在當下社會，接觸并使用報告的人越來越多，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。掌握報告的寫作技巧和方法對于個人和組織來說都是至關(guān)重要的。以下是我為大家搜集的報告范文,，僅供參考，一起來看看吧

財務與審計工作總結(jié)報告篇一

1、公司初建配合完成相關(guān)登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶,、一般銀行帳戶開立工作,。按區(qū)稅務局要求完成稅務報道等相關(guān)工作。

2,、公司財務會計核算管理方面工作

（1）按集團等相關(guān)規(guī)定,，財務審計部履行部門職責及工作內(nèi)容，從公司會計核算,、資金,、資產(chǎn)、財務管理,、融資,、法律風險管理方面著手，草擬財務管理相關(guān)制度等14個財務會計,、融資等相關(guān)制度,。公司財務融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過,。

（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務人員進行崗前培訓,。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送。并按集團財務管理部要求,，配合成都華強事務所完成20xx年度審計工作,，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務決算工作,。

（3）財務審計部在公司領(lǐng)導統(tǒng)一安排下,，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥,、短期和長期利益相結(jié)合的原則,，對20xx年的業(yè)務進行了認真梳理、分析和討論,，以業(yè)務預算,、投資預算、資金預算和費用預算為基礎(chǔ),，以利潤預算為目標,，編制了20xx年財務預算預案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團,。

3,、公司融資方面工作

（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料,，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整,，依據(jù)集團財務融資要求,，與銀行保持溝通,，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證,。

（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務接觸,，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理,，為下一步工程項目及投資做好融資準備,。

4、法務,、審計方面工作

（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定,，接合公司實際情況已制定公司法律事務管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度,。

（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問,，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系,，保證公司法務事務合規(guī)合法地開展工作,。

（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳,，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查,。

xxxxxxx公司新成立，財務審計部部門新成員團結(jié)合作,，快速熟悉和適應集團財務管理方面的各項規(guī)定及要求,，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作,。財務審計部成員將進一步加強業(yè)務學習,，提高自身的業(yè)務技能，將知識更好地服務于公司業(yè)務,，發(fā)揮財務審計部的'職能,，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1,、公司財務會計核算管理方面工作

（1）繼續(xù)完善財務核算工作,，按要求及時準確完成財務核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作,。加強財務管理工作,，為公司決策提供財務數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值,。

（2）及時準確完成公司納稅工作,，按照稅務相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務情況,，進行科學納稅,。

（3）加強公司財務檔案管理工作,，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學進行會計檔案歸案管理,，保證財務相關(guān)資料合規(guī)合法,、依據(jù)充分。

2,、加強財務預算管理工作,，

（1）嚴格履行公司預算管理要求，及時跟蹤預算開支業(yè)務情況,，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導匯報,，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導制定的相關(guān)決議,。

（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作,，保證資金按預算計劃指標運行,，保證資金使用的高效,。

3、保證公司融資與項目進度科學匹配

（1）與公司工程技術(shù),、合約部配合,，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。

（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預期授信工作,。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽，做好流動貸款,、項目貸款的準備。

（3）據(jù)公司實際情況,，與投資運營部配合,，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限,；保證項目工程資金合理使用。

4,、做好公司內(nèi)審風控工作

（1）落實公司內(nèi)審風控管理,，依據(jù)相關(guān)制度,，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風險,。

（2）配合集團等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案,，保證公司運營工作高效健康,。

（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點,，就預算,、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展工作,，重點問題重點突破,。依照“審后要分析、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量,。

xxxxxxx公司

20xx年1月9日

財務與審計工作總結(jié)報告篇二

在這充滿收獲的季節(jié)里,，我院紀委度過了充滿勝利的20__年，今年的廉政建設工作,，在醫(yī)院紀檢監(jiān)察機關(guān)和院黨政領(lǐng)導的正確領(lǐng)導和大力支持下,，在黨的xx大和中紀委、省紀委,、醫(yī)院紀委有關(guān)廉政建設會議精神的鼓舞下,，堅持以鄧小平理論為指導，以煤炭經(jīng)濟建設為中心,，圍繞醫(yī)院下達的紀檢監(jiān)察工作任務目標，廣泛深入開展廉政建設教育活動,，認真落實黨風廉政建設責任制,，繼續(xù)加強反腐敗斗爭和執(zhí)法效能監(jiān)察，嚴格規(guī)范領(lǐng)導干部行為,，切實搞好反腐敗抓源頭工作,，認真進行內(nèi)部價審，不斷加大案件查處力度,，認真履行紀檢部門的保駕護航的工作職責,，有力促進了醫(yī)院三個文明建設,。截止到目前，已經(jīng)圓滿完成了各項廉政建設工作目標?，F(xiàn)將對20__年的工作總結(jié)如下：

