做任何工作都應改有個計劃，以明確目的，避免盲目性,，使工作循序漸進,，有條不紊。優(yōu)秀的計劃都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢,？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。

審計工作計劃案例答案篇一

一,、以服務跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責,。

(一)加強財政資金審計,，提高財政資金使用效益。

我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關注的熱點,、難點問題,，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預算的財政部門,，以及參與預算執(zhí)行的地稅部門的審計,，從總體上掌握和反映預算收支、預算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大,、有預算資金分配權的工會,、移民局、能源辦,、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城,、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計,，促進規(guī)范預算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā),、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計,，查處擠占挪用,、損失浪費等問題，促進加強管理,，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算,、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題,，提出對策建議,，促進加強財政管理。

(二)加強政府投資審計,，減少資金損失浪費,。

按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量,，圍繞法院系統(tǒng)基礎設施建設債務,、保障性安居工程建設、12個中小學校舍安全工程竣工決算,、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計,，重點檢查工程建設項目立項審批手續(xù)、招投標程序,，施工單位資質以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結算環(huán)節(jié)審計,，審核報審工程量、定額套用,、材料價格和施工簽證等的真實性,、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設計變更,、大宗材料設備采購情況進行全面審計,。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結算資金7571萬元,，審減942萬元,，綜合審減率12.4%。

(三)加強領導干部經(jīng)責審計,，為干部管理提供依據(jù),。

一是科學安排審計項目。做到年初10個項目與財政預算執(zhí)行審計,、財務收支審計,、專項資金審計等結合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果,，提高審計效能,。二是加強工作協(xié)調配合，增強經(jīng)濟責任審計效果,。在審計項目開展之前,，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議,，明確審計目標,，確定審計重點,，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中,，針對需要查清的問題,，及時到紀檢等部門了解情況，獲取線索,，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結束后,，及時向相關部門反饋審計成果，促進審計成果運用,。全年計劃審計項目10個,，已完成4個,。查出主要問題金額2730.50萬元,，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條,。

(四)加強審計項目協(xié)調,，服務地方經(jīng)濟發(fā)展。

一是組織審計力量,，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計,。在時間緊、任務重,、要求高,、制度嚴、政策性強的情況下,，審計小組積極配合上級審計機關做好工作,，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班,，協(xié)調配合審計署武漢特派辦對我市財政管理,、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全,、保障性住房等4個項目的審計,，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關系，取得審計組的支持和理解,，保證了審計工作順利開展,，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定,。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方,，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理,，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù),。

二,、以加強審計管理為抓手，提升機關審計效能,。

(一)狠抓綜合量化考核,，力爭實現(xiàn)新進位。

我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法,，進一步樹立爭強進位意識,，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎工作,，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎,。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》,，明確了分管領導,、責任科室、責任人員,，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位,。

(二)積極探索項目審理，力爭創(chuàng)出新特色,。積極探索項目審理工作,，是今年我局特色創(chuàng)新項目。我局重新調整了科室人員,，制定了《審計局項目審理簡易程序》,，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業(yè)務公文,、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度,，形成了審計項目質量全過程控制。

(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”,，力爭質量新突破,。我局要求各個業(yè)務科室要從日常基礎工作入手,，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準,，結合綜合量化考核，積極打造項目精品,，爭創(chuàng)全省,、全市優(yōu)秀審計項目。上半年,，共向宜昌申報項目5個,。

三、以加強自身建設為保證,，建設過硬審計隊伍,。

(一)加強政治理論學習,。一是建立健全學習保障制度。制定了《審計局干部理論學習教育活動方案》,，強化中心組學習制度,，倡導每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟,、法律,、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學習時間，并對學習情況進行記載,，納入干部理論學習考核內容;三是開展主題學習教育活動,。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績,、奮力沖百強”主題實踐活動,、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動,、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動,、“百題黨史知識競賽”等活動推動學習;四是豐富學習內容,。以開展春訓,、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學習xx屆六中全會,、市黨代會,、人代會精神、全國,、全省審計工作會議精神，全面提高干部政治理論水平,。

(二)加強領導班子建設,。局主要領導不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任,，認真落實領導班子建設責任制,，注重班子團結,，建立互信,、互謙、互補的工作氛圍,。堅持公道正派,，重大問題集體研究決策,，充分發(fā)揚民主,，辦事講原則,，工作立標桿,。以誠待人,，以品感人，以德取信,。通過召開領導民主生活會,，在思想上加強溝通，工作上互相支持,，使審計局班子功能得到發(fā)揮。

(三)加強基層黨組織建設,。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動,。成立領導小組和工作專班，建立領導責任制,，制定實施方案,。二是對審計局機關黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領導班子,。三是對機關黨組織進行了分類定級,，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時,，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié),，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動,。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動,、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結對幫扶活動,、黨員公開承諾活動,、黨的純潔性教育活動、基層組織建設年活動,、黨員“四進”活動等,。五是局黨組織高度重視黨組織建設，落實黨組織活動經(jīng)費,，加強活動陣地建設,。“七一”期間,，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織,，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。

(四)加強黨風廉政建設,。結合市黨風廉政建設宣傳教育月,，認真學習貫徹落實國務院第五次廉政會,、溫講話、全國審計機關廉政視頻會和全市廉政工作會議精神,。圍繞省廳和全市黨風廉政建設和反腐敗工作重點,，實行主要領導負總責、分管領導各負其責和“一崗雙責”制度,，簽訂了責任狀,，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動,，加強干部的廉政教育,，確保廉潔從審。

(五)加強干部治庸問責,。今年以來,，我局認真落實市委關于開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關精神,，制定實施方案,，以強化責任意識、轉變干部作風,、提高執(zhí)行力為核心,，以治理“庸懶散”為重點，把治庸問責貫穿到機關黨建,、文明,、效能、廉政等各個方面,，對上,、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察,，實現(xiàn)以治庸提能,、以治懶增效、以治散聚力,，全面提升審計工作效能,。

(六)加強機關文明建設。一是加強領導,，明確創(chuàng)建目標,。局黨組高度重視，把精神文明建設納入工作全局,，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果,，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責,，分管領導具體抓,，日常工作專人抓,，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育,，培育文明審計理念,。以開展“核心價值觀在我心中”為契機,，組織“核心價值觀”大討論,，弘揚“責任、忠誠,、清廉,、依法、獨立”的審計精神,。三是豐富活動載體,，開展各項創(chuàng)建活動。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動,、“踐行雷鋒精神,、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關”活動,、創(chuàng)建“三滿意”機關等活動,，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關精神文明建設向縱深發(fā)展,。四是加強機關整治,，改善工作環(huán)境。上半年,，專門對機關辦公樓,、院內車棚等進行了重新維修，改變了機關面貌,。

(七)加強機關“互聯(lián)共建”,。局黨組按照市委關于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實際,，搞好村情調研,。主要領導高度重視，組織工作專班,，深入到聯(lián)系村,，通過召開村支兩委座談會，實地走訪村民,，查看田間地頭和茶園,，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜,，突出工作重點,。今年,，審計局確立了幫助南沖村加強領導班子建設、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃,、支持以白合為發(fā)展新項目等,。三是籌措資金，落實幫扶措施,。上半年,，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》，確定了共建內容,，明確了共建責任,，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元,，確定了22個困難聯(lián)系戶,，為每戶送化肥1包。同時,，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收,，還開展送戲、送醫(yī),、送科技活動,，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。

四,、下半年工作思路和打算

上半年,，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟工作重點,，加強審計監(jiān)督,，在服務經(jīng)濟建設等方面發(fā)揮了重要作用。但是,，在工作中,，也存在著一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡,。二是審計質量有待進一步提高,。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業(yè)務創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強,。

下半年,，我局將以科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹落實市黨代會,、人代會議精神,，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標，著力關注宏觀政策措施落實,、財政資金績效,、重大政府投資項目,、重點民生資金、領導干部履責情況,，著力從體制機制制度層面分析問題,、提出建議，加強機關黨建,、黨風廉政,、文明創(chuàng)建、治庸問責,、“互聯(lián)共建”等各項工作,，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。

審計工作計劃案例答案篇二

為落實《北京市教育委員會關于做好20xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度,，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標，特制定20xx年審計工作計劃,。具體內容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織,、紀檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟責任審計，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識,。加大對領導干部任期內經(jīng)濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設計,、招標,、施工、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查

按照領導要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制,，規(guī)范各類財務行為，防范經(jīng)濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

五、加強審計結果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢,、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用,。

六、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度,，提高審計質量,。積極開展跟蹤問效，做到內管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內部審計能力。

