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中小微企業(yè)承諾書篇一
摘 要
中共中央政治局常委,、國務(wù)院總理溫家寶在廣東調(diào)研時強調(diào)，中小企業(yè)已成為拉動地方經(jīng)濟發(fā)展的主要力量,，在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中具有舉足輕重的作用,。在當前經(jīng)濟形勢下，扶持中小企業(yè)健康發(fā)展,，對于促進經(jīng)濟增長,、增加財政收入、擴大城鄉(xiāng)就業(yè),、維護社會穩(wěn)定都具有十分重要的意義,。然而，中小企業(yè)要想在未來激烈的國內(nèi)外市場競爭中獲得長足發(fā)展,，現(xiàn)實中面臨著許多環(huán)境障礙,，存在諸如融資難、賦稅重,、社會化服務(wù)體系跟不上等問題,。在這些問題中，融資難的又最為突出,，這嚴重制約了中小企業(yè)的發(fā)展壯大,。本文就中小企業(yè)融資問題難，及造成的原因進行全面深入的分析,，在此基礎(chǔ)上提出一些解決中小企業(yè)籌資難的對策,。
關(guān)鍵詞：籌資難；信用風險,；信用擔保機制
改革開放以來,，我國的中小企業(yè)發(fā)展很快，在整個國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用,，為我國的經(jīng)濟增長做出了極大的貢獻,。截止到2006年10月底，我國中小企業(yè)數(shù)已達到4200多萬戶,，占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%,，經(jīng)工商部門注冊的中小企業(yè)數(shù)量達到430多萬戶，個體經(jīng)營戶達到3800多萬戶,。中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58%,，生產(chǎn)的商品占社會銷售額的59%，上繳稅收占50.2%,。每年出口創(chuàng)匯占60%,，提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。中共中央政治局常委,、國務(wù)院總理溫家寶在廣東調(diào)研時強調(diào),，中小企業(yè)已成為拉動地方經(jīng)濟發(fā)展的主要力量，在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中具有舉足輕重的作用,。但由于中國當前獨特的體制,、機制和政策等因素制約,，加之競爭過于激烈，中小企業(yè)發(fā)展面臨著許多企業(yè)自身難以克服的經(jīng)濟,、制度以及法律等方面的矛盾和問題,。在這些難題中，作為一個世界性的難題,，融資問題更是首當其沖,，成為舉國上下高度關(guān)注的一個問題。
（一）中小企業(yè)的籌資通道過窄,手段單一
（二）缺乏有效的抵押和擔保
因經(jīng)營不善而蒙受損失,，則會引發(fā)一系列的連鎖反應(yīng),。
（三）產(chǎn)品質(zhì)量可信度低、信用觀念淡薄,、缺乏信譽
中小企業(yè)由于產(chǎn)品的質(zhì)量很難保證,，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業(yè)的比較多。致使人們對中小企業(yè)產(chǎn)品很難認同,，導(dǎo)致其產(chǎn)品很難暢銷,，甚至可能大量庫存，發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難,，使其有限的流動資金也被占用,，無法擴大再生產(chǎn)，使其經(jīng)營勉強維持,。但不可否認,，也有不少中小企業(yè)，其產(chǎn)品質(zhì)量的可信度是非常高的,。與此同時,，信用觀念淡薄，缺乏信譽是中小企業(yè)籌資難的又一要因,。信用是一種資源,，是企業(yè)的無形資產(chǎn)，在市場經(jīng)濟中,，信用己成為市場交易的基本準則,。而在我國，信用成為中小企業(yè)中存在的普遍現(xiàn)象,。尤其是個別中小企業(yè)的某些欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金,、拖欠賬款,、逃廢銀行債務(wù),、惡意偷、欠稅等信用問題己在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體信用形象,，使得眾多投資者望中小企業(yè)而卻步,，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業(yè)及國債市場,。銀行等金融機構(gòu)為了其資金的安全性，只能設(shè)置更高的要求以及更嚴格的貸款審批程序,，使得中小企業(yè)的貸款申請更加難以滿足,。
從以上籌資的現(xiàn)狀分析可以看出“籌資難”已經(jīng)嚴重制約我國中小企業(yè)發(fā)展。究其根源,，既有中小企業(yè)自身的原因,，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因,。
（一）中小企業(yè)自身方面的原因
1.中小企業(yè)經(jīng)營風險和信用風險比較大
銀行普遍推行資產(chǎn)負債管理,，使其越來越重視資產(chǎn)安全的情況下，較高的經(jīng)營風險和信用風險導(dǎo)致中小企業(yè)難以從銀行取得貸款,。第一,，中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定造成信用等級低、資信差,。由于中小企業(yè)普遍存在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理,，產(chǎn)品缺乏競爭力。比較粗糙的經(jīng)營方式以及經(jīng)濟效益不佳的狀態(tài),，因此這就造成中小企業(yè)在具有很高開業(yè)率的同時經(jīng)營失敗倒閉的比例也較高,。由于中小企業(yè)等級低、資信差,，商業(yè)銀行就完全可能不向中小企業(yè)給予深度的金融服務(wù),。第二中小企業(yè)自身積累少、效益低,，從銀行貸款安全性不強,，貸款風險相對大企業(yè)來說必然加大。因此,，中小企業(yè)在新增貸款時會遇到障礙,。第三中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、信息披露不規(guī)范,，內(nèi)控機制較差等現(xiàn)象,。這些均導(dǎo)致中小企業(yè)信用風險的加大。
我國中小企業(yè)信用等級普遍不高,，不注意維護自身的形象,，據(jù)資料顯示，我國中小企業(yè)有50以上財務(wù)管理不健全,，信用等級60以上都是3b或b3以下,，抵御風險能力不強。更有一些中小企業(yè)由于種種原因逃債，偷稅,、漏稅,，使得中小企業(yè)的信用度大大降低。這樣,，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業(yè),，不利于中小企業(yè)的籌資。
（二）外部方面的原因
1.政府扶持力度不夠,，相關(guān)法規(guī)政策不完善
