在經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的今天,，報告不再是罕見的東西,，報告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的,。報告的格式和要求是什么樣的呢？下面是小編給大家?guī)淼膱蟾娴姆段哪０澹Ｍ軌驇偷侥銌?
單位財務(wù)自查報告篇一
建立和完善各項(xiàng)制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,，接下來是為大家收集的行政單位財務(wù)自查報告，供大家參考,，希望可以幫助到大家,。
我市行政事業(yè)單位的財務(wù)大檢查工作，按照國務(wù)院和市政府的部署,，于一九八三年九月底十月初全面展開,，到目前為止，市屬各單位和各區(qū),、縣分別進(jìn)行了自查,，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量,，進(jìn)行了重點(diǎn)檢查,。這次檢查涉及到市屬部門、各區(qū),、縣和兩千多個基層單位,。據(jù)不完全統(tǒng)計，其中有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經(jīng)紀(jì)律問題,，違紀(jì)金額達(dá)三百二十萬元,。
在這次檢查中，多數(shù)單位態(tài)度是積極的,，不少單位的領(lǐng)導(dǎo)親自主持研究部署,，發(fā)動群眾，分析財務(wù)管理和收支中的問題,，并組織財會部門深入基層進(jìn)行檢查,，并及時提出處理意見。市教育局除發(fā)動所屬單位自查外,，財務(wù)部門還對所屬單位全部進(jìn)行了檢查,，工作比較深入。但是也有少數(shù)單位進(jìn)展緩慢,，工作被動,，敷衍塞責(zé)，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下?，F(xiàn)在,，各單位正在整理匯總自查情況和進(jìn)行處理工作。從檢查的結(jié)果看,，行政事業(yè)單位的財務(wù)管理工作主流是好的,。但是，由于管理水平還不適應(yīng)形勢發(fā)展的需要,，加之不正之風(fēng)的影響,，違反財經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象仍不斷出現(xiàn)，有些情況還比較嚴(yán)重,。主要表現(xiàn)是：
道服務(wù)隊(duì),，然后套取現(xiàn)金，街道服務(wù)隊(duì)從中提取1-5%的手續(xù)費(fèi),，工程隊(duì)將所余部分以種種名義分給職工,。
二、濫發(fā)衣料,、工作服,。有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量;有的單位根本不應(yīng)發(fā)放工作服,，卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝,，塘沽區(qū)有十二所幼兒園所，在市政府關(guān)于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后,，搶發(fā)了毛料服裝,。據(jù)初步統(tǒng)計，有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料,、服裝,，共開支五十一萬元。其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位,，開支十四萬多元,。
三、巧立名目,，濫發(fā)獎金,、補(bǔ)助、津貼,、實(shí)物,。行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放辦法，市政府已有明確規(guī)定,，但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行,，巧立名目發(fā)放各種獎金、補(bǔ)助、津貼,、實(shí)物。如：寒假獎,、暑假獎,、學(xué)期獎、節(jié)日獎,、子女教育補(bǔ)助,、崗位津貼、計劃生育手術(shù)補(bǔ)助等,。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款,。有的中學(xué)把行政預(yù)算的福利基金多次轉(zhuǎn)給工會，然后以工會活動費(fèi)的名義分給職工,。行政單位財務(wù)自查雙篇報告,。發(fā)放實(shí)物的品種也很多，如躺椅,、電鍍椅,、棉大衣、雨衣,、蚊帳,、鋁鍋、保溫瓶,、書包,、茶葉、醬牛肉,、熏雞,、小肚、火腿腸,、奶粉,、罐頭等。亂發(fā)實(shí)物的資金來源,，主要是勤工儉學(xué)收入,，辦業(yè)余學(xué)校、補(bǔ)習(xí)班的學(xué)雜費(fèi)收入或其他預(yù)算外資金,。
四,、公費(fèi)旅游。有的借出差的機(jī)會游山玩水,，有的以各種名義外出參觀,。據(jù)不完全統(tǒng)計，檢查出來的公費(fèi)旅游共一千二百多起。河?xùn)|,、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費(fèi)旅游涉及一千一百八十一人,，到過十七個地區(qū)。有的還是區(qū)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或參加的,。漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務(wù)人員在海濱進(jìn)行心血管病調(diào)查,，結(jié)束后到薊縣、北戴河旅游五天,。有的單位在組織公費(fèi)旅游的同時,，對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補(bǔ)助費(fèi)”。
校則作為“小錢柜”,，事后以補(bǔ)助的名義私分給職工,。
六、亂攤派,、亂收費(fèi),、牟取非法收入。有些單位隨便提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);有些費(fèi)用應(yīng)該統(tǒng)一報銷,，卻要由所在單位報銷;國辦學(xué)校業(yè)余班隨便提高收費(fèi),，有的業(yè)余學(xué)校一學(xué)期收費(fèi)三十元;借用學(xué)校教室，有的一間教室一個月收租金五十元,。派出所收治安費(fèi);有些醫(yī)療部門自費(fèi)藥品不自費(fèi),，西于莊衛(wèi)生院亂開自費(fèi)藥品，隨便記入醫(yī)療費(fèi)聯(lián)單,，并私分了蚊香九千盒,、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費(fèi)藥品,，共達(dá)二萬四千多元,。
八、帳目不清,、管理混亂,。從這次財務(wù)大檢查的情況看，基層財務(wù)管理力量十分薄弱,、帳目不清,、管理混亂的現(xiàn)象不是個別的，給違法亂紀(jì)甚至盜竊造成了可乘之機(jī),。四十二中學(xué)校辦工廠五年不記帳;六十五中學(xué)有幾筆帳款下落不明,，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數(shù);市中心婦產(chǎn)科醫(yī)院帳款不符，差幾百元,，這些混亂現(xiàn)象,，有些可能涉及到經(jīng)濟(jì)類犯罪問題,。
對于上述這些問題，多數(shù)單位是重視的,，并及時按照國務(wù)院和市政府的指示精神進(jìn)行了處理,。紅橋區(qū)、河西區(qū)還分別在區(qū)委,、區(qū)政府和區(qū)紀(jì)檢籌備組的主持下,，選擇典型案例召開了處理大會，維護(hù)了財經(jīng)紀(jì)律,，教育了群眾，改進(jìn)了管理,，取得了良好的效果,。但也有一些單位仍持觀望態(tài)度，不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā),，而是把亂發(fā)獎金實(shí)物看作是群眾得點(diǎn)實(shí)惠,，把“小錢柜”之類看作是“自主權(quán)”，對于違反財經(jīng)紀(jì)律的問題不積極處理,，甚至對已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣,。這些情況必須嚴(yán)肅對待。首先是單位的領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任者,，要主動承擔(dān)責(zé)任,，要負(fù)責(zé)查明事情的真象、產(chǎn)生的原因并認(rèn)真進(jìn)行自我檢查,，從中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，并提出改進(jìn)的方案。把財務(wù)管理整頓好,，并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道,。同時，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴(yán)肅認(rèn)真的進(jìn)行處理,，不能搞“下不為例”,。要以中央、國務(wù)院和市政府及有關(guān)部門的規(guī)定為依據(jù),，本著自查出來的從寬,，檢查出來的從嚴(yán);主動檢查的從寬，弄虛做假,、隱瞞不報的從嚴(yán);由于認(rèn)識不明確違犯了制度的從寬,，明知故犯的從嚴(yán)的精神，一般按以下原則分別處理：
一,、凡屬非法牟取的收入,，由同級財政沒收交庫;自立章法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),，立即停止執(zhí)行;凡屬挪用經(jīng)費(fèi)搞基本建設(shè)或其他非法開支的，一般要從一九八四年經(jīng)費(fèi)中抵扣,。
二,、對于濫發(fā)衣料、廠服的問題,，必須按照市政府辦公廳津政辦發(fā)〔1983〕147號文件的要求嚴(yán)格執(zhí)行,。不準(zhǔn)與委托商店合謀弄虛作假，采取“就地作價處理”的辦法,。
三,、獎金、津貼,、補(bǔ)助應(yīng)按市政府的規(guī)定和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,。亂發(fā)實(shí)物、獎金和補(bǔ)助的,，原則上應(yīng)當(dāng)退回,。考慮到各單位的具體情況不同,，并照顧職工償還能力,，可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法，但單位的領(lǐng)導(dǎo)干部和責(zé)任者必須全部扣回,?？刍仄谙拮钸t不得超過一九八四年年底。具體扣還辦法,，由單位提出意見,，按隸屬關(guān)系報主管部門批準(zhǔn)。
四,、對于私設(shè)的“小錢柜”,，要按照市政府的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理。一切公款都必須按規(guī)定入帳,，屬于劃預(yù)算內(nèi)為預(yù)算外的應(yīng)當(dāng)劃回預(yù)算內(nèi);屬于按規(guī)定應(yīng)列入預(yù)算外管理的應(yīng)按規(guī)定用途使用;用個人名義或其他方式私設(shè)的“小錢柜”,，一律追回，上交財政部門,。
五,、各區(qū)、縣,、局已經(jīng)對其所屬單位違紀(jì)問題做過處理決定的,，如與上述意見沒有原則出入的，一般可仍按其原處理決定辦理,。各單位對于這次財務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況,，應(yīng)寫出書面報告連同附表匯總上報,。
根據(jù)****文件精神，從5月上旬起,，結(jié)合本單位的實(shí)際情況,，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
各項(xiàng)工作任務(wù),，在財力可能的情況下,，有保有壓，確保重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排,，合理支出。
二,、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況,。
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,，制定了《財產(chǎn)管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全,，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1,、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離,、相互制約，以明確責(zé)任,，防止舞弊,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2,、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益,。
3,、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
三,、固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項(xiàng)財物,、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算,、反映,、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,，原始憑證的核對，保證賬賬相符,。無固定資產(chǎn)不入賬,，公物私用及其他違規(guī)問題。
四,、存在問題,。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度,、財務(wù)分析制度,、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,，實(shí)行更有力的措施,，力求將這方面的工作做得更好。
單位財務(wù)自查報告篇二
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》,、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題,，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人,。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題,，我們已嚴(yán)格按照要求整改,。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議,。本次整改以會議,、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進(jìn)整改進(jìn)度,，落實(shí)整改情況。
單位財務(wù)自查報告篇三