一,、認真落實了黨風廉政建設責任制，反腐敗領(lǐng)導體制和工作機制進一步確立

以落實黨風廉政建設責任制為龍頭,，把責任制工作與反腐敗三項任務緊密結(jié)合進來,，充分調(diào)動各方面的力量，保證了黨風廉政建設和反腐敗斗爭工作的落實,。一是進一步強化了黨政領(lǐng)導班子和領(lǐng)導干部對醫(yī)療工作和黨風廉政建設的雙重領(lǐng)導責任,，把黨風廉政建設作為一項極其重要的工作列入了黨政領(lǐng)導班子議事日程，使之與業(yè)務工作一樣,，同部署,，同檢查，同落實,。每季度至少召開一次專題會議,，研究黨風廉政建設工作。形成了“黨委統(tǒng)一領(lǐng)導,，黨政齊抓共管,，紀檢組織協(xié)調(diào)，部門各負其責,，依靠群眾支持參與”的黨風廉政領(lǐng)導體制和工作機制,。二是建立了院領(lǐng)導和各科室負責人廉政建設目標責任制，年初黨委牛書記與各科室負責人簽定了廉政建設目標責任書,，實行“一崗雙責”,，把黨風廉政建設的各項目標分解到人，做到“千斤重擔大家挑,，人人肩上有目標”,。三是加強了監(jiān)督檢查、考核獎懲和責任追究,。院紀委監(jiān)察科充分發(fā)揮職能作用建立了月抽查,、季小結(jié)、半年考核制度,，按照“優(yōu)秀,、良好、及格,、不及格”檔次進行綜合評定,，與年終考核相結(jié)合，記入個人檔案，并給以相應獎懲,。從而使黨風廉政建設和紀檢監(jiān)察工作做到制度化,、規(guī)范化，科學化,、經(jīng)?；Ｋ氖羌皶r通報情況,，接受群眾監(jiān)督,。院黨政每季度向醫(yī)院全體黨員干部通報黨風廉政建設責任制落實情況，征求意見,，自覺接受監(jiān)督,，使黨風廉政建設工作植根于基層和廣大群眾之中。

二,、突出重點,，全面推進，領(lǐng)導干部廉潔自律工作進一步深入

今年以來,，我們堅持把領(lǐng)導干部廉潔自律作為黨風廉政自律工作的重點,，著力抓鞏固、抓深入,、抓提高,。一是經(jīng)常組織黨政領(lǐng)導班子成員認真學習中央、省市和公司紀委關(guān)于領(lǐng)導干部廉潔自律的各項規(guī)定,，增強班子成員廉潔自律的自覺性,，要求班子成員嚴格執(zhí)行國有企業(yè)領(lǐng)導干部“五條、八不準”,，按照《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定(試行)》和省委《各級領(lǐng)導干部廉潔從政十二條規(guī)定》等要求,，尤其是要教育管理好家庭成員和身邊的工作人員，多方面嚴格約束自己,，在工作和生活中做到“自重,、自省、自警,、自勵”,，不斷加強個人的素質(zhì)修養(yǎng)，做到“慎獨,、慎微,、慎始、慎終”,，防止發(fā)生違法亂紀和不廉潔行為。使領(lǐng)導干部在為廉政建設的模范，成為自覺遵守黨的紀律和國家法律法規(guī)的模范,。二是把領(lǐng)導干部廉潔自律情況作為領(lǐng)導班子民主生活會的重要內(nèi)容,，召開專題民主生活會，每個班子成員都按照廉潔自律規(guī)定認真對照檢查,。三是制定下發(fā)了《總醫(yī)院xx年領(lǐng)導干部廉潔自律工作安排意見》,，對領(lǐng)導干部的經(jīng)濟活動進行了嚴格規(guī)范。四是下發(fā)了《關(guān)于進一步治理領(lǐng)導干部違反規(guī)定收受現(xiàn)金有價證券支付憑證問題的通知》和《于加強國慶期間黨風廉政建設的通知》的通知》,，要求領(lǐng)導干部按照規(guī)定,，進一步增強廉潔自律意識，自覺做到不收受有價證券,，不收受貴重禮品,，不用公款吃喝，不用公車旅游,。清清白白為官,，坦坦蕩蕩做人，踏踏實實干事,。五是健全了領(lǐng)導干部個人廉政檔案,，并采取自查自糾與相互監(jiān)督相結(jié)合、群眾舉報和紀檢抽查相結(jié)合的辦法加強領(lǐng)導干部廉潔自律工作,。六是加大了監(jiān)督力度和按照全省醫(yī)院管理年的要求,，院紀委設立了領(lǐng)導干部廉潔自律舉報監(jiān)督箱和醫(yī)療價格收費投訴箱，特設立了價格投訴的電話和地點,，做到每月開箱一次,，做好群眾來信來訪工作，歡迎群眾各種形式的舉報,。