近年來,，為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，政府出臺了一系列政策和措施,，如由財政對中小企業(yè)實行創(chuàng)業(yè)資助,，建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵和約束機制，對支持中小企業(yè)的信貸項目實行稅收優(yōu)惠等,，但實際上這些措施未能從根本上解決中小企業(yè)籌資不足問題,。另一方面，國家對中小企業(yè)資本市場沒有有效的扶持政策,，使得中小企業(yè)從資本市場籌資幾乎不可能,。由于我國資本市場不成熟，容量有限,，因而對投入資本市場的企業(yè)有嚴格的限制條件,，而中小企業(yè)一般規(guī)模不大，資本金有限,，難以達到主板上市條件,。創(chuàng)業(yè)辦遲遲不能推出，也使得我國的中小企業(yè)不能有效的利用資本市場,。
2.商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和方式不利于中小企業(yè) 我國金融體制進行改革,，商業(yè)銀行開始自主經(jīng)營、自負盈虧,，商業(yè)銀行更多地從自身利益出發(fā)作決策,。商業(yè)銀行的貸款主要面向國有企業(yè)或其他大企業(yè)，并且雙方已形成了較為穩(wěn)定的伙伴關(guān)系,。尤其近幾年,，我國實行“抓大放小”的國企改革策略，最大限度的壓縮風險資產(chǎn)的比重,，集中將資金投向了大型企業(yè),。另一方面，中小企業(yè)貸款具有金額小,，頻率高,，時間急等特點,，銀行對中小企業(yè)進行調(diào)查和評估需要花費相當多的人力物力。貸款管理成本相對較高,，這就影響了銀行的貸款積極性，因此,，銀行在堅持“安全性,，流動性，贏利性”的基礎(chǔ)上,，不得不對中小企業(yè)貸款慎重的考慮,。
3.信用和擔保制度不完善
一、覆蓋面窄,，操作還有待完善,。我國信用體系的建立，還有一個較長的過程,。
三,、解決問題的對策
信用保險能夠有效地幫助企業(yè)規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁貿(mào)易信用風險、降低高額壞賬造成的巨大經(jīng)濟損失,。信用保險是以他人的信用風險造成的財產(chǎn)損失為保險標的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù),。在美國等發(fā)達國家，銀行與保險公司在信用保險項下進行合作已經(jīng)是一個比較成熟的理念,，信用保險成為買賣雙方開展賒銷業(yè)務(wù)時,，為賣方的信貸管理提供增值服務(wù)，并改善買方的借貸能力的一個重要險種,。更為中小企業(yè)在籌資時銀行考核的關(guān)鍵是企業(yè)的還款能力和企業(yè)的信用情況,，信用保險可承保企業(yè)買家的信用風險，從而間接的提升企業(yè)的信用狀況,，規(guī)范的管理是贏得銀行信任的關(guān)鍵,。
2.實行靈活的經(jīng)營戰(zhàn)略、提升中小企業(yè)信用意識
（二）對外部來講,，要建立中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)并通過制定相應(yīng)的政策
1.盡快建立中小企業(yè)信用評級體系,。目前，中小企業(yè)的信用評級主要由銀行的評級機構(gòu)進行,，但各家銀行的評級標準不盡一致,，同時社會上缺乏權(quán)威性的企業(yè)資信評級機構(gòu)。鑒于中小企業(yè)資信意識淡薄,，政府有關(guān)部門要為企業(yè)和銀行營造良好的環(huán)境,，有必要從法律法規(guī)著手，規(guī)范社會信用程序,，盡快建立統(tǒng)一的,、社會化的和具有權(quán)威性的中小企業(yè)信用評級體系,，由此強化和引導(dǎo)中小企業(yè)對資信評級重要性的認識，推動中小企業(yè)管理水平和信用程度的提高,。
2.建立和完善中小企業(yè)信用擔保機制和體系,。為中小企業(yè)提供信用擔保是世界各國解決中小企業(yè)籌資難而普遍采用的一種方式。我國中小企業(yè)信用擔保機制剛剛開始成立,，業(yè)務(wù)管理和經(jīng)營模式都處于探索階段,，有許多問題需要進一步研究和解決，一方面要在不斷摸索適應(yīng)我國國情的中小企業(yè)擔保機制的基礎(chǔ)上,，加強對擔?；鸬墓芾怼⒈O(jiān)督,，加快信用擔保體系市場化,、規(guī)范化的步伐；另一方面要發(fā)揮政府,、企業(yè)和個人等多方面的積極性,，通過地方財政撥款、企業(yè)法人或自然人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金,。尤其要鼓勵和吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構(gòu),，使擔保基金達到一定規(guī)模,，從而更有效地支持中小企業(yè)的發(fā)展,。
二級銀行也設(shè)置了中小企業(yè)信貸機構(gòu)，制定和執(zhí)行對本地區(qū)中小企業(yè)金融服務(wù)的策略,。我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒這一經(jīng)驗,，改善金融服務(wù)，使中小企業(yè)能夠及時抓住發(fā)展機遇,。
根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策的要求,，要加大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持力度，扶持一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策,，有市場,、有技術(shù)、有潛力的科技型,、城市勞動密集型和社區(qū)服務(wù)型的優(yōu)強中小企業(yè),；國有商業(yè)銀行對于符合國家有關(guān)政策要求的中小企業(yè)，開通貸款“綠色通道”,，提高服務(wù)效率,，為其提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；對發(fā)展前景好,，信用水平高,，經(jīng)營穩(wěn)健的中小企業(yè)要實行傾斜政策,；銀行系統(tǒng)要加快金融創(chuàng)新，為中小企業(yè)提供多樣化,、綜合化的金融產(chǎn)品,，滿足企業(yè)的不同需求；在國有商業(yè)銀行積極為中小企業(yè)服務(wù)的同時,，要促進中小商業(yè)銀行的發(fā)展,，為中小企業(yè)提供專業(yè)的、多方位的金融服務(wù),。
總之,，解決中小企業(yè)融資難的問題是一個龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程,，這個工程可以分為三個部分：中小企業(yè)自身,，金融機制，政府,。核心部分在于中小企業(yè)自身能力提升,，基礎(chǔ)部分則在于金融機制的改進配合相適應(yīng)和政府積極且恰當?shù)囊龑?dǎo)和支持。而信用問題始終貫穿于這三個方面,，是它們的交集,。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持,，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽度,；注重金融體制創(chuàng)新，消除金融抑制,；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟的職能,，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系,，發(fā)揮市場機制在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用,。這些都是解決中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實選擇。