根據(jù)財政局文件【**】號文件要求,，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作,，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量,，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,，由總務(wù)主任牽頭對**年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,，對自查情況報告如下：
（一）學(xué)生費(fèi)用收取,。
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初,，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生，住宿費(fèi)80元/生,，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi),，總務(wù)處統(tǒng)一收取,，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,，多退少補(bǔ)。
在收費(fèi)過程中,，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,，掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),，如數(shù)存入財政專戶,。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部,、教師個人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用,。
（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂,、小賣部,、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,，并將所收管理費(fèi)按時存入財政專戶,，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費(fèi),、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入,，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請,，由會計統(tǒng)一列支,。
學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，在購買所需物品時,，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購,，在經(jīng)費(fèi)支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后,，方可報銷。
由于學(xué)校校舍緊張,，沒有統(tǒng)一的保管室,，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記,。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,，做到了專款專人專用,，同時,，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支,。具體由學(xué)校財務(wù)室,、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費(fèi)報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材,，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放,。
上級劃撥的各種資金,，均通過財政專戶嚴(yán)格實(shí)行“專款專用”，無截留,、挪用違規(guī)行為,。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室,、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查,，并在全職會上進(jìn)行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況,。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查,、清理，我校均無亂收費(fèi),、私設(shè)“小金庫”,，虛報、坐支,、挪用公款,、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為,。
單位財務(wù)自查報告篇四
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述,，我司xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限,，明確整改責(zé)任人,。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改,。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見,、建議。本次整改以會議,、郵件,、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進(jìn)整改進(jìn)度,，落實(shí)整改情況。
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu),，做到崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約,；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點(diǎn)的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序,。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn),、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件,、職責(zé)、權(quán)限,、考核等做出規(guī)定,。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。
（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性,，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng),，也不得向控股股東,、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限,；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理,。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時,、保管安全,；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財務(wù)報表和報表附注,；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確,、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策,。
根據(jù)上述通知要求（一）,，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程,，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計,，了解會計人員是否具備從業(yè)資格,；在xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門xx年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二）,，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》,、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則,，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等,。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度,。
根據(jù)上述通知要求（三）,，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新,，流程操作更新加快,，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本,，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制,，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要,，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊,，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳,、蘇州,、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定,、預(yù)算表的編制,、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的`業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行,。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理,。合同管理模塊,，主要為設(shè)備、工程,、維修,、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù),，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理,。網(wǎng)上報銷、委外加工,、人力資源工資系統(tǒng),、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用,。
根據(jù)上述通知要求（四）,，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰,、科目使用規(guī)范,、合理。會計檔案及時歸檔,、保管,，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行,。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法,、收入確認(rèn)原則,、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計,、會計差錯更正方法,。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1.財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》,、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定,，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求,，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計,，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取,，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一,。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取,，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書,。
2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬,，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確,，未對結(jié)果簽字確認(rèn),。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé),，完善各往來對賬手續(xù),，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬,，在次月10號前完成對賬工作,，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行,。
整改結(jié)果：從xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn),，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3.資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單,；(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核,。
整改措施：
