在日常學(xué)習(xí),、工作或生活中,，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想,，聚集在一塊,。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢,？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，歡迎大家分享閱讀。

華為差旅費(fèi)報(bào)銷制度篇一

本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員,。

1,、出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無論是否借款,，出差前均應(yīng)填寫“出差申請(qǐng)單”明確出差任務(wù),、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜,，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人,、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字,。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單,。未經(jīng)過審批的,，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存,，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù),。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”,，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額,。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行,。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清,、后帳不借”的原則。

2,、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由,、時(shí)間,、線路后交廠長審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字,，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷,，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請(qǐng)示同意,，報(bào)帳時(shí)由廠長簽字認(rèn)可,。

（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi),。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的,，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每一天,。

（2）住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷,。

（3）車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷,，沒有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。

（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳,，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請(qǐng)并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批,。

（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票,；只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼,。

（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī),，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷,，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍,。

1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫清楚出差人數(shù),、姓名和職稱,、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn),。

2,、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號(hào)文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī),，因公確需乘坐飛機(jī),、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票,、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷,。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3,、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷,；特殊狀況確需乘坐出租車的需寫出狀況說明并由廠長在狀況說明書上簽字后方可報(bào)銷。

4,、出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后,，電話通知的須在出差事由中注明。

5,、一事一單,，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。

6,、出差期間購買的物品,、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷,，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷,。

7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價(jià)的15%,，退票費(fèi)不予報(bào)銷,。

8、車票遺失的須書面說明狀況（注明乘坐的交通工具,、起迄地點(diǎn),、時(shí)間、票價(jià)等）并由審批廠長簽字證實(shí),，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額,。

本廠應(yīng)參照本制度,，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

華為差旅費(fèi)報(bào)銷制度篇二

第一部分總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,，合理控制費(fèi)用支出,，特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況,，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用,、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出,、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,，以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工,。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的<出差申請(qǐng)表>按批準(zhǔn)額度辦理借款,，出差回到5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù),。

（二）其他臨時(shí)借款,，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等,，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳,，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款,。

（四)借款銷賬規(guī)定：(1）借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù),，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的,，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù),。

（五）借款未還者原則上不得再次借款,，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

第一條借款流程

（一)借款人按規(guī)定填寫<借款單>,，注明借款事由,、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改）,、支票或現(xiàn)金,。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù),。

第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi),、電話費(fèi),、交通費(fèi)、辦公費(fèi),、低值易耗品及備品備件,、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi),、資料費(fèi)等,。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算,。

第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一)報(bào)銷人務(wù)必取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度）,，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù),；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫,，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改）,；簡述費(fèi)用資料或事由,。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（三）報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款,。

第四條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷,。

第五條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用

一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天

部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天

總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/天50元/天50元/天

總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：

1,、住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)務(wù)必帶給住宿發(fā)票,，實(shí)際發(fā)生額未到達(dá)住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償,；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān),。

2、實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn),，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì),，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計(jì)。

3,、伙食標(biāo)準(zhǔn),、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算,，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式,，特殊狀況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

4,、宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi),，同時(shí)按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼,。

5,、出差時(shí)由對(duì)方接待單位帶給餐飲,、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

（三）報(bào)銷流程

1,、出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫<出差申請(qǐng)表>,，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的,、行程安排,、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn),。

2,、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的<出差申請(qǐng)表>交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng),。

3、購票：出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件,，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付,，特殊狀況不能用支票的，需事先書面說明狀況,，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案）,。

4、回到報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫<差旅費(fèi)報(bào)銷單>,，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字,，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支,。

第六條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1,、移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制,，即依據(jù)不一樣崗位,，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不一樣設(shè)定不一樣的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定,。

2,、固定電話費(fèi)：公司為員工帶給工作務(wù)必的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi),。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話,。

（二）報(bào)銷流程

1、公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部,。

2,、財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù),。

3、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù),。

4,、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。

5,、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù),，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)狀況應(yīng)到電信局查明原因，特殊狀況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法,。

第十一條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1）員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車,，在沒有車的狀況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后能夠乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷,。

（二）報(bào)銷流程

1,、員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字,，并由行政部派車人員簽字確認(rèn),，按規(guī)定填好<交通費(fèi)報(bào)銷單>。

2,、審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3,、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十二條辦公費(fèi),、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程

（一）管理規(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出,，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,，并指定專人負(fù)責(zé),。

（二）報(bào)銷流程

1、購置申請(qǐng)：公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存狀況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算,，實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批,。