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中小微企業(yè)承諾書篇二
探清“敵情”
進入異國,，要首先了解所在國融資方面的相關(guān)法律法規(guī)。在海外的中小企業(yè)想在當?shù)亟鉀Q資金短缺問題,，首先應(yīng)該了解所在國融資方面的相關(guān)法律法規(guī),。事實上，世界上許多國家和地區(qū)都注重從法律法規(guī)層面加強對中小企業(yè)的保護和扶持,，用立法的形式來強化對中小企業(yè)的融資服務(wù),。
會帶來的不利影響，努力合理地安排好有關(guān)方面的合法利益,，實現(xiàn)企業(yè)的順利退出,。
了解金融支持的社會輔助體系，是中小企業(yè)到海外融資應(yīng)注意的第三個問題,。國外的金融支持社會輔助體系,，主要是完善包括中小企業(yè)服務(wù)中心、輔導(dǎo)中心,、咨詢公司,、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所,、資產(chǎn)評估公司,、稅務(wù)代理公司等在內(nèi)的社會化中介服務(wù)機構(gòu)和以貸款評估、信息咨詢,、管理咨詢,、技術(shù)合作等為主要內(nèi)容的中小企業(yè)社會化服務(wù)體系,。
反客為主
在海外的中小企業(yè)，要想方設(shè)法爭取到當?shù)卣亩愂諆?yōu)惠政策,。據(jù)了解,，一般情況下，國外中小企業(yè)的賦稅總水平,，往往占增加值的１５％～３０％不等,。在德國，中小企業(yè)享有很多稅收優(yōu)惠,，如對大部分中小手工業(yè)企業(yè)免征營業(yè)稅,，對中小企業(yè)營業(yè)稅起征點從２．５萬馬克提高到３．２５萬馬克等等。
在海外的中小企業(yè),，要盡可能取得政府在貸款上的援助,。中小企業(yè)初創(chuàng)、技改和出口,，往往是最需要資金的環(huán)節(jié),，外國政府主要通過幫助中小企業(yè)提供貸款擔保,、貸款貼息,、政府直接發(fā)放優(yōu)惠貸款等方式進行援助。在美國,，往往由中小企業(yè)局以擔保方式誘導(dǎo)銀行向中小企業(yè)提供貸款,。一般情況下，該局對７５萬美元以下的貸款提供總貸款額７５％的擔保,；對１０萬美元的貸款提供８０％的擔保,。在日本，政府設(shè)立了“信用保證協(xié)會”和“中小企業(yè)信用公庫”,，給中小企業(yè)從民間銀行借貸提供擔保,。
事實上，國外大多數(shù)國家都設(shè)有專
門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu),，如日本有５家專門面向中小企業(yè)的金融機構(gòu)——中小企業(yè)金融公庫,、國民金融公庫、工商組合中央公庫,、中小企業(yè)信用保險公庫和中小企業(yè)投資扶持株式會社,。這些金融機構(gòu)以較有利的條件向中小企業(yè)直接貸款，或者建立使其他金融機構(gòu)放心給中小企業(yè)貸款的信用保證制度,，或者認購中小企業(yè)為充實自有資本而發(fā)行的股票和公司債券等,。另外，德國有以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的合作銀行,、大眾銀行和儲蓄銀行,，韓國有中小企業(yè)銀行,、國民銀行、大東銀行和東南銀行等等,，也都直接為中小企業(yè)融資服務(wù),。
勇于嘗試
票轉(zhuǎn)讓服務(wù)的柜臺交易市場（三板市場）。加拿大,、日本,、英國、德國,、法國,、新加坡、馬來西亞,、韓國,、臺灣、香港等國家和地區(qū)也都建立了為中小企業(yè)融資上市的二板市場,。在拉美一些國家,，也都紛紛降低了證券市場的準入門檻，為中小企業(yè)上市融資大開方便之門,。如智利證券交易所２００１年開始允許符合條件的中小企業(yè)在股市掛牌交易,，哥倫比亞也放開了對企業(yè)上市的資產(chǎn)限制。
在芬蘭,，政府,、銀行、保險公司,、大型企業(yè)等共同出資組成投資協(xié)會,。中小企業(yè)的發(fā)起人只要有可行的經(jīng)營打算，就可以申請從這些投資協(xié)會獲得貸款,。這些貸款一般被規(guī)定為“可轉(zhuǎn)換的貸款”：如果可以償還,，投資協(xié)會就可以退出；如果無力償還,，則可轉(zhuǎn)換為協(xié)會的股份,，當所占股份達到一定比例時，這些投資協(xié)會就會擁有該中小企業(yè)的控股權(quán),，對其進行必要的改造,。
對號入座謀求專業(yè)化擔保
到國外辦企業(yè)離不開金融機構(gòu)的貸款，而人們通常所說的中小企業(yè)貸款難,，從某種意義上講就是難在擔保上,。然而，在西方，擔?；鸷蛽C構(gòu)是中小企業(yè)融資服務(wù)體系中最重要的組成部分之一,。因為有了擔保基金和擔保機構(gòu)的支持,，銀行才可以降低風險,，中小企業(yè)才能更容易地獲得貸款，可謂“四兩撥千斤”,。
在西方,，往往由政府做東建立擔保基金,。政府往往是擔保資金的全部或主要來源,，所不同的只不過是以中央財政為主還是以地方財政為主而已。大部分國家,，如美國,、加拿大的擔保體系中，擔保的凈損失由政府補貼,。在以色列,，政府設(shè)立了２．２億美元的國家擔保基金,，由議會授權(quán),，為銀行給中小企業(yè)的貸款作擔保，并設(shè)專門機構(gòu)為中小企業(yè)銀行貸款給予擔保,。
中小微企業(yè)承諾書篇三
通過走訪調(diào)研統(tǒng)計,，目前已走訪小微企業(yè)戶,。小微企業(yè)運行的主要特點是發(fā)展速度進一步加快,，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。通過對小微企業(yè)走訪調(diào)研發(fā)現(xiàn),，我市的小微企業(yè)大多正常運行,，但是還有很小部分企業(yè)處于停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，主要原因就是原材料緊缺,，造成成本上漲,，利潤空間不高，干脆停產(chǎn),。
經(jīng)過近幾年的發(fā)展,，由小生產(chǎn)走向大生產(chǎn)，從小產(chǎn)業(yè)走向大產(chǎn)業(yè),，從小市場走向大市場,，逐漸呈現(xiàn)出規(guī)模龐大、特色鮮明,、集聚力強,、品牌優(yōu)良等特點,。一是群體規(guī)模不斷擴張。我市經(jīng)濟實力的不斷增強,、發(fā)展環(huán)境的日益優(yōu)化,，進一步激發(fā)了私營業(yè)者的創(chuàng)業(yè)熱情，小微企業(yè)明顯增多,，資本投入逐步加大,。二是特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出。全市小微工業(yè)企業(yè)分布廣,、特色鮮明,，我市初步形成了木材、化工,、消防,、電器等具有鮮明特色產(chǎn)業(yè)，圍繞這些產(chǎn)業(yè),，延伸鏈條,，推進戰(zhàn)略重組，做大做強,，已成為民營企業(yè)發(fā)展中的主角,。