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核,，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目,，以防相關(guān)表檔遺漏,。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單,，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單,。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核,，并且簽名確認(rèn),。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善,，相關(guān)制度沒有更新,，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件,。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度,，企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn),，完善相關(guān)財務(wù)管理制度,，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化,，及時修訂更新相關(guān)制度,。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會計檔案管理辦法》等,。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè),，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行,。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的.資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù),、審計專項(xiàng)檢查,，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確,、固定的制度控制,。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度,，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料,。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升,、調(diào)動均通過母公司集團(tuán)財務(wù)中心審核,，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批,。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批,，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理,，子公司每日發(fā)銀行,、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金,。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》,，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料,。通過整改,，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程,、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限,，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率,，保證公司資產(chǎn)安全,。
深圳證監(jiān)局于xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度,、資金管理、財務(wù)核算,、內(nèi)部控制,、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題,，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1.關(guān)于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全,、規(guī)范,。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄,。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬,，嚴(yán)格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼,、簽收人,、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正,。嚴(yán)格票據(jù)管理,，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行,。
2.現(xiàn)金日記賬,、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,。
整改措施：專項(xiàng)活動自查開展時,，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬,，貴局在走訪過程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬,。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢,，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記,、日清月結(jié)。
3.關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方,、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人,、董事,、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款,，此借款全部為日常出差用的臨時借款,。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方,、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人,、董事,、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項(xiàng),。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》,，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷,，未報銷借款部分已全部歸還公司,。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動,，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制,。對公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思,，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財務(wù)會計管理工作,。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系,，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平,。
一、自查方法
現(xiàn)金的清查,，是通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法,，確定庫存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對,，以查明賬目情況,。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進(jìn)行的,，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進(jìn)行核對,。
二、自查內(nèi)容
1,、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過程中,，嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，遵守財務(wù)規(guī)章制度,，明確“收支兩條線”的管理辦法,，配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人),。經(jīng)費(fèi)在日常使用中,，嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準(zhǔn)則;在辦理財務(wù)報銷事項(xiàng)時,，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原則，同時必須有經(jīng)辦人,、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷,，以確保其真實(shí)性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿,，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計核算,、填制會計憑證、登記會計賬簿,。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,，確保數(shù)據(jù)真實(shí),、有效;在會計電算化方面，采用的是用友erp財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化,。在資產(chǎn)管理上,，做到帳物一致、帳表相符,，特別是在使用中央專項(xiàng)資金采購時,，嚴(yán)格按照行政單位采購辦法，公開招標(biāo)進(jìn)行采購,，采購的資產(chǎn)及時準(zhǔn)確入帳,。
2、訴訟費(fèi)收費(fèi)情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理辦法,，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費(fèi)用,，未另行制定收費(fèi)辦法、自行增加收費(fèi)項(xiàng)目,、擴(kuò)大收費(fèi)范圍,、提高或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費(fèi)用的收取實(shí)行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)確定具體數(shù)額后,，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費(fèi)用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費(fèi)通知到指定銀行交費(fèi),，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費(fèi)用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費(fèi)用專用票據(jù),。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費(fèi)用,，也實(shí)行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費(fèi)用,，由人民法庭直接代收,，并向當(dāng)事人開具訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費(fèi)用，定期交入指定銀行,，同時將票據(jù)上交我院,。我院對訴訟費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度,，自覺接受同級財政部門,、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3,、涉案款項(xiàng)管理情況
由于財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定,，實(shí)行財政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預(yù)算單位零余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款,，案件暫存款暫未實(shí)行專戶管理,。
4、訴訟費(fèi)收費(fèi)程序情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理辦法,，嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費(fèi)用,，法院只負(fù)責(zé)開收費(fèi)通知單，由案件當(dāng)事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費(fèi)匯繳財政專戶”繳納訴訟費(fèi),，法院訴訟收費(fèi)全額上繳國庫,。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點(diǎn),，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5,、票據(jù)管理情況
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù),，并進(jìn)行記帳登記，收費(fèi)員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù),，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費(fèi)員核對票據(jù)和核銷票據(jù),，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)?！斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費(fèi)專用章,。
三、不足及建議
通過自查,，我院在財務(wù)管理和訴訟費(fèi)收費(fèi)過程中還存在一些不足,，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細(xì)化,，調(diào)整隨意性較強(qiáng),，今后要加大對預(yù)算的管理，應(yīng)注意編制的可行性論證,。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中,，結(jié)算不夠及時，在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式，當(dāng)日進(jìn)行結(jié)算,。經(jīng)費(fèi)方面,，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大,，在日常經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金上,，都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象,，往往都是年終集中支付,，增加了財務(wù)的工作量。
單位財務(wù)自查報告篇五
為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,，加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長牽頭,，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全,，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用,、出租,、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定,。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度,，并做到制度上墻。