三,、加強群眾來信來訪的受理查力工作，維護了醫(yī)院良好形象和大局穩(wěn)定

按照全省醫(yī)院管理年的要求,，醫(yī)院紀檢監(jiān)察科制定了新的總醫(yī)院病人投訴處理制度和醫(yī)務人員違法違規(guī)制度,。共按待和接受群眾來信來訪9人次，都是有關(guān)醫(yī)德醫(yī)風方面和醫(yī)療糾紛問題,。對群眾的每封來信,，我們都能做到及時調(diào)查，認真核實,，妥善解決,。對每次來訪的群眾，都能做到熱情接待,，詳細記錄,，認真調(diào)查了解,，盡快處理，及時答復,。對反映的問題有失實誤解之處,，也都能夠進行耐心細致的思想轉(zhuǎn)化和解釋工作,，化解矛盾,，解決問題,。針對問題比較尖銳及時上報領(lǐng)導,，辦結(jié)率100%。

四、加大黨風廉政建設宣傳教育力度，強化各級領(lǐng)導和群眾的廉政意識

今年以來,，加大黨風廉政建設宣傳教育力度,，強化各級領(lǐng)導和群眾的廉政意識，今年以來,，我們加大黨風廉政建設宣傳教育力度,，利用院務會堅持把黨風廉政建設的各項制度規(guī)定的學習作為醫(yī)院中心組和各支部的一項重要學習內(nèi)容,。通過宣傳教育,，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導干部的廉政意識和加強廉政建設的自覺性。

財務與審計工作總結(jié)報告篇三

年馬上就要結(jié)束了,，在過去的年中,，我們公司做的一直很好，很好的頂住了金融危機的壓力,，在經(jīng)濟最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步，這就尤為可貴了,，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗，以便在來年中取得更好的進步,。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成年的各項工作任務,，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神,，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核,。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求,。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點,、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3,、財務的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

1,、增強財務服務意識，年,，我們一如既往地按“科學、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分,、子公司的年全面預算奠定基礎(chǔ);二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性,。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行,。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

4,、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

5、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算,、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準確,、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,，團結(jié)奮進,，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務，取得一定的成績,。

我們公司能夠在金融危機的年度里賬目一直非常良好,，這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關(guān)系，公司沒有一筆壞賬,、死賬,，這些都歸功于財務審計部的工作，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功!

請大家能夠認識到我們當前的形勢,，認識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力!

財務與審計工作總結(jié)報告篇四

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分,、子公司的20xx年全面預算奠定基礎(chǔ),；二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性,。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行,。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分,、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

財務與審計工作總結(jié)報告篇五

根據(jù)__內(nèi)審工作部署,，本年度分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風險的分析評價活動,。依照內(nèi)控評價方案,，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風險識別與評估”,、“控制活動”,、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進行評審,，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室,、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。現(xiàn)將工作總結(jié)如下：

一,、積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點工作,、簿弱環(huán)節(jié)及風險點確定審計調(diào)查項目二項。對支行集中采購管理情況進行了調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,，提出了整改意見和建議。對支行外匯法規(guī),、內(nèi)控制度和業(yè)務操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調(diào)查,，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策,，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,，業(yè)務授權(quán)分責明確。

能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,，結(jié)合自身特點,，對各項內(nèi)控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務操作流程,、外管股各崗位工作職責,、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實,。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內(nèi)部管理制度,，規(guī)范業(yè)務操作,。今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象__余項,，提出整改建議__條,，大部分已得到整改落實,，分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和__內(nèi)審科。

二,、積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導下,，我支行由內(nèi)審牽頭，認真組織開展了對審計查出問題整改情況的檢查,，做足做細“亡羊補牢”工作,，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效,。領(lǐng)導重視,，強化整改意識。布置安排對來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜,。要求有關(guān)部門進一步落實責任,，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患,，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。精心組織，確保整改實效,。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理,，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門,。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,，組織人員進行了再檢查。

強化責任,，落實整改措施,。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責任人,、部門負責人認定后,，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應的責任追究措施,，并給予經(jīng)濟處罰,。嚴格督促，實現(xiàn)整改目標,。針對個別未整改到位的問題,，督促，制定下一步具體整改措施,。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高,、整改促進步”的目標,。

三,、積極參加市__內(nèi)審項目檢查

根據(jù)__內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對__縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對__支行行長履職審計,、對__中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待,，保質(zhì)保量完成任務,。

財務與審計工作總結(jié)報告篇六

20__年，醫(yī)院紀檢監(jiān)察審計科在院紀委,、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導下,，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認真履行紀檢監(jiān)察,、審計,、物價管理工作職責，主要從以下方面開展了工作：

一,、認真落實了黨風廉政建設責任制,，反腐敗領(lǐng)導體制和工作機制進一步確立

醫(yī)院召開黨風廉政建設暨糾風工作會議，分別與各支部書記,、科室主任簽訂了黨風廉政建設及反腐糾風目標責任書,。按照“誰主管誰負責”的原則，將各項任務進行了分解,，融入到各科工作目標中去,，做到了廉政建設與業(yè)務工作同部署、同落實,、同檢查,、同考核。

二,、廣泛開展反腐倡廉教育,，筑牢思想防線

邀請xx市人民檢察院預防職務犯罪處蔡處長舉辦預防職務犯罪專題報告會，組織部分中層干部,、業(yè)務骨干,、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風廉政建設及反腐倡廉相關(guān)學習材料;通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導干部的廉政意識和加強廉政建設的自覺性,。先后印發(fā)了“廉政風險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務中腐,、敗問題專項治理”“領(lǐng)導干部防止利益沖突”等實施方案。

