總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績，更重要的是為了研究經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律,，也可以找出工作失誤的教訓(xùn),。這些經(jīng)驗教訓(xùn)是非常寶貴的，對工作有很好的借鑒與指導(dǎo)作用,，在今后工作中可以改進提高,，趨利避害，避免失誤,。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對大家能夠有所幫助。

應(yīng)收會計工作總結(jié)篇一

關(guān)于應(yīng)收款這一塊

1)xx銷售專用發(fā)票的審核與簽章,。審核包含專用發(fā)票在內(nèi)的累計欠款金額是否有超信用,，是否有超期，若客戶沒有信用額度的情況下,，注明其擔(dān)保次數(shù),，上述情況均需要其部門經(jīng)理給予簽名后才能發(fā)貨，反之,，直接簽名,，確認此筆銷售的合理性。此項工作行為可以一定程度上的避免壞賬發(fā)生的可能性,，同時也能對業(yè)務(wù)員的銷售行為起到監(jiān)管作用,，盡量使之相關(guān)銷售都成為有效銷售。 2)各外辦調(diào)撥單的的審核與簽章,。通過查看crm調(diào)撥單查詢列表,，關(guān)注各辦事處庫存量、應(yīng)收款以及可發(fā)貨數(shù),，若比例嚴重不協(xié)調(diào)的話,，則會采取相應(yīng)控制措施。例如：若沒有應(yīng)收款收回的話,，那么就不給予相應(yīng)的簽名發(fā)貨,。間接對業(yè)務(wù)員的收款進行施壓，讓應(yīng)收款的流動性能夠充分體現(xiàn)出來,，從而更好保持公司流動資金的運轉(zhuǎn),。 3)每周一定期發(fā)送超期應(yīng)收款周報表給相關(guān)部門經(jīng)理以及董事會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),，同時也會將信息傳遞給各外辦經(jīng)理，對于不合理的超期應(yīng)收款,，讓其督促業(yè)務(wù)員加快收款步伐,，確保回款的迅速性,。 4)每月定期(13日)對銷售人員的超期應(yīng)收款項進行罰款,。分為罰款1和罰款2，分別代表“緊急催收款”及“準呆賬”情況下的罰款類別,，其罰款比率為2%和5%(回收后返還),，此類情況同樣會對部門經(jīng)理處以相應(yīng)1%和2%(回收后返還)的罰款。此為應(yīng)收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法,。 5)季度提成,，獎金的核算。會在季度終了的次月20號左右完成所有銷售部門提成的核算,。主要根據(jù)產(chǎn)品類別(是否為特價產(chǎn)品等),、產(chǎn)品銷售價格(是否低于最低銷售價格或是否按照特價進銷售等)、是否超期,、季度完成比率以及相關(guān)的文件規(guī)定進行核算提成,。 6)每月不定期的對u8財務(wù)軟件里面的銷售發(fā)票列表，發(fā)貨單列表,，銷售出庫單列表進行對比,。確保相關(guān)相關(guān)數(shù)量金額保持一致性，以達到收入和成本在同一會計期間進行合理的配比,。不虛增(減)收入成本,。同時也對各打單人員的工作起到一個規(guī)范作用。 7)對于各客戶的的經(jīng)銷協(xié)議進行歸檔整理,，日后對業(yè)務(wù)員進行考核時備用,。

關(guān)于應(yīng)付這一塊

1)對賬單的核對與回簽。每月初10號左右會對各供應(yīng)商的貨款金額進行核對,，如發(fā)現(xiàn)異常的地方,，會及時與采購部門相關(guān)經(jīng)辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤,，盡量不多付給供應(yīng)商一分錢,。 2)周付款申請書的審核。根據(jù)采購部門填制的的付款申請書相關(guān)金額,，在u8供應(yīng)商明細賬里面查看該供應(yīng)商的歷史付款金額及累計欠款金額,，把控付款金額的準確無誤性，嚴格貫徹“不能多付,，只能少付”的原則,。 3)每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表,，以保證相關(guān)記錄的一致性。務(wù)必使入庫日期和結(jié)算日期在同一會計期間完成,。并會對各作業(yè)人員非規(guī)范打單行為進行監(jiān)督,，并跟進讓其改正。 4)協(xié)助稅務(wù)會計核對各供應(yīng)商進項發(fā)票事宜,。

以上所列事項就是我工作的主要內(nèi)容,，隨著工作的不斷深入，在完成本職工作的基礎(chǔ)上盡量給予一些合理性建議,，不斷充實自己，提高自己的業(yè)務(wù)能力,，與同事們建立良好的人際關(guān)系,，為聯(lián)視更好的服務(wù)。

應(yīng)收會計工作總結(jié)篇二

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務(wù)的增加,，工作量和工作難度也隨之上升,；回顧這半年來的工作，既有壓力和曲折,，也充滿機遇和挑戰(zhàn),，通過自身的調(diào)整和完善，不斷提升服務(wù)質(zhì)量和管理水平,，在財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下,，我的財務(wù)管理水平有了長足的進步，各項工作也漸入正軌,。對于20xx年上半年度的工作,，我主要做以下總結(jié)：

在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，酒店板塊對財務(wù)工作流程進行了梳理,，明確了崗位職責(zé),。加強完善了日常財務(wù)管理流程，完善了財務(wù)信息反饋的準確性,、及時性,、有用性；在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下,，取消了前期酒店收銀員向財務(wù)部提供收入日報的形式,；在酒店夜審小組的配合下，規(guī)范了酒店前臺的操作流程,；在保證公司資金的安全下,，明確了酒店收銀主管的職責(zé)。