2,、財會隊(duì)伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間,，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位,，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理,。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,，經(jīng)費(fèi)使用合理,，平時報表準(zhǔn)確、及時,，數(shù)據(jù)真實(shí),。
3、會計核算中心建立和運(yùn)行的模式及學(xué)校的事權(quán),、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機(jī),、打印機(jī)等設(shè)備,，且能夠正常使用，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,。
4,、學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn),，各項(xiàng)支出要據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度,，重大事項(xiàng)須通過全體行政會通過,，嚴(yán)格執(zhí)行。
5,、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,，建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收,、保管等內(nèi)部制度,，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬,，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報,。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租,、出借的.情況,，安全防護(hù)措施較好，做好了防火,、防盜,、防爆、防潮,、防塵、防銹,、防蛀等工作,。
6、學(xué)校收費(fèi)管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開收費(fèi)項(xiàng)目,，公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),，每學(xué)期開學(xué)都把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口,，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù),。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目,、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵,，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。
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單位財務(wù)自查報告篇六
為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)防貪腐體系切實(shí)加強(qiáng)對權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約,，從源頭上預(yù)防貪腐現(xiàn)象發(fā)生?？h糧食局根據(jù)3月14日全省《嚴(yán)格資金管理,，防范資金風(fēng)險電視電話會議》精神，對照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險要求進(jìn)行了認(rèn)真自查,，現(xiàn)總結(jié)如下：
(一),、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組,。3月8日,，縣糧食局專門召開了黨政聯(lián)席會議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組,。并抽調(diào)財務(wù),、紀(jì)檢、審計業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組,。
(二),、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理,，縣糧食局切實(shí)加強(qiáng)對權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約,，加強(qiáng)民主集中制原則，對重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定,，防止“一把手”說了算,。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅(jiān)持做到“四個不直接分管”，有效地防止了貪腐現(xiàn)象發(fā)生,，同時他們還結(jié)合各股室和個人的職責(zé),，查找風(fēng)險點(diǎn)，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé),，對照《廉政準(zhǔn)則》和黨員的義務(wù),，認(rèn)真查找個人“思想道德、崗位職責(zé),、行為過程,、外部環(huán)境”四類風(fēng)險點(diǎn)，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé),，從“制度機(jī)制和行為過程”認(rèn)真查找班子存在的廉政風(fēng)險點(diǎn),。三是結(jié)合各股室工作職責(zé),，從“制度機(jī)制和行為過程”認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險點(diǎn)。由于實(shí)行對權(quán)力的監(jiān)督,，實(shí)行財務(wù)公開,強(qiáng)化了資金安全管理,，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機(jī)制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化,。多年來,，縣糧食局經(jīng)審計等部門多次審計，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險,。
(三),、嚴(yán)格照章操作。堅(jiān)持把好“三關(guān)”,，落實(shí)好“三制”,。即：嚴(yán)把項(xiàng)目申報關(guān)，實(shí)行公示制;嚴(yán)把項(xiàng)目實(shí)施關(guān),，實(shí)行監(jiān)督制;嚴(yán)把項(xiàng)目驗(yàn)收關(guān),，實(shí)行驗(yàn)收制，實(shí)行“陽光操作”,，杜絕違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生,，確保資金管理到位。對資金支出嚴(yán)格審核,，防止資金風(fēng)險事件發(fā)生,。
(四)、加強(qiáng)督查檢查,。為加強(qiáng)對資金的管理力度,，每半年縣糧食局組織人員對所有資金支出進(jìn)行檢查，找出問題,，進(jìn)行整改,，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)現(xiàn),，給予紀(jì)律處分,。同時對全體干部黨員加強(qiáng)思想教育，認(rèn)真組織他們學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》和《黨章》,，組織觀看警示教育片。使他們自覺守職業(yè)道德,，筑牢拒腐防變思想防線,。多年來，全局干職工沒有出現(xiàn)參與打牌賭博等不良行為,。
(五),、自查結(jié)果：縣局機(jī)關(guān)財政共拔款11200元,，支出11200元?？h糧油收儲公司財政政策性撥款情況：
一,、20xx年財政應(yīng)拔入資金279。27萬元,。其中：縣儲利息費(fèi)用81,。27萬元：20xx年維修費(fèi)5萬元;20xx年維修費(fèi)45萬元;20xx年維修費(fèi)57萬元：洪災(zāi)損失倉庫補(bǔ)助資金81萬元。
二,、20xx年共收到財政拔入資金213,。27萬元。其中：20xx年縣儲利息費(fèi)用81,。27萬元;20xx年維修費(fèi)5萬元;20xx年維修費(fèi)45萬元;20xx年簡建費(fèi)10萬元;洪災(zāi)損失倉庫補(bǔ)助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲公司在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的基本帳戶,。三、20xx年財政欠拔資金66萬元,。以上拔入維修資金已全部用于倉庫維修,，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費(fèi)用開支中。
單位財務(wù)自查報告篇七
根據(jù)《xx財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神,，從今年8月起,，結(jié)合實(shí)際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作,、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進(jìn)行了自檢自查,，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》,，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度,，夯實(shí)單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度,，規(guī)范財務(wù)會計行為,，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金,，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn),。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》,、《行政單位會計制度》,、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;,。
2.會計賬簿設(shè)置是否合規(guī),、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;,。
3.會計內(nèi)部控制制度是否健全;,。
4.包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全,、是否得到嚴(yán)格遵守;。
5.會計核算是否真實(shí)合法,、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實(shí)和完整;,。
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;,。
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為,。
(一)財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中,，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定,，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整,。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會計事項(xiàng)進(jìn)行會計核算,、填制會計憑證、登記會計賬簿,、編制財務(wù)會計報告,。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)會計事項(xiàng)均在依法設(shè)置的`會計賬簿上統(tǒng)一登記,、核算,。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí),、完整,。在安排經(jīng)費(fèi)支出時，分輕重緩急,，既保證常規(guī)工作需要,，又保障重點(diǎn)支出所需;既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能,，合理安排支出,。
(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,，保證了會計工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離,、相互制約，以明確責(zé)任,，防止舞弊,，各項(xiàng)會計事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2,、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限,，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益,。
3,、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項(xiàng)財物,、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算,、反映,、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,、原始憑證的核對，保證了賬賬相符,。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查,。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題,。
通過自查,，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題,。今后將進(jìn)一步完善制度,，強(qiáng)化內(nèi)控管理,，切實(shí)提高會計工作效率。
單位財務(wù)自查報告篇八
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》,、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題,，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人,，財務(wù)自查報告怎么寫,。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改,。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見,、建議。本次整改以會議,、郵件,、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,，落實(shí)整改情況,。
