時間流逝得如此之快,，我們的工作又邁入新的階段,，請一起努力,，寫一份計劃吧。怎樣寫計劃才更能起到其作用呢,？計劃應該怎么制定呢,？以下是小編收集整理的工作計劃書范文,，僅供參考,，希望能夠幫助到大家。

內部審計工作計劃篇一

牢固樹立“以審計促進治理”的審計理念，堅持“服務大局,、圍繞中心,、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督,，寓幫助于促進,，充分發(fā)揮內部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能,，促進經(jīng)濟的平穩(wěn),、高效發(fā)展。

二,、工作目標

緊緊圍繞黨委,、董事局提出的集團20xx年經(jīng)濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責,，全面監(jiān)督財務收支的真實,、合法和效益，突出重點領域,、重點項目,、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念,，創(chuàng)新機制,，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時,，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”,，從治理,、機制和制度層面揭示問題，提出建議,，改善企業(yè)經(jīng)營管理,，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三,、工作措施

(一)深化監(jiān)督,，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性,。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性,，并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置,。在其中,，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為,，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置,、浪費等,，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,，促進集團資源的更優(yōu)化分配,。

(二)突出重點，進一步加大專項審計力度,。

20xx年,，集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的,、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作,，并希望達到兩方面目標：

一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題,、解決問題,，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;

二是總結實踐,，以便有效推廣利用,。

1、管理流程審計,。

管理流程的合理,、科學、健全和規(guī)范,，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率,，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如,，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險,，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的`投資失誤風險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質量風險,。對管理流程進行審計,，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序,。走程序,，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則,，才能限度地控制風險的發(fā)生,。

2,、投資效益審計。

投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,，也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑,。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機,，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風險所在,。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤,，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,，到評估論證，審批決策,、建設投產(chǎn),、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異,，差異發(fā)生的原因等等,。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣實踐,，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn),。

3、采購供應鏈審計,。

采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié),。采購供應鏈管理水平高低,，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失,，則會給企業(yè)帶來重大損失,，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風險。因此,，重視和加強采購供應鏈的管理,，

是企業(yè)內部控制的關鍵節(jié)點,。對采購供應鏈管理進行審計,，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則,，健全采購供應活動的文檔記錄,，使采購供應管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維,，進一步加強審計咨詢和服務職能,，寓幫助于監(jiān)督，切實提高企業(yè)運營效率和效益。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,，應摒棄傳統(tǒng)審計理念,，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,，推進內部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督,、服務并重轉變，把服務企業(yè),、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內容,。

一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識,，及時識別潛在風險,，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;

二是通過審計測試,，幫助各企業(yè)增強流程再造意識,，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;

三是通過審計總結實踐,，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路,，減少機會成本的投入。

(四)建章立制,，進一步強化審計工作規(guī)范性,，提高審計工作質量。

隨著一系列審計制度的出臺,，集團審計工作已逐步走向“制度化,、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制,，

一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率,，保證審計質量;

二是以制度管理審計行為和結果,，明確責任，懲前毖后,，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化,。

20x年，集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程,，以控制和風險為導向,，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫,，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則,，以提高審計效果,。

內部審計工作計劃篇二

新的一年，新的目標與計劃,，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：

1,、要進一步加大對財經(jīng)方面的法律法規(guī)宣傳力度。加強財政財務管理的規(guī)范化,、制度化建設,，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。

2,、區(qū)政府要加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管工作,。對個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府存在的財政財務管理問題，區(qū)財政部門要安排專人負責督促整改,。

3,、進一步改進預算編制工作，嚴格執(zhí)行預算,，強化預算約束力,，提高預算編制的完整性、科學性,。在預算執(zhí)行中如需調整,。

4、要進一步加強稅收收入征管,，大力整頓和規(guī)范稅收秩序,。強化非稅收入管理，建立統(tǒng)一規(guī)范的非稅收入征管模式,，保證預算健康實施,。

5、進一步深化財政改革,，加強財政資金監(jiān)管,。要進一步完善規(guī)范部門預算、國庫集中支付,、政府采購,、“收支兩條線”和政府收支分類的改革工作。強化財政監(jiān)管,，不斷提高財政資金使用效益,。

