作，按要求及時準確完成財務核算稅收報表對內(nèi)對外市財政,、國資的報送工作,。加強財務管理工作，為公司決策提供財務數(shù)據(jù),，保證公司資產(chǎn)保值增值,。

（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務相關制度,，依據(jù)公司實際業(yè)務情況,，進行科學納稅。

（3）加強公司財務檔案管理工作,，按照會計檔案管理辦法,，接合公司實際情況規(guī)范科學進行會計檔案歸案管理，保證財務相關資料合規(guī)合法,、依據(jù)充分,。

2、加強財務預算管理工作,，

（1）嚴格履行公司預算管理要求,，及時跟蹤預算開支業(yè)務情況，并充分與各部門溝通,，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領導匯報,，提出建議意見并落實公司領導制定的相關決議。

（2）按照相關制度要求及時報表更新預算執(zhí)行報表,，做好分析總結(jié)工作,，保證資金按預算計劃指標運行，保證資金使用的高效,。

3,、保證公司融資與項目進度科學匹配

（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合,，按時保質(zhì)地完成相關報送融資方面報表工作,。

（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預期授信工作,。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽,，做好流動貸款,、項目貸款的準備。

（3）據(jù)公司實際情況,，與投資運營部配合,，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限,；保證項目工程資金合理使用,。

4、做好公司內(nèi)審風控工作

（1）落實公司內(nèi)審風控管理,，依據(jù)相關制度,，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風險,。

（2）配合集團等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關改進方案,，保證公司運營工作高效健康,。

（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點,，就預算,、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展工作,，重點問題重點突破,。依照“審后要分析、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量,。

xxxxxxx公司

20xx年1月9日

公司財務審計部工作總結(jié) 審計部年度工作總結(jié)篇五

財務審計部深入探索工作新思路,、新方法，充分調(diào)動部門人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計職能作用的同時,，促進了公司財務規(guī)范化管理。全年開展審計工作14項,，其中專項審計2項,，離任審計10項，后續(xù)審計1項,，效績考核審計1項（涉及高管40名,，出具指標602個,。通過努力，全年實現(xiàn)了對17家公司財務管理工作的審計,，覆蓋率達到90%,。

財務審計部引進新人4名，在項目實施中實行新,、老搭配組合，大膽啟用年輕人負責相關項目,，加快新人的成長及勝任能力的培養(yǎng),，目前3人已經(jīng)能夠承擔項目負責人工作。同時,，沿用日常項目培訓和集中培訓兩種方式,，組織部門內(nèi)部培訓9項，共計50課時,，包括內(nèi)審工作經(jīng)驗的分享及內(nèi)審知識的學習等,，明確工作重點，探討審計方法,，提高財務審計人員的專業(yè)素質(zhì),。

1、制定后續(xù)審計辦法,，為審計工作的開展建立標準

為規(guī)范后續(xù)審計工作,，提高審計發(fā)現(xiàn)問題整改的質(zhì)量和效果，保證審計成果的利用,，財務審計部于起草編制了《后續(xù)審計實施辦法》,，并通過了執(zhí)委會審批，實現(xiàn)后續(xù)審計工作的制度化,、規(guī)范化,。

2、執(zhí)行《財務審計工作規(guī)范》,，修訂審計程序,，促進審計工作程序化、標準化

財務審計部根據(jù)財務基礎專項檢查工作,，對財務基礎審計程序進行四次修訂,，對出納、會計等不同崗位共梳理出審計程序90條,；其次,，依據(jù)《財務審計工作規(guī)范》，對主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范,，要求審計人員對審計項目從立項到案卷終結(jié)嚴格保存相關資料,，做到有據(jù)可查,，沉淀審計經(jīng)驗和方法，降低審計風險,。

費用預算及資產(chǎn)預算執(zhí)行總體情況良好,，沒有出現(xiàn)超預算的情況。

1,、在績效考核中,，首次出臺了獎懲措施，并重點對上報數(shù)據(jù)與審計數(shù)據(jù)差異進行比較分析,，加強分子公司對考核填報工作的重視,，增強了上報數(shù)據(jù)的準確性，提升了考核工作效率,。

財務審計部根據(jù)“考核培訓要求”,，對房地產(chǎn)18家分、子公司的財務指標的填報準確性進行排名,，并對排名前三位及后三位的財務負責人進行獎懲,。其次，重點通過計算考核指標差錯率,，分析影響考核結(jié)果的因素,，挖掘內(nèi)在原因，進一步提高考核工作效果和效率,。

2,、以風險防范為導向，在17家分,、子公司啟動財務基礎專項審計工作,，揭示和挖掘公司財務管控風險，搭建財務“免疫系統(tǒng)”防線,。同時對各分,、子公司財務基礎工作進行橫向、縱向?qū)Ρ?，為公司管理層提供財務管理現(xiàn)狀,，并通過風險揭示，提升財務人員風險管控意識,。

財務審計部根據(jù)公司提出的關于“夯實財務基礎”的要求,，通過梳理財務制度，并結(jié)合財務各崗位日常工作職責共制定出115項基礎工作檢查點,，對房地產(chǎn)總公司及17家分,、子公司開展財務基礎專項檢查工作，發(fā)現(xiàn)不同問題40余項,，涉及違規(guī)金額49000萬元,，提出重大風險條,；根據(jù)檢查結(jié)果，對出納,、會計不同崗位進行評分,，同時對17家公司得分結(jié)果總排名，通過橫向,、縱向的對比為公司管理層揭示了目前財務基礎管理的現(xiàn)狀,；其次，根據(jù)財務工作的“收”,、“付”,、“其他”三條主線梳理出主要風險事件30條，并對應提出77條控制措施,，將主動風險管理的意識,、流程和方法形成“風險地圖”,，對財務人員進行傳導,，大力推進內(nèi)部管理。