審計工作計劃案例答案篇三

20xx年是我區(qū)深入貫徹落實黨的精神、建設現(xiàn)代化美麗城區(qū)的開局之年,。我區(qū)審計工作要以科學發(fā)展觀為指導,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作,，繼續(xù)堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的工作方針，創(chuàng)新審計理念,，履行審計機關在推進依法行政,、嚴肅財經(jīng)紀律、維護經(jīng)濟秩序和加強黨風廉政建設中的職能作用,，發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能,，當好公共財政的“衛(wèi)士”。

一,、審計計劃任務

按照上級審計部門有關要求,，結合我區(qū)的實際，20xx年安排審計項目計劃突出抓好五個重點：一是深化預算執(zhí)行審計,，樹立大財政的觀念,。財政收入審計要覆蓋國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等全部財政資金，重點審計稅收征繳情況;支出審計要側重關注涉及民生的所有專項資金;同時關注政府債務的增減變化情況,。二是強化政府投資項目審計,，對建設項目及時跟進、全過程跟蹤審計,。三是強化民生項目審計,，促進社會事業(yè)專項資金管理,。重點開展教育,、社保等關系國計民生,、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業(yè)專項資金管理,。四是做好經(jīng)濟責任審計,，推進黨風廉政建設。審計部門要提早準備,，認真完成紀檢,、組織部門下達的任務。五是加大ao計算機審計,，強化計算機審計運用能力,，進一步擴大計算機審計覆蓋面,。另外，配合上級審計部門做好我區(qū)預算執(zhí)行單位會議經(jīng)費專項審計調查工作,，以及對我區(qū)貫徹落實中央政治局關于改進工作作風,、密切聯(lián)系群眾的“八項規(guī)定”的有關審計工作。

按照“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點”原則,，科學安排審計項目計劃，進一步提升審計質量和加強審計成果運用,。20xx年安排審計項目計劃共8大項,，其中確定的審計項目有24個，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個,，延伸地稅分局1個;街道財政收支審計3個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計10個;教育經(jīng)費收支審計2個,，經(jīng)濟責任審計7個。未確定的審計項目有：署,、廳,、市安排的臨時審計項目和審計調查;政府投資項目審計具體項目內容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準。

二,、幾點要求

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年審計工作計劃》的具體安排,，按時保質保量地完成審計工作任務。

(二)被審計單位要充分認識審計工作的重要性,，積極配合審計部門的工作,，保證審計工作順利開展。

(三)在審計工作中,，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定,，客觀公正，實事求是,，保守被審計單位秘密。

(四)審計工作計劃由區(qū)審計局具體負責實施并解釋,。

審計工作計劃案例答案篇四

就我國而言,，度假村業(yè)的興起和發(fā)展也只是近幾年的事，是旅游業(yè)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物,。我國旅游度假村雖然起步晚,，但發(fā)展速度驚人，到目前為止,，已有大大小小上千家旅游度假村,。

【目錄】

第一部分 摘要

一、度假村公司概況描述

二,、度假村公司的宗旨和目標

三,、度假村公司目前股權結構

四、已投入的資金及用途

五、度假村公司目前主要產(chǎn)品或服務介紹

六,、市場概況和營銷策略

七,、主要業(yè)務部門及業(yè)績簡介

八、核心經(jīng)營團隊

九,、度假村公司優(yōu)勢說明

十,、目前度假村公司為實現(xiàn)目標的增資需求：原因、數(shù)量,、方式,、用途、償還

十一,、融資方案(資金籌措及投資方式及退出方案)

十二,、財務分析

1.財務歷史數(shù)據(jù)

2.財務預計

3.資產(chǎn)負債情況

第二部分 綜述

第一章 度假村公司介紹

一、度假村公司的宗旨

二,、度假村公司簡介資料

三,、各部門職能和經(jīng)營目標

四、度假村公司管理

1.董事會

2.經(jīng)營團隊

3.外部支持

第二章 技術與產(chǎn)品

一,、技術描述及技術持有

二,、產(chǎn)品狀況

1.主要產(chǎn)品目錄

2.產(chǎn)品特性

3.正在開發(fā)/待開發(fā)產(chǎn)品簡介

4.研發(fā)計劃及時間表

5.知識產(chǎn)權策略

6.無形資產(chǎn)

三、度假村產(chǎn)品生產(chǎn)

1.資源及原材料供應

2.現(xiàn)有生產(chǎn)條件和生產(chǎn)能力

3.擴建設施,、要求及成本,，擴建后生產(chǎn)能力

4.原有主要設備及需添置設備

5.產(chǎn)品標準、質檢和生產(chǎn)成本控制

6.包裝與儲運

第三章 度假村市場分析

一,、度假村市場規(guī)模,、市場結構與劃分

二、目標市場的設定

三,、產(chǎn)品消費群體,、消費方式、消費習慣及影響市場的主要因素分析

四,、目前度假村公司產(chǎn)品市場狀況,，產(chǎn)品所處市場發(fā)展階段(空白/新開發(fā)/高成長/成熟/飽和) 產(chǎn) 品排名及品牌狀況

五、市場趨勢預測和市場機會

六,、行業(yè)政策

第四章 競爭分析

一,、有無行業(yè)壟斷

二、從市場細分看競爭者市場份額

三,、主要競爭對手情況：公司實力,、產(chǎn)品情況

四、潛在競爭對手情況和市場變化分析

五,、度假村公司產(chǎn)品競爭優(yōu)勢

第五章 度假村市場營銷

一,、概述營銷計劃

二,、度假村銷售政策的制定

三、度假村銷售渠道,、方式,、行銷環(huán)節(jié)和售后服務

四、主要業(yè)務關系狀況

五,、度假村銷售隊伍情況及銷售福利分配政策

六,、促銷和市場滲透

1.主要促銷方式

2.廣告/公關策略、媒體評估

七,、度假村產(chǎn)品價格方案

1.定價依據(jù)和價格結構

2.影響價格變化的因素和對策

八,、銷售資料統(tǒng)計和銷售紀錄方式，銷售周期的計算,。

九,、度假村市場開發(fā)規(guī)劃，銷售目標

第六章 投資說明

一,、資金需求說明(用量/期限)

二,、資金使用計劃及進度

三、投資形式(貸款/利率/利率支付條件/轉股-普通股,、優(yōu)先股,、任股權/對應價格等)

四、資本結構

五,、回報/償還計劃

六,、資本原負債結構說明

七、投資抵押

八,、投資擔保

九,、吸納投資后股權結構

十、股權成本

十一,、投資者介入公司管理之程度說明

十二,、報告

十三、雜費支付

第七章 投資報酬與退出

一,、股票上市

二,、股權轉讓

三、股權回購

四,、股利

第八章 風險分析

一、資源風險

二,、市場不確定性風險

三,、研發(fā)風險

四、生產(chǎn)不確定性風險

五,、成本控制風險

六,、競爭風險

七,、政策風險

八、財務風險

九,、管理風險

十,、破產(chǎn)風險

第九章 管理

一、度假村公司組織結構

二,、管理制度及勞動合同

三,、人事計劃

四、薪資,、福利方案

五,、股權分配和認股計劃

第十章 財務分析

一、財務分析說明

二,、財務數(shù)據(jù)預測

1.銷售收入明細表

2.成本費用明細表

3.薪金水平明細表

4.固定資產(chǎn)明細表

5.資產(chǎn)負債表

6.利潤及利潤分配明細表

7.現(xiàn)金流量表

8.財務指標分析

審計工作計劃案例答案篇五

一,、基本情況：

1、企業(yè)名：百貨超市

2,、行業(yè)類型：零售

3,、組織形式：個體工商戶

主要經(jīng)營范圍：自己家鄉(xiāng)的鎮(zhèn)中心，這里是人流的中心集合處

4,、 經(jīng)營地點：廣西南寧市大沙田廣場

面積：占地大概150平方米

選擇該地點的理由：因為中心處沒有一間較大的超市,，該地點是人流車流的集中地帶，交通方便,，市場前景非常廣闊,。

5、創(chuàng)業(yè)者個人情況：

姓名：張洪源

性別：男年齡：19文化程度：大專

相關工作經(jīng)歷：曾經(jīng)在商店里賣過東西,，懂得一點怎樣經(jīng)營,，但在日后的日子里本人會增加社會實踐的，學習與這方面的知識的,。

二,、立項概述：

我是一名大學生，專業(yè)是計算機專業(yè),，從小對經(jīng)營方面感興趣?，F(xiàn)在將要大學畢業(yè)了，憑著自己對經(jīng)營的愛好和向往,，一直希望在自己的鄉(xiāng)鎮(zhèn)開一間超市,，用此來發(fā)展自己鄉(xiāng)鎮(zhèn)的經(jīng)濟，是廣州市的許多超市吸引了我,，我去超市購物時的啟迪,，使我對此產(chǎn)生極大的興趣。根據(jù)本人的經(jīng)驗,，資金情況及對當今社會的了解,，決定要謹慎從事,，三思而行，因為這有非常大的風險的,，加上自己的經(jīng)驗不足,。