在全市工業(yè)生產(chǎn)快速增長，效益顯著提高的同時,，小微企業(yè)在發(fā)展中仍存在不可忽視的困難和問題,，一是企業(yè)持續(xù)增效難度加大。隨著宏觀調(diào)控效應(yīng)的逐步顯現(xiàn),，能源,、原材料價格上漲壓力加大，企業(yè)成本,、費用上漲,，利潤空間縮小。二是資金緊張問題,。小微企業(yè)融資渠道十分狹窄,。目前，企業(yè)的融資渠道有三種;向銀行申請貸款,、發(fā)行企業(yè)債券,、發(fā)行股票上市直接融資。后兩者對小微企業(yè)來說都不現(xiàn)實,，實際上,，小微企業(yè)從銀行獲得貸款越來越困難。我市的大多小微企業(yè)不具有銀行貸款要求的房產(chǎn)地產(chǎn)等抵押物。三是招工難的問題,。今年全市工業(yè)企業(yè)用工需求量不斷增加,，各類企業(yè)不同程度地出現(xiàn)了招工難的現(xiàn)象。四是工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化,。新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目企業(yè)偏少,，產(chǎn)業(yè)技術(shù)含量還不高。企業(yè)對科技研發(fā)投入較低,，缺乏創(chuàng)新人才,，在自主創(chuàng)新、產(chǎn)學研合作等方面進展緩慢,，產(chǎn)品依然存在“量大質(zhì)低”的現(xiàn)象,，抵抗市場競爭能力和抗風險能力薄弱。
一是進一步加大政策扶持力度,。建議制定上級推進中小企業(yè),，特別是小微企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，從財稅扶持,、企業(yè)貸款,、防范金融風險、科技創(chuàng)新等多方面給予支持,。引導(dǎo)小微企業(yè)從事國家急需發(fā)展的新型產(chǎn)業(yè),，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，在全市范圍內(nèi)實現(xiàn)小微企業(yè)的合理布局,。建議健全完善禁止壟斷政策,，扶持地方特色產(chǎn)業(yè)的開發(fā)與利用，鼓勵和支持企業(yè)對原材料進行深度加工和綜合利用,。小微企業(yè)多為勞動密集型,、微利型企業(yè)，建議稅收政策方面予以傾斜,，適當減免稅收,。
二是進一步加快科技創(chuàng)新步伐。針對中小企業(yè)自主研發(fā)能力較弱的實際,，建議加大對科技創(chuàng)新的扶持力度，出臺有關(guān)政策,，鼓勵高校,、科研院所、研發(fā)機構(gòu)與企業(yè)建立合作關(guān)系,，搭建科技創(chuàng)新平臺,。同時，建議成立創(chuàng)新扶持基金，鼓勵企業(yè)自建或聯(lián)合建立產(chǎn)品研發(fā)中心,、試制中心,、檢測中心等科技機構(gòu)，對有愿望,、有需要的小微企業(yè)提供政策指導(dǎo)和智力支撐,。
三是進一步破解瓶頸制約。在融資方面,，積極引導(dǎo)民間借貸陽光化,、規(guī)范化，拓寬融資渠道;鼓勵金融部門降低貸款門檻,，對于科技創(chuàng)新企業(yè)放寬貸款政策,，確保企業(yè)發(fā)展資金需求。在土地政策方面,，建議上級制定出臺針對土地整理和置換的專門文件,，提供中小企業(yè)破除土地制約瓶頸的政策支持;對新能源、新材料等新型中小企業(yè)實行土地優(yōu)惠政策,，提高項目建設(shè)用地獎勵指標,。建議進一步健全完善中小企業(yè)信息發(fā)布與共享服務(wù)平臺，拓寬信息渠道,。
中小微企業(yè)承諾書篇四
全縣小微企業(yè)主要分布在農(nóng),、林、牧,、漁業(yè)計143戶,，采礦業(yè)計56戶，制造業(yè)計165戶,，電力,、燃氣及水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)計43戶，批發(fā)和零售計206戶,，建筑業(yè)計22戶等共17個行業(yè),。其中，20xx年1-11月份,，全縣中小微企業(yè)總量為13796戶,，其中，工業(yè)類中型企業(yè)為7戶,；小微型企業(yè)為13789戶,，占企業(yè)總量的99.95%（含個體工商戶）。
20xx年1-11月份,，中小微型企業(yè)總量取得了較高速的增長,。全縣個體工商戶達12805戶,，比上年同期增加1161戶，同比增長9.9%,。注冊資本金90802萬元,，比上年同期增加45995萬元，同比增長102.7%,。全縣私營企業(yè)達991家,，比上年同期增加私營企業(yè)233家，同比增長30.7%,。注冊資本金335476萬元,，新增加92158萬元；同比增長37.8%,。企業(yè)從業(yè)人數(shù)9913人,，同比增長31.5%。
20xx年1-11月份,，我縣中小微企業(yè)稅收合計35605萬元,，其中，國稅收入:規(guī)模以上企業(yè)13300萬元,，小微企業(yè)5050萬元;地稅收入:規(guī)模以上企業(yè)7284萬元,，小微企業(yè)9971萬元。
某種意義上講,，中小微企業(yè)就是民企的主體,，是民營企業(yè)的代名詞。中小微企業(yè)已成為我縣解決社會就業(yè)主力軍和經(jīng)濟發(fā)展的重要推動力量,。
我縣民營企業(yè)多數(shù)屬于“微型化”的類型,，市場競爭能力較弱，且傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)多,，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)較少,。主要集中在一些技術(shù)簡單、投資少,、易于模仿,、便于進入的行業(yè)如小型服裝鞋帽企業(yè)等。
調(diào)查走訪顯示資金短缺是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨的主要問題,，一是準入門檻高,，云順竹木有限公司，投資苗木基地,，延長產(chǎn)業(yè)鏈,，但基地投資建設(shè)周期較長，基地投資建設(shè)又不納入銀行*款抵押范疇,，而公司內(nèi)部資產(chǎn)*款抵押有限,，導(dǎo)致資金流動壓力很緊張，二是*款手續(xù)太繁瑣小微企業(yè)的資金需求要求“短,、頻,、快”，銀行*款手續(xù)比較繁瑣,。由于企業(yè)資金嚴重不足,，加上融資渠道缺乏、*款難,、*款成本高,，嚴重地影響了小微企業(yè)的再生產(chǎn)，金士果業(yè)有限公司在銀行辦理短期流動*款,，每次還貸續(xù)貸時,，銀行辦理周期一般2-3個月，嚴重影響企業(yè)流動資金管理,。
小微企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營方面存在的主要困難中,，要素成本也是主要問題。一方面原材料價格逐年上漲,，近年來人民幣一直處于外升內(nèi)貶狀態(tài),，致很多原材料價格處于“水漲船高”狀態(tài)；另一方面勞動力成本快速上漲,，各地連續(xù)較大幅度上調(diào)最低工資標準,，加之近年政府加大對城市建設(shè)投入對用工進行了很大的吸納。今年好多小微企業(yè)的用工工資基本20xx元/月以上,，縣中昌建筑材料有限公司員工每人基本達到4000元/月以上,。同時，小微企業(yè)的場地租金普遍上漲,，運輸成本明顯增加,。這些因素的疊加，使小型微型企業(yè)利潤空間和生存空間受到了嚴重擠壓,。
