總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績,，更重要的是為了研究經(jīng)驗,，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律，也可以找出工作失誤的教訓,。這些經(jīng)驗教訓是非常寶貴的,，對工作有很好的借鑒與指導作用,，在今后工作中可以改進提高，趨利避害,，避免失誤,。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點呢？又該怎么寫呢,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

應收會計工作總結(jié)篇一

關于應收款這一塊

1)xx銷售專用發(fā)票的審核與簽章,。審核包含專用發(fā)票在內(nèi)的累計欠款金額是否有超信用,，是否有超期,，若客戶沒有信用額度的情況下，注明其擔保次數(shù),，上述情況均需要其部門經(jīng)理給予簽名后才能發(fā)貨,，反之，直接簽名，確認此筆銷售的合理性,。此項工作行為可以一定程度上的避免壞賬發(fā)生的可能性,，同時也能對業(yè)務員的銷售行為起到監(jiān)管作用，盡量使之相關銷售都成為有效銷售,。 2)各外辦調(diào)撥單的的審核與簽章,。通過查看crm調(diào)撥單查詢列表，關注各辦事處庫存量,、應收款以及可發(fā)貨數(shù),，若比例嚴重不協(xié)調(diào)的話，則會采取相應控制措施,。例如：若沒有應收款收回的話,，那么就不給予相應的簽名發(fā)貨。間接對業(yè)務員的收款進行施壓,，讓應收款的流動性能夠充分體現(xiàn)出來,，從而更好保持公司流動資金的運轉(zhuǎn)。 3)每周一定期發(fā)送超期應收款周報表給相關部門經(jīng)理以及董事會有關領導,，同時也會將信息傳遞給各外辦經(jīng)理,，對于不合理的超期應收款，讓其督促業(yè)務員加快收款步伐,，確?；乜畹难杆傩浴?4)每月定期(13日)對銷售人員的超期應收款項進行罰款,。分為罰款1和罰款2,，分別代表“緊急催收款”及“準呆賬”情況下的罰款類別，其罰款比率為2%和5%(回收后返還),，此類情況同樣會對部門經(jīng)理處以相應1%和2%(回收后返還)的罰款,。此為應收款及時如期收回最直接有效的的管理辦法。 5)季度提成,，獎金的核算,。會在季度終了的次月20號左右完成所有銷售部門提成的核算。主要根據(jù)產(chǎn)品類別(是否為特價產(chǎn)品等),、產(chǎn)品銷售價格(是否低于最低銷售價格或是否按照特價進銷售等),、是否超期、季度完成比率以及相關的文件規(guī)定進行核算提成,。 6)每月不定期的對u8財務軟件里面的銷售發(fā)票列表,，發(fā)貨單列表，銷售出庫單列表進行對比,。確保相關相關數(shù)量金額保持一致性,，以達到收入和成本在同一會計期間進行合理的配比,。不虛增(減)收入成本。同時也對各打單人員的工作起到一個規(guī)范作用,。 7)對于各客戶的的經(jīng)銷協(xié)議進行歸檔整理,，日后對業(yè)務員進行考核時備用。

關于應付這一塊

1)對賬單的核對與回簽,。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對,，如發(fā)現(xiàn)異常的地方，會及時與采購部門相關經(jīng)辦人員進行溝通,，以確保貨款的準確無誤,，盡量不多付給供應商一分錢。 2)周付款申請書的審核,。根據(jù)采購部門填制的的付款申請書相關金額,，在u8供應商明細賬里面查看該供應商的歷史付款金額及累計欠款金額，把控付款金額的準確無誤性,，嚴格貫徹“不能多付,，只能少付”的原則。 3)每月不定期查看入庫單列表及采購發(fā)票列表,，以保證相關記錄的一致性,。務必使入庫日期和結(jié)算日期在同一會計期間完成。并會對各作業(yè)人員非規(guī)范打單行為進行監(jiān)督,，并跟進讓其改正,。 4)協(xié)助稅務會計核對各供應商進項發(fā)票事宜。

以上所列事項就是我工作的主要內(nèi)容,，隨著工作的不斷深入,，在完成本職工作的基礎上盡量給予一些合理性建議，不斷充實自己,，提高自己的業(yè)務能力,，與同事們建立良好的人際關系，為聯(lián)視更好的服務,。

應收會計工作總結(jié)篇二

隨著烏鎮(zhèn)景區(qū)酒店業(yè)務的增加,，工作量和工作難度也隨之上升；回顧這半年來的工作,，既有壓力和曲折,，也充滿機遇和挑戰(zhàn)，通過自身的調(diào)整和完善,，不斷提升服務質(zhì)量和管理水平,，在財務部領導的關心和指導下，我的財務管理水平有了長足的進步,，各項工作也漸入正軌,。對于20xx年上半年度的工作，我主要做以下總結(jié)：

在領導的指導下,，酒店板塊對財務工作流程進行了梳理,，明確了崗位職責。加強完善了日常財務管理流程,，完善了財務信息反饋的準確性,、及時性、有用性,；在酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的支持下,，取消了前期酒店收銀員向財務部提供收入日報的形式；在酒店夜審小組的配合下,，規(guī)范了酒店前臺的操作流程,；在保證公司資金的安全下，明確了酒店收銀主管的職責,。

