時間就如同白駒過隙般的流逝，我們又將迎來新的喜悅,、新的收獲,，讓我們一起來學習寫計劃吧,。那關于計劃格式是怎樣的呢？而個人計劃又該怎么寫呢,？下面是小編整理的個人今后的計劃范文,，歡迎閱讀分享，希望對大家有所幫助,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇一

一,、圍繞中心，突出重點,，明確審計信息宣傳的內容

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針、政策和重大部署,，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的精神,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效。

1.積極宣傳全市審計機關圍繞經濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經濟安全、推進民主法治,、維護民生,、推動改革、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用,。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙,、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳,。

3.適時報道已審查結案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設,。

(二)圍繞審計署,、省、市審計工作會議,、重要活動,、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領導,、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議,、座談會、向人大會作審計工作報告,、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作,。

3.根據(jù)全年審計任務,，著力做好財政資金分配和使用管理、權力運行,、國有資產保值增值,、重大投資項目建設進展、重點民生項目建設進度及資金使用,、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。

4.及時總結審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經驗，推動轉變理念和創(chuàng)新方式,，促進提高審計工作的質量和水平,。

(三)圍繞審計機關加強內部管理和自身建設，大力宣傳在推進審計權能改革,，加強隊伍專業(yè)化建設,、廉政建設、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果,。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,，以及審計機關自身建設情況。

2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人,，弘揚正氣,，展示風采，樹立良好的審計隊伍形象,。

3.結合具體審計項目,，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二、豐富形式,，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應

(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊,、電視臺、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺,，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢,，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果。

(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握,、總體評價和綜合分析力度，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，形成有價值的審計建議,，為領導宏觀決策提供參考依據(jù)。

三,、注重質量,，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平

為切實提升工作水平,，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手,，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標,，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時，為進一步加大考核力度,，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇二

隨著市場經濟建設的飛速發(fā)展，我國企業(yè)的建設進入了一個全新階段,，這也對企業(yè)內部審計建設提出了新要求,。因此，結合公司的整體戰(zhàn)略目標,，對企業(yè)內部審計的建立宗旨,、組織結構、人員的配備和培養(yǎng),、管理制度,、工作方法等問題進行一次全新的分析十分必要，并應在此基礎上,，結合企業(yè)實際情況,，制定出符合公司以及部門長期利益的發(fā)展目標以及相配套的近期工作規(guī)劃，通過實現(xiàn)體制上的變革,，適應環(huán)境變化對審計工作提出的新要求,。

內部審計作為會計體系之外的獨立稽核系統(tǒng)，與財務管理體系相輔相成,，是內部控制體系的重要組成部分,。盡管財務管理體制是內部控制體制的核心，但不是內部控制的全部,，內部控制體制的完善,，還需要其他非財務評價體系的補充,。筆者認為，企業(yè)內部審計的建立宗旨在于發(fā)揮以下幾方面的作用：

(一)健全公司治理結構,，完善自我修復功能一個健康的公司,，應有適應公司發(fā)展目標的良好的企業(yè)文化作為思想保證，合理的分權與有效的監(jiān)督相結合的管理體系作為制度保證,，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結合起來,，努力為公司目標奮斗；另一方面從制度上保證員工的個人利益的實現(xiàn)并通過授權充分調動其積極性,，同時加強監(jiān)督,。國資委頒布并實施了《中央企業(yè)內部審計管理暫行辦法》，要求國有控股公司和國有獨資公司應在董事會下設立獨立的審計委員會,，要求國有企業(yè)逐步建立相對獨立的內部審計機構,，并配備相應的專職工作人員，對本企業(yè)及子企業(yè)(單位)財務收支,、財務預決算,、資產質量、經營績效,，以及建設項目或者有關經濟活動的真實性,、合法性和效益性進行監(jiān)督和評價。

完善自我修復功能,，主要是通過審計發(fā)現(xiàn)問題并提出整改措施,，然后通過整改措施糾正各種差錯、完善公司的管理制度,，起到防止,、發(fā)現(xiàn)和糾正問題的作用，從而實現(xiàn)公司治理結構的自我完善和修復,。一個體制或制度,，只有具備良好的自我修復能力，才能從根本上避免極具變化的局面,，這也是內部審計存在的根本內因。集團建立跨國型金融控股集團的戰(zhàn)略目標已經確立,，這對于集團的體制建設將是一個巨大的挑戰(zhàn),。金融行業(yè)的一個特點就是資金量大、風險大,，任何一個細小的問題如果不加以重視并及時解決,，都有可能導致無法承受的損失，而且僅用流程控制和人員管理,，無法解決金融行業(yè)的風險控制問題,，必須建立獨立專業(yè)的風險管理和外部監(jiān)督體系,。

(二)發(fā)揮內部審計對錯誤與舞弊行為的威懾作用，避免損失的發(fā)生由于內部審計的存在,，被審計對象不得不盡量減少差錯以期在審計中表現(xiàn)良好,，而且定期、嚴格的內部審計對企圖舞弊者是一種有效的攔阻?，F(xiàn)階段,，查處錯誤及舞弊已經得到集團的高度重視，但相關的預防機制還沒有得到應有的關注,。實際上,，查處是一種反饋控制與補救措施，要逐步將當前以查處錯

誤及舞弊為重點的反饋控制提升到以定期的,、嚴格的內部控制制度審計為重點的有效阻攔式的事前反饋控制,，并通過對內部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭防患于未然,。查處錯誤及舞弊固然重要,，但損失已經出現(xiàn)，集團已經受到損失,，有效阻攔可盡量避免損失,，對內部控制制度的糾偏可從根本上鏟除。因此,，抓好事前反饋控制應逐漸成為以后審計工作的側重點,，即通過定期的、嚴格的內部審計防止錯誤及舞弊發(fā)生,。