隨著居民生活水平的不斷提高，追求環(huán)保,，健康的消費已成為一種生活時尚,，所以我打算要銷售一些綠色的產(chǎn)品，以保證人民的身心健康,，顧客至上,，這是我們的宗旨。

三,、市場調查(見表)

商圈范圍潛在的消費群體

消費能力競爭情況

市場潛力

徒步商圈(200—500米半徑范圍內)

居民區(qū)消費能力高

附近只有一間不算很大的超市

人們生活水平提高,，需要的物質有所增加，生活方式改變,，大多數(shù)消費觀念增強,，消費結構合理

居民住宅消費能力中等

附近有一間中學

生活商圉

(500—1000米半徑范圍內)

鄰近有幾個村子

消費觀念增強，消費水平提高

有較多的商店,，但銷售的東西比較少

四,、對其它大型超市的調查：

1、店鋪硬件調查,。主要包括：競爭店的選址,、店鋪外觀形象、建筑物構造,、停車場的設計,、經(jīng)營設施配置等方面的調查。

2,、店堂陳列布局調查,。主要包括：競爭店的樓面構成、平面布局,、面積分割,、商品陳列及店堂氣氛營造等方面的調查。

3,、商品能力調查,。對競爭商店商品品種齊全的程度、商品的價格帶,、商品的品質,、貨源供應等情況進行調查分析。

4、顧客層次的調查,。主要從年齡層次和收入層次進行調查。

5,、店鋪運營管理調查,。對促銷、補貨,、陳列及環(huán)境衛(wèi)生等方面的調查,。

需求與供給的關系有以下幾種類型：①需求旺盛，供給偏低型;②需求旺盛,，供給旺盛型;③需求不旺,，供給也不旺型; ④需求不旺，供給旺盛型,。從倉儲式超市選址看,，其立地商圈內需求與供給關系呈現(xiàn)出第一種類型最佳，第二種次之,，第三,、第四種類型要盡力回避。對需求和供給的調查,，要注意對潛在需求和供應的調查,，要特別留意可能會引起供需變化的一些因素的發(fā)展趨勢。

6,、倉儲式超市的調查：

在倉儲式超市選址時,，除了對以上大的項目調查外，具體地點選址還必須對以下幾個雖屬細節(jié)問題但又頗為重要的幾個因素進行調查,。

可見度,。可見度是商店被往來行人或乘車者所能看到的程度,。場所可見度越高,，商店越容易引起客流的重視，他們來店購物的可能性越大,。因此倉儲式超市選址時要選擇可見度高的地點,，如兩面臨街的十字路口或三岔路口。

適用性,。如果要征用土地建房子要考慮土地面積形狀與商店的類型是否相符,，如果租用現(xiàn)成的房子則要考慮建筑的構造、材料,、立面造型及其可塑性,，倉儲式超市貨架比一般商場的高，相應地要求建筑物的層高也比較高,。同時還要了解有關城市建設發(fā)展規(guī)劃要求,，詳細了解該地點的交通,、市政、綠化,、公共設施,、住宅建設或改造項目的近期、遠期規(guī)劃,。

交通便利性,。主要了解兩方面的情況：

a、是該地是否接近主要公路,，交通網(wǎng)絡能否四通八達,，商品從火車站、碼頭運至商店是否方便,，白天能否通過大型貨車,，因為大城市普遍對大型貨車實行運輸管制，中心區(qū)許多街道不允許通貨車,，有的只允許夜間通車,。

b、是該地是否有較密集的公交汽車路線經(jīng)過,，各條公交路線的?？奎c能否均勻全面地覆蓋整個市區(qū)，當前我國私家車普及不廣,，這點顯得尤為重要,。因為這直接關系到顧客購物的便利程度。

五,、開業(yè)前的市場調查：

在開超市之前我得訪問一些超市和商家,，仔細觀察了消費者購物的情況，并詢問了一些消費者,，比如：不同年齡,、不同職業(yè)、不同收入水平的消費者,，有著不同的購物習慣和消費需求,，我認為精明的商家在經(jīng)營過程中要不斷的揣摩各種消費群的心理變化和需求變化。

(一)高收入消費群的消費行為及心理特征：

1,、品牌偏好明顯,，受文化需求的影響大于價格上的誘惑。高收入群體多為高學歷,、高品位,、高消費需求的“三高”消費群體，易于接受新事物和大品牌，并會由此產(chǎn)生相應的品牌偏好,。

2,、購買數(shù)量較大，購買頻率和次數(shù)較少,。高收入群體忙于工作,，因而他們在生活上表現(xiàn)出極大的不規(guī)律性。除周末以外,，逛街購物對他們來說只能是一種“奢侈”。但是若進商場購物,，他們購買的數(shù)量很多,，從吃的、喝的到用的,，一消費就是數(shù)百元,。據(jù)了解，這種“集中購物”的消費者并不少,，在周末購物群中占了很大的比例,。

3、購物期望值較高,。高收入消費者受其社會地位的影響,，在購物時也期望商家能給予其特殊的關照，比方如售前服務和售后服務方面等等,。我訪問過許多消費者,，他們一致認為，購物時他們最重視的是商家的服務態(tài)度,。

審計工作計劃案例答案篇六

一.項目建設背景

在縣委組織部對大學生村官扎根基層,，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的不斷引導與鼓勵下，在鎮(zhèn)黨委的正確領導和悉心指導下,，龍港鎮(zhèn)大學生村官充分發(fā)揮自身的專業(yè)優(yōu)勢,，結合當?shù)貙嵡椋龑V大農(nóng)民積極創(chuàng)業(yè)增收,，創(chuàng)建斑嘴野鴨生態(tài)養(yǎng)殖中心,。

二.項目經(jīng)濟及社會必要性評價

鳳江村是個傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)村，富余勞動力較多,。由于種植業(yè)收益率低及鳳江村特殊的地理位置所限(易漲水,，經(jīng)常遭受臺風侵襲)，導致大量勞動力外出務工,，如何在農(nóng)村經(jīng)濟結構戰(zhàn)略性調整和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調整的重要時期,，破解這一瓶頸，增加農(nóng)民收入，成為擺在當前的一道難題,。

鳳江村群眾有養(yǎng)殖的傳統(tǒng)習慣,，養(yǎng)殖積極性高，但由于品種單一,、生產(chǎn)原始,、技術落后，且防疫工作不到位,，導致成活率低甚至造成魚鴨的大批死亡,，給養(yǎng)殖戶造成了極大的經(jīng)濟損失，嚴重打擊了農(nóng)民的養(yǎng)殖積極性,。此外較小的養(yǎng)殖規(guī)模沒有給養(yǎng)殖戶帶來應有的經(jīng)濟效益,，因此讓農(nóng)民真正做到養(yǎng)殖增收，解決農(nóng)村富余勞動力就業(yè)問題,，是農(nóng)村養(yǎng)殖的緊迫課題,。

三.市場需求分析及預測

隨著人們生活水平的提高，綠色野味食品越來越受到人們的追捧,。經(jīng)過人工喂養(yǎng)結合野外放飛的野鴨,，能很好保持純正野性。其肉質細嫩,，脂肪少,，野味濃郁，并以其低膽固醇,，低熱量,、瘦肉率高、蛋白質和人體必需的氨基酸含量高等特點,，越來越受到人們的青睞,。 在我縣綠色野味品種少之又少，市場需求空間巨大,，千家萬戶的餐桌,、賓館、酒店等到處都是施展魅力的地方,。野生水禽養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)孕育著巨大的商機,，隨著人民對食品安全及健康問題越來越重視，對于生態(tài)野味消費需求量將會逐年快速上升,，后市一路看好,。

經(jīng)調研，我們認為根據(jù)鳳江村區(qū)域位置及市場特點,，結合龍港城區(qū)的消費水平,，非常適宜在此地開展斑嘴野鴨生態(tài)養(yǎng)殖,。由于本縣鮮有人進行斑嘴野鴨養(yǎng)殖，市面上極少量斑嘴野鴨皆由外地運入,，僅見于個別高檔酒店,，運輸費用占產(chǎn)品成本很大部分，造成該產(chǎn)品價格居高不下,，極大限制了普通消費者對斑嘴野鴨的消費需求,。因此，我們認為高品質的野味養(yǎng)殖業(yè)在我縣具有很大發(fā)展?jié)摿颓熬啊?/p>