2、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附出入庫單）,，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批,。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支,。

3,、費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部帶給的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用,。庫存用品作為公共費(fèi)用,，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?/p>

第十三條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1,、招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出,，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。

2,、培訓(xùn)費(fèi)：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排,，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源,。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批,。

3、資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下,，盡量節(jié)約成本,，注意資源共享。各部門在購買資料前務(wù)必先填寫<資料申請(qǐng)表>,，在報(bào)銷前務(wù)必到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）,。

4、其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付,。

（二）報(bào)銷流程：

1,、招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。

2,、培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù),。

3、資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù),，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù),。

4、其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理,。

第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程

第十四條工薪福利等支出包括工資,、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等,，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。

第十五條工薪福利支付流程

（一）工資支付流程：

（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng),、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部,；

（2）總經(jīng)理帶給職工月度獎(jiǎng)金分配表,；

（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；

（4）按工薪審批程序?qū)徟?/p>

（5）每月25日由財(cái)務(wù)部透過銀行代發(fā)形式支付工資,；

（6）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí),。

（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：

（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理；

（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支票支付,；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù),，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整,。

（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批,，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第五部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程

第十六條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置,、咨詢顧問費(fèi)用,、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。

第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程,。

（一）填寫購置申請(qǐng)：按公司<資產(chǎn)管理制度>相關(guān)規(guī)定填寫<資產(chǎn)購置申請(qǐng)單>并報(bào)批,。

（二）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請(qǐng)。

（三）結(jié)賬報(bào)銷：

（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后,，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù),，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；

（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>

（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款,；

（4）若需提前借款,，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù),。

第十八條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程

（一)費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用(含咨詢顧問,、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用,、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出,。

（二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告(含項(xiàng)目可行性分析,、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等）,，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)董事長及其授權(quán)人審批。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

1,、審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案,，以便財(cái)務(wù)備款。

2,、簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同,，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）,。

3,、付款流程：

（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；

（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批,；

（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款,；

（4）若需提前借款,，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù),。

第六部分報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定

第十九條為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi),、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷,，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：

1,、財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后,，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬,，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。

2,、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制,，可隨時(shí)辦理。

第七部分附則

第二十條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部,。

第二十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論透過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效,。

華為差旅費(fèi)報(bào)銷制度篇三

為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項(xiàng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),、外差等工作任務(wù),，現(xiàn)對(duì)教職工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：

1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排,，學(xué)校安排后方為因公出差,。

2、因公出差享受學(xué)校差旅費(fèi)用報(bào)銷,。

3,、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí),、培訓(xùn),、會(huì)務(wù)等出差必須報(bào)校長批準(zhǔn)。

4,、出差人員的差旅費(fèi),，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷,。

5,、因公出差，學(xué)習(xí),，培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作,，否則不予報(bào)銷。

1,、所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報(bào)銷。

2,、交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷,，目的地為宜城市，交通費(fèi)按乘坐公共

汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,，市內(nèi)交通費(fèi)（的士費(fèi)用）包干10元,；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費(fèi)以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,，無的士費(fèi)用,；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價(jià)據(jù)實(shí)報(bào)銷,，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主,，若需要乘坐的士需以直線距離打表計(jì)程計(jì)時(shí)票據(jù)為準(zhǔn)。

3,、本校教職工多人同去同一目的地,，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不按人頭重復(fù)計(jì)算,。

4,、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個(gè)人自理,。

5,、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的,，一切由個(gè)人自理,。

6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級(jí)文件通知,，并報(bào)校長審批后方可外出,。學(xué)校只報(bào)銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷,。

7,、到襄陽市以外參加長期會(huì)議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會(huì)或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8,、因職務(wù)評(píng)聘,、學(xué)歷培訓(xùn)、個(gè)人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出,，學(xué)校原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用,。

9、出差回校后一周內(nèi)報(bào)銷,，每次填一張差旅單,。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條,，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。

10,、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi),，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負(fù)責(zé),。

11,、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

12,、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的,，不再單獨(dú)報(bào)銷個(gè)人任何交通費(fèi)。

1,、宜城市內(nèi)出差,、學(xué)習(xí)、培訓(xùn),、會(huì)務(wù)一天內(nèi)能來回的不報(bào)銷住宿費(fèi),，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。

2、襄陽市內(nèi)確因時(shí)間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的,，應(yīng)提前向校長申請(qǐng),。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷,，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。