(三)建立合適的財務評價與非財務評價,，確保評價的科學性與客觀性財務數(shù)據(jù)必須經過審計才能采用，這在西方已經成為一個根深蒂固的觀念,，甚至可以說是一種習慣，已經成為進行任何財務評價的基礎,，而在國內,，這種觀念還遠未深入人心，這也是當前造假者往往能夠通過造假得以獲利的原因之一,。結合自身實際,，要真正做到準確考評，并通過績效考核體系充分調動員工積極性,，就要未雨綢繆,，樹立“只有經過審計后的財務數(shù)據(jù)才能作為評價的基礎”的觀念，從源頭上防止虛報、瞞報現(xiàn)象發(fā)生,。

(四)做好財務管理體系的外部稽核,，充分發(fā)揮其在內部控制體系中的核心作用預算作為財務管理的重要手段，在日常管理中有著重要的作用,。內部審計通過關注以下幾點來實現(xiàn)對預算的監(jiān)督：

一是預算的編制,、考核必須與工作計劃相結合，如果不與工作計劃相結合,，單純從數(shù)量差異來分析,，很容易得出費用節(jié)約的結論，只有與工作計劃相結合,，才能發(fā)現(xiàn)真正的費用超支,；

二是預算的編制和考核應具有可核查性，編制時,，各部門的費用預算應有費用支出明細清單,，生產部門的成本預算和采購現(xiàn)金預算必須附有產品生產備料清單、生產進度預測,、產品采購清單和招標采購制度,，以保證預算編制以及考核的真實性和可控性；

三是預算的定期檢查和分析應當立足于為業(yè)務的發(fā)展服務,，既要有嚴肅性又要有科學性,，例外事件的分析和預算的調整應當立足于為業(yè)務的發(fā)展服務，而不能犧牲發(fā)展來滿足原有預算的執(zhí)行,。通過審計的外部監(jiān)督,，一方面，預算的編制和調整將會更加貼近實際,，另一方面,，預算的執(zhí)行和考核將會更加嚴肅、科學,，這將有利于預算在內部控制體系中發(fā)揮更大的作用,，反過來，它也將推動審計工作的進一步發(fā)展,。

內部審計部門的設置往往會隨著公司內部控制制度成熟程度的差異而有所不同,，在剛導入的預算管理階段，內部審計部門可以對財務經理負責,，協(xié)助其完善預算編制流程的監(jiān)督,；在比較成熟階段，內部審計部門可以對預算委員會(財務總監(jiān))負責,，負責監(jiān)督預算的編制與考核流程,；在成熟階段,，內部審計部門可以對總經理負責,，負責監(jiān)督預算委員會的工作流程并對流程的合理性作出評價,，在整個公司治理結構比較完善以后，在董事會設立專門的審計委員會,，由其領導內部審計部門,，通過內部審計部門來監(jiān)督整個管理層。內部審計作為最有效的內部監(jiān)督手段之一,，已經在西方200多年的市場經濟發(fā)展歷程中發(fā)揮了巨大的作用,，為內部控制制度的最終成型、公司治理結構的不斷完善做出了無可替代的貢獻,。在完善的法人治理結構中,，董事會必須設立審計委員會以監(jiān)督整個管理層，以及公司架構中審計部門必須自成體系以保持相對獨立,，這已經成為管理界和企業(yè)界的廣泛共識,。

有效地發(fā)揮企業(yè)內部審計的作用，離不開重要的制度保障,。主要包括以下兩方面：

(一)機構獨立,，垂直管理即企業(yè)審計部門在管理和考核上相對獨立于其他部門(即不受同級以及下級部門和單位的考核和評議，不適用360度考核法),，如果下屬公司設立內審機構,，必須由集團審計部門垂直領導。該項措施有利于審計工作不受外部干擾,，從而保證審計工作的客觀,、公正。

(二)報告反饋機制的施行良好的反饋機制對于公司的內部控制至關重要,。所謂報告反饋機制是指審計報告(含整改建議)上報主管領導一定時間后(如7天),，如果主管領導認為整改建議不可行，則安排時間與審計部門進行溝通,；如果認為整改建議可行,，則將整改建議轉至被整改部門并通知審計部門，被整改部門認為整改建議不可行的,，必須在收到整改建議一定時間內,，提請主管領導安排時間與審計部門進行溝通，被整改部門無異議或未在規(guī)定時間內提出異議,，則應認真對其進行整改,。主管領導可以在收到被整改部門整改說明后，根據(jù)整改說明安排審計部門進行復查,，也可以按照事先安排好的時間安排審計部門進行復查,，無論采用何種方式，都應當在被整改部門開始整改時即告知審計部門。此外,，在部門制度建設中還應注意與其他部門制度建設的配套,，以保證審計工作的覆蓋面和實效性。如在當前大力推動預算管理的情況下,，審計部門在制度建設上就應及時跟進,，以加強對預算的監(jiān)督。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇三

深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中,、五中,、六中全會精神，按照“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”的工作方針,，加強內部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設和制度建設,；在深化學校改革,，促進廉政建設，服務學校發(fā)展,、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展,。

(一)完善內部審計制度，抓好教育內審基礎工作

內部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門,、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經濟活動的真實,、合法及效益，為加強經濟管理,、實現(xiàn)經濟目標服務的行為,。內部審計的依據(jù)是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度,，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度,，才能更好地加強管理，才能為內審工作提供制度依據(jù),，才能豐富審計評價依據(jù),。今年，我局從審計規(guī)范,、審計質量控制,、財務管理、黨風廉政建設等方面著手,，要完善各類規(guī)章制度,，基本做到審計工作延伸到哪里,，制度就約束、規(guī)范到哪里,。

l.切實加強領導,，提高認識。組織校長,、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內部審計規(guī)定,，提高各校領導干部和有關人員對加強內審工作重要性,、必要性的認識。切實加強教育內審工作的領導,，認真落實教育審計職能,，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處,。

2.加強隊伍建設,，健全內審網(wǎng)絡。根據(jù)教育經費管理體制調整后的實際,，及時調整充實專兼職審計人員,，保證教育內審工作的正常運轉。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓,，不斷提高其業(yè)務水平,。

(二)認真做好幾項常規(guī)工作

1.認真做好財務收支審計工作。檢查財務收支的合法性,、真實性,，防止國家投入的教育經費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上,。