四.項目建設內容及規(guī)模

1,、養(yǎng)殖規(guī)模與方法

蒼南縣福利蛋鴨養(yǎng)殖場由殘疾人創(chuàng)辦,，是全縣規(guī)模較大的蛋鴨養(yǎng)殖基地。自20xx年創(chuàng)辦以來,，在各級領導的關懷支持下,，合作社得到較好發(fā)展。現(xiàn)養(yǎng)殖場共有水域面積約4畝,，雜地面積約3畝，養(yǎng)殖場面積較小,，因此需要發(fā)展立體生態(tài)養(yǎng)殖業(yè),，充分發(fā)揮有限的土地資源創(chuàng)造最大經(jīng)濟效益。去年底大學生村官到該養(yǎng)殖場做完調研后認為蛋鴨養(yǎng)殖市場飽和度高,，附加值低,，建議該社可利用多年的養(yǎng)鴨經(jīng)驗，合作發(fā)展斑嘴野鴨生態(tài)養(yǎng)殖,。斑嘴野鴨抗病能力強,，味道純正，營養(yǎng)價值高,。該品種野鴨養(yǎng)殖在我縣尚屬空白領域,，市場需求量大，附加值高,，增收明顯,，前景廣闊。若市場銷路能夠打開,，可擴大生產(chǎn)規(guī)模,，進行野鴨及鴨蛋深加工處理，帶動本村及臨近村農(nóng)戶發(fā)展相關生態(tài)養(yǎng)殖業(yè),、禽畜加工業(yè),，共同致富。

所謂生態(tài)養(yǎng)殖主要是用谷物,、玉米,、豆類和黑麥草作為主食喂養(yǎng)野鴨,，河道放養(yǎng)經(jīng)濟魚蝦類。野鴨吃剩食物可掃入河道作為魚食,，小部分鴨糞可滋養(yǎng)水生浮游生物供給魚蝦食用,，大量節(jié)省魚蝦飼料。競爭力弱的小魚小蝦還可以成為輔食供放飛野鴨時它們自主覓食之用,，增加鴨子野性,。大部分鴨糞還田用作黑麥草肥料或作為鄰近番茄、柑橘等經(jīng)濟作物肥料,。副產(chǎn)品野鴨蛋可直接供應市場或供應食品加工廠進行深加工,。野鴨毛亦可銷往附近羽絨被服廠。相信依靠科學養(yǎng)殖和精心管理,，野鴨生態(tài)養(yǎng)殖一定大有發(fā)展前景,。

現(xiàn)在養(yǎng)殖場已經(jīng)著手擴建原鴨舍。5月底引進種苗1500羽進行試養(yǎng),，加蓋室內飛棚,。先在網(wǎng)棚內飼養(yǎng)，等技術成熟再進行放飛養(yǎng)殖,。

2,、 具體建設內容

(1)養(yǎng)殖棚舍建設

初步建設鴨舍3棟，雛苗舍1棟,，加蓋室內飛棚,，河道修整及清淤，第一期投資6萬元,。

(2)種苗及食物費用

第一年引進三期共9500羽種苗19萬元,，人員管理費(3人)一年4.8萬元，野鴨食物及魚蝦苗成本20萬,。

(3)其它費用

防疫費0.5萬元/年,，保險費0.5萬元/年，河道及場地租賃費1萬/年,，交通,、通訊、技術培訓費等1.7萬,。明年準備建造一座孵化廠約8萬元,，這樣能大幅減少種苗成本。

以上幾項共需資金61.5萬元,。

五.項目投資效益分析

該品種野鴨飼養(yǎng)90-120天左右可上市,，據(jù)目前市場價，每只可賣80-120元,，每天食物和管理費用約為0.3元/只,。一年能養(yǎng)3批,，每批4000只，一年能養(yǎng)120xx只,，初步計算純利在40-50萬元左右,。如果市場反應良好，養(yǎng)殖經(jīng)驗成熟,，準備在明年擴大養(yǎng)殖規(guī)模并向鄰近農(nóng)戶尤其是低收入農(nóng)戶推廣經(jīng)驗,，大量供應市場，走共同致富之路,。

六.項目實施的組織管理

該生態(tài)養(yǎng)殖項目由大學生村官與養(yǎng)殖場合作實施,，鎮(zhèn)科委負責政策指導。項目負責人溫從回,，畢業(yè)于華北科技學院的優(yōu)秀學生,，負責抓好養(yǎng)殖場配套設施建設和銷售管理工作。養(yǎng)殖場創(chuàng)辦人陳志光負責日常飼養(yǎng)及防病防災工作,。

七.意義及申請資金扶助

綜上所述,，我們認為項目規(guī)劃科學合理，可操作性強,，見效快,，抗風險能力強，在項目實施第三年即可收回投資,，更主要的是能起到示范帶動作用。依靠中央對三農(nóng)政策扶持,，闖出一條致富路,，激發(fā)鄰近村民創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的熱情，展現(xiàn)我縣大學生村官扎根基層,，服務農(nóng)村的務實精神,。鑒于該社由殘疾人創(chuàng)辦，時間短,，資金少,，力量小，基礎設施和技術都較落后,。創(chuàng)業(yè)之初資金,、人手、物資都倍感緊張,，因此懇請縣科技局能給予該社資金支持和技術指導,。

審計工作計劃案例答案篇七

一、內部審計工作目標

圍繞集團20__年發(fā)展方向和經(jīng)營目標,，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能,，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制,，從集團經(jīng)營和制度層面總結經(jīng)驗,，查找問題，提出建議,，監(jiān)督,、服務并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團資源,，提高資產(chǎn)效益。

二,、內部審計主要內容

1,、財務報表審計。結合企業(yè)財務月報年報審計,，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結果，依據(jù)會計憑證及財務資料,，審核財務收支的真實,、完整，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際,。

2,、資金使用審計。配合集團資金管理,，通過會計憑證和財務資料,，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益,。

3,、管理流程審計。主要對財務操作流程,、財務崗位制約,，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險。

4,、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目,、采購活動的記錄，使工程項目,、采購管理提高效益性,。

5、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益,，對比分析投資結果,，總結經(jīng)驗。

三,、具體實施計劃

1,、由于專門內審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善,。

2、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行,。

3、一季度結合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理,，庫存管理審計檢查。

4,、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計,，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計,。

5、三季度重點：20__年上半年企業(yè)財務核算和管理,，資金使用管理等,。

6、四季度重點：結合20__年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認,，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù),。

7、結合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況,，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理、專項銷售管理等,。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9、每月20日前提交上月審計工作報告,，接受領導相應指示,。

審計工作計劃案例答案篇八

目標市場和目標客戶：

1、大中型城市的白領

隨著城市化發(fā)展進程的加速,，健康生活,，休閑生活的理念被越來越多人廣泛接受，越來越多現(xiàn)居住在大中型城市的白領,，喜歡對自己的生活工作場所進行裝飾,，而此時一盆美麗的盆景正是給他們的生活工作場所增添了一縷亮色，與此同時綠色植物可以減少輻射,，增添活性氧離子,，對人的身體有著巨大的好處。

2,、商務會議,，大型活動

商務會議和大型活動場所通常都會擺放綠色植物進行裝飾，但是這些活動所需的綠色植物往往只需要一次性使用,，而我公司提供的盆景出租,，在減少這些會議和活動的成本的同時，也解決了活動舉

辦方后續(xù)處理這些植物的問題,。

3,、花卉經(jīng)銷商

現(xiàn)如今花卉經(jīng)銷商對銷售產(chǎn)品的個性化要求越來越高，而我們的空氣鳳梨系列的產(chǎn)品具有明顯特點,，又易養(yǎng),、美觀，是經(jīng)銷商不二的選擇,。

4,、大中型酒店

隨著時代的發(fā)展，越來越多酒店注意客房的布置，來滿足住客的審美需求,，增添客房的.藝術感,，我公司可以和這些大中型酒店合作，并提供專門人才對這些酒店的盆景進行護理工作,。

5,、精裝修公司

與精裝修公司合作，以讓利的方式,，與其建立長期合作,，提供裝修過程中所需要的一系列空氣鳳梨品種，白天吸收甲醛,、苯烯類化合物,，夜間吸收二氧化碳，是一種非常環(huán)保的植物,。

現(xiàn)有產(chǎn)品植物窗簾,、植物壁畫等。

市場定位：定位方式采用避強定位(避開強有力的競爭對手),，目標市場戰(zhàn)略采用產(chǎn)品專業(yè)化(空氣鳳梨),，市場定位戰(zhàn)略：集中性戰(zhàn)略和產(chǎn)品差異化，創(chuàng)業(yè)初期緊跟市場領導者的步伐,，做市場跟隨者,，努力提高企業(yè)實力。

空氣鳳梨早在100多年前就有人栽培觀賞,，20世紀80年代才在國外廣泛流行,，尤其風靡日本、韓國及東南亞地區(qū),。

我國近幾年已經(jīng)有多家植物園,、部分業(yè)主及少數(shù)愛好者開始引種栽培，其中上海,、武漢,、南京等地對空氣鳳梨的引種和栽培已經(jīng)形成規(guī)模。