要進一步加大審計監(jiān)督力度，堅持查處結合,，防止屢查屢犯,。對少數(shù)部門擠占專項資金,，個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財務管理混亂,，少數(shù)單位違規(guī)收費等問題,，要認真分析和查找產(chǎn)生上述問題的.原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正,，同時要完善有關制度,。對審計報告中查出的問題，區(qū)政府應責成相關部門和單位以及責任人徹底整改,。

內部審計工作計劃篇三

上海實業(yè)有限公司按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,、《內部審計制度》以及國家的法律、法規(guī),、規(guī)章制度制訂20xx年審計計劃,。內部審計計劃以防范風險、防止舞弊行為,、規(guī)范業(yè)務流程和紀律,，提高工作效率和管理水平為出發(fā)點，對公司固定資產(chǎn)的購置與報廢,，銷售業(yè)務的合同及壞賬審批,，倉儲部門存貨的收發(fā)與保管，采購部門采購業(yè)務與付款業(yè)務的流程,，財務監(jiān)督與信息披露為重點審計項目,。

（一）、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執(zhí)行情況及年度工作報告,。

（二）,、對公司經(jīng)濟業(yè)務做到事前了解，事中審計監(jiān)督,，事后終結報告,。對重大資產(chǎn)的購置與報廢，重大經(jīng)濟合同的執(zhí)行,，壞賬的賬務處理,，進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性,、合規(guī)性,、正確性。

（三）,、加強公司內部控制制度的執(zhí)行力度,，強化公司治理結構，權責分離,，責任到人,。提高工作效率，節(jié)約成本,，保證公司資產(chǎn)安全,。

（四）,、對發(fā)現(xiàn)的問題予以糾正處理，且進行后續(xù)觀察,。對相關責任人的獎懲提出意見,。

（一）、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善,。

1,、首先完善公司內審制度，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型,，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司預算執(zhí)行情況審計辦法》,、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》,、《公司銷售與收款循環(huán)審計辦法》、《生產(chǎn)循環(huán)審計辦法》,、《固定資產(chǎn)專項審計辦法》六項內審制度,。

2、內控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整,、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的`一種內部協(xié)調,、組織,、制約、檢查的控制系統(tǒng),，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全,、有效,，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，健全和完善內控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行,。

3、通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變,。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),，因此,，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍,。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準,，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件。

（二）,、具體的業(yè)務循環(huán)內部審計

1,、銷售與收款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟利益的過程,。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單,，確定信用政策，按照銷售通知裝運運輸貨物,，向客戶開具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單,，記錄銷售并及時收取貨款等主要程序。

2,、采購與付款循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營而進行各種材料的采購并支付貨款的過程。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請,，申請審批,，采購詢價，采購訂單或合同的簽訂,，貨物的驗收與入庫,，支付貨款等主要程序。

3,、生產(chǎn)循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動，使原材料轉化成產(chǎn)品的過程,。本循環(huán)包括生產(chǎn)計劃與安排投產(chǎn),，材料領用，生產(chǎn)產(chǎn)品相關生產(chǎn)統(tǒng)計報表,，產(chǎn)品的驗收與入庫,，銷售發(fā)出產(chǎn)品等程序,。

4、固定資產(chǎn)專項審計,。固定資產(chǎn)對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品,，資產(chǎn)結構，資金流動影響意義重大,，因此本項審計主要圍繞固定資產(chǎn)采購審批,，采購價格及議價程序是否合理，固定資產(chǎn)驗收是否符合技術要求,，固定資產(chǎn)報廢是否符合公司規(guī)定等主要程序,。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的部門,，要及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風險的目的。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報,，加大監(jiān)督力度,。避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

1、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度,，使管理有制度,，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定,，進一步發(fā)揮審計事前,、事中、事后參與經(jīng)營管理作用,。

2,、內控建設需要各個部門的積極配合與努力，且各部門是審計信息的基礎來源，為了使內控制度向良性,、完整的方向發(fā)展需要對各部門人員（尤其是管理人員或者生產(chǎn)統(tǒng)計人員）進行內控講解,，使其明白內控對公司的意義，使公司的內部制度可持續(xù)發(fā)展,。