1,、乘著公司下發(fā)《應收賬款管理制度》之際，我們對酒店板塊的應收賬款進行了清理,，著重清理超期應收款,。通過和酒店管理中心的深入對接，理清了對應收賬款確認,、核對,、銷賬流程，加大力度對超期應收賬款進行了催討和處理,，目前已將個別特殊客戶的超期時間較長的應收賬款清理完結(jié),，(例如：桐鄉(xiāng)消防大隊)為減少應收賬款的壞賬損失，和酒店管理中心建立了每月發(fā)生應收款核對和每天到款確認兩個固定工作機制,，保證了應收賬款賬目的實時更新,，每月定期編制一份應收賬款工作報告，為收款員的收款催討工作提供幫助,，同時也為應收賬款的進一步細化管理打下了基礎,。

2、梳理個人借款及公司經(jīng)營業(yè)務所需的周轉(zhuǎn)金,，完善借款手續(xù),。

3、定時清理預付款,，對賬齡較長的預付款進行整理及分析,；針對閑置已久的預付款，找出其閑置原因,；定時清理酒店協(xié)同平臺特殊賬戶,，杜絕虛增賬戶,，減少潛在風險。

4,、根據(jù)公司的《固定資產(chǎn)管理制度》,，對酒店板塊的固定資產(chǎn)進行了徹底盤點，細化固定資產(chǎn)卡片,，加強資產(chǎn)管理,，防止資產(chǎn)流失。同時,，完善固定資產(chǎn)折舊計提流程,，合理規(guī)范固定資產(chǎn)計提年限。

5,、根據(jù)公司的《庫存管理制度》,，加強對各酒店的庫存管理和成本管理，每月定期進行庫存盤點,，對盤盈,、盤虧及意外損毀物品查明原因，統(tǒng)一規(guī)范編制庫存報表,，嚴格要求進出庫單管理,，特別關注物品調(diào)撥動向，加強成本控制,，避免不必要的消耗,。根據(jù)公司成本控制月的要求，對各酒店費用與成本進行了明確劃分,，避免成本費用混淆,，通過測算費用占收入的比例實現(xiàn)費用的總額控制。自身學習和技能提升,。學習了解了全面預算的概念,、特點,、編制過程和全面預算管理的價值實現(xiàn),。學習了新會計準則報表列報的變化及合并會計報表的編制等專業(yè)知識,。

三

1,、隨著公司業(yè)務的飛速發(fā)展，財務管理能力發(fā)面有待加強,。

2,、隨著公司目標考核的不斷細化,，財務核算有待進一步細化,。

3,、隨著酒店協(xié)同平臺系統(tǒng)的上線，軟件應用和操作方面加強學習,。

4,、財務分析深度不夠,，對財務數(shù)據(jù)的敏感不夠，在結(jié)合酒店管理特點,，提供及時有效的財務信息方面還有待提高,。

以上問題也是我20xx年工作的重點，加強與酒店之間的溝通,，深入了解酒店業(yè)務，為酒店豐富財務數(shù)據(jù)分析,；在財務部的領導的帶動下力爭將酒店財務核算工作做的更全面深入,。

應收會計工作總結(jié)篇三

往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”,、“應付賬款”,、“應收賬款”、“應付款”的核算,。這些賬務的基本要求是： 1,、建立往來客戶明細科目； 2,、確定客戶明細賬的設置原則：例如,，同一客戶的應收、應付,，你是分開科目核算,，還是在一個科目核算。一般應收,、應付分開為好,，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務 具體情況定,； 3,、要掌握應收、應付,、其他應收款,、其他應付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容,，一般本單位銷售貨款在應收款中核算,，原材料款在應付中核算； 4,、要勤與客戶對賬,，要勤與本單位有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況； 5,、要善于“理帳,、報賬,、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務服務； 6,、財務內(nèi)要做好上下道工序的溝通,，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的

往來會計的工作內(nèi)容——應收賬款、應付帳款,、其他應收款,、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務,，如果有必要,還會和對方單位對賬,，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。

具體內(nèi)容：

1,、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經(jīng)理）有簽字權的人簽字后你在做）,，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯）,，每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬,。

2、月末還要注意提取折舊,，待攤費用的攤銷等,，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用 。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊,，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值,，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加,，實際是地稅這一塊,。就是提取稅金及附加，有城建稅,，教育費附加等,，有稅務決定 。

3,、月末編制完科目匯總表之后,，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤,，借主營業(yè)務收入（投資收益,，其他業(yè)務收入等）貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本（主營業(yè)務稅金及附加,，其他業(yè)務成本等）,。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法,，所得稅=貸方差額*所得稅稅率,，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交稅金--應交所得稅,，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關,，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應納稅所得額是否是正數(shù),，如果是正數(shù)就要計算所得稅,，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時,，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的,，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的）,。

4,、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金,，固定資產(chǎn),，應收賬款，應收票據(jù),，短期投資等）負債（應付票據(jù),，應附賬款等）所有者權益（實收資料，資本公積,，未分配利潤,，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用,，主營業(yè)務成本,，投資收益，主營業(yè)務附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表,。

（關于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）

5,、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類

6、注意問題：

a,、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外,，均在月末進行。

b,、月末結(jié)現(xiàn)金,，銀行賬，一定要賬證相符,，賬實相符,。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項,。月初報稅時注意時間,，不要逾期報稅,。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬,。每月分析往來的賬齡和金額,，包括：應收，應付,，其他應收,。