目前,，尚未普遍進入市場和百姓家,，相信假以時日，這種護理簡單,、品質優(yōu)秀的觀賞植物會成為大眾的新寵,。

空氣鳳梨不只是生存能力極強,，這種植物空氣凈化功能也十分強大,，這是最大的賣點。

家居軟裝飾市場一直是花卉企業(yè)關注的一個新領域，但受植物材料的限制,，業(yè)內在這一市場的開發(fā)基本空白,，而空氣鳳梨可望成為打入家居綠化的一塊敲門磚。

中高端市場是開發(fā)重點

從世界花卉業(yè)生產(chǎn)布局的調查和我國花卉生產(chǎn),、花卉品種的優(yōu)勢,、潛力、花卉延伸開發(fā)產(chǎn)業(yè)分析了我國花卉業(yè)的發(fā)展方向;認為我國花卉業(yè)將成為國民經(jīng)濟中的又一具有活力的支柱產(chǎn)業(yè),。

但是雖然我國花文化,、花生產(chǎn)歷史深厚，但不可否認的是直到如今花卉業(yè)在我國的發(fā)展卻一直處于較為低迷的狀態(tài),，消費者心目中甚至沒有一個叫得上名字的值得依賴的品牌,。

深究其原因，眾多學者發(fā)現(xiàn),，我國的花卉無論是質量,、技術含量還是營銷方式仍然十分落后。

迄今為止,，我國花卉種植地分散,，缺乏集中有效的管理，企業(yè)盲目使用溫室種植,，效益不佳;其次,，我國花卉育種工作技術落后，研發(fā)人員只顧成果,，不講應用;花卉市場結構混亂,，僅是以中低檔批發(fā)市場為主體，兼顧花店,、集貿(mào)市場,、街頭零售等方式，沒有規(guī)范的市場運作;企業(yè)缺乏信息,，不善于引進新品種,，營銷和售后服務落后，品牌雜而小,，品牌價值和形象亟待提高,。

品牌營銷：表層定位：通過向目標客戶銷售空氣鳳梨取得盈利。

深層錯位：我們是做健康,、優(yōu)質生活的企業(yè),。

審計工作計劃案例答案篇九

一、集團公司內部審計工作總體思路：

1,、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉變?yōu)榻?jīng)濟效益審計,、內部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2,、20__年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，提高審計工作質量，加強審計意見的落實,，充分發(fā)揮內部審計在防范風險,、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務職能。

二,、20__年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1,、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》,、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵內控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整,、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調,、組織,、制約、檢查的控制系統(tǒng),，20__年內審工作應該建立在公司內部

控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全,、有效,，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變,。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),，因此，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，結合經(jīng)濟責任審計,。

內部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,，內部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結合,，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況

以及真實性進行審計,。集團公司不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)20__年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告,，提交集團公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20__年的半年度預算執(zhí)行審計,，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內控管理中存在問題,，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策,、落實經(jīng)營管理措施,，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。

⑵結合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,，促進內控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算,，禁設小金庫,，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬,，以及收入內控是否健全,、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書,，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準、原始票據(jù)合法性進行審計,，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算,，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計,，因此，主要是對工程招標,、合同簽訂,、竣工驗收、付款進行審計,。

三,、依照“審后要追究、審后要整改,、審后要運用”的原則,，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏,、防范未然、強化管理,。

2,、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理,、監(jiān)督、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境,，加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質量。

1,、20__年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足,，導致年度工作目標未能全部落實,，20__按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度,，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用。

3,、利用公司刊宣傳內審,，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關部門進行座談,，讓所有員工了解內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解,、重視到全力支持內審工作,，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4,、通過審計回訪,，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務企業(yè),。

5,、要對現(xiàn)有的內審人員進行業(yè)務培訓,，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質,，新任務的需要。

審計工作計劃案例答案篇十

校園網(wǎng)建設和電腦知識普及情況：

我院校園網(wǎng)建設以“確保信息暢通,、服務教學科研”為宗旨,、以“整體規(guī)劃、分步實施”為原則,、以“實現(xiàn)數(shù)字化校園”為目標,，建成以千兆以太網(wǎng)多層交換技術和國內高端網(wǎng)絡產(chǎn)品為支撐的校園網(wǎng)。

全校普及了信息化系統(tǒng)教學,，電信寬帶(201寬帶)直通學生宿舍,，終端接口直接分配到人。

校園中擁有濃厚的it興趣氛圍,，其中,，電腦協(xié)會不定期組織學生開展各種宣傳普及電腦知識活動。

個人分析：

以上是學校在宣傳如是說的,。

根據(jù)我個人了解,，基本屬實，但是通往宿舍的校園網(wǎng)將在未來一年內建成,。

至于電腦知識普及情況來看,，學校對學生電腦知識的講授多半已經(jīng)過時，很多是2到3年以前的技術參數(shù),，這一點我個人很不滿意,。

對于學生們的興趣和愛好，經(jīng)過我們的調查認為十分滿意,。

光我們專業(yè)從大一到大三幾有接近3000多人,。

女生宿舍8人間，平均每個宿舍就有1-2臺電腦,，甚至有的多達5臺,。

男生宿舍基本與女生持平。

女生對電腦的基本要求本著以“夠用就好”為方針,，多以價格在3000-3500元為主,。

但是與男生要求卻不同，男生要求多以4000元以上為基礎,，為的就是能夠流暢運行主流的大型3d游戲以及網(wǎng)絡游戲,，還是很有市場潛力的。

首先,，我們需要去作的是：

1,、了解映泰整個產(chǎn)品線的規(guī)劃和發(fā)展情況并且了解現(xiàn)在映泰品牌在我所在地區(qū)和我所在校園中的認知程度及口碑,。

2、熟悉映泰公司的背景和現(xiàn)狀,，并學習相關的板卡最新知識和映泰的特有技術,。

(“當年在《電腦愛好者》上看買映泰主板有機會贏得atiradeon9800pro顯卡真是喜歡的要死”映泰也是在最近兩年內開始做校園市場和網(wǎng)吧市場，西安也有一家映泰的主題網(wǎng)吧,。

畢竟是剛興起來的品牌,，想要贏得認知度和口碑，必將在廣告的投放和質量上多下功夫,，畢竟質量贏得一切啊~!做“華碩”時,，“華碩”已經(jīng)有相當?shù)闹群妥灾鞯闹R產(chǎn)權，但每年在陜西市場的廣告投放量動扎都在上千萬,。