三,、發(fā)揮審計監(jiān)督職能,，努力從源頭上預防和治理腐敗

進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,，規(guī)范審計工作行為,。二月份聯(lián)系xx市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責任審計。對每月的財務收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資,、藥品,、設備采購、使用,、財務結(jié)算情況;重大項目進展情況進行例行審計,。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作,，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題,。實行對大件、大宗物資和設備招標采購,、人事聘任的全程監(jiān)督,。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施,，提出一項合理化建議,，從而監(jiān)督、檢查和預防職務犯罪的發(fā)生,，為醫(yī)院快速,、健康、穩(wěn)定,、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境,。

四、拓寬信訪渠道,，加大投訴,、舉報和案件查處力度

在院紀委的領(lǐng)導下，第一時間了解群眾的意見和建議,，起到理順情緒,，化解矛盾，統(tǒng)一思想,，凝聚人心起的積極作用;認真梳理和分析群眾來信來訪,、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制,，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,，對違紀情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒;對群眾有反映,，經(jīng)初步核實后基本屬實,，但尚不構(gòu)成嚴重違紀行為的同志，進行警示告誡;對受到失實舉報的同志,，及時予以澄清,，做到支持干事的,，保護干事的，查處違紀的,。

五,、規(guī)范物價收費標準，嚴格測算,，嚴格執(zhí)行

自20xx年x月x日接受物價管理工作以來,，嚴格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務收費行為,。積極做好日常物價管理,、維護、審核,、測算工作,。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認證轉(zhuǎn)正,。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算,，逐步統(tǒng)一收費編碼。

六,、深化“三好一滿意”活動

按照“抓鞏固,、抓提高、創(chuàng)品牌,、出成效”的總體要求,，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,，進一步強化品牌建設,，鑄造一流服務品牌、質(zhì)量品牌,、制度品牌和文化品牌建設,。

七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”

對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查,、亂收費,、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理,，進一步規(guī)范醫(yī)療服務行為,，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。

八,、繼續(xù)深化民主評議行風

民主評議醫(yī)院活動,，完善就醫(yī)流程、便民設施，提高服務質(zhì)量,，進一步提高醫(yī)院社會美譽度,，弘揚醫(yī)院行風建設成果。

財務與審計工作總結(jié)報告篇七

（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核,。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感、緊迫感和責任感,，加強學習,，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求,。

（3）加強內(nèi)部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險,。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計不能只抓核算，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控,，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失,；通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展,。

財務與審計工作總結(jié)報告篇八

一、20xx年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作1、切實加強財務管理根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

2,、強力整頓財經(jīng)秩序根據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查

工作方案

3,、加強資金管理的作用為了規(guī)范×集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資×金使用效率，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結(jié)算中心,，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

4,、增強財務服務意識20xx年，我們一如既往地按“科學,、嚴格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務

規(guī)章制度

×為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準確,、完整；強化財務的預測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

5、預算管理得到穩(wěn)步推進一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎(chǔ),；二是提高預算透明度,。

預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度,；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行,。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

6,、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了×物流公司,、×運輸公司的稅收減,、免、緩工作,，并由此取得了市國家稅務局準予×物流公司,、×運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計177.29××萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度×物流公司,、運輸公司所得稅減免的批復,，為集團公司取得了實質(zhì)性的經(jīng)濟收益,。

（二）審計方面的工作1、全面迎接國家審計為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計重點,，我部門對20xx年至20xx年12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

2,、財務的審計,、監(jiān)督崗位我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

3,、制定并學習了《財務審(本文章來源于“本站”!)計部崗位責任制考核辦法》為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

4,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。

在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責任感，加強學習,，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求。

（3）加強內(nèi)部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過加強內(nèi)部管理,，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展。

一是需要加大制度建設的力度,；二是加強對分,、子公司的財務管理；三是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高,；四是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進,。

（一）增強服務。一是加強對各分,、子公司的服務,。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大,，員工眾多,，對財務要求既有統(tǒng)一性，又有獨特性,，作為財務審計部，我們將針對不同需要,，開展個性化服務,，逐步實現(xiàn)財務管理個性化。二是加強對集團公司領(lǐng)導服務,?！良瘓F公司作為現(xiàn)代企業(yè)，財務審計部必然成為企業(yè)管×理的核心部門,，為集團公司領(lǐng)導服好務,，發(fā)揮財務板塊的重要作用，提供及時的,、真實的財務審計信息,，為領(lǐng)導決策作好保障,。三是加強對上級主管部門的服務。按照上級主觀部門的要求,，及時準確提供財務管理信息,，為上級部門掌握我司財務運行狀況作好必要的服務。四是加強對相關(guān)職能部門的服務,。收集真實信息,，合理利用資源，在保護公司利益的前提下,，對相關(guān)部門,。特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。