受工業(yè)園調(diào)區(qū)擴區(qū),，退城進園影響，很多小微企業(yè)對土地要素需求反映非常強列,，一是原工業(yè)園內(nèi)企業(yè)發(fā)展受制約,。
縣里20xx年開始著手工業(yè)園調(diào)區(qū)擴區(qū)，退城進園事宜,，已經(jīng)對所有園內(nèi)企業(yè)進行了評估,，評估后不能再原廠擴大固定資產(chǎn)投資，以便更好搬遷,。美好食品有限公司屬原工業(yè)園企業(yè),，企業(yè)現(xiàn)行產(chǎn)量遠不能滿足目前的市場需求,，很多大訂單不得不推掉，再者原工業(yè)園內(nèi)企業(yè)因為涉及退成進園,，銀行對其資產(chǎn)抵押率都進行了下調(diào)由原來的70%下調(diào)到60%,，影響了園區(qū)內(nèi)企業(yè)擴大再生產(chǎn)。
二是入園門檻高?，F(xiàn)行的入臺商創(chuàng)業(yè)園標準是每畝投資強度要達到200萬元以上,，而很多小微企業(yè)無法達到這個標準。鮮良米粉有限公司和金昌食品有限公司都要求入駐臺商創(chuàng)業(yè)基地,，兩企業(yè)雖提供的就業(yè)崗位較多,，但兩企業(yè)上繳稅費及投資強度均不夠入園標準。
小微企業(yè)在增加就業(yè),、促進經(jīng)濟增長,、社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，縣委,、縣政府要把支持小微企業(yè)健康發(fā)展擺在更加重要的位置,，要加大招商引資力度，重點引入一批科技含量高,、產(chǎn)業(yè)鏈長,、節(jié)能環(huán)保的大企業(yè)大項目，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的示范作用,。
加大對《關(guān)于優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)的實施意見》和“小微信貸通”等扶持小微企業(yè)發(fā)展政策的宣傳力度,，形成全社會共同關(guān)注小微企業(yè)發(fā)展的良好氛圍。加大成長性企業(yè)的扶持力度,。激勵原規(guī)模企業(yè)技改擴能,，提高產(chǎn)品市場競爭力;扶助成長性企業(yè)，在政策,、資金等方面給予支持幫助發(fā)展,，促使進入規(guī)模企業(yè)行列。強化督導(dǎo),，確保將各項優(yōu)惠政策落實到位,，切實解決政策“棚架”問題，切實減輕小微企業(yè)負擔,，增強企業(yè)抗風險能力,。
要通過多項財政支持政策，鼓勵和引導(dǎo)金融機構(gòu)增貸救急,，拓寬小微企業(yè)融資渠道,，財政擔保公司要實質(zhì)性為促進企業(yè)發(fā)展真正起到擔保作用，勞動就業(yè)局要加大提供再就業(yè)小額貼息*款額度,，同時充分發(fā)揮小額*款公司的作用,，切實解決小微企業(yè)融資難,，銀行*款門檻過高、利率上浮,、審批時間過長等制約小微企業(yè)*款的主要問題,。
一是加快小微企業(yè)服務(wù)體系建設(shè),，民企局繼續(xù)以創(chuàng)業(yè)大學為載體開展以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)提高企業(yè)員工素質(zhì)的各類培訓(xùn),，縣就業(yè)局要積極為符合條件的中小微企業(yè)提供小額擔保*款及就業(yè)培訓(xùn)支持，來解決小微企業(yè)人才,、管理和創(chuàng)新能力不足的問題,。二是小微企業(yè)用地傾斜。在工業(yè)園擴區(qū)調(diào)區(qū)中縣里對有發(fā)展后勁的中小微企業(yè)在臺商創(chuàng)業(yè)園用地指標上給予適當傾斜,，解決小微企業(yè)用地無保障的現(xiàn)實問題,，為中小微企業(yè)提供發(fā)展平臺，加快中小微企業(yè)發(fā)展,。
中小微企業(yè)承諾書篇五
關(guān)鍵詞：籌資難,；信用風險；信用擔保機制
改革開放以來,，我國的中小企業(yè)發(fā)展很快,，在整個國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用，為我國的經(jīng)濟增長做出了極大的貢獻,。截止到2006年10月底,，我國中小企業(yè)數(shù)已達到4200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%,，經(jīng)工商部門注冊的中小企業(yè)數(shù)量達到430多萬戶,，個體經(jīng)營戶達到3800多萬戶。中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58%,，生產(chǎn)的商品占社會銷售額的59%,，上繳稅收占50.2%。每年出口創(chuàng)匯占60%,，提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會,。中共中央政治局常委、國務(wù)院總理溫家寶在廣東調(diào)研時強調(diào),，中小企業(yè)已成為拉動地方經(jīng)濟發(fā)展的主要力量,，在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中具有舉足輕重的作用。但由于中國當前獨特的體制,、機制和政策等因素制約,，加之競爭過于激烈，中小企業(yè)發(fā)展面臨著許多企業(yè)自身難以克服的經(jīng)濟,、制度以及法律等方面的矛盾和問題,。在這些難題中,，作為一個世界性的難題，融資問題更是首當其沖,，成為舉國上下高度關(guān)注的一個問題,。
（一）中小企業(yè)的籌資通道過窄,手段單一
（二）缺乏有效的抵押和擔保
就中小企業(yè)自身來講，一方面,，固定資產(chǎn)較少,，不足以抵押，貸款受到限制,；另一方面,，一些中小企業(yè)在改制過程中屢有逃費、懸空銀行債務(wù)現(xiàn)象發(fā)生,，損害了自身的信用度,。同時，企業(yè)也深感辦理抵押環(huán)節(jié)多,、收費多,，如在土地房產(chǎn)抵押評估和登記手續(xù)中，評估包括申請,、實地勘測,、限價估算等，登記包括土地權(quán)屬調(diào)查,、地籍測繪,、土地他向權(quán)利登記等，極為繁瑣,。因此大多數(shù)中小企業(yè)之間互相擔保,，申請貸款。若短期內(nèi)急需資金,，中小企業(yè)之間會互相拆借,，或通過內(nèi)部籌資的方式解決。一旦一家公司因經(jīng)營不善而蒙受損失,，則會引發(fā)一系列的連鎖反應(yīng),。
（三）產(chǎn)品質(zhì)量可信度低、信用觀念淡薄,、缺乏信譽