(1)檢查學校收費情況,。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務帳核算,，實行“收支兩條線”管理,，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目,，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象,，代辦費是否及時與學生結算等。

(2)加強對支出的審計,。重點審計各項支出的真實性和合法性,。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放,，會務費,、活動費,、業(yè)務招待費的開支，有無亂支行為,，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支,。

(3)檢查財經紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”,、公款私存和帳外帳,，各單位是否嚴格執(zhí)行財經法規(guī)，有無違紀違規(guī),、弄虛作假和損失浪費等行為,。

2.對學校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件,，公共小型項目的實施堅持科學決策,、嚴密程序、標準管理,、陽光監(jiān)督的原則,。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行,，防止高估冒算,，提高教育資金使用效益。

3.加強對各校食堂監(jiān)督管理,。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范,，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購,。繼續(xù)對6所外來民工學校,，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校,，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入,、伙食支出、成本的核算是否合理,，是否賬實相符,，促使食堂的財務更加規(guī)范化。

4.強化經濟責任審計,，促進黨風廉政建設,。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內容的經濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人,，都必需通過經濟責任審計后才能離崗或輪崗,。做到業(yè)績評價實在，經濟責任分清,，建議意見中肯,，對國家和單位負責,，對當事人負責。

5.結合中小學布局調整,，加強撤并學校國有資產的審計,，防止教育資源的流失，校產置換所得資金全部用于基礎教育,。檢查拆并學校雙方的校產是否按經常途徑處理,，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬,，拆除學校財產該報廢的是否按規(guī)定程序辦理,，學校財產有無長期外借，財產管理是否規(guī)范,、帳物是否相符等。特別是拆除的學校,，資產要保持完整性,。

6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關經濟問題進行專項審計調查,。

7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān),、審計、財政等部門做好相關工作,。

3月份,、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查,。

3月份,、5月份參加省、市內部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內審業(yè)務培訓,。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計,。對部分學校進行校長任期經濟責任審計。

12月份對已完工的基建,、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總,，對全年內審工作進行總結，并參加市會議匯報,。研究制定20xx年教育內審工作思路,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇四

為進一步規(guī)范財務管理，提高經費使用效益,，防止國有資產流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃,。

年的內部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導，以國家財經法規(guī),、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性、合法性,、效益性為重點,，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理,，防范資金風險，提高資金使用效益,，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改,。

1、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化、制度化,，及時評價部門財經管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計調查等方法進行。

審計的范圍是：教學系及相關單位x年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

1、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

1、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序,、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待、招待的文件,、審批表、月匯總表等

學院內部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員，組成年學院內部審計工作組,，工作組依據(jù)國家、省,、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合，搞好內部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇五

新年的鐘聲已經敲響了?；仡櫼荒甑膶W習工作,，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,，特制訂以下的工作計劃：

20xx年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引,，認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神,，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),，狠抓審計質量建設和隊伍建設，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻,。

一審計項目安排

20xx年暫計劃安排審計項目47項部分經濟責任審計項目待確定后再增加,，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項、經濟責任審計5項,、部門預算執(zhí)行審計1項,、固定資產投資審計35項其中決算審計11項、跟蹤審計24項,、專項審計調查5項市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項。具體項目計劃見附表,。

1.財政預算執(zhí)行情況審計

對20xx年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,，審計中重點以預算管理和資金分配為重點，以預算執(zhí)行效率,、專項資金管理和非稅收入管理為主要內容,，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況，促進預算分配公開透明,、科學規(guī)范,，財政資金運行安全、合理有效。

2.經濟責任審計

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經濟責任審計部分經濟責任審計項目待確定后再增加,審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置,，加強對專項資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。

二其他審計工作

1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,，組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝、江心洲一,、二期,、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊,、南河風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。

2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務,，協(xié)助區(qū)紀委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作,。

3.加強審計調研和審計信息工作,，建立審計調研和審計信息責任制，每個科室全年要完成不少于1篇高質量的審計調研文章,，每人每年要編報6篇審計信息,。

4.完成檔案管理省級三星復查工作。

5.加強全區(qū)內部審計的指導,、管理和服務工作,。

一轉變觀念，著力推動審計科學轉型,。

要始終圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作開展審計,，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新,，促進審計科學轉型。注重加強審計服務,。牢固樹立審計服務中心工作意識,，增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性,，自覺將審計融入全區(qū)經濟社會發(fā)展大局,，積極為領導提供有效的決策依據(jù)，當好決策參謀,。

二創(chuàng)先爭優(yōu),，著力打造精品審計項目。

要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項高質量的審計項目,。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制,，完善審計工作考核辦法,，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度,，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審,。年內要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,，開展信息系統(tǒng)審計1項,，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例,、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳、市審計局評比中獲獎,。

三夯實基礎,，著力提高審計隊伍素質。

要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓,，不斷提高其綜合素質,。一是抓緊思想政治建設。通過扎實的思想政治教育,，使審計人員政治上堅定,、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格,，保持良好的職業(yè)道德,，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎。二是抓實業(yè)務技能培訓,。要結合實際,，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定，要在全局大興務實之風,，始終堅持求真務實,、嚴謹細致、客觀公正的工作作風,，增強政治意識,，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性,、扎實性,，以務實的作風完成好各項工作任務。

四立足實際，著力加強黨建和精神文明建設,。

堅持“兩手抓”的工作理念,，立足自身實際，以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設,，促進審計工作全面發(fā)展,。主要是從認真落實黨建工作制度反面下手，繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,，年內組織召開1次領導干部民主生活會,，積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇六

醫(yī)院內部審計作為醫(yī)院的經濟監(jiān)督部門,，構建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內部審計工作息息相關,，深入地把握審計工作的基本思路,，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健,。我室20xx年工作計劃如下：

1,、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力,。在工作中要自覺遵守,、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性,。

2,、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路,。醫(yī)院由于經營規(guī)模的擴大,，經營業(yè)務的日趨復雜，使得內審對象及內審面逐步擴展,。因此,，醫(yī)院內審工作要從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力,、提高經濟效益與社會效益等事項,。

3,、改進審計計劃管理,，使審計年度計劃要和我院的經濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處,，建立健全規(guī)章制度,，提高財務管理水平。