3,、通過審計回訪，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解其他部門訴求,、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,，更好服務企業(yè),。

4,、審計應與財務部門做好溝通工作,，財務部門是公司的信息庫，更能在第一時間發(fā)現(xiàn)問題,，充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能,。對發(fā)現(xiàn)的問題應及時溝通反應。

為建設良好的公司環(huán)境,，防止舞弊,，提高工作效率，節(jié)約成本,，為公司發(fā)展做出貢獻,。希望廣大同事積極配合。

內部審計工作計劃篇四

中原經(jīng)濟區(qū)建設上升到國家戰(zhàn)略,，是我市經(jīng)濟發(fā)展的大事,，進一步完善謀劃本系統(tǒng)的項目建設，做好***市中醫(yī)院擴建項目,、***市婦幼保健院擴建項目,、***市第二人民醫(yī)院擴建項目、***市精神醫(yī)院擴建項目,、***市衛(wèi)生信息化管理系統(tǒng),、***市基層衛(wèi)生服務建設項目、***市新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理辦公室建設項目,、***市疾病控制中心建設項目,、四個***社區(qū)服務中心建設項目的規(guī)劃實施。

現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單位的財務隊伍中普遍存在著財務人員學歷低,、年齡老化的問題,，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務人員，許多衛(wèi)生院的財務人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應現(xiàn)代財務工作的要求,，針對財務人員水平的提高的問題,，應更多的加強培訓、參觀學習及新鮮血液的引進,，才能有效的`提高財務人員的素質,。

針對國債項目、公共衛(wèi)生專項資金,、基本藥物補助等資金使用情況,，加強專項資金檢查督導力度，實行專人負責,、專賬管理,、專項檢查，采取定期上報資金狀況,、定期匯報項目進度,、定期組織自查自糾的管理方式，確保?？顚Ｓ?，充分發(fā)揮資金最大使用效益，確保醫(yī)院的穩(wěn)定及醫(yī)改的正常運行,。

規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務管理,，強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，在20xx年對各衛(wèi)生單位原有賬面的固定資產(chǎn)進行一次全面的清查,，將各單位已經(jīng)報廢處理和無法使用的資產(chǎn)及時清理,，確實落實好各單位的資產(chǎn)情況。搞好內涵建設,，增強發(fā)展后勁,，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室標準化建設，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務集中管理工作,。

健全規(guī)章制度,，采取得力措施，加大預算管理力度,，努力增收節(jié)支,，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費,。按照集中財力辦大事的原則,，突出重點，控制一般性支出,，精打細算,，克服花錢大手大腳現(xiàn)象,，創(chuàng)建節(jié)約型機關，確保四項費用：公車,、會議,、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上,。

定期分析各單位財務狀況,，做到及時、準確,、真實的分析各單位經(jīng)濟運行中存在的的問題,，通過對資產(chǎn)負債、資金周轉,、償債能力,、資產(chǎn)利用率、收支增速比等一系列指標的分析講評,，促進增收節(jié)支,，改善收支結構，提高經(jīng)濟效益,，完善管理水平起到積極的推動作用,。

以醫(yī)療改革為契機,，規(guī)范衛(wèi)生系統(tǒng)職工收入分配秩序,。要單位進一步制定切實可行的內部管理分配方案，提高分配方案的科學性和合理性,，使職工收入與崗位性質,、技術含量、風險程度,、服務態(tài)度與服務質量等工作業(yè)績緊密掛鉤,。績效工資分配要以年初制定的單位目標管理分配方案為依據(jù),，注重體現(xiàn)公平性,、合理性、競爭性,、激勵性,。

根據(jù)上級文件要求，為規(guī)范采購行為,，降低采購價格,，保證質量，降低醫(yī)療成本,，減輕患者醫(yī)療費用負擔,。將對各醫(yī)療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比,，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫(yī)療負擔及用藥安全的需求,。