中小企業(yè)由于產(chǎn)品的質(zhì)量很難保證,，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業(yè)的比較多。致使人們對中小企業(yè)產(chǎn)品很難認同,，導(dǎo)致其產(chǎn)品很難暢銷,，甚至可能大量庫存，發(fā)生資金周轉(zhuǎn)困難，使其有限的流動資金也被占用,，無法擴大再生產(chǎn),，使其經(jīng)營勉強維持。但不可否認,，也有不少中小企業(yè),，其產(chǎn)品質(zhì)量的可信度是非常高的。與此同時,，信用觀念淡薄,，缺乏信譽是中小企業(yè)籌資難的又一要因。信用是一種資源,，是企業(yè)的無形資產(chǎn),，在市場經(jīng)濟中，信用己成為市場交易的基本準則,。而在我國，信用成為中小企業(yè)中存在的普遍現(xiàn)象,。尤其是個別中小企業(yè)的某些欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金,、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù),、惡意偷,、欠稅等信用問題己在一定程度上影響了中小企業(yè)的整體信用形象，使得眾多投資者望中小企業(yè)而卻步,，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業(yè)及國債市場,。銀行等金融機構(gòu)為了其資金的安全性，只能設(shè)置更高的要求以及更嚴格的貸款審批程序,，使得中小企業(yè)的貸款申請更加難以滿足,。
從以上籌資的現(xiàn)狀分析可以看出“籌資難”已經(jīng)嚴重制約我國中小企業(yè)發(fā)展。究其根源,，既有中小企業(yè)自身的原因,，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因,。
（一）中小企業(yè)自身方面的原因
1.中小企業(yè)經(jīng)營風險和信用風險比較大
度的金融服務(wù),。第二中小企業(yè)自身積累少、效益低,，從銀行貸款安全性不強,，貸款風險相對大企業(yè)來說必然加大。因此,，中小企業(yè)在新增貸款時會遇到障礙,。第三中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、信息披露不規(guī)范，內(nèi)控機制較差等現(xiàn)象,。這些均導(dǎo)致中小企業(yè)信用風險的加大,。
我國中小企業(yè)信用等級普遍不高，不注意維護自身的形象,，據(jù)資料顯示,，我國中小企業(yè)有50以上財務(wù)管理不健全，信用等級60以上都是3b或b3以下,，抵御風險能力不強,。更有一些中小企業(yè)由于種種原因逃債，偷稅,、漏稅,，使得中小企業(yè)的信用度大大降低。這樣,，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業(yè),，不利于中小企業(yè)的籌資。
（二）外部方面的原因
1.政府扶持力度不夠,，相關(guān)法規(guī)政策不完善
近年來,，為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，政府出臺了一系列政策和措施,，如由財政對中小企業(yè)實行創(chuàng)業(yè)資助,，建立向中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵和約束機制，對支持中小企業(yè)的信貸項目實行稅收優(yōu)惠等,，但實際上這些措施未能從根本上解決中小企業(yè)籌資不足問題,。另一方面，國家對中小企業(yè)資本市場沒有有效的扶持政策,，使得中小企業(yè)從資本市場籌資幾乎不可能,。由于我國資本市場不成熟，容量有限,，因而對投入資本市場的企業(yè)有嚴格的限制條件,，而中小企業(yè)一般規(guī)模不大，資本金有限,，難以達到主板上市條件,。創(chuàng)業(yè)辦遲遲不能推出，也使得我國的中小企業(yè)不能有效的利用資本市場,。
2.商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和方式不利于中小企業(yè) 我國金融體制進行改革,，商業(yè)銀行開始自主經(jīng)營、自負盈虧,，商業(yè)銀行更多地從自身利益出發(fā)作決策,。商業(yè)銀行的貸款主要面向國有企業(yè)或其他大企業(yè)，并且雙方已形成了較為穩(wěn)定的伙伴關(guān)系。尤其近幾年,，我國實行“抓大放小”的國企改革策略,，最大限度的壓縮風險資產(chǎn)的比重，集中將資金投向了大型企業(yè),。另一方面,，中小企業(yè)貸款具有金額小，頻率高,，時間急等特點,，銀行對中小企業(yè)進行調(diào)查和評估需要花費相當多的人力物力。貸款管理成本相對較高,，這就影響了銀行的貸款積極性,，因此，銀行在堅持“安全性,，流動性,，贏利性”的基礎(chǔ)上，不得不對中小企業(yè)貸款慎重的考慮,。
3.信用和擔保制度不完善
首先,，缺乏為中小企業(yè)貸款提供擔保的信用體系。信用擔保
一,、覆蓋面窄，操作還有待完善,。我國信用體系的建立,，還有一個較長的過程。
三,、解決問題的對策
信用保險能夠有效地幫助企業(yè)規(guī)避和轉(zhuǎn)嫁貿(mào)易信用風險,、降低高額壞賬造成的巨大經(jīng)濟損失。信用保險是以他人的信用風險造成的財產(chǎn)損失為保險標的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù),。在美國等發(fā)達國家,，銀行與保險公司在信用保險項下進行合作已經(jīng)是一個比較成熟的理念，信用保險成為買賣雙方開展賒銷業(yè)務(wù)時,，為賣方的信貸管理提供增值服務(wù),，并改善買方的借貸能力的一個重要險種。更為中小企業(yè)在籌資時銀行考核的關(guān)鍵是企業(yè)的還款能力和企業(yè)的信用情況,，信用保險可承保企業(yè)買家的信用風險,，從而間接的提升企業(yè)的信用狀況，規(guī)范的管理是贏得銀行信任的關(guān)鍵,。
2.實行靈活的經(jīng)營戰(zhàn)略,、提升中小企業(yè)信用意識
（二）對外部來講，要建立中小企業(yè)服務(wù)機構(gòu)并通過制定相應(yīng)的政策
1.盡快建立中小企業(yè)信用評級體系。目前,，中小企業(yè)的信用評級主要由銀行的評級機構(gòu)進行,，但各家銀行的評級標準不盡一致，同時社會上缺乏權(quán)威性的企業(yè)資信評級機構(gòu),。鑒于中小企業(yè)資信意識淡薄,，政府有關(guān)部門要為企業(yè)和銀行營造良好的環(huán)境，有必要從法律法規(guī)著手,，規(guī)范社會信用程序,，盡快建立統(tǒng)一的、社會化的和具有權(quán)威性的中小企業(yè)信用評級體系,，由此強化和引導(dǎo)中小企業(yè)對資信評級重要性的認識,，推動中小企業(yè)管理水平和信用程度的提高。
2.建立和完善中小企業(yè)信用擔保機制和體系,。為中小企業(yè)提供信用擔保是世界各國解決中小企業(yè)籌資難而普遍采用的一種方式,。我國中小企業(yè)信用擔保機制剛剛開始成立，業(yè)務(wù)管理和經(jīng)營模式都處于探索階段,，有許多問題需要進一步研究和解決,，一方面要在不斷摸索適應(yīng)我國國情的中小企業(yè)擔保機制的基礎(chǔ)上，加強對擔?；鸬墓芾?、監(jiān)督，加快信用擔保體系市場化,、規(guī)范化的步伐,；另一方面要發(fā)揮政府、企業(yè)和個人等多方面的積極性,，通過地方財政撥款,、企業(yè)法人或自然人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金。尤其要鼓勵和吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構(gòu),，使擔?；疬_到一定規(guī)模，從而更有效地支持中小企業(yè)的發(fā)展,。