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu),，做到崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離,，相互制約,；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格,；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排,。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司,。
自身經(jīng)營特點(diǎn)的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善,，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍,、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤,。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé),、權(quán)限,、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn),。
（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東,、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東,、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢,、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實(shí)際需要,；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求,，會計檔案歸檔及時、保管安全,；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會計核算和財務(wù)信息披露水平,，能獨(dú)立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細(xì)披露,，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一）,，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu),，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程,，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計,，了解會計人員是否具備從業(yè)資格,；在xxxx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二）,，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》,、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、《會計電算化管理辦法》,、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度,、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等,。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三）,，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展,，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快,，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理,，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制,，職責(zé)分明,。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊,，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式,，包括深圳、蘇州,、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理,，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制,、預(yù)算的控制與分析,，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控,，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng),，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊,，主要為設(shè)備,、工程、維修,、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理,，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理,。網(wǎng)上報銷,、委外加工,、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊,，這些模塊已陸續(xù)投入使用,。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1.財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況。
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證,。
整改措施：根據(jù)《會計法》,、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員,，方可從事會計工作”要求,，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格,，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取,，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取,，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書,。
2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況,。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對,，只是核對正確,，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確,、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé),，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州,、南昌子公司往來對賬,，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn),，現(xiàn)已遵照執(zhí)行,。
整改結(jié)果：從xxxx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行,。
3.資金管理和控制情況,。
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單；
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核,。
整改措施：
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整,，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后,，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表,，核對銀行存款明細(xì)科目,，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單,，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單,。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核,，并且簽名確認(rèn),。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況,。
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善,，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的`工作流程,，沒有形成書面制度文件,。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準(zhǔn)則,，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財務(wù)管理制度,，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化,。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度,。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》,、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂,，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè),，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
5,、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況,。
存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專項(xiàng)檢查,，財務(wù),、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制,。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計,、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料,。對子公司財務(wù)人員的錄用,、晉升、調(diào)動均通過母公司集團(tuán)財務(wù)中心審核,，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行,。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批,。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn),。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理,，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人,，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金,。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計,、檢查報告材料,。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理,，規(guī)范人員招聘流程,、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù),、審計檢查工作效率,，保證公司資產(chǎn)安全。
深圳證監(jiān)局于xxxx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度,、資金管理,、財務(wù)核算、內(nèi)部控制,、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題,，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1.關(guān)于票據(jù)管理問題。
存在問題：支票管理登記,、領(lǐng)用記錄不齊全,、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄,，未有登記購買記錄,。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴(yán)格登記購買支票日期,、數(shù)量及支票號碼,、簽收人、單位等票據(jù)信息,。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正,。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容,，并遵照執(zhí)行,。
2.現(xiàn)金日記賬,、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬,、銀行存款日記賬,。
整改措施：專項(xiàng)活動自查開展時，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金,、銀行存款日記賬,，貴局在走訪過程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金,、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢,，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記、日清月結(jié),。