4、提高審計人員素質,。不斷更新審計人員整體知識結構,、提高綜合素質,， 做好審計人員的教育培訓,。只有審計人員綜合素質提高了,，審計質量才能得到保證,。

內部審計對所審查的活動向院領導提供分析,、評價,、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院,。內部審計查出問題的過程，是解決問題的過程,。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿,，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經濟決策,、經濟管理服務,、促進醫(yī)院經濟健康，樹立起服務第一理念，采取參與式的審計策略,。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式,、服務態(tài)度和服務質量提出建議;為醫(yī)院加強管理,、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。

在市場經濟條件下,，醫(yī)院被推向市場,，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志,，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質,、價廉的醫(yī)療服務，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務,，必然會消耗一定的人力,、財力和物力,，因此醫(yī)院的經營過程也就是資源耗費的過程,，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔,，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好,，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此,，內部審計要把醫(yī)療服務成本作為基本審計，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題,，找到損失浪費的主要表現(xiàn),、癥結所在，做好綜合分析,，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本,，從而提高經濟效益與社會效益。

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計算機信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內部審計從傳統(tǒng)的,、以紙質賬簿為載體的財務審計轉向以業(yè)務,、管理,、績效審計為主,。通過借助計算機審計技術，能及時地獲得相關信息資料,，縮短審計時間,，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率。

我們科室要把握時代的脈搏,，堅持以科學發(fā)展觀為指導,，立足自身,立足內部，充分發(fā)揮應有的作用,，就一定能夠為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇七

20xx 年是公司實施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時期,。內部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引,，以適應“償二代”監(jiān)管體系要求為導向，按照既定的思路,、目標,、主線、主題開展工作,，加大常規(guī)審計和專項審計力度,，有效促進公司依法合規(guī)經營和持續(xù)健康發(fā)展。

20xx年內部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標,，強化兩種職能,，抓好三大工程、突出四項重點,、落實五點舉措”的總體思路組織開展,。

一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經營風險，促進公司增收節(jié)支和提質增效,。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務職能,。

三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程,、質量工程,。

四項重點——整改落實、專項審計,、成果運用,、風險防范。

五點舉措——增強服務意識,、加強培訓教育,、有效整合資源、

強化責任追究,、積極探索創(chuàng)新,。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內部審計“第三道防線”作用,，強化監(jiān)督和服務功能,，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經營風險,，促進公司增收節(jié)支和提質增效,，為實現(xiàn)將公司打造成為國內領先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的發(fā)展目標而保駕護航,。

進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施,、發(fā)現(xiàn)問題梳理,、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡,。有效發(fā)揮內部審計職能和作用,，提升公司風險控制能力和經營管理水平，促進公司可持續(xù)發(fā)展,。

圍繞上述工作思路,、目標和主線，確立以下工作主題：

20xx 年乃至今后一段時期,，將著力和加大“人才,、系統(tǒng)、質量”三大工程建設力度,，努力提升審計專業(yè)能力和整體工作水平,。

1.推進人才工程建設

人才是生產力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素,。針對目前的現(xiàn)狀,，為適應內審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20xx 年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程,。

一是實施“百人計劃”,，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化發(fā)展步伐的加快推進,，審計范圍將不斷擴大,，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍,。擬通過內部選調,、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經過2-3 年的努力,，使公司專職審計人員數(shù)量達到100 人左右,，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。

20xx 年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,，擬新增審計人員12 人,，其中審計中心新增10 人，配齊15 人的計劃編制,；監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1 人,。

二是實施“721 人才梯次”建設，不斷優(yōu)化人才結構,。充分利用系統(tǒng)內外的培訓資源,，多渠道、多角度,、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試,，通過以考促學方式，不斷提高專業(yè)勝任能力,，力爭通過2-3 年的努力,，實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1 的人才結構,。

2.加快系統(tǒng)工程建設

隨著公司的發(fā)展和新技術的廣泛應用,，對審計環(huán)境、審計對象,、審計程序將產生重大影響,，迫切需要加快審計信息化建設，20xx 年將加快推進以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建設步伐,。

一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng),。20xx 年2 季度末,，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作,，并正式上線運行,。通過建立審計模型、設定風險閥值,、健全監(jiān)測機制,，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)提前介入,，為數(shù)據(jù)分析,、實時預警、非現(xiàn)場審計,、提高運行效率提供有力支撐,。

二是開發(fā)現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20xx 年2 季度啟動系統(tǒng)招投標工作,，10 月底前完成系統(tǒng)開發(fā),、測試工作，并上線運行,。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應用,，實現(xiàn)審計過程信息化。

三是建立審計管理系統(tǒng),。20xx 年4 季度啟動審計管理系統(tǒng)建設工作,，力爭20xx 年底前完成，實現(xiàn)審計管理信息化,，提升審計管理水平,。

3.加強質量工程建設

質量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵,。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質量控制體系,，繼續(xù)推進精品項目建設。

一是健全審計質量控制體系,。在現(xiàn)有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質量評估的三維一體”,；“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關”的質量控制體系,，實施對審計項目全方位、多角度控制,。

二是完善審計復核審理制度,。適時推行審計“職能分離”模式，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關,。

三是開展審計項目考核評估,。對已經完成的審計項目,，實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務質量考核,，確保和提升審計效果,。

四是引入外部監(jiān)督評價機制。適時聘請外部中介機構,，對公司內部審計體系的健全性和有效性,，內部審計工作質量進行監(jiān)督與評價。

20xx 年內部審計工作,，將堅持“圍繞中心,、服務全局、統(tǒng)籌兼顧,、突出重點”原則,，著力以下四個重點：

1.督促整改落實

將20xx 年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度,。尤其是對近兩年審計發(fā)現(xiàn)的問題及風險隱患進行梳理與分類,，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度,。

一是完善后續(xù)跟蹤,。通過建立審計發(fā)現(xiàn)問題的整改臺賬，重點關注是否存在未整改到位的情況,；同時,，針對審計發(fā)現(xiàn)問題較多且對整改不力的機構開展后續(xù)審計，監(jiān)督,、促進被審計單位將整改工作落到實處,。