3,、轉(zhuǎn)變工作思路,，首次以房地產(chǎn)開發(fā)項目作為單個審計對象，通過項目盈利能力評價專項審計嘗試在過程中對項目盈利結(jié)果進行預估和評價,，完善項目管理考核的完整性,。

財務審計部運用靜態(tài)及動態(tài)兩類指標，對“成都,？布魯明頓廣場”（簡稱成都項目）和“石家莊,？阿爾卡迪亞”（簡稱石家莊項目）進行盈利預測及管控分析，首次嘗試改變“單純以靜態(tài)指標評價項目管理效果”的現(xiàn)狀,，研究如何規(guī)避由于考核導向引發(fā)的“重結(jié)果輕效率”的經(jīng)營風險,。

審計報告出具后在高管層面進行了傳閱，并完成了建議收集,。,，財務審計部將結(jié)合建議，有側(cè)重點的開展此項工作,。

4,、首次將后續(xù)審計提上重要日程，針對審計成果落實不徹底,，審計問題履查履犯情況,，制定后續(xù)審計方案，使后續(xù)審計工作趨于標準化,、規(guī)范性,。

財務審計部對本年度及完成的41個審計項目開展了后續(xù)審計,，共456項，到整改期限404項,，完成整改388項,，整改完成率96%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,，但各子公司在后續(xù)整改過程中,，已經(jīng)逐步認識到整改的必要性，后續(xù)審計工作已經(jīng)初見成效,。

1,、審計職業(yè)敏感度欠缺，未能發(fā)掘公司潛在風險,，及時預警

目前財務審計團隊成員比較年輕化,，審計實踐經(jīng)驗尚不夠豐富，在審計中,，不能充分利用現(xiàn)場審計機會,，從單純的查錯糾弊中，轉(zhuǎn)向為識別和判斷風險點和控制點上,，對部分問題不能準確把握問題的實質(zhì),，深入發(fā)掘潛在風險，及時預警,，與公司要求相差甚遠,。

財務審計部經(jīng)過幾年的摸索，在財務基礎方面已經(jīng)初步形成風險識別圖,，對于審計團隊和職能部門已經(jīng)具有操作性,，但在重大風險及其他板塊，還需要繼續(xù)深入總結(jié),、探索,。財務審計部將做好兩項工作，一是提高項目的總結(jié)能力,，通過項目總結(jié)為部門沉淀下寶貴的案例經(jīng)驗,，同時通過總結(jié)提高審計團隊的專業(yè)技能；二是培養(yǎng)正確的審計職業(yè)判斷意識,，面對不斷變化的新形勢,，從更廣泛和開放的視角思考審計環(huán)境，同時不僅僅只對事項進行記錄和反映,，還要向決策者提供決策的備選方案,。

2、審計的“服務”職能發(fā)揮不夠充分，側(cè)重于合規(guī)性檢查,，對合理性的判斷未能建立判斷標準

財務審計部在組織架構(gòu)調(diào)整后,，逐步扭轉(zhuǎn)“以查為主”的工作導向，向內(nèi)部審計“服務”職能靠攏,。但在審計項目中,，對于公司已經(jīng)建立明確的制度或規(guī)定的內(nèi)容，能夠較好的執(zhí)行“合規(guī)性”檢查,，但對于公司尚未建立的體系,，審計人員尚未形成審計判斷標準，影響了對部分問題的評價,，對發(fā)現(xiàn)的問題不能準確做出結(jié)論,。

財務審計部在后期開展審計項目中，將認真研究房地產(chǎn)風險的特殊性,，找到房地產(chǎn)項目在不同階段面臨的不同風險,，通過對項目經(jīng)驗沉淀，與職能部門討論研究,，解決目前“審計結(jié)論難”的不利局面,，并根據(jù)審計結(jié)論努力推進公司體系建設。

3,、急于完成現(xiàn)階段工作目標,，團隊建設不足

截至底,，財務審計部共計7名人員,，其中4名人員入職不滿一年，而公司下屬公司個,，在建開發(fā)項目個,，公司分布廣，項目多,，迫于完成現(xiàn)階段工作目標,，在人員到崗后即開始項目審計，導致新人對公司及部門了解不深,，對審計工作的認知度及融入度不強,，團隊的凝聚力及執(zhí)行力不高，尤其審計工作效率較低

內(nèi)部審計的發(fā)展很大程度上取決于內(nèi)部審計人員的素質(zhì),，所以要求內(nèi)部審計人員永遠不能停留在已有的知識和經(jīng)驗上而固步自封,、裹足不前，財務審計部將調(diào)整工作方式方法,，在提高工作效率的同時,，利用例會形式開展總結(jié)、內(nèi)部“演習”討論,，通過走出去,，外部研修,、cia考試等方式，提高內(nèi)部審計人員素質(zhì),。

4,、審計方法創(chuàng)新不足

目前審計系統(tǒng)各板塊未能充分利用組織優(yōu)勢，進行有效結(jié)合,，通過“借力”對業(yè)務領域?qū)崿F(xiàn)突破,；財務審計方法比較單一，主要以抽憑證,、找問題為著眼點,，在稅務、項目管理,、除地產(chǎn)公司外其他產(chǎn)業(yè)鏈等方面的審計尚未取得重要突破,。

目前財務審計人員專業(yè)結(jié)構(gòu)比較單一，后期應主動向內(nèi)部兄弟部門學習和借鑒欠缺的專業(yè)知識,。同時努力尋求審計系統(tǒng)切入點,，在審計領導的支持下，協(xié)調(diào)各方資源,，借助各自專業(yè)力量,，有針對性地開展審計活動。