3.關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方,、關(guān)聯(lián)股東,、關(guān)聯(lián)自然人、董事,、監(jiān)事,、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款,。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方,、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人,、董事,、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項(xiàng),。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》,，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方,、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷,，未報銷借款部分已全部歸還公司。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動,，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系,，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制。對公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思,，并進(jìn)行了認(rèn)真整改,，進(jìn)一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律,、法規(guī)和規(guī)章制度,，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系,，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,，我局結(jié)合自身實(shí)際情況,，對本單位的財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
為確保此次自查工作順利進(jìn)行,，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組,，積極開展自查自糾工作。
成立清查小組后,，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角,，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題,。
按照《xx市審計局開展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查,。
單位財務(wù)自查報告篇九
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查工作的通知精神,，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，就學(xué)校收進(jìn)管理,、支出管理,、資產(chǎn)管理和財會隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報以下：
(一)收進(jìn)管理,。
1.所有預(yù)算外收進(jìn)全額解進(jìn)財政專戶,，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理。
2.我校已實(shí)行免費(fèi)進(jìn)學(xué),，無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3.針對外地學(xué)生各類收費(fèi)按規(guī)定使用財政部分同一印制的財政票據(jù),，無亂收費(fèi)現(xiàn)象。
(二)支出管理,。
1.學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備,、辦公作品及圖書資料等都實(shí)行政府采購,。
5.不存在私設(shè)小金庫、______私存,、賬外賬,、坐收坐支等現(xiàn)象。
(三)資產(chǎn)管理,。
(四)財會隊(duì)伍建設(shè),。
1.從事財會工作的財會職員,，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資歷證書,。
單位財務(wù)自查報告篇十
根據(jù)財政局文件【xx】號文件要求,，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為,，提高財務(wù)管理質(zhì)量,，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對**年度財務(wù)收支情況,、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,，對自查情況報告如下：
（一）學(xué)生費(fèi)用收取。
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取,，在開學(xué)初,，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生,，住宿費(fèi)80元/生,，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi)，總務(wù)處統(tǒng)一收取,，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,，多退少補(bǔ)。
在收費(fèi)過程中,，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,，掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),，如數(shù)存入財政專戶,。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部,、教師個人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用,。
（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂,、小賣部,、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,，并將所收管理費(fèi)按時存入財政專戶，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用,。
（三）教職工的房租費(fèi),、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請,，由會計統(tǒng)一列支,。
學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，在購買所需物品時,，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購,，在經(jīng)費(fèi)支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后,，方可報銷。
由于學(xué)校校舍緊張,，沒有統(tǒng)一的保管室,，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記,。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,，做到了專款專人專用,，同時,，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支,。具體由學(xué)校財務(wù)室,、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費(fèi)報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材,，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放,。
上級劃撥的各種資金,，均通過財政專戶嚴(yán)格實(shí)行“專款專用”,，無截留、挪用違規(guī)行為,。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,，以校長為組長各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查,，并在全職會上進(jìn)行帳目公布,，絡(luò)列大筆資金的支出情況,。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查,、清理，我校均無亂收費(fèi),、私設(shè)“小金庫”，虛報,、坐支,、挪用公款、公款私存,、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為,。
單位財務(wù)自查報告篇十一
通過自查可以發(fā)現(xiàn)自己工作上的不足，并加以改正,。下面是關(guān)于事業(yè)單位的財務(wù),。
范文，希望大家喜歡!
*鎮(zhèn)政府：
根據(jù)文件精神,，從5月上旬起,，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務(wù)工作過程中,，本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿,，并保證其真實(shí)完整,，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計核算、填制會計憑證,、登記會計賬簿,、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記,、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算,，確保數(shù)據(jù)真實(shí),、有效。在安排支出時,，分輕重緩急,，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,，又考慮財力可能,，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓,，確保重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排，合理支出,。
根據(jù)本單位工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些。
規(guī)章制度,。
有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會計工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離、相互制約,，以明確責(zé)任,，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
2,、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,，提高了資金使用效益,。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項(xiàng)財物,、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算,、反映,、核對等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,，原始憑證的核對，保證賬賬相符,。無固定資產(chǎn)不入賬,，公物私用及其他違規(guī)問題。
四,、存在問題,。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度,、財務(wù)分析制度,、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,，實(shí)行更有力的措施,，力求將這方面的工作做得更好。
根據(jù)財政局文件【2019】號文件要求,，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作,，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量,，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,，由總務(wù)主任牽頭對2019年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,，對自查情況報告如下：
(一)學(xué)生費(fèi)用收取,。
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初,，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生，住宿費(fèi)80元/生,，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi),，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,，多退少補(bǔ),。
在收費(fèi)過程中，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,，掛牌收費(fèi),。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),，如數(shù)存入財政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室,、學(xué)部,、教師個人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用。
(二)勤工儉學(xué)收入,。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂,、小賣部、基地,。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費(fèi)按時存入財政專戶,，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用,。
(三)教職工的房租費(fèi)、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入,，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶,。
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支,。
學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購,，在經(jīng)費(fèi)支出中,，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后,，方可報銷,。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室,，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記,，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,，保管使用,，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中,。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ茫瑫r,，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生,。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室,、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費(fèi)報校長審批,，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,，報校長簽字,，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