一是加強制度建設,、總公司制定基本制度,、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務部審批,，加強制度執(zhí)行情況的檢查,。

二是加強對資金管理。作為市場經(jīng)濟條件下的現(xiàn)代企業(yè),，必須保證對資金的有效管理,，財務審計部首先就是要切實履行職責，管理好各個環(huán)節(jié),，并堅持靈活運用原則,，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值,。

三是加強財產(chǎn)管理,。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱,，對財產(chǎn)的購置,、用途、維修和報廢,，統(tǒng)一由綜合管理部門管理,。實現(xiàn)財務審計部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財產(chǎn)的不流失,。

四是加強對委派會計的管理,。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題,，財務審計部應積極與受到委派會計分析解決存在的問題迷失委派會計能夠拋開思想包袱,、明確任務、全身心地投入到工作中去,。

（三）有效監(jiān)督,。加強制度執(zhí)行的監(jiān)督,，加強對預算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強資金使用的監(jiān)督,。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進行辦公后,，集團公司財務部應對其進行的經(jīng)濟業(yè)務活動進行監(jiān)督，確保經(jīng)濟運行有效,、安全,。首先必須制定相關(guān)的財務制度。與其他規(guī)章制度一樣,，一旦指定,，就要確保得到嚴格執(zhí)行，確保各項制度落實到位,，逐步形成以制度化管理,，用制度管理取代以人管理，實現(xiàn)財務制度化,。二是通過外部審計,，定期對各分子公司財務進行審核，保證財務數(shù)據(jù)的真實,、合法,。

（四）加強控制。加強對費用的控制,，控制重大生產(chǎn)經(jīng)營方向的調(diào)整,；控制對外投資和籌資；控制分配制度,；加強稅收籌劃,，利用集團優(yōu)勢減少稅負。

（五）開拓創(chuàng)新,。20xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理,、資金預算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風,，調(diào)整工作思路,，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作,，為公司財務管理服好務,。在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,，財務審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持,，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善,，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下,，按照公司領(lǐng)導的總體部署,，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作,，努力使財務審計工作再上新臺階,。

20xx年馬上就要結(jié)束了，在過去的20xx年中,，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機的壓力，在經(jīng)濟最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進步,，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗,，以便在來年中取得更好的進步。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了**集團的財務制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務,、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感,、緊迫感和責任感，加強學習,，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門對12月31日的財務收支進行了復查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點,、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3、財務的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計,、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責,，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,，通過大家認真地學習和討論，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

二、財務方面的工作

1,、增強財務服務意識,，20xx年，我們一如既往地按“科學,、嚴格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強財務管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

2,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎(chǔ);二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度;三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

4、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務自查工作,。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

5,、加強資金管理的作用

為了規(guī)范**集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實,、準確、完整;強化財務的預測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

20xx年是**集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年,。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點,，團結(jié)奮進,，真抓實干,，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務，取得一定的成績,。

我們公司能夠在金融危機的年度里賬目一直非常良好,，這也與財務審計部工作的認真努力負責有很大的關(guān)系，公司沒有一筆壞賬,、死賬,，這些都歸功于財務審計部的工作，所以我們要給財務審計部全體員工記一等功!

請大家能夠認識到我們當前的形勢,，認識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力!

財務與審計工作總結(jié)報告篇九

受黨委的委派,，村級財務審計組，于20xx年9月8日星期二開始,，對全辦事處10個行政村的財務收支,、資金及重大建設項目等進行了重點清查。此次審計工作領(lǐng)導重視,，上下共同努力,，達到了預期目的，取得了一定成效,，審計組經(jīng)過為期30天的努力,，本次審計圓滿結(jié)束，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：

一,、基本情況：

本次審計領(lǐng)導重視,，人員齊全，紀檢全程參與,，財務負責人任組長,，副組長：,對10個行政村為20天的審計。

二,、工作程序：

1,、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計通知書，并由辦事處下發(fā)給被審計單位,。

2,、相關(guān)單位接到通知后，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計,。

3,、在審計過程中，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進行現(xiàn)場更正,、完善,。對于一些不符合財會制度的行為,，現(xiàn)場指正。把村級集體重大基建項目作為重點進行審計,、調(diào)查,。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

事日程,，促使步入制度化,、正規(guī)化、專業(yè)化管理,。但還是存在諸多問題,，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn),，村里報賬員因各種原因,，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中，而直接用于費用開支,，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大,。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管,，使核算中心失去了應有的監(jiān)管作用，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員,。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴格,。這次審計對出賬面財務資金余額為 而且有的時間較長，對象內(nèi)容很復雜,。原因一,，少數(shù)村干部濫用職權(quán)包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務;原因三,，部分村墊交社會撫養(yǎng)費,。

(二)基建項目工程竣工結(jié)算未經(jīng)審計而報賬： 近年來，國家加大了對農(nóng)村基礎(chǔ)設施的投入,，我們的各個村委會抓緊時機,，千方百計地向上級爭取到資金，用于自身的各項服務;2,、有的預算,，會議記錄等材料也沒有。這樣逃避審計監(jiān)督,，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便,。