1,、乘著公司下發(fā)《應(yīng)收賬款管理制度》之際,，我們對酒店板塊的應(yīng)收賬款進行了清理,，著重清理超期應(yīng)收款。通過和酒店管理中心的深入對接,，理清了對應(yīng)收賬款確認,、核對、銷賬流程,，加大力度對超期應(yīng)收賬款進行了催討和處理,，目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應(yīng)收賬款清理完結(jié)，(例如：桐鄉(xiāng)消防大隊)為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失,，和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應(yīng)收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制,，保證了應(yīng)收賬款賬目的實時更新，每月定期編制一份應(yīng)收賬款工作報告,，為收款員的收款催討工作提供幫助,，同時也為應(yīng)收賬款的進一步細化管理打下了基礎(chǔ)。

2,、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的周轉(zhuǎn)金,，完善借款手續(xù)。

3,、定時清理預(yù)付款,，對賬齡較長的預(yù)付款進行整理及分析；針對閑置已久的預(yù)付款,，找出其閑置原因,；定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶，杜絕虛增賬戶,，減少潛在風(fēng)險,。

4、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》,，對酒店板塊的固定資產(chǎn)進行了徹底盤點,，細化固定資產(chǎn)卡片，加強資產(chǎn)管理,，防止資產(chǎn)流失,。同時，完善固定資產(chǎn)折舊計提流程,，合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限,。

5,、根據(jù)公司的《庫存管理制度》,，加強對各酒店的庫存管理和成本管理,，每月定期進行庫存盤點，對盤盈、盤虧及意外損毀物品查明原因,，統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表,，嚴格要求進出庫單管理，特別關(guān)注物品調(diào)撥動向,，加強成本控制,，避免不必要的消耗。根據(jù)公司成本控制月的要求,，對各酒店費用與成本進行了明確劃分,，避免成本費用混淆，通過測算費用占收入的比例實現(xiàn)費用的總額控制,。自身學(xué)習(xí)和技能提升,。學(xué)習(xí)了解了全面預(yù)算的概念、特點,、編制過程和全面預(yù)算管理的價值實現(xiàn),。學(xué)習(xí)了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識。

三

1,、隨著公司業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，財務(wù)管理能力發(fā)面有待加強,。

2,、隨著公司目標考核的不斷細化，財務(wù)核算有待進一步細化,。

3,、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線，軟件應(yīng)用和操作方面加強學(xué)習(xí),。

4,、財務(wù)分析深度不夠，對財務(wù)數(shù)據(jù)的敏感不夠,，在結(jié)合酒店管理特點,，提供及時有效的財務(wù)信息方面還有待提高。

以上問題也是我20xx年工作的重點,，加強與酒店之間的溝通,，深入了解酒店業(yè)務(wù)，為酒店豐富財務(wù)數(shù)據(jù)分析,；在財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)的帶動下力爭將酒店財務(wù)核算工作做的更全面深入,。

應(yīng)收會計工作總結(jié)篇三

往來會計就是負責(zé)企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務(wù)，一般包括“應(yīng)收帳款”,、“應(yīng)付賬款”,、“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)付款”的核算,。這些賬務(wù)的基本要求是： 1,、建立往來客戶明細科目,； 2、確定客戶明細賬的設(shè)置原則：例如,，同一客戶的應(yīng)收,、應(yīng)付，你是分開科目核算,，還是在一個科目核算,。一般應(yīng)收、應(yīng)付分開為好,，但也有放在一起的,，要根據(jù)你單位業(yè)務(wù) 具體情況定； 3,、要掌握應(yīng)收,、應(yīng)付、其他應(yīng)收款,、其他應(yīng)付款核算內(nèi)容,，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應(yīng)收款中核算,，原材料款在應(yīng)付中核算,； 4、要勤與客戶對賬,，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務(wù)人員建立聯(lián)系溝通情況,； 5、要善于“理帳,、報賬,、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)服務(wù)； 6,、財務(wù)內(nèi)要做好上下道工序的溝通,，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的

往來會計的工作內(nèi)容——應(yīng)收賬款、應(yīng)付帳款,、其他應(yīng)收款,、其他應(yīng)付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務(wù),，如果有必要,還會和對方單位對賬,，來核實雙方業(yè)務(wù)的發(fā)生記錄是否一致。

具體內(nèi)容：

1,、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做）,，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細賬,。

2,、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等,，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用 ,。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值,，凈值和使用年限計算出來的,。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊,。就是提取稅金及附加,，有城建稅，教育費附加等,，有稅務(wù)決定 ,。

3、月末編制完科目匯總表之后,，編制兩個分錄,。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益,，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤,。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)成本（主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)成本等）,。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅,，計算方法,，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證,，借所得稅貸應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅,，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅,，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù),，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法,，采用應(yīng)付稅款法時,，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時,，存在時間性差異時所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的）,。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn),，應(yīng)收賬款,，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等）負債（應(yīng)付票據(jù),，應(yīng)附賬款等）所有者權(quán)益（實收資料,，資本公積，未分配利潤,，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表,，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業(yè)務(wù)成本,，投資收益,，主營業(yè)務(wù)附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。

（關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金,應(yīng)該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）

5,、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類

6,、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外,，均在月末進行,。

b、月末結(jié)現(xiàn)金,，銀行賬,，一定要賬證相符，賬實相符,。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表,，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間,，不要逾期報稅,。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬,。每月分析往來的賬齡和金額,，包括：應(yīng)收，應(yīng)付,，其他應(yīng)收,。