3、國培,、省培,、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn),。國家包吃包住包交通,，學(xué)校只報(bào)銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點(diǎn)的交通費(fèi)。對(duì)于培訓(xùn)時(shí)間超過一月的補(bǔ)助交通費(fèi),，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干（包括開學(xué)報(bào)道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）,。

4、教師因參加教研室組織大比武,，大講賽,，說課等活動(dòng)，若是學(xué)校集體活動(dòng)已組織包車就餐等,，不報(bào)銷單獨(dú)個(gè)人交通費(fèi)住宿費(fèi),。一人單獨(dú)參與活動(dòng)的交通費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，住宿費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件,、購買相關(guān)材料費(fèi)用必須事先匯報(bào)校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行,，無批準(zhǔn)者費(fèi)用自理。

由出差人填好差旅報(bào)銷單,，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級(jí)負(fù)責(zé)人簽字證明,，再由校長審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷,。

1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費(fèi)補(bǔ)助,，此制度從討論制定后執(zhí)行,。

2、制定本制度是為以后有制度可依,，公正,、公開、公平,。

3,、本校差旅費(fèi)住宿費(fèi)只為本校教職工服務(wù)。

4,、此制度從xxxx年3月1日?qǐng)?zhí)行,。

華為差旅費(fèi)報(bào)銷制度篇四

為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,，使企業(yè)各項(xiàng)管理形成規(guī)范化和制度化,，特制定本制度。

1,、出差人員必須事先填寫“出差申請(qǐng)單”,，注明出差地點(diǎn)、事由,、天數(shù),、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差,。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”,，填寫“用款申請(qǐng)單”,，列明用款計(jì)劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核,，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款,。

3、出差人員回公司后,，應(yīng)形成出差完成情況書面報(bào)告,、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,，簽署考核意見,。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請(qǐng)單”和有效出差單據(jù),，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,，經(jīng)審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。

5,、凡與原出差申請(qǐng)單規(guī)定的地點(diǎn),、天數(shù)、人數(shù),、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷,，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù),、人數(shù),、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷,。

6,、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)賬，超過一星期報(bào)銷差費(fèi),，每一天按30元罰款,，若遲報(bào)時(shí)間超過一個(gè)月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）,，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任,。

7、出差時(shí)借款,，本著“前賬不清,、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù),，特殊情況由總經(jīng)理特批,，對(duì)各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任,。

整理原始憑證

（如發(fā)票,、車票）

↓

填寫報(bào)銷單

（院自制）→報(bào)銷單有：

差旅費(fèi)報(bào)銷單、領(lǐng)款單、借款單等

↓

審批簽字

實(shí)物：分管院領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人,、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人三人簽字,、構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記,、簽字。

圖書資料：分管院領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人,、資料員、經(jīng)辦人三人簽字

差旅：分管院領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人,、經(jīng)辦人兩人簽字

其他：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人,、經(jīng)辦人兩人簽字

↓

財(cái)務(wù)處長審核

↓

分管財(cái)務(wù)院長審批

↓

出納報(bào)銷

任何經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷必須由兩人以上簽字即經(jīng)辦人、審批人（由分管院長審批）等,，涉及到實(shí)物（如辦公用品,、材料、元器件,、配件,、低值易耗品、耐用品,、資料,、設(shè)備等）需三人簽字，即經(jīng)辦人,、驗(yàn)收人和審批人,。經(jīng)辦人、驗(yàn)收人需簽在發(fā)票后面,，若發(fā)票較多,，審批人可只在報(bào)銷單（匯總）上簽字。圖書資料費(fèi)由圖書館負(fù)責(zé)人驗(yàn)收登記,。符合固定資產(chǎn)條件的實(shí)物報(bào)銷時(shí)需填制一式三聯(lián)的固定資產(chǎn)卡片,，一聯(lián)交保管人，一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門,，一聯(lián)交財(cái)務(wù)處,。支出應(yīng)嚴(yán)格控制，新增的臨時(shí)工工資要經(jīng)院長會(huì)議研究決定,。

1,、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定：對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受,，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告,；對(duì)記載不準(zhǔn)確,、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正,、補(bǔ)充,。

2、《會(huì)計(jì)法》規(guī)定：原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改,；原始憑證有錯(cuò)誤的,，應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章；原始憑證金額錯(cuò)誤的,，應(yīng)由出具單位重開,，不得在原始憑證上更正。