(三)

四、審計意見和建議：

(一)建議村級財務代理,，建立健全內(nèi)控制度,。一是建

立會計,、報賬員考核制度，保證會計資料及時,、完整,、真實;二是強化票據(jù)審核制度，實現(xiàn)二級審核制,，嚴格把關(guān),，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強村級財務人員業(yè)務培訓學習，提高業(yè)務能力,，及時報賬,，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定，或制定一個幅度,，防止相互攀比,，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強內(nèi)部檢查，提高會計質(zhì)量,。

(二)加強對專項資金的管理,。做到專項資金專款專用,。保證財務的真實性,，防止擠占挪用，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生,，杜絕貪污和損失浪費國家資金,，使黨的惠民政策真正落實到實處。

財務與審計工作總結(jié)報告篇十

只有做好相關(guān)的

工作總結(jié)

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀委召開的《農(nóng)村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求，我們對全縣20個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計,，現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、農(nóng)村財務審計的主要作法

1、搞好宣傳,，提高認識,。在開展審計工作前，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔〕120號),。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計,，能夠更好地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進黨的各項惠農(nóng)政策落實到位;能夠促進村級財務公開和民主制度建設，進一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機制;加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,，是推進農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的重要意義,。

2,、成立領(lǐng)導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導或紀檢書記擔任組長,，農(nóng)經(jīng)干部,、財政干部、駐村干部,、代理會計為成員的農(nóng)村財務審計工作領(lǐng)導小組,，具體負責農(nóng)村財務審計工作。

3,、明確審計工作的范圍和重點,。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負擔情況和農(nóng)民負擔資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務工作,。審計的重點是農(nóng)民負擔和惠農(nóng)政策落實情況、日常財務審計,。

二,、農(nóng)村財務審計的結(jié)果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中,，已審計249個村,、2046個村民小組,。接受審計的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學收費,、農(nóng)民建房收費,、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用,、自立項目,、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況,。通過檢查審計,，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生,。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高,，財經(jīng)紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在,。這次審計中查出:挪用集體資金8人,，金額53050.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報銷旅游費、伙食費,、重報支出等費用,，涉及金額15418.5元。到目前為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%,。

2,、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農(nóng)村財務實行委托代理和電算化管理以來,，財務管理制度比較健全,。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀意識不強,，因而在農(nóng)村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元,，少支多報1筆50元,，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務3筆18170元,。

3,、財務管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善,。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽，或無審批人審批,，或無民主理財小組審核蓋章,。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟業(yè)務,，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能,。全縣共有民主理財小組2214個,，其中村314人，社1900個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強,，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務監(jiān)督管理工作,。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財小組組長,，有名無實，形同虛設,。四是公款私存情況仍然存在,。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設集體存款賬戶,，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款,，到目前為止，經(jīng)清理小組督促追收,，累計至今尚有60000元未還,，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅,、基本水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行,，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶,。

4,、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟業(yè)務。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟收支業(yè)務只能由財務人員負責辦理,，但少數(shù)村的支書或主任不放手，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟業(yè)務,。

三,、整改措施

1,、加強督促檢查,，嚴格執(zhí)行各項制度。農(nóng)村財務管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點問題。搞好農(nóng)村財務管理,，對于加強農(nóng)村基層組織建設,，密切黨群、干群關(guān)系，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義,。因此,，今后要作為一項經(jīng)常性工作，抓好農(nóng)村財務管理工作的督促檢查,，嚴格執(zhí)行農(nóng)村財務各項制度,。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財務管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施,，及時糾正和完善,，使之盡快達到規(guī)范化、制度化,。

2,、強化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀行為,。搞好農(nóng)村財務審計監(jiān)督,，是加強農(nóng)村財務管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,，要把農(nóng)村財務審計監(jiān)督作為一項經(jīng)常性的工作,，針對農(nóng)村財務管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財務管理制度要求,，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計一遍,。對審計中查出的一般經(jīng)濟問題,，要按照財務制度的規(guī)定嚴肅處理;情節(jié)嚴重的由紀檢監(jiān)察機關(guān)給予黨紀、政紀處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責任,。

3,、強化農(nóng)村財務人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財務人員的政治思想素質(zhì),、業(yè)務技術(shù)水平,、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農(nóng)村財務管理工作質(zhì)量的好壞,。因此,，在開展業(yè)務培訓的同時，要進一步加大對村組財務人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀律,、思想素質(zhì)教育,，提高遵紀守法意識，增強責任感,、使命感,。

4,、保持農(nóng)村財務人員的相對穩(wěn)定。嚴格按照農(nóng)村財務規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務人員,，并保持相對穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核,、鎮(zhèn)人民政府批準,，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案。

過去的20xx年,，是及不帄凡的一年,，在公司董事會及經(jīng)營領(lǐng)導班子的正 確領(lǐng)導下，財務部全體員工,，團結(jié)一致,，緊密配合，比較順利的完成了公司會計 核算,、報表報送,、財務計劃、財務分析,、費用管理,、資金籌措和結(jié)算多項工作任 務。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用,，回想一年來的工作,，主要 有以下幾點：