上級劃撥的各種資金,，均通過財政專戶嚴(yán)格實(shí)行“專款專用”,，無截留,、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,，以校長為組長各處室,、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會上進(jìn)行帳目公布,，絡(luò)列大筆資金的支出情況,。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查、清理,，我校均無亂收費(fèi),、私設(shè)“小金庫”，虛報,、坐支,、挪用公款、公款私存,、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為,。
單位財務(wù)自查報告篇十二
為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,相關(guān)部門成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組。你知道事業(yè)單位的財務(wù),。
怎么寫嗎?以下有兩篇范文可供參考：
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眾所周知,，依法辦事是做好工會財務(wù)管理工作的前提條件，在平時的財務(wù)管理工作中,，學(xué)會依法辦事,，建立和健全工會的財務(wù)管理制度。而工會主席,、工會委員和工會經(jīng)濟(jì)審查小組都要各自具有明確的工作職責(zé),，這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費(fèi)。并要做到以下三點(diǎn)：
一,、有嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)使用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟(jì)審查工作,。
二,、經(jīng)費(fèi)使用有預(yù)算有計劃，經(jīng)費(fèi)主要用在為職工辦實(shí)事上,。
三,、同時嚴(yán)格法律法規(guī)，積極做好行政撥繳經(jīng)費(fèi)的管理,，并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費(fèi),。
當(dāng)前，隨著我市各區(qū),、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費(fèi)收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長,，如何管好、用好工會經(jīng)費(fèi)則顯得尤為重要?，F(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題,，進(jìn)行以下自查報告。
一,、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題,。
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,，各區(qū),、縣工會在加強(qiáng)財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效,，但也存在一些問題,，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū),、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放,、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道,、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),，其弊端日漸凸顯,，亟待改善和加強(qiáng)。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)不到位,。
目前在我市十三個區(qū),、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)相對解決得較好,，其他區(qū),、縣或只解決區(qū)、縣工會機(jī)關(guān)人員的工會經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決,。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。
稅務(wù)代收工會經(jīng)費(fèi)后,，各區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn),。據(jù)調(diào)查顯示,，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,，而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%,。
(三)財務(wù)管理制度尚不完善,，經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大。
有的區(qū),、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū),、縣財務(wù)制度制訂的不全面,、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度,，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大,。決算情況表明，有的區(qū),、縣工會行政費(fèi),、工會業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%，有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%,。有的開發(fā)區(qū)工會會計,、出納一人擔(dān)任，不符合會計核算規(guī)定,，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱,。
(四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范。
有的區(qū),、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,，為時已晚,。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象,。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,，支出時超限額使用現(xiàn)金,，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
(五)人員素質(zhì)不高,，會計基礎(chǔ)工作薄弱,。
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,，業(yè)務(wù)水平低,，人員變動頻繁，同時又身兼多職,。加之有的財務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng),，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確,、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象,。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度,。收經(jīng)費(fèi)時每人一本收據(jù),，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象,。縣級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要,。
二、原因及分析,。
自“深入基層,、服務(wù)群眾”活動開展以來，交通運(yùn)輸局領(lǐng)導(dǎo)緊緊圍繞服務(wù)群眾促發(fā)展這一主題,，一如既往的從群眾最急,、最盼、最難,、最怨的事情做起,。我局結(jié)合工作實(shí)際，在學(xué)習(xí)上級有關(guān)指示精神的同時,，認(rèn)真組織黨員干部進(jìn)行討論,，統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識,，并按照制定的《實(shí)施意見》要求,，與日常工作緊密結(jié)合，深入一線開展“包聯(lián)住村”活動，服從統(tǒng)一安排,，在重大事件,，敏感日期間，堅(jiān)持做到24小時值班不離崗,、不脫崗,，積極配合社區(qū)、村委會開展各類清查工作,，同時在駐村主動排查整治影響社會穩(wěn)定的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題,，對“三無”人員、重點(diǎn)人員,、有極端傾向人員等群體要重點(diǎn)排查梳理,，查清其基本情況、關(guān)系網(wǎng)絡(luò),、通聯(lián)方式,、活動軌跡等，采取措施對其進(jìn)行幫教,。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)的問題,。
地稅代收后，各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,，即地稅代收經(jīng)費(fèi),、財政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)問題上,，各區(qū),、縣工會都不同程度地做了一些工作,，但由于區(qū),、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費(fèi)不能全部到位,。
(二)工會經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題。
區(qū),、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了,，夠花就行，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,，收不上來也沒有辦法,，催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),，工會經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,，財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,，這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高,。
(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題,。
一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費(fèi)重視不夠,，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費(fèi)的合理,、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識，加之培訓(xùn)工作未能跟上,，因此,，縣、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求,。
(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)管理問題,。
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,，肩負(fù)的任務(wù)重,，人員編制少，非公企業(yè)多問題多,。如工會經(jīng)費(fèi)開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批,，工會經(jīng)費(fèi)無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補(bǔ)助等,，管理起來困難很大,。
三、對策及建議,。
(一)采取有效措施,，提高代收經(jīng)費(fèi)收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)到位率。
(二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件,。
要全面理順劃轉(zhuǎn)各有線電視站的各種關(guān)系，在確保穩(wěn)定的前提下,，加大各項(xiàng)改革力度,，規(guī)范基礎(chǔ)管理，建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律,，符合精簡,、高效要求的新的管理體制和運(yùn)行機(jī)制。同時,，要完善和制定一系列,。
規(guī)章制度。
使管理更加規(guī)范、更加一致,。做到用制度去管理人用制度去約束人,。
各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)加強(qiáng)對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真研究解決經(jīng)費(fèi)收繳,、財務(wù)管理,、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題;要對存在的問題，逐一檢查,，尋找差距,，分析原因，制定措施,，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性,，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。
(三)強(qiáng)化財務(wù)管理,，建立健全工會各項(xiàng)財務(wù)制度,。