3,、發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章,，出票單位公章，發(fā)票上的內(nèi)容要真實(shí),、完整,、填寫清楚。例如開票日期,、購物名稱,、單價(jià)、數(shù)量等,，購貨單位及個(gè)人欄內(nèi),，除出差住宿發(fā)票填寫個(gè)人姓名外，其余報(bào)銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺(tái)州科技職業(yè)學(xué)院”,。購物名稱不要籠統(tǒng)填寫（“禮品”,、“辦公品”、“食品”,、“文具”,、“日用品”等字樣）；購物品較多,，發(fā)票無法一一寫明,，可附電腦小票或購物清單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章,。

4,、發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯(cuò)誤,，應(yīng)要求開票部門重開或在發(fā)票上更正,；更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致；金額有差錯(cuò),，不得更改,，必須重新開具發(fā)票。

1,、出差要經(jīng)批準(zhǔn),。出差要事先填寫出差單，出差回來后憑出差單報(bào)銷差旅費(fèi),。若遇特殊情況,，來不及辦理出差手續(xù)，事后及時(shí)補(bǔ)辦,。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報(bào)分管院長審批即可,，處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長審批，院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)由院長審批,。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長審批,；凡到省外因公出差經(jīng)分管院長同意后由院長審批。任何人員因公出國需由黨委會(huì)研究同意,。

2,、出差人員的差旅費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)定報(bào)銷，住宿費(fèi)按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷,。臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)出差，院級(jí)領(lǐng)導(dǎo)有特殊情況可乘坐出租車,，其他教職工一般情況乘坐公共汽車,，確因工作需要，非得乘坐出租車的,，要事先征求分管院長同意后方可乘坐,。臺(tái)州市三區(qū)內(nèi)一般不報(bào)銷住宿費(fèi)，如確需住宿的,，限報(bào)/夜,。若未留宿的人員，其往返車費(fèi)按實(shí)報(bào)銷,。

華為差旅費(fèi)報(bào)銷制度篇五

參照國家近期差旅費(fèi)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定如下制度及規(guī)定：

1,、原則上出差的員工須先填寫出差申請(qǐng)表,，注明出差地點(diǎn)、時(shí)間,、出差人員,、事由、日程按排及費(fèi)用預(yù)算。申請(qǐng)表先由部門負(fù)責(zé)人審核簽字,，再交總經(jīng)理簽批,，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請(qǐng)表的,，應(yīng)電話告之行政辦,，行政辦進(jìn)行登記，員工出差回公司后再補(bǔ)填,。

2,、出差過程中涉及宴請(qǐng)的應(yīng)事先填寫宴請(qǐng)申請(qǐng)單，出差過程中需要臨時(shí)宴請(qǐng)的須電話請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo),，否則公司將不予報(bào)銷,。交納會(huì)務(wù)費(fèi)及乘坐高鐵、軟臥,、飛機(jī)須事先特別報(bào)告,，末經(jīng)事先審批不予報(bào)銷。

3,、員工出差期間,，每天必須以郵件或手機(jī)短信的形式將當(dāng)日工作向公司匯報(bào)，出差回公司后整理成出差報(bào)告,，作為差旅費(fèi)報(bào)銷的依據(jù),。

4、員工出差期間的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)如下：

a,、部門經(jīng)理以上級(jí)別的員工出差縣市級(jí)以下地區(qū),，住宿費(fèi)按100元/夜報(bào)銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼30元,；地市級(jí)以上地區(qū),，按90元/夜報(bào)銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼30元,。

b,、普通員工出差到縣市級(jí)以下地區(qū)，按90元/夜報(bào)銷,，餐費(fèi)補(bǔ)貼20元,；地市級(jí)以上地區(qū)，按80元/夜報(bào)銷,，餐費(fèi)補(bǔ)貼20元,。

出差回公司三天之內(nèi)，出差人員應(yīng)對(duì)出差事務(wù)完成情況作出詳細(xì)的說明和分析,，寫出出差報(bào)告,，憑出差報(bào)告和出差申請(qǐng)表及相關(guān)費(fèi)的原始有效票據(jù)（相關(guān)的車船,、住宿費(fèi)及其他手續(xù)費(fèi)等），報(bào)銷出差費(fèi)用,。超出時(shí)間不予以報(bào)銷,。

1、市內(nèi)不分職級(jí),，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：公交車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,，一般市內(nèi)不報(bào)誤餐費(fèi)，特殊情況市內(nèi)的士費(fèi)經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后再報(bào)銷,。

公司原則上不報(bào)銷手機(jī)費(fèi)用,，因公出差的可報(bào)銷當(dāng)月電話費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷,，須出具發(fā)票,。