二是加強歸因分析。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，特別是帶有普遍性,、傾向性的問題，從體制機制,、制度流程上分析研究問題產生的原因,，提出解決和預防的建議，并及時和相關職能部門進行交流反饋,，推動審計整改取得成效,。

三是推行結果披露。適時對審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進行通報,，通過在季度內部審計工作簡等途徑,，適時披露審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力,，督促被審計單位主動整改,。

2.加強專項審計

一是組織開展專項檢查工作,。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強,、兩個遏制”專項檢查工作,。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾,，全面梳理公司內控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內控體系建設,，切實提升公司內控管理水平,。

二是深入開展經濟責任審計。20xx 年,，將繼續(xù)堅持“有離必審”的原則,，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司,、支公司20xx 年離任的負責人,，開展離任審計，審計覆蓋率100%,。同時,，重點選擇審計時間超過2 年，且業(yè)務發(fā)展不力,、經營指標波動異常,、管理薄弱、監(jiān)管評價較低,、易出現(xiàn)重大風險機構的部分分支機構,，對負責人開展任中審計。

三是加大專項審計力度,。在確保完成經濟責任審計和常規(guī)審計任務的基礎上,，將緊密結合經營管理中的“重點、熱點,、難點”問題,，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點,，確立十大專項審計,。

（1）內部控制評估審計

根據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會《保險公司內部控制基本準則》有關規(guī)定，對控股公司內部控制的健全性,、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內部控制自我評估報告,，督促內控缺陷整改,，確保評價結果客觀準確,、全面連續(xù)。

（2）農業(yè)保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《關于做好20xx 年農業(yè)保險工作的通知》和公司《農業(yè)保險專項審計管理辦法（試行）》,，在總結以前年度農險業(yè)務專項審計的基礎上,，對財險公司八家省級分公司農險業(yè)務進行專項審計。 中心支公司審計覆蓋面不低于20%,。重點對農險業(yè)務主要經營指標完成情況及真實性,、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款,、套取國家資金,、侵害農民利益等嚴重違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴禁”行為,。對業(yè)務管理,、財務管理及綜合管理相關內部控制的健全性、恰當性和有效性進行審計和評價,。

（3）關聯(lián)交易審計

根據(jù)《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定,，對控股公司和財險公司開展關聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的相關規(guī)定進行披露,；是否按照公司管理制度進行審查,；是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等。

（4）資金運用審計

根據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度,，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務進行審計,。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內部控制的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性,、真實性和完整性,，以及效率效果等方面進行審計和評價。

（5）再保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《財產保險公司再保險管理規(guī)范》規(guī)定,，對財險公司再保業(yè)務經營情況和管理情況進行審計,。整體掌握財險公司再保險業(yè)務經營活動的真實性、合法性,、效益性,，促進公司加強經營管理，實現(xiàn)預期經營目標,。

（6）大病保險審計

根據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔20xx〕19 號）和公司《大病保險業(yè)務審計制度》的要求,，組織對財險公司經營大病保險的廣東、湖北,、湖南,、江蘇、遼寧、內蒙古,、四川,、浙江等8 家分公司進行審計。

（7）印章和有價單證審計

對印章和有價單證管理情況進行審計,。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章（含財務專用章,、業(yè)務專用章等）、公章脫離印章保管人員管理,、公章使用審批流程是否規(guī)范,、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等,。有價單證管理方面重點關注：有價單證征訂,、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象,；單證出入庫管理是否規(guī)范,，交接手續(xù)是否完善；單證使用是否規(guī)范,，是否違規(guī)手工出單,，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單,；作廢單證管理是否規(guī)范等,。

（8）經營績效審計

根據(jù)財險公司20xx 年工作重點，對2-3 家分公司進行經營績效專項審計,。對被審計單位經營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價,。通過解剖分析，查找經營管理活動實際效果與預期目標的差距,，揭示影響效益的關鍵因素和業(yè)務環(huán)節(jié),，從體制機制上提出改進意見和建議。

（9）電網(wǎng)銷業(yè)務審計

對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務進行專項審計,，重點關注歷年業(yè)務質量,、經營效益情況，操作流程是否合規(guī),，業(yè)務渠道及客戶信息是否真實等,。

（10）固定資產購建審計

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產購置的程序及運作是否合規(guī),，財險總公司批復固定資產計劃執(zhí)行情況,，是否建立了固定資產定期盤點制度，賬務處理是否及時,、規(guī)范等,。

（11）其他專項審計根據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。

3.強化成果運用

審計成果是審計工作的核心,，是提升內部審計地位的重要載體,，是審計項目從立項到調查乃至審計實施過程的最終結果的體現(xiàn)。根據(jù)公司當前現(xiàn)狀,，必須進一步強化審計成果運用。

一是完善成果運用制度,。從運用原則,、程序及內容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式,、要求,、反饋、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定,，使審計成果運用有章可循,、有規(guī)可依。

二是建立信息傳導機制,。建立健全“向上報送,、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制,，明確各級管理層和主管部門管理責任,。適時對審計發(fā)現(xiàn)的問題和日常審計咨詢時積累的疑點進行風險分析，并向公司管理層揭示風險,；對重復發(fā)現(xiàn)的審計問題進行綜合數(shù)據(jù)分析,，從制度設計上、制度執(zhí)行上查找問題產生的原因,，并形成專題報告和管理建議書,，使審計成果得到有效轉化。

三是強化考核掛鉤力度,。把審計結果納入到分支機構經營績效考核指標中以及領導干部業(yè)績檔案和廉政檔案,，提升審計剛性約束力。協(xié)調及建議人事部門將審計結果作為干部教育培訓,、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù),，將審計發(fā)現(xiàn)問題作為與被審計單位領導干部談話的重要內容，審計結果報告歸入干部人事和廉政檔案,，根據(jù)審計結果劃分領導干部履行經濟責任情況等次,，做到紀檢監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督的有機結合,。

4.抓好風險防范

通過履行日常監(jiān)督和專項審計職能,，發(fā)揮內部審計在完善內部控制環(huán)境、提高操作風險及案件風險評估能力、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用,，增強公司風險防控能力,。