想要成為一個知名品牌都要歷時幾年或十幾年,，就我們對映泰的初步了解，還是很有信心的),。

3,、充分利用好社團納新的時機,。

在社團納新時重點加大宣傳;贊助我院的迎新晚會,，在校園網(wǎng)上發(fā)帖子，宣傳貴公司的產(chǎn)品,。

組織一場校園游戲競技大賽,，提供獎品。

在我院舉行(映泰杯)計算機技能組裝大賽時,，為其提供獎品,。

(我們學校每年都有不少的計算機技能組裝大賽，游戲技大賽還有各種晚會等,，做個贊助和張貼大型的廣告畫利用我們的關系網(wǎng)都可以辦到的,。

提供獎品也可以辦到，現(xiàn)在的人對游戲這個詞比較敏感,，我就是業(yè)余做游戲/網(wǎng)絡游戲周邊生意的,，并有實體店面。

公司不提供獎品,，我個人完全能夠提供),。

4、學習相關的市場營銷理論,，并制定相應的營銷計劃,。

5、獲得院系領導及相關部門老師的支持,，組建一個相關的工作團隊,。

6,、通過調查手段初步了解映泰品牌和產(chǎn)品在同學中的認知度和口碑，調查同學們的購買期望和購買意向,，確定初步的市場前景和計劃,。

7、與映泰公司及本地代理取得聯(lián)系并保持良好的合作伙伴關系,。

然后,，在各方面的良好配合下，為更好的宣傳映泰品牌并在廣大同學中擴大映泰品牌的影響力和知名度,，提升映泰品牌在校園中的良好形象,，特制定以下宣傳計劃：

1、每年9月份以“映泰”為名,，贊助校園開學迎接新生活動,，在校園內張貼主題海報及擺放主題宣傳板，并在顯著位置懸掛標語橫幅等來宣傳映泰品牌的校園策略,。

在9月初和中旬期間,，也就是大學生裝機的高峰期，依托我們的強力宣傳,，推廣映泰的產(chǎn)品并開發(fā)周邊高校市場,，提供送免費送貨上門的業(yè)務。

2,、我們團隊里的“_×”同學是《電腦報》在陜西市場里qq群的版主,，同時也是人氣最旺的qq群之一。

相信能夠起到很好的宣傳作用,。

_×本人有較多的經(jīng)驗,，并在當?shù)氐碾娔X城里有良好的合作關系。

_同學有較強的公關能力,，也是咸陽本地人,，有良好的人脈。

3,、多與廠家和代理商聯(lián)系溝通,，建立完整通常的營銷網(wǎng)絡。

4,、幫助同學們選購電腦時優(yōu)先推薦映泰品牌產(chǎn)品并給予一定的優(yōu)惠條件或禮品的贈送,，增大映泰產(chǎn)品在校園用戶中的占有率。

同時,，同學若有其他的要求,，我們會通過在電腦城的關系網(wǎng)，以最便宜的價格滿足他的要求。

定期推出最具性價比商品,，調價產(chǎn)品,，刺激消費。

(經(jīng)我們調查,，“diy”仍舊是個很時尚的名詞,，做為大學生同樣也很青睞。

我們學校的個人pc占有率97%都是“diy”來的,。

另外“3%”的占有率是筆記本電腦,，至少看來做diy還是很有市場)。

5,、我們承諾在我們三個人能力足夠的情況下全天侯24小時為購機用戶和同學的愛機提供售后服務,、技術支持、宿舍和家庭網(wǎng)的組建,、定時上門維護及清潔,。

做品牌機做不到的服務。

提高品牌價值,。

6,、向每位同學免費發(fā)送印有“映泰”logo的紙制手提袋，做最有形最有價值的宣傳和推廣,。

7,、我們學校學生可以自己組織社團，并可得到學校的支持,。

可以借此機會組織電腦社團,，并以映泰的產(chǎn)品為模板增長關于電腦硬件的知識,，定期收集并向映泰公司及相關代理提供校園資訊和同學們反映的意見,。

8、針對不同客戶的需求,，每半個月到一個月之間推出攢機配置單,，引導消費者正確消費。

相信通過以上各項計劃的實施,，可以達到對映泰品牌在校園中的廣泛宣傳和良好的宣傳效果,，并得到良好的口碑及使用范圍。

同時也可以使同學們提高對映泰品牌的認知度和信任度,，并且進而提高對電腦硬件的了解程度和研究興趣,。

此項計劃依托團委、院系領導的指導和支持,，并得到相關學生團體的支持,，相信能達到預期的效果。

同時這項計劃也是一個長期的持續(xù)性計劃，大約可持續(xù)整個學年,，相信通過這一個長久的周期堅持不懈的推廣和相關活動的不斷配合,，能使同學們對映泰品牌及旗下產(chǎn)品有一個深入而廣泛了解，也能使映泰更加了解學生市場的特點,，同時我們在進行這種創(chuàng)業(yè)實踐也能的到書本上學習不到的知識,。

資金支持計劃：(總計1500元)

報由于制作成本問題由公司提供成品海報。

傳單及問卷調查活動：需要映泰提供,。

發(fā)放人員免費,。

建議公司提供印有映泰logo的小旗，插在學校主干道

營銷團隊和興趣小組活動資金：500元

制作大型或宿舍樓固定廣告費用約1000元

在學校人群相對集中的情況下,，我們并不傾向做小型廣告,，做小型廣告好似打游擊戰(zhàn)，并不能帶來良好的效應,。

(或：橫幅海報制作費用：橫幅40元×5=200

海報1元×50=50元

制作團隊招聘啟事：海報1元×50=50元

傳單及問卷調查活動：需要映泰提供,。

發(fā)放人員免費。

租用教室開展講座：100元×3次=300元

營銷團隊和興趣小組活動資金：500元

合計：(1100元)

審計工作計劃案例答案篇十一

甜品一直是女生們的最愛,，尤其是現(xiàn)在的年輕人想創(chuàng)業(yè)對于大的項目沒有充足的資金支持,，而對于像甜品店這樣的小本創(chuàng)業(yè)項目，對于創(chuàng)業(yè)資金少的年輕人尤其是大學畢業(yè)生來說是極為合適的,，因此也有越來越多的人投入到了甜品店中來,，那么一份合格的創(chuàng)業(yè)計劃書可以說是成功的一半。

一,、市場競爭分析

哈爾濱師范大學泰州學院是一個年輕的學校,，校內一切設施正在完善之中，資源困乏,，學生的消費環(huán)境更令人擔憂,，飲食問題亟待解決。我們的服務宗旨能夠克服以上所述的困難,，能夠滿足目標消費者的需求,，能夠很快的切入這塊市場，我們的經(jīng)營理念能夠支撐起屬于我們的天空,。經(jīng)過分析,，我們可以開拓這個市場。心甜專業(yè)經(jīng)營甜品,，堅持品牌化差異化人性化的經(jīng)營,。用潤物細無聲的滲透方法，建立和擴大知名度和美譽度,，讓消費者從認識我到愛我,，買我,。

二、價格品種

開甜品店要有恒心,，不可能一口成胖子,。價格方面，最好是適應大眾化的價位,，每碗甜品的價格約在2～5元之間,，加不加糕點、雞蛋,、餅子由顧客自行決定,，不要搞拉郎配，否則容易引起不滿,。品種方面,，不可貪大求全，如果你一個人既當老板又當伙計,，那么七八個品種就夠你忙得團團轉,。如果有一人幫忙收款、做雜務,，則十幾個品種就已經(jīng)足夠,。如果有幫工三四人，那么品種應在20種以上,。

三,、經(jīng)營策略

價錢便宜，品種繁多固然很重要,，但是更關鍵的還是味道,。凡是與吃有關的行業(yè)，都注意顧客的口味,，吸引回頭客的最佳方法是具有自己的特殊風味,。有時候把快要賣光的甜品再烹調一次的話，店主必須自己先嘗嘗原味是否已經(jīng)走失,，如果口感不佳,，干脆倒掉,，以免賣壞招牌,，因為甜品的成本實在有限，不要因小失大,。

應抱著寧精勿濫的原則,，賣完之后再進行適量烹制，以保持產(chǎn)品時常新鮮,，因為甜品最忌隔夜,。如果有意抬升顧客的消費額，可以將幾個品種組成一個套餐出售，如紅豆湯加蛋糕,、綠豆湯加甜餅或加草莓為一組,。另外，甜品也講究季節(jié)性,，冬夏種類應略有變化,，酌情增減。

寒冷地帶的人,，普遍怕甜膩,，顯然這些地方的人們需要多一些熱量補充。所以,，北方地區(qū)的甜品比南方地區(qū)的甜品要淡些,。在不同地區(qū)開設甜品店，則應照顧本地人的飲食習慣?，F(xiàn)代人平時飲食較豐足,，吸收了不少營養(yǎng)，一般不甚喜歡吃過甜的東西,。在廣州,，許多酒樓飯店在晚餐過后都奉上甜品，如綠豆糖水,，盡管新鮮熱騰騰,，香味撲鼻，但許多客人只吃幾口即止,，認為太甜,。甜品一定要迎合大眾口味的變化，十年前的味與今日不同,，不同的甜品,，都不能以夠甜作為招牌。最重要的是使在甜之外,，還有種種香味,，如糖水加橘片、雜果,、杏仁或豆腐花加紅糖,，做出香甜特色。

開張成本桌椅,、碗勺,、廚具、原材料,、消毒碗拒和預付店租等開支相加,，估計開張所需成本約需6000～8000元,。資金有限者可以自己充當伙計，或叫父母,、親戚幫忙,。記住，消毒柜這個設備絕不能省,，應將它擺放在店里最顯眼的地方,，因為它是衛(wèi)生工作必需的。顧客看見消毒碗柜,，也能產(chǎn)生一種安全感,。全套設備購置約需3000元。在總的成本支出中,，電器,、房租、廚具的支出占了大部分,，而甜品所用的原材料多是豆類,、糖塊和一些農(nóng)副產(chǎn)品，價格低廉,，1000元左右即能應付數(shù)十天的消耗,。盈利前景做飲食業(yè)的人都很清楚，甜品的成本很低,，價格則隨機應變,，在居民區(qū)開店應低些，因為要做熟客生意,，不能太狠;在商業(yè)區(qū)開店可以將價格調高一些,，因為人們購物時往往舍得花錢滿足口腹之欲。甜品的毛利率維持在40%～50%不困難,，每碗甜品的純利在1～2元之間,。一間15平方米的甜品店，每月盈利可達到4500～7000元,。

四,、甜品店開業(yè)資料

店鋪面積：10平方米店租首期：1500元設備支出：約3000元開張成本：4500～8000元盈利前景：4500～7000元/月附錄：藥膳滋補甜品店(屋)普通的糖水、甜品雖然具有悠久的歷史,，但因其甜度稍濃,，令許多減肥女性視甜品為洪水猛獸。她們認為,，糖水,、甜品容易令人發(fā)胖，故此光顧甜品店的年輕女性巳不多見,，反而男士和老年人,、孩子更多些。如果換一個角度,，推出有藥膳作用的糖水和甜品,，相信那些對糖水避之惟恐不及的女孩們也會主動上門光顧。