3.商業(yè)銀行應(yīng)建立適合中小企業(yè)發(fā)展的籌資方式和機構(gòu) 國有商業(yè)銀行應(yīng)當從本質(zhì)上改變中小企業(yè)信用評定制度,，為中小企業(yè)營造公平的貸款環(huán)境，調(diào)整信貸政策,，修改企業(yè)信用等級評定標準,，打破以企業(yè)規(guī)模、性質(zhì)作為支持與否的條件,，支持中小企業(yè)的合理資金需求,，遵循公平,、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業(yè)信貸投人的比重,。商業(yè)銀行在組織制度方面應(yīng)創(chuàng)新,，現(xiàn)在各國有商業(yè)銀行除總行設(shè)立中小企業(yè)信貸部外，一級銀行和二級銀行也設(shè)置了中小企業(yè)信貸機構(gòu),，制定和執(zhí)行對本地區(qū)中小企業(yè)金融服務(wù)的策略,。我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒這一經(jīng)驗，改善金融服務(wù),，使中小企業(yè)能夠及時抓住發(fā)展機遇,。
根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，要加大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的支持力度,，扶持一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策,，有市場、有技術(shù),、有潛力的科技型,、城市勞動密集型和社區(qū)服務(wù)型的優(yōu)強中小企業(yè)；國有商業(yè)銀行對于符合國家有關(guān)政策要求的中小企業(yè),，開通貸款“綠色通道”,，提高服務(wù)效率，為其提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù),；對發(fā)展前景好,，信用水平高，經(jīng)營穩(wěn)健的中小企業(yè)要實行傾斜政策,；銀行系統(tǒng)要加快金融創(chuàng)新,，為中小企業(yè)提供多樣化、綜合化的金融產(chǎn)品,，滿足企業(yè)的不同需求；在國有商業(yè)銀行積極為中小企業(yè)服務(wù)的同時,，要促進中小商業(yè)銀行的發(fā)展,，為中小企業(yè)提供專業(yè)的、多方位的金融服務(wù),。
總之,，解決中小企業(yè)融資難的問題是一個龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，這個工程可以分為三個部分：中小企業(yè)自身,，金融機制,，政府。核心部分在于中小企業(yè)自身能力提升,，基礎(chǔ)部分則在于金融機制的改進配合相適應(yīng)和政府積極且恰當?shù)囊龑?dǎo)和支持,。而信用問題始終貫穿于這三個方面,，是它們的交集。解決這一課題,，不僅僅是資金量上的支持,，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽度；注重金融體制創(chuàng)新,，消除金融抑制,；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟的職能，加強制度供給和金融扶持,，培育良好的社會信用體系,，發(fā)揮市場機制在資源配置方面的基礎(chǔ)性作用。這些都是解決中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實選擇,。
中小微企業(yè)承諾書篇六
金融024班俞燕燕02061427
摘要：中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中具有十分重要的地位和作用,，但中小企業(yè)的進一步發(fā)展卻離不開資金的支持。由于各種原因,，融資困難以成為制約我國中小企業(yè)快速發(fā)展的障礙,。本文從我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、造成中小企業(yè)融資的原因及破解中小企業(yè)融資困難的對策等方面,，作了理論探討,。
一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
1,、銀行信貸投入量少,，且在投向上偏向大型企業(yè)
近年來，我國經(jīng)濟的持續(xù),、健康,、穩(wěn)定發(fā)展，使國民經(jīng)濟各部門對資金的需求量急劇增加,，國家有限的資金要確保特大型,、大型企業(yè)的發(fā)展，對中小企業(yè)的貸款投入量則相對不足,。截至1998 年3 月,，全國各國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款余額為1.7萬億元左右，約占同期各國有商業(yè)銀行貸款余額的38%,。同時,，國有商業(yè)銀行為提高資產(chǎn)效率，實行資產(chǎn)負債比例管理,，逐級下達“存貸比例”,，使本來就少的貸款數(shù)量更為稀少，貸款供應(yīng)約束明顯增大,。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計,，1998 年6 月末,，工商銀行對43.35 萬戶工商企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款情況，對3.5萬家大型和重點中型企業(yè)的貸款余額為7235 億元,，而對39.99 萬家中小型企業(yè)的貸款余額為6201億元,，這表明工商銀行貸款大量投向國有重點大型企業(yè)，而中小企業(yè)的信貸投入明顯偏少,，占存貸戶1/10的大中型企業(yè),，擁有一半以上的信貸投入。
2,、信用觀念淡薄,，使中小企業(yè)融資難
我國中小企業(yè)資信等級普遍不高,據(jù)調(diào)查,我國中小企業(yè)50 %以上的財務(wù)管理不健全,資信等級60 %以上都是3b或3b 以下,抗御風險能力弱。更有甚者,一些中小企業(yè)由于種種原因逃債,、賴債,、甩債。金融機構(gòu)監(jiān)督資金使用的難度增大,風險加大,對中小企業(yè)的信任度降低,。這樣,大量的信用貸款也就很難投入到中小企業(yè),。由于中小企業(yè)信貸擔保不足，使得中小企業(yè)經(jīng)營資金匱乏,，造成中小企業(yè)無法進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動,。據(jù)有關(guān)資料顯示，福建省中小企業(yè)約有52%無力從銀行獲得貸款,，致使21.6%的中型企業(yè)開工率不足50%,，73%的小型企業(yè)開工率低于80%。
3,、中小企業(yè)信用抵押擔保落實難
由于中小企業(yè)固定資產(chǎn)少,，流動資產(chǎn)變化大，無形資產(chǎn)難以量化等資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的特點,，加之金融機構(gòu)在抵押物上的偏好及政府行為的不協(xié)調(diào),，使得中小企業(yè)抵押擔保不足，抵押擔保難落實,。這也是當前中小企業(yè)融資,，特別是申請金融機構(gòu)貸款過程中遇到的最大難題之一。中小企業(yè)資信較差,若要獲得信用貸款,一是提供信用抵押,二是提供信用擔保,。由于中小企業(yè)在發(fā)展過程中, 大量掛靠集體或者合資合作方式,不同程度存在產(chǎn)權(quán)不明晰,法律障礙多,無法用作貸款抵押品。再加上中小企業(yè)本身的高風險,、低信用,使其難以獲得滿足銀行要求的貸款擔保人,。