一是加大內部控制健全性、合規(guī)性和有效性的力度,。切實發(fā)揮內審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務操作和業(yè)務管理,、防范案件風險、加強內部管控,、提升案件防控內生動力建設水平等方面的重要作用,。

二是加強“高風險”人員排查監(jiān)督。密切關注存在不正常行為或不正常經濟活動工作人員,，尤其是重要崗位工作人員,，應及時排查與摸清隱患，防范風險的轉移與擴散,。

三是加強風險點和案件檢查評估,。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況，監(jiān)督管理政策,、監(jiān)管要求的落實情況,，重點對高風險機構、高風險業(yè)務,、高風險環(huán)節(jié),、高風險崗位的操作規(guī)范和業(yè)務程序進行評估與監(jiān)測。

為有力推進整體和階段工作,，確保全面實現(xiàn)年度工作目標,，

全年將采取以下主要工作舉措：

內部審計的監(jiān)督和服務職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)督與服務并重，監(jiān)督寓于服務之中,。進一步加強作風建設,，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識。

一是為領導決策服務,。通過綜合歸納出具有全局性,、有建設性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時,，對領導決策的實施分層次,、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,并將審計信息反饋給領導,為完善和優(yōu)化決策服務。各審計中心應結合審計發(fā)現(xiàn)的問題,，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部,。

二是為被審單位服務。各審計組在每個大型審計項目結束后,，針對審計發(fā)現(xiàn)的突出問題,，進行專題培訓,，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效規(guī)避風險,，避免問題屢查屢犯,，切實防范風險，提升經營經營管理水平,。

三是為職能部門服務,。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺,。20xx 年,，將繼續(xù)結合公司業(yè)務流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求，制作相應培訓課件,，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力,。

四是建立聯(lián)系人制度,。審計中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員,，定點聯(lián)系所轄分公司,。重點關注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài)，主動協(xié)助基層機構有效配合應對檢查,；并及時向監(jiān)察審計部報告工作進展情況,。

為確保“721 人才梯次”工程順利推進,，20xx 年將進一步落實“學習型組織”的'建設規(guī)劃,。

一是健全內部培訓體系。以“理論知識和技能素質”為核心,，根據(jù)領導干部,、業(yè)務骨干、普通審計人員等不同的培訓對象,，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃,，以保證不同群體都能夠適時接受培訓。重點開展“財務管理,、風險管理理論,、內部審計發(fā)展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理,、內部控制理論,、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓,，以及“財務系統(tǒng),、業(yè)務系統(tǒng),、審計系統(tǒng)”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓,。

二是建立學習交流平臺,。在監(jiān)審條線建立“內審學堂”，以監(jiān)察審計部和區(qū)域審計中心為單位,，選取熱點,、難點、審計工作經驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流,。

三是逐步培育講師團隊,。開展內部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業(yè)務能力強,、語言表達能力強的骨干人員組成15 人左右的內部培訓講師團隊,，（每個區(qū)域審計中心3 人、監(jiān)察審計部3 人）,，并通過問卷調查確定具體培訓宣導的需求和主題,。

整合和優(yōu)化內外部資源，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑,。

一是加大整合內審資源,。進一步完善和細化審計中心考核機制，加大對派人參與監(jiān)察審計部組織審計項目的考核權重,，增強大局意識和團隊協(xié)作精神,。合理配置和調劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制,。繼續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè),，落實橫縱向交流，發(fā)揮復合功能,。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源,。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通,，充分利用其掌握的資源,，提高審計工作效率。

三是積極開展對外交流,。積極利用外部會計師事務專業(yè)性強的特點,，聘請其對內部審計人員進行專業(yè)培訓，計劃組織1-2 次的專題培訓或講座,。適時申請加入內審協(xié)會組織,。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒，不斷拓寬工作視野,。

有效的責任追究是確保審計發(fā)現(xiàn)問題得到整改的關鍵,，20xx年將進一步強化責任追究力度,。

一是實施集中問責機制。對內部審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀違規(guī)問題,，嚴格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責任追究暫行辦法,，進行責任追究，利用紀律行政經濟手段強化問責到位,，形成震懾作用,。真正達到“審計一點、規(guī)范一片,，重罰少數(shù),、教育全部”的目的。

二是落實責任掛鉤制度,?！罢讼日骸保贫ㄏ掳l(fā)《內部審計人員行為準則》,，明確和規(guī)范審計人員行為,，對違反行為準則的，要嚴格按照制度規(guī)定進行責任追究,。

創(chuàng)新是審計工作發(fā)展的不竭動力，只有不斷創(chuàng)新,，才能適應形勢的變化和公司發(fā)展的需要,。

一是豐富內審理念內涵。要進一步轉變觀念,，不斷拓寬工作思維,。內部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失,，創(chuàng)造直接價值,；通過審計關口前移，提供咨詢服務,，實現(xiàn)事前,、事中控制，為管理層及分支機構提供建議及風險預警等,，間接為公司創(chuàng)造價值,。

二是創(chuàng)新審計管理機制。積極探索不同種類審計項目之間的有機結合,，推行“1+n”的作業(yè)模式,，避免多次進點、重復審計,，努力做到一審多果,，一果多用,。對項目實行分類管理，利用審計管理系統(tǒng),，建立完善“審計對象檔案庫”,、“審計項目數(shù)據(jù)庫”、“審計評價標準庫”等,。

三是健全內部激勵機制,。通過制定《審計項目主審津貼》、《優(yōu)秀項目項目評選辦法》等制度,，開展“三個一”評優(yōu)活動,，即評選一個優(yōu)秀審計項目、一篇優(yōu)秀審計論文,、一名優(yōu)秀審計主審,，進一步調動審計人員的工作積極性。

四是深化審計文化建設,。大力弘揚保險業(yè)“誠信,、責任、價值,、創(chuàng)新”的企業(yè)精神,，進一步推進“公正、奉獻,、服務,、專業(yè)、價值”為核心內容的審計文化建設,，并通過開展論文征集活動,、舉辦演講比賽等方式，不斷激發(fā)審計人員的工作熱情和對中華保險事業(yè)孜孜追求,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇八