積極參與支持招商引資工作,，按時完成和上報有關項目資料。積極爭取項目,，引導社會力量發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生服務,，為基層招商引資服好務。 一是,，加大宣傳力度,。二是，協(xié)調落實項目配套資金,。進一步抓好配套資金落實,，并規(guī)范項目資金管理，發(fā)揮資金效益,。三是,，多渠道融資發(fā)展衛(wèi)生事業(yè),積極做好國家的政策性貸款工作。

1,、加強財務隊伍的培訓,，對基層單位多引進招聘高學歷的技術人才。

2,、盡快完成網(wǎng)絡版財務軟件的前期準備工作,，讓網(wǎng)絡版財務軟件能盡快投入使用。

衛(wèi)生局規(guī)劃財務審計科

二0一一年十二月十二日

內部審計工作計劃篇五

20xx年度,，審計處將在學?！耙苑瞻l(fā)展為宗旨，以改革創(chuàng)新為動力,，以提升質量為核心,，以強化特色為重點，以隊伍建設為關鍵,，全面提高學校內涵建設水平”的思想指導下,，緊緊圍繞學校“建設高水平,、特色化,、創(chuàng)新型高職名校”這一中心任務和推進“專業(yè)建設工程,、五導向素質提升工程,、招生就業(yè)、大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育,、智慧校園建設”等五項重點工作,，在院黨委,、院行政的領導下，扎實開展工作,，以“完善管理制度,、審計整改落實、深化審計監(jiān)督,、保障重大項目建設”為基本思想,，充分發(fā)揮內部審計的功能，保障學院事業(yè)健康發(fā)展,。

積極配合主管部門委托的審計組開展學校財務收支年度審計,，對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，組織落實整改工作,，并逐步行成規(guī)范的工作機制,。

的審核與決算的審計工作，加強對維修工程項目的監(jiān)督,。

重點組織開展青年教師周轉公寓工程跟蹤審計工作和學生宿舍改造工程的審計工作,。

組織開展院系等二級單位經(jīng)費收支審計；學院投入經(jīng)費在拾萬元以上的各類項目的專項審計,，其中,，10萬元以上項目中，抽取一至兩個項目進行全面審計,。學院所屬產(chǎn)業(yè),、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn)、負債與經(jīng)濟效益審計,。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題,，督促被審計單位,、部門限期整改落實,，并促使相關部門建立建全配套制度，規(guī)范工作,。強化二級單位經(jīng)費使用的監(jiān)督管理,。

組織開展學校各單位與部門的預算執(zhí)行情況審計，年中向學校報告專項項目的預算執(zhí)行情況,，以保障按計劃完成全年預算指標,。對校屬產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟實體的經(jīng)營收支及其資產(chǎn),、負債與經(jīng)濟效益進行審計,；對院內維修、小型工程項目預算,、工程結算,、各類合同進行審計,。

上半年要完成體育館竣工決算審計，并啟動體育館的結算二次審計,、財務決算審計,，以便盡

快將體育館工程轉入固

定資產(chǎn)。同時,，做好院內其他零星工程及修繕工程的結算審計工作,。

針對20xx年省財政廳及經(jīng)信委委托的財務審計及學院內部審計中發(fā)現(xiàn)的一些問題，及時組織安排相關單位和部門落實整改,。對已安排整改的,，進一步核查落實情況。

在上年度完成修訂主要審計制度的.基礎上,，根據(jù)新修訂制度的規(guī)定,，結合學校現(xiàn)有的規(guī)章制度,，修訂科研經(jīng)費,、教學建設項目等審計辦法，增加建設工程項目竣工財務決算審計等辦法,，逐步將制度體系化,，以加強內部審計質量控制。

本年度結合市審計工作信息化成果展示活動,，進一步完善審計處部門網(wǎng)頁,，使審計信息管理更趨于規(guī)范、透明,。

審計中既要嚴格執(zhí)行有關的法律法規(guī)和制度,，又要做好

溝通交流工作，積極主動地爭取相關部門的配合,，努力提高工作效率,。

深入院系部開展調研工作，認真聽取教職員工的意見和建議,，切實改進工作作風,，強化服務意識，提高服務效能,。

審計處 20xx年3月

附：審計處20xx年度工作行事歷

審計處20xx年度工作行事歷