制度重在管理，管理重在規(guī)范,。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題,，制定了一系列強(qiáng)化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度,。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內(nèi)部控制制度,，建立健全符合當(dāng)前工會財務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度，做到用制度管人,、用制度管事,、用制度管財。
四,、加強(qiáng)檢查指導(dǎo),，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)管理工作水平,。
建議進(jìn)一步加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo),，根據(jù)基層單位的實(shí)際情況,，25人以上的單位可單獨(dú)建立銀行賬戶,，對這些單位進(jìn)行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,，但必須保證工會經(jīng)費(fèi)的足額計提及獨(dú)立使用,。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會,、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點(diǎn)，收好、管好,、用好工會經(jīng)費(fèi)為主要內(nèi)容的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)活動,，一級抓一級，一級幫一級,，一級促一級,，層層落實(shí)，促使工會財務(wù)管理水平上臺階,。
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根據(jù)財政局文件【】號文件要求,，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為,，提高財務(wù)管理質(zhì)量,，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對**年度財務(wù)收支情況,、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費(fèi)用收取情況,。
(一)學(xué)生費(fèi)用收取,。
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初,，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生，住宿費(fèi)80元/生,，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi),，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,，多退少補(bǔ),。在收費(fèi)過程中，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,，掛牌收費(fèi),。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶,。嚴(yán)禁學(xué)校各處室,、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用,。
(二)勤工儉學(xué)收入,。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部,、基地,。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費(fèi)按時存入財政專戶,，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用,。
強(qiáng)化宗旨意識，著力保障改善民生,。牢固樹立“以人為本,，民生為先”的執(zhí)政理念，堅(jiān)持把解決好人民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),，努力為職工群眾辦事實(shí)辦好事,，做到取信于民。一是開展節(jié)假日慰問活動,。x年元旦,、春節(jié)二節(jié)期間，要求各公司竭盡所能,，籌集專項(xiàng)資金,，對退休老干部、下崗職工開展節(jié)日“送溫暖”慰問活動,。二是開展困難職工幫扶活動,。建立困難職工幫扶檔案，為20名困難職工發(fā)放困難救助金,、金秋助學(xué)金等各類幫扶資金7400元,。三是公司領(lǐng)導(dǎo)與縣住建局、縣集中供熱公司等有關(guān)部門協(xié)商,，為木材公司,、物資開發(fā)公司二個小區(qū)80余戶居民解決了集中供暖問題。四是籌集資金2.9萬元,，對物資小區(qū)住戶集中供熱管道進(jìn)行了重新改造,。
二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)列支情況,。
第二十三條單位和個人違反財務(wù)管理的規(guī)定,，私存私放財政資金或者其他公款的，責(zé)令改正,，調(diào)整有關(guān)會計賬目,，追回私存私放的資金，沒收違法所得,。對單位處3000元以上5萬元以下的罰款;對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處20xx元以上2萬元以下的罰款,。屬于國家公務(wù)員的,，還應(yīng)當(dāng)給予記大過處分;情節(jié)嚴(yán)重的,，給予降級或者撤職處分,。
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支,。學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購,，在經(jīng)費(fèi)支出中,，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后,，方可報銷,。
三、資產(chǎn)管理情況,。
一加強(qiáng)制度建設(shè),。為使綜治工作有章可循，我局在健全綜治工作制度的基礎(chǔ)上,，進(jìn)一步完善了《門衛(wèi)制度》,、《領(lǐng)導(dǎo)包片、科室包所的聯(lián)系點(diǎn)制度》,、《財務(wù)管理制度》,、《印章管理制度》、《財物管理制度》,、《門棟關(guān)照制度》,、《衛(wèi)生制度》、《年終考核制度》,、《物業(yè)管理制度》,、《消防管理制度》、《財政禮儀規(guī)范》等近二十多個規(guī)章制度,，編印成書,、人手一份;進(jìn)一步加強(qiáng)了院落管理，機(jī)關(guān)大院安排保安員24小時輪流值班,，家屬樓大院安排專職門衛(wèi)日夜值班,。堅(jiān)持小車管理制度，確保機(jī)關(guān),、車輛安全無事故;進(jìn)一步加大矛盾糾紛排查調(diào)解力度,，今年共調(diào)解各類糾紛1件，調(diào)解成功率100%;對“春節(jié)”,、“五一”等重點(diǎn)節(jié)假日,，做到早安排，早防治,，各單位現(xiàn)金不庫存,，票據(jù)集中管理,，確保不缺崗、不斷人,。
由于學(xué)校校舍緊張,，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記,，并作好借出登記,。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用,，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中,。
四,、學(xué)生各種補(bǔ)助管理情況。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,，做到了專款專人專用,，同時,，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
五,、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理使用情況,。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支,。具體由學(xué)校財務(wù)室,、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費(fèi)報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材,，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放,。
六,、學(xué)校財務(wù)檢查工作。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,，以校長為組長各處室,、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會上進(jìn)行帳目公布,，絡(luò)列大筆資金的支出情況。經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查,、清理,，我校均無亂收費(fèi)、私設(shè)“小金庫”,，虛報,、坐支、挪用公款,、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為,。
單位財務(wù)自查報告篇十三
根據(jù)《馬關(guān)縣財政局開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》文件精神,，從今年8月起，結(jié)合實(shí)際,，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作,、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查,，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守《會計法》,，認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實(shí)單位會計基礎(chǔ)工作,，完善內(nèi)部會計控制制度,，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量,。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn),。
《中華人民共和國會計法》,、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》,、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》,。
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2.會計賬簿設(shè)置是否合規(guī),、是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》,、行政事業(yè)單位會計制度；
3.會計內(nèi)部控制制度是否健全,；
4.包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全,、是否得到嚴(yán)格遵守；
5.會計核算是否真實(shí)合法,、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實(shí)和完整,；
6.會計電算化工作是否規(guī)范,、會計電子文檔是否健全；
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為,。
（一）財務(wù)收支執(zhí)行情況,。
在財務(wù)工作中，我院嚴(yán)格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定,，依法設(shè)置會計賬簿,，并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會計事項(xiàng)進(jìn)行會計核算,、填制會計憑證,、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告,。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),，所發(fā)生的各項(xiàng)會計事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進(jìn)行會計核算,，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、完整,。在安排經(jīng)費(fèi)支出時,，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要,，又保障重點(diǎn)支出所需,；既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能,，合理安排支出,。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,，建立了《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度,。建立和完善各項(xiàng)制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,，保證了會計工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理,，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離,、相互制約,，以明確責(zé)任，防止舞弊,，各項(xiàng)會計事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限,，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,，提高了資金使用效益。
3,、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項(xiàng)財物,、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算,、反映,、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)相一致,；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對,，保證了賬賬相符,。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬,，公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題,。
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善,、執(zhí)行不到位的問題,。今后將進(jìn)一步完善制度，強(qiáng)化內(nèi)控管理，切實(shí)提高會計工作效率,。