隨著集團黨委,、董事局從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及集團管理創(chuàng)新工作的啟動,，注定20xx年將成為集團改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年,。集團審計部將圍繞集團發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定,、促發(fā)展”,，依法履行審計監(jiān)督、評價,、控制和服務職能,，促進各有關方面不斷提升內部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)集團經濟目標有效地發(fā)揮增值的作用,。

牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念,，堅持“服務大局、圍繞中心,、突出重點”的工作方針,，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進,，充分發(fā)揮內部審計對經濟安全,、健康運行的“免疫”功能，促進集團經濟的平穩(wěn),、高效發(fā)展,。

緊緊圍繞集團黨委、董事局提出的集團20xx年經濟工作目標,，認真履行集團董事局賦予的職責,，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益,，突出重點領域,、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié),，更新觀念,，創(chuàng)新機制，加大力度,，在審查重大違法違規(guī)問題的同時,，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”,，從治理、機制和制度層面揭示問題,，提出建議,，改善企業(yè)經營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力,。

(一)深化監(jiān)督,，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性,。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性,，并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置,。在其中,，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經營行為,，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置,、浪費等,，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,，促進集團資源的更優(yōu)化分配,。

(二)突出重點，進一步加大專項審計力度,。

20xx年,，集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的,、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作,，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題,、解決問題,，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善,；二是總結實踐,，以便有效推廣利用。

1,、管理流程審計,。管理流程的合理、科學,、健全和規(guī)范,，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險,。比如,，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險,，完善的生產管理流程得以規(guī)避一定的產品質量風險,。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的討論和審批程序,。走程序，就是守規(guī)則,，只有守規(guī)則,，才能限度地控制風險的發(fā)生。

2、投資效益審計,。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,，也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機,，因而也是企業(yè)經營管理中的風險所在內部審計工作計劃內部審計工作計劃。對投資效益進行審計,，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤,，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證,，審批決策,、建設投產、或者重組整合,，以及產出效益與預期效益的比較差異,，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,，還要重視總結和推廣實踐,，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。

3,、采購供應鏈審計,。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié),。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經營的成本效益,。而采購管理的缺失,，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經營風險,。因此,，重視和加強采購供應鏈的管理，

是企業(yè)內部控制的關鍵節(jié)點,。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度,，規(guī)范采購人員的行為準則,，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性,。

(三)更新思維,，進一步加強審計咨詢和服務職能，寓幫助于監(jiān)督，切實提高企業(yè)運營效率和效益,。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,，應摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進,，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,，推進內部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉變,，把服務企業(yè),、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價,，幫助各企業(yè)增強風險意識,，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生,，建立健全風險控制機制,；二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識,，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的.冗長和效率低下的問題,，提高流程運行效益；三是通過審計總結實踐,，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路,，減少機會成本的投入。

(四)建章立制,，進一步強化審計工作規(guī)范性,，提高審計工作質量。

隨著一系列審計制度的出臺,，集團審計工作已逐步走向“制度化,、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制,，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率,，保證審計質量,；二是以制度管理審計行為和結果，明確責任,，懲前毖后，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化,。20xx年,，集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,，在預防環(huán)節(jié)下功夫,，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇九

一,、集團公司內部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉變?yōu)榻洕б鎸徲?、內部控制審計,、經濟合同審計等并重?/p>

2、20xx年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎,以經營業(yè)績審計為中心,，提高審計工作質量，加強審計意見的落實,，充分發(fā)揮內部審計在防范風險,、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時,，提高審計服務職能。

二,、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1,、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》,、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》,、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵ 內控制度是指公司為實現(xiàn)經營目標,，保障資產完整,、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調,、組織,、制約、檢查的控制系統(tǒng),，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全,、有效,，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經營活動,、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內控制度,，保證其經營活動正常運行。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變,。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此,，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經營業(yè)績審計為中心,，結合經濟責任審計,。

內部審計必須以公司經營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,，通過經營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,，分析原因，抓住關鍵,，提出建議和意見,，進而促進下屬企業(yè)加強經營管理,，提高經濟效益。

在開展經營業(yè)績審計時,，內部審計應注意的問題是：經營業(yè)績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合,，經濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計,，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經營績效的評價,。

⑴ 對下屬企業(yè)經營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)xx年度經營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內控管理中存在問題,，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經營政策、落實經營管理措施,，圍繞集團年度經營目標提高經營效益,。

⑵ 結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,，并入賬核算，禁設小金庫,，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬,，以及收入內控是否健全,、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經營責任書,，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準、原始票據(jù)合法性進行審計,，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算,，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計,，因此,，主要是對工程招標、合同簽訂,、竣工驗收,、付款進行審計。

三,、依照“審后要追究、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),，要及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風險的目的。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理,、監(jiān)督、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境,，加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質量。

1,、xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實,，20xx年,，需要領導支持與相關部門配合,，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度,，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經營管理作用。

3,、利用公司刊宣傳內審,，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關部門進行座談,，讓所有員工了解內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解,、重視到全力支持內審工作,，為內審工作的進一步開展打下更好的基矗

4、通過審計回訪,，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經營情況,，更好服務企業(yè)。

5,、要對現(xiàn)有的內審人員進行業(yè)務培訓,，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質,，適應新形勢、新任務的需要,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十

20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作,，以創(chuàng)新的工作思路,、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度,，切實履行監(jiān)督職責,，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用,，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務收支,、 項目資金管理、政府采購,、國有資產管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,，提出建議和整改措施，建立長效管理機制,，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識,。

科學分析和梳理審計結果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展,，著眼整改,，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中，注重加強內控制度建設,，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,，組織自查整改。

加大對本系統(tǒng)內審工作的力度,，深入進行調查研究,，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。

加強與審計機關之間的溝通與交流,，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率,。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。

加強審計人員政治思想教育,，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平,。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感,，積極而公正地履行審計職責。審計人員工作總結內部審計工作總結縣審計局普法工作計劃