4、我國中小企業(yè)證券融資的現(xiàn)狀
據(jù)統(tǒng)計,，2001年我國證券市場總籌資金額957.49億元,，較2000 年的919.95 億元略有增加,，但籌資結(jié)構(gòu)變化較大，首次發(fā)行募資有所減少,，增發(fā)籌資則增加較快,，達30.16%。但由于我國資本市場的不成熟,，以及進入資本市場的條件限制,，大量的中小企業(yè)被拒于我國的證券市場之外。盡管近年來宏觀政策方面出現(xiàn)了一些有利于中小企業(yè)尤其是高新技術(shù)企業(yè)發(fā)行上市的氛圍,但a 股市場的高門檻仍將絕大多數(shù)中小高新技術(shù)企業(yè)拒之門外,。此外,中小企業(yè)直接融資的種類偏少,主要是股票和為數(shù)不多的債券及少量的投資基金,，這些都限制了中小企業(yè)直接籌集資金的需求。
5,、我國中小企業(yè)集資和民間借貸的現(xiàn)狀
由于我國中小企業(yè)在間接融資市場上困難重重,，在證券市場又無上市資格的，則集資和民間借貸成為中小企業(yè)最主要的創(chuàng)辦資金來源和融資的重要渠道,。溫州是民間融資的典型例子,。據(jù)1998年溫州市政府政策研究室對沿海9縣（市）50家私營企業(yè)的調(diào)查，其初始資金中民間借貸占21% ,；號稱“東方第一大鈕扣市場”的永嘉橋頭鎮(zhèn),，據(jù)估計民間借貸規(guī)模在3000萬元以上，幾乎每個經(jīng)營者都曾向民間借過錢,。而號稱“電器王國”的浙江溫州市樂清縣柳市鎮(zhèn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的全部資金中,，民間借款平均在50%以上。集資和民間借貸的興起,，是我國中小企業(yè)融資體系不健全完善的結(jié)果,。由于其負面影響大，風險大,，融資成本高,，對社會經(jīng)濟的破壞性大。據(jù)不完全統(tǒng)計,，1992-1993年第1 季度,，全國多種非法集資超過1000 億元。非法集資給社會造成的危害是極大的,，擾亂了金融秩序,，影響了利率杠桿作用、引發(fā)了社會問題,，偷稅嚴重,。
二、中小企業(yè)融資困難原因分析
1,、信息不對稱與中小企業(yè)的融資缺口
信用及財務(wù)狀況的翔實材料,，將花費更多的精力和更高的成本,，在“心中無數(shù)”的情況下，銀行提供貸款的積極性自然不會高,。
2,、我國現(xiàn)有的金融體系不完善和激勵機制匱乏
我國金融體系內(nèi)部的因素造成中小企業(yè)難以獲得融資的：（1）銀行信貸管理體制不健全，程序煩瑣,，在一定程度上影響了對中小企業(yè)的貸款投放,；（2）金融結(jié)構(gòu)不盡合理，相應(yīng)的融資體系的缺乏使得中小企業(yè)融資渠道更為狹窄,；（3）我國金融機構(gòu)激勵機制匱乏,。
3、中小企業(yè)自身素質(zhì)的影響
目前,，我國大多數(shù)中小企業(yè)存在競爭力弱,、倒閉率和違約率高、企業(yè)管理水平較低,、資信等級不高四方面的劣勢,。在商品普遍出現(xiàn)供大于求的情況下，市場競爭升級為品牌競爭和質(zhì)量競爭,，低素質(zhì)中小企業(yè)的發(fā)展難以為繼,。1997年以來的宏觀調(diào)控有效地控制住了我國經(jīng)濟的“過熱”，但也使相當多的中小企業(yè)經(jīng)營困難,，有大量企業(yè)甚至虧損,、破產(chǎn)。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為例,，1996 年和1997年,，它們的年增長速度從42%下降到21%和18%，1997年的虧損額達600 億元,，虧損面達15%關(guān)停企業(yè)達6.5萬家,。由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模相對較小，組織結(jié)構(gòu)變化快,，財務(wù)制度不健全,、財務(wù)狀況不穩(wěn)定，使中小企業(yè)的資信等級普遍不高,，融資難度加大,。據(jù)調(diào)查，1998年6月末,，在工商銀行評定信用等級的中小企業(yè)35萬戶,，信用等級在a級以上為5.7 萬戶，只占16.31%；而83.69%的企業(yè)在3b以下,。
4、社會融資服務(wù)機構(gòu)不健全
我國社會中介服務(wù)機構(gòu)的不健全,，使得中小企業(yè)擔保難,、抵押更難。政府有關(guān)部對中小企業(yè)辦理抵（質(zhì)）押登記,、辦理貸款抵押物評估有關(guān)手續(xù),，收費標準較高，給企業(yè)辦理房地產(chǎn)抵押擔保貸款帶來不利影響,。以兩個月的短期貸款為例,，按照法定貸款利率5.58%和抵押登記手續(xù)費0.95%計算，企業(yè)的貸款成本達到11.28%,，高于貸款利率5.7個百分點,。一些中小企業(yè)往往因此而放棄貸款，失去良好的發(fā)展機遇,。
三,、解決中小企業(yè)融資困難對策
（一）企業(yè)方面
規(guī)范企業(yè)會計制度，提高財務(wù)信息的真實性,。通過制度建設(shè),，規(guī)范經(jīng)營行為，使企業(yè)在納稅,、生產(chǎn),、商貿(mào)、支付工資,、獎金及其它費用時,，做到誠實守信，努力提高信用等級,；加強企業(yè)培養(yǎng),、引進人才的力度，使大批的企業(yè)家,、高級技術(shù)人才脫穎而出,，成為企業(yè)最為寶貴的財富和資源，推動企業(yè)全面發(fā)展,；轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制,，提高企業(yè)的核心競爭力，逐步把中小企業(yè)發(fā)展成為大型企業(yè)或骨干企業(yè),。中小企業(yè)自身的努力是解決中小企業(yè)融資難中最基本最核心的一環(huán),。
（二）政府方面
建立健全相關(guān)的中小企業(yè)法律法規(guī)體系，即改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，又保護其健康發(fā)展,；政府扶植社會信用中介機構(gòu)的發(fā)展,，并加強對其監(jiān)管，使會計,、審計,、法律、資產(chǎn)評估,、資信評估,、擔保等中介機構(gòu)能得到發(fā)展；考慮到不同地區(qū),、不同類型中小企業(yè)融資存在較大差異,，建議政策予以適度傾斜；國家通過中央財政預(yù)算安排的扶持中小企業(yè)發(fā)展專項資金,、基金收益,、捐贈及其他資金設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金。
（三）金融機構(gòu)
人民銀行應(yīng)采取多種措施,，進一步改進商業(yè)銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù),，引導(dǎo)類型金融機構(gòu)在對中小企業(yè)服務(wù)過程中的正確定位；各商業(yè)銀行要拓寬中小企業(yè)融資渠道,，不斷進行金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新,。破除對中小企業(yè)的偏見，在完善貸款風險約束機制的基礎(chǔ)上,，積極研究制定中小企業(yè)貸款營銷的激勵,，建立客戶經(jīng)理制，科學合理地制定信貸人員發(fā)放,、回收貸款的綜合考核辦法,。
參考文獻：