1、20xx年財務預算計劃工作,。今年1月份,，根據(jù)總公司及公司領(lǐng) 導班子的工作要求，結(jié)合市場情況,，在反復研究歷史資料的基礎(chǔ)上,，綜合帄衡， 統(tǒng)籌兼顧,，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則,，在反復聽取各方面意見的基礎(chǔ)上， 向總公司上報了20xx年公司財務計劃,。并且,，根據(jù)總公司下達公司的20xx 年計劃任務，層層分解落實,，下達了有關(guān)部門20xx年計劃任務指標,。同時，為 了保證財務計劃的順利完成,，財務部對各部計劃任務進行逐月檢查和分析,，及時 發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領(lǐng)導制定經(jīng)營決策提供重要 依據(jù),。

2,、20xx年財務決算工作。20xx年財務決算工作,，是xx公司會計報表第一 次上報總公司,，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務部根據(jù)會計決算 工作的要求,，高標準,、嚴要求、齊心協(xié)力,，加班加點不計報酬,，認真保質(zhì)保量地 完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表 說明,，完滿地完成了會計決算工作任務,。

3、員工集資工作,。為了減少利息支出,，減支增效。今年4月初,，根據(jù) 總公司業(yè)務發(fā)展項目急需籌措資金的要求,，以及公司領(lǐng)導班子的決定，財務部組 織員工動員集資,，半個月內(nèi)完成集資xx萬元,，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項 目籌措部分資金的任務。6月份,，經(jīng)過多方努力,，從工行支行取得貸款 萬元，緩解了資金短缺壓力,，歸還了員工集資借款項xx萬元,，為公司節(jié)約利息 支出xx萬元。今年11月至12月,，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限,，按照 銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款,，一方面加罰息%,，一方面取消公司貸款 萬元額度，直接影響公司信貸信譽,。對此,，公司領(lǐng)導十分著急,。公司領(lǐng)導與財務 部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金,，經(jīng)過動員員工退住房公積金 后集資等辦法,，籌措資金多萬元，按期歸還了銀行到期貸款,，維護了公司信 貸形象,，防止了借款逾期增加罰息，為公司節(jié)約利息支出xx萬元,。

4,、中小企業(yè)融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)總公司管理以 來,，按照總公司要求,，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展,，如 何搞好資產(chǎn)運作,，發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效益，已是公司經(jīng)濟工作的重要環(huán)節(jié),。為 此,，20xx年財務部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作,。1至3 月份,，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶,、結(jié)算,、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號， 拓展公司中小企業(yè)融資渠道,，為企業(yè)尋求貸款支持,。4月份向建行報送貸款資料， 5月份多次向支行報送貸款資料,，多次接受貸款調(diào)查,。經(jīng)過公司領(lǐng)導和財務 部的多次努力，6月份從支行取得貸款xx萬元,。進入9月份后,，公司先后有 工商行支行x筆貸款xx萬元到期，財務部全力以赴,，公司領(lǐng)導大力協(xié)調(diào),，通 過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊,，為公司節(jié)約了財務費用支出,。20xx年 先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元,，財務部代表公司為總公司業(yè)務 發(fā)展解決急需資金問題，作出了顯著成績,。

5,、財會工作量化管理,。20xx年,，財務部人員進行了較大調(diào)整，調(diào)整以后 財會人員新手增多,，如何圍繞財會工作各項工作任務,，帶領(lǐng)財務部新老員工又好 又快的完成各項工作任務，財務部主要從量化管理入手,，對財會工作,、會計核算、 費用管理,、資金調(diào)拔,、財務計劃、財務分析,、報表報送,、貸款中小企業(yè)融資等項 工作任務進行具體量化，根據(jù)輕重緩急,，具體分工,，規(guī)定時間，落實到人,，月初 計劃,，月中檢查，月末考核,，使財務部各項工作落到了實處,，既分工，又合作,， 緊張,、規(guī)范保質(zhì)保量的按時完成了工作任務，使公司領(lǐng)導能夠通過財務信息帄臺,、 各種表格及分析,，宏觀了解公司的各月財務狀況，為公司領(lǐng)導制定經(jīng)營決策提供 了重要依據(jù),。

6,、財務人員業(yè)務學習。為了認真貫徹執(zhí)行財政部新頒布的38個會計準則,， 新的企業(yè)所得稅法實施細則,。財務部先后多次組織全體財會人員,，學習新會計準 則，學習新企業(yè)所得稅法,，對照新準則,，新所得稅法，結(jié)合公司實際,，充分利用 會計政策,，開展會計核算。不斷提高財會人員的業(yè)務技術(shù)水帄,。

7,、會計檔案的歸檔整理工作。今年3月份,，財務部對20xx年各種會計憑 證,、報表、帳本進行了認真登記,，按照會計檔案工作要求完成了20xx年會計檔 案整理工作,。