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十一

1,、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個,，涉及送審金額1.27億元,，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元,；已審結并出具審計報告的項目107個,，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元,，直接核減額1,942.78萬元,，平均核減率18.20%。

2,、20xx年,，我處共參與包括田徑場在內的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元,；參與設備招投標334余次,，涉及金額5000余萬元。

3,、20xx年,，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元,。

4,、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作,，完成財務收支審計項目12項,，涉及審計金額9.01億元。

5、20xx年,，學校新一輪中層領導干部經濟責任審計工作啟動,，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領導進行了任期經濟責任審計，提出相應整改意見45條,。

6,、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。

7,、起草并經校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》,、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內部審計工作相關文件選編》（第二版）,。

1,、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”,、完成了全校性審計制度宣講,，宣揚了內部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識,、營造了更多領導,、老師關注審計、重視審計的校園氛圍,。

2、建立長效機制,。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設,，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內部審計工作相關文件選編（第二版）》的修訂和編印,。

3,、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題,，向校領導提出了管理建議若干條,，承擔了審計處應該承擔的職責。

1,、堅持依法審計,，服務監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能,，為校領導決策提出必要的建議,，承擔起應該承擔的職責；

2,、依法高質量完成日常審計工作（基建,、修繕、財務、專項,、合同等）,；

3、完善中層干部經濟責任審計工作,；

4,、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結果公開制度,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十二

為落實《北京市教育委員會關于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度,，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標，特制定20xx年審計工作計劃,。具體內容如下：

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合,。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經濟責任審計,，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經濟責任意識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果,、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用,。()根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設計,、招標,、施工、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度,，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度,，提高審計質量,。積極開展跟蹤問效，做到內管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內部審計能力。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十三

認真貫徹落實大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

(一)繼續(xù)深化經濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理、夯實基礎,、質量到位;突出重點,、落實責任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十四

xxxx年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神,，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,，結合內審工作實際,，緊緊圍繞我院的熱點、重點,、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能,，為醫(yī)院領導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項,，為醫(yī)院節(jié)約了資金,。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設,，加強財務管理,，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛(wèi)士和參謀助手的作用,。

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局,、審計局等上級部門的指示精神,，結合我院實際，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展,。堅持完善自我，提高認識的原則,，努力完善審計制度,，健全審計機構，調整人員結構,。

1,、規(guī)范了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃,，進一步加強了對院內各經濟項目的監(jiān)管,。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購,、設備管理及相關規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

3、在審計部門單獨成立時,，進一步明確了審計工作人員的職責和權限,。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。

4,、調整人員的知識和年齡結構,新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設,。

強化措施,，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為 思想領先,、業(yè)務過硬,、技能嫻熟、務實高效的工作高手,。

1,、參加審計廳、市審計局,、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2,、與xx市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路,。

3,、加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討,。

1,、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次,，對基建維修的每個項目都進行審計,，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用,。

2、參與財務收支審計

做好醫(yī)院財務賬面審計工作,，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性,、合理性、準確性,，我科室配合審計局對醫(yī)院xxx年財務收支情況進行審計,，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度,，為領導提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

3、參與各項招投標工作審計

隨著醫(yī)院業(yè)務的迅速發(fā)展,，加強內部管理,，強化內部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,，要實現(xiàn)對工程建設和物資采購工作的有效控制,，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序的相關規(guī)定并監(jiān)督實施,。在招投標工作中真正堅持公開,、公正、公平的原則,。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,，我科室切實加強了對單位采購活動的監(jiān)督，尤其是對藥品,、醫(yī)療器械等招標采購,，進一步預防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,，單位六個項目的招標工作,，我科室全程監(jiān)督，嚴肅招投標紀律,，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求,，公開、公平,、公正地順利進行,。為單位節(jié)約資金萬余元

4、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督,，我科室每個月定期對出院病歷,、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改,。

5,、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵,。領導的重視程度越高,，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大,。我們在認真做好工作的同時,，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況,，爭取領導的信任,，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持,。

2.健全的審計機構,，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下,，審計機構不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展,，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎,。

3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督與服務之中,。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理,，為管理者服務,。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù),。

企劃部工作永遠已離不開經營，企劃以必須建立在醫(yī)院長期戰(zhàn)略基礎上的,，三者之間不能脫節(jié),，目前根據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣傳渠道，11年企劃部的工作重點主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面,，如何把現(xiàn)有的宣傳渠道做精做細,、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務。就清蒙的實際情況市場來說,，在抓好自身內部改革的同時,，搞好醫(yī)院的公關營銷，以逐個深入的方式建立與企業(yè)的互信、互惠的良好關系,，以一套切實可行的方式和企業(yè)建立合作關系,，企劃在配合實際情況進行全方位包裝策劃，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個長期的戰(zhàn)略方向,。

年度內部審計工作計劃 公司內部審計工作計劃篇十五

圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經營目標,，認真履行董事長賦予的職責，進一步強化審計評價職能,，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經營和制度層面總結經驗,，查找問題,，提出建議，監(jiān)督,、服務并重,，幫助改善企業(yè)經營管理水平，合理利用集團資源,，提高資產效益,。

1、財務報表審計,。結合企業(yè)財務月報年報審計,，配合集團年度預算，跟蹤計劃落實結果,，依據(jù)會計憑證及財務資料,，審核財務收支的真實、完整,，準確及時反映企業(yè)經營實際,。

2、資金使用審計,。配合集團資金管理,，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的安全,、合規(guī)和效益,。

3、管理流程審計,。主要對財務操作流程,、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善,、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險。

4,、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目、采購活動的記錄,，使工程項目,、采購管理提高效益性。

5,、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤,，比較產出效益與預期效益,，對比分析投資結果,，總結經驗,。

1、由于專門內審還缺少具體經驗,，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。

2,、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。

3,、一季度結合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查,。

4,、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支,，會計憑證等審計,。

5、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務核算和管理,，資金使用管理等,。

6、四季度重點：結合20xx年企業(yè)經營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認,，為集團經營業(yè)績分析評價以及下年度經營預算制定提供參考依據(jù),。

7,、結合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約,、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理,、專項銷售管理等,。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示,。