藥膳滋補甜品店的地點選擇,、店面布置,、開張成本、經(jīng)營策略與普通的甜品屋相差不大,，但盈利水平稍高一些,，而價格品種也稍有區(qū)別。顧名思義,，藥膳滋補甜品具有健體防病之功效,，品種以具備藥補的糖水、羹糊為主,，如補腦的核桃糊,、潤腸養(yǎng)顏的黑芝麻糊、潤肺止咳的杏仁豆腐,、治療因腸胃虛冷而引起腹痛的花生湯圓,。總計種類在15種左右,，最好在20種以上,。另外，春夏秋冬換季時節(jié),，可適當推出應季新品種,，如春末夏初可推銀耳(白木耳)水果羹作為吸引顧客的招牌。

最重要的是,，藥膳滋補甜品的價格,，一般比普通甜品高出20%左右，所以盈利水平當然就更高些,。但謹記：價格表上應該列明每種甜品所含的補品成分,、藥膳滋補功效、適應癥等,，以便顧客按需選擇,。

審計工作計劃案例答案篇十二

項目簡介：

diy蛋糕店這個項目并不是一個新事物，我所要經(jīng)營的是提供原料,，工具,，場地，專業(yè)指導顧客自己動手diy的蛋糕店,。

在這里廣大的消費者(主要是學生)可以親手自己動手制作diy蛋糕,，而且不需要任何西點基礎就可以親手制作一款相當于酒店級別的蛋糕,，獨一無二的愛心糕點，店內可以親手制作diy蛋糕,、巧克力,、餅干、果凍布丁,、曲奇,、派、蛋撻,、泡芙等,。但主打產(chǎn)品是蛋糕diy，同時還是要出售成品和定做制品,。在這里消費者可以進行朋友聚會,，親子同樂，團隊分享,，個人學習,，他們可以放下所有的煩惱，放松心情融入到diy的無限樂趣中,。

我將該店取名為"開心diy蛋糕坊"希望每一位來到這里的顧客都擁有一顆好心情,，開開心心的制作美味的糕點。

選擇該項目的理由：

現(xiàn)在的年輕人都十分追求創(chuàng)意,，大家都對新奇的東西感到好奇,，而且對于現(xiàn)在80、90的朋友們來說大多都很缺乏自主動手能力,，我們可以為大家提供一個動手的平臺,，也讓大家的到精神上的滿足!

項目地點選擇：

選擇在北京市海淀區(qū)大學等高校密集區(qū)、小區(qū),、商業(yè)繁華地區(qū),。因為大學較多的地方和小區(qū)商業(yè)區(qū)這些地方擁有固定的客戶群，大學生和白領人士消費力較高,，愛新奇好動手,，更偏愛有自己特色的小店，愛攀比享受,。而且學生和年輕顧客的傳播能力很強,，情侶也會比較偏愛光顧。

環(huán)境分析：

(一)外部環(huán)境分析

1.競爭并不激烈,，有較大的發(fā)展空間,。

2.大學和商業(yè)區(qū)小區(qū)等地有固定的客戶群，而且消費力比較高。

3.店鋪新鮮獨特,，價格能獲得眾多信賴的口碑并接受,，容易吸引各個階層消費者，面向的人群廣泛,，受淡旺季影響不大,。

(二)內部環(huán)境分析

提供溫馨的環(huán)境,，融合的氣氛,，齊全的設備、安全衛(wèi)生有保障的材料,、專業(yè)的老師,，有保障的服務。

項目前景分析：

diy蛋糕店憑借獨特的創(chuàng)業(yè)風格,、口味新鮮獨特,、價格又能獲得眾人信賴的口碑，很容易吸引各個階層消費者,。"diy蛋糕店"是作為21世紀的黃金產(chǎn)業(yè),，西點業(yè)近年來在國內呈現(xiàn)出了前所未有的普及和發(fā)展勢頭，有著廣闊的發(fā)展前景和巨大發(fā)展空間,。隨著人們的生活水平和消費水平的提高,，西點以它特有的魅力正在吸引著越來越多的消費者，精美的大蛋糕慶賀生日的人們帶來溫馨的祝福和優(yōu)雅的情趣

從網(wǎng)絡調查和實地考察都可以看出目前市場上沒有或很少存在專業(yè)而且全面的diy甜點屋,，大多因為產(chǎn)品單一,，服務系統(tǒng)化，但即便是這樣,，他們的生意仍舊很好,。且目前是對大學生及年輕人市場的開發(fā)期，年輕人的購物習慣,，我們這樣的價優(yōu)物美是必然的要求,。學校周邊的市場及消費能力還有很大的提升，心式自主自制消費模式是市場的新寵兒,。

項目風險分析與應對策略：

(一)外部風險：

1.國家對食品行業(yè)的生產(chǎn),、銷售、檢驗,、廣告等政策的影響,。

2.市場的現(xiàn)有競爭者，以及潛入競爭者得加入,，使得競爭變得更為激烈,。

3.技術含量低，被其他蛋糕店先進技術取代的風險,。

4.上游供應商原料供應的風險,。

5.銀行貸款或其他財務風險,。

(二)內部風險：

1.產(chǎn)品生產(chǎn)標準不統(tǒng)一，設備不齊全,。

2.市場適應能力及調整能力的不確定性,。

3.蛋糕原料及配料的安全問題。

4.價格及服務是否能配合公司發(fā)展需要的問題,。

5.公司的經(jīng)營決策上的其他問題,。

(三)應對策略：

1.熟悉食品行業(yè)的相關法律法規(guī)。

2.嚴格公司的產(chǎn)品檢驗程序,，保證食品質量安全,。

3.招聘和培養(yǎng)具有制作蛋糕的技術員工，操作先進設備,。

4.善于管理上游供應商,，保證原料供應的按時安置。

5.建立合理的信息反饋機制,，隨時掌握市場最新動態(tài),，及時作出適應市場變化的經(jīng)營策略。

6.一定時間,，調查了解顧客的反應情況,，及時對公司的業(yè)務進行改進。

營銷策略：

(一)產(chǎn)品策略

提供舒適的場地與齊全的材料設備,，有專人指導,，顧客可以自己的需要選擇不同材料做蛋糕，為親人,、愛人,、孩子、朋友,、自己,、親手做蛋糕的感覺非同尋常，展示自己的創(chuàng)作才能,。也可制作巧克力,，餅干，果凍布丁,，曲奇,，派，蛋撻泡芙等,。同時還是要出售成品和定制品,。顧客可以根據(jù)自己的口味需要和愛好制作適合心意的獨一無二的蛋糕。我們還兼營咖啡以及其他飲料。如果顧客想品嘗新鮮出爐的蛋糕,，可以留在我們的蛋糕店內消費,，我們店內有舒適的桌椅供顧客消遣，顧客在在品嘗蛋糕的同時,，也可以一嘗我們的咖啡以及其他飲料,。通過蛋糕與咖啡的結合，既滿足顧客的味覺需要,，又可以一嘗我們的咖啡以及其他飲料,。通過蛋糕與咖啡的結合，既滿足顧客的味覺需要,，又可以提高他們的品味,，從而吸引更多的消費者,。

(二)價格策略

價格是經(jīng)濟環(huán)境中的一個敏感因素,。市場價格對競爭力的影響，并不可小看,。顧客購買力有限,，對價格十分敏感?；旧蟽r格必須要使得大眾都能接受,。如果價格要調整，在價格提高的同時,，也必須在服務質量方面得到提高,。顧客diy蛋糕會根據(jù)制作的尺寸大小定價在60--200元內，其他diy成品做適當定價,。店內成品與其他糕點房售價差不多,。

細分收費方式為一般蛋糕基礎材料最低收費為50元，可根據(jù)蛋糕尺寸大小再做價格調整,。其中包括所需材料,、顧客自行配料(稱重量)、自行加工,，商品提供加工設備,、圍裙和方法指導，包裝,，本店提供一條龍式服務,。所有的費用都已計入材料中，但一次性的帽子和手套圍裙要另收費,。

在特別節(jié)日情人節(jié)圣誕節(jié)七夕時節(jié)等好時節(jié)可根據(jù)市場環(huán)境作適當調整,，主要是推出各種活動來吸引顧客。

(三)促銷策略

推行會員卡制度，顧客只需交納一定的金額便可以成為永久會員,，憑會員卡在本店消費可享受折扣,，此外還可以在店推出活動時收到小禮物。非會員在一次性消費達到一定金額時會得到精美小禮品,。