8、配合總公司xx集團成立,，財務部通過大量的工作,，配合總公司審計組 完成了企業(yè)改制審計任務。

9,、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務,。

10、完成20xx年各種稅務清算工作任務,。

11,、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。

12,、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務,。

明年財會工作要點：

1、公司已4年沒有接受日常稅務檢查了,，明年估計稅務檢查將是財務工 作的重點,。

2、組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則,，提高財會人員業(yè)務技術(shù)水帄,。

3、搞好資金結(jié)算,，加強與銀行的聯(lián)系,，準備多次辦理xx萬元貸款的分批 到期轉(zhuǎn)貸工作任務。

4、進一步搞好財務部財會量化工作管理,。

5,、提高會計電算化工作質(zhì)量。

工作總結(jié)往往是集精華和糟粕于一體的報告,，集智慧和才能于一體的報告,，集專業(yè)和水平于一體的報告。一個

工作報告

工作計劃

收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進行審核,、分類,、匯總，最終反映到財務賬戶中,。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀,、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況,，并將應收款及時收回,，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：

(一)夜審班前準備

班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:

1,、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報表,。

2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳,、西園餐廳,。

3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館,、游泳保艦保齡球館,、咖啡廳、臺球廳,、乒乓球廳,、桑拿房、康樂商品,、游藝廳,、商務中心。

(二)夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證,，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致,，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應說明原因,。沒有收銀機的繳款憑證,，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2,、打印出“今日入住客人報告”,，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致,，折扣房手續(xù)是否完整,。如有錯誤應立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理,。

3,、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因,，確認責任人,。

4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因,，調(diào)整賬目單需負責人簽字,。

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對,，查看是否相同,、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同,，要提醒收銀員結(jié)賬時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間,，則要立刻調(diào)整。

6,、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用),。

7、夜審審計資料維護：將當日數(shù)據(jù)復制到“c”盤或“d”盤,，為夜審順利進行做好準備,。

8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)賬表),，完成預審報告,，完成自動過費，審核賬務報告兩遍,，終審,。

9、數(shù)據(jù)整理。

10,、出具夜審報表：

a,、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

b,、編制“今日非平賬離店報表”,、“今日調(diào)整報表”各一份。

c,、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來,，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真,。

11,、當班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后,，交到日審辦公室,。

(三)日審工作流程

1、處理夜間遺留問題,，負責落實

通知書

每天接到“夜間審計報告表”后,，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管,，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上,，最后將通知書編號存檔,，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經(jīng)理處理,。

2,、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后，檢查所付的賬單是否齊全,，然后按照賬單的號碼,，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號,，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊,，要寫入夜審報告交日審處理。

3,、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表

客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單,，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用,。收銀員收銀明細表是反映當天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金,、信用卡、支票、外匯,、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表,。

4、核對餐廳結(jié)賬單：

1)核對餐廳結(jié)賬單時應注意;賬單與附件單的核對,，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)賬單相核對,，如果不符，要找收銀員查明原因,，并進行處理,。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因,，并由廳面管理人員簽名證實,，收銀員應起監(jiān)督作用。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致,，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理,，確保營業(yè)收入的正確反映,。

3)打折手續(xù)應完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的,，要有管理人員簽名并注明所打折扣,。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確,，如果不正確,，要找收銀員查明情況，及時做出處理,。

4)免費接待是否符合標準：各級管理人員在賓館免費接待,，簽單的權(quán)限應對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,，如果發(fā)現(xiàn)接待超標,，應立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務經(jīng)理處理,。

5,、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館,、棋牌室,、臺球廳，商務中心,，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后,，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證,，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。

1)收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用,，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷,，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應向收費單使用人查詢原因,，及時催交,。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性,，定期到商務中心采集機器上的數(shù)據(jù),，做到賬實相符。

6,、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性,，如數(shù)據(jù)計算有誤，應立即修改,，并追究夜間審計員責任,。

7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,，營業(yè)款是否如實反映,，現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,，應立即糾正,，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生,，確保賓館不受損失,。

8、報表裝訂：

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”,、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔,。

(四)賬務處理工作流程

1,、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應收賬款——客賬

應收賬款——街賬——明細

應收賬款——團隊

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應付賬款——電話費

2,、街賬,、客賬分配表統(tǒng)計

街賬、客賬包含外單位宴會掛賬,、員工私人賬,、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街賬,、客賬統(tǒng)計表,，進行分配,。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結(jié),，為月末填寫街賬,、客賬匯總表做準備。

3,、客人清算應收款后賬務處理

客人接到賓館催款通知后,，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應收賬款。當客人付款時,，賓館應開正式收據(jù)呈交客人,，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額,，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前,，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內(nèi)容,，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中,。

4、超60天應收款掛賬催款

根據(jù)月結(jié)應收款對賬單記錄及賬項,，分析報告內(nèi)容,。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款,，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內(nèi)容,，并將情況向財務經(jīng)理匯報。由財務經(jīng)理簽發(fā)催款信,，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復,，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應收賬款排除障礙,。