(四)廣告及宣傳

1.在學校附近分發(fā)宣傳單

2.張貼宣傳海報

3.與電視臺聯(lián)系,，宣傳diy的優(yōu)惠活動

4.和廣商廣播臺合作

(五)分銷策略

1.電話訂購。(主要針對生活忙碌的白領階層)

2.網(wǎng)上訂購,。(我們的主要目標消費群追求并引導時尚,、具有比較強烈的健康觀念，而且電腦普及率達到99%,，網(wǎng)上訂購這種方便時尚的方式是一種有效的銷售方式,。顧客通過登錄我們的網(wǎng)站，可以找到關于我們店面的相關樣品,，并且可以在網(wǎng)上留言,。)

審計工作計劃案例答案篇十三

為落實《北京市教育委員會關于做好__年教育審計工作的意見》的文件精神和我院__年工作的總體要求，高質量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內部審計制度,，強化內部審計職能，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標,，特制定__年審計工作計劃,。具體內容如下：

一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合,。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

二、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織,、紀檢,、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內經(jīng)濟決策及效果,、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計,。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察,、設計、招標,、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查

按照領導要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制,，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

五,、加強審計結果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度,，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質量。積極開展跟蹤問效,，做到內管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作，把好審計質量關,，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內部審計能力。

審計工作計劃案例答案篇十四

一. 市場分析

隨著國內經(jīng)濟的快速發(fā)展,人們生活水平的大幅提高,使得人們對食品衛(wèi)生安全的要求越來越高.這就要求廣大的食品業(yè)者提供出更加高品質的綠色食品,?？梢韵氲讲痪玫膶砩鷳B(tài)、環(huán)保,、綠色,、有機將是形容農(nóng)產(chǎn)品的最好詞語。豬肉又是咱中國老百姓餐桌上的主角,，有著其他食物所難以替代的位置,。在食品市場、食譜搭配上都占有絕對高的地位,。以筆者所在的廣西來賓市興賓區(qū)20xx年豬的養(yǎng)殖為例,當年出欄量就達到60.65萬頭,。而07上半年由于受到豬高熱病疫情的影響是豬肉快速漲價的一年，當時不少養(yǎng)殖戶都增加了養(yǎng)殖數(shù)量,，但下半年豬價還是達到了歷史高峰,。20xx年初的南方雪災和四川地震，更是將豬價鎖定在了高價位,。1,。雖然從遠來來看，以玉米-豆粕-魚粉型的全價飼料配方養(yǎng)殖將存在一個動物與人爭糧問題,，人口不斷增長,，生活水平不斷提高，人類將面臨著糧食日益緊缺的的問題,。2,。全球性的能源短缺、國際高油價,，使得替代能源(已醇汽油)開發(fā)，而消耗大量玉米,，造成國際糧食價格大漲,，以玉米為主要飼料來源的養(yǎng)殖業(yè)必然會受到極大的沖擊。3,。飼料蛋白資源存在長期的短缺,，末來缺口將在五千萬噸以上，所以尋求更為經(jīng)濟有效,，來源更為廣泛的蛋白資源潛代品,，是當務之急。這些都直接影響到中國農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖戶的利益,。但農(nóng)業(yè)產(chǎn)品作為人類生存的必須品,，有它存在的必要性,，而尋求農(nóng)業(yè)發(fā)展的可持續(xù)發(fā)展性，將是未來農(nóng)業(yè)發(fā)展的大勢所趨,。利用微生物與酶技術解決飼料資源短缺問題無疑是得心應手的,，對糟渣的綜合利用，費渣水再循環(huán)利用,，對現(xiàn)在正在利用的飼料資源如玉米-糠-豆粕-魚粉型日糧進行改進和提高利用率,，對寵大的秸稈資源進行深度開發(fā)，并部分用于單胃動物,，對有毒蛋白資源〈菜粕-棉粕-薨麻餅粕〉等進行脫毒加工,，對動物糞便進行深度技術處理，都利用到微生物與酶技術,，它們是最佳首選,。我們展望未來養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展將受到發(fā)展慣性的影響，會略有回落,，但對整個市場的影響不大,，像東莞這樣的先進城市將在20xx年起為環(huán)保而會全面禁止養(yǎng)豬業(yè)，但同時也將留出大片的空白市場,。

二.我們的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃

1.養(yǎng)豬,。我們將先建設一個以微生物與酶技術解決部分飼料問題的養(yǎng)殖場，采用自繁自養(yǎng)的方式防止有害病毒,、病菌通過引種傳入,。以一間投資成本為10萬元的小型養(yǎng)殖場為例。場地建設費,、豬苗,、飼料,、獸藥等成本約為7.5萬元,，周轉資金為2.5萬元，一次可養(yǎng)60頭,，年出欄三次共180頭,，每頭豬的毛利在120-150元之間,，那么使用全價飼料喂養(yǎng)的豬場年毛利在2.16-2.70萬元之間。如果是自行繁育母豬,，那么初期的投資高些,，但長期算下來養(yǎng)殖成本將大為下降。目前豬的生長周期為6個月,?？砷L到200斤，現(xiàn)在市場上的商品飼料批發(fā)價約為2元/斤,。但因為我們所建設的是小型生態(tài)養(yǎng)殖場,，目前農(nóng)村中有很多可利用的植物秸稈(玉米秸,、花生殼、花生藤,、米糠,、稻草、樹葉,、甚至鋸末),，糟渣(木薯渣、蔗渣,、谷類酒糟等)通過微生物與酶技術發(fā)酵,、降解其粗纖維、提高蛋白率,、改善適口性,、變廢為寶轉化為低成本的動物飼料，再結合成配合飼即可飼養(yǎng)家畜家禽,。

2,、生物鏈養(yǎng)殖。而全生態(tài)生物鏈養(yǎng)殖與傳統(tǒng)養(yǎng)殖最大的不同就在于豬糞便的利用上,，同樣的以10萬元投資養(yǎng)殖場為例,。此養(yǎng)殖場月產(chǎn)糞便可達數(shù)噸，每噸作為農(nóng)家肥使用僅為幾十元,，但通過生態(tài)發(fā)酵后,，每噸養(yǎng)殖蠅蛆可產(chǎn)100到200公斤，二次利用養(yǎng)殖蚯蚓40到50公斤,，而造一座日生產(chǎn)蠅蛆,，蚯蚓50公斤的養(yǎng)殖房只需一次性投入約3000 元，蠅蛆蚯蚓是雞,、鴨,、魚、蛙,、鱔等經(jīng)濟動物的重要飼料,、再配合一定量的商品飼料和谷物。一噸價值幾十元的糞便,，可產(chǎn)生數(shù)千元的產(chǎn)值，其生產(chǎn)成本將大大降低,。

3,、肉制品專賣連鎖店。現(xiàn)如今,，在國外及國內的一些大中型城市,，部分鮮肉及肉制品已從農(nóng)貿(mào)市場中走出來,，進超市、開專賣店,，走中高端之路,。在那里，鮮肉擺脫了農(nóng)貿(mào)市場里的陰暗,、蚊蠅,，賣肉人的萬能抹布，買肉人千姿百態(tài)的手,。享受著小包裝,，空調房的待遇。我們的肉制品綜合店將將提供豬肉,、牛羊肉,、熟食、包裝食品,、活體水產(chǎn)禽類,、烹調用品果蔬等一站式的服務。因為自產(chǎn)自銷將比超市有價格上的優(yōu)勢,，因為環(huán)境衛(wèi)生將比農(nóng)貿(mào)市場有品質保證,。

4、深度發(fā)展組建合作社,，解決“三農(nóng)”問題服務中國農(nóng)民,。

我們的目標，聯(lián)合名個中小養(yǎng)殖戶,、飼料,、食品加工廠、經(jīng)銷商,、實現(xiàn)資源和利潤最大化,，增強競爭力，在價格,、技術,、信息、資源上具有更強地話語權,，走產(chǎn)業(yè)化之路,。為降低投資風險，初期與各大型養(yǎng)殖場合作,，提供種苗支源,。

三、資金使用

資金用在辦理營業(yè)執(zhí)照 、合作社組建,、養(yǎng)殖場建設,、辦公用品、房租,、水電,、人員工資、宣傳等,。合計約20萬元

四,、產(chǎn)品成本及盈利分析。

為節(jié)省費用,，合作社將以院校+公司+基地+合作社+農(nóng)戶+經(jīng)銷商的模式進行生產(chǎn),。

我們的贏利主要來自于、

1,、種苗供應,。

2、養(yǎng)豬場贏利

3,、統(tǒng)一購銷的傭金,、差價。

4,、零售點的銷售利潤,。

5、不收取養(yǎng)殖戶的技術指導費,、培訓費,、信息費。以上要求與各個養(yǎng)殖戶簽定加盟包銷合同,。

五,、合作方案

與全國各大院校、大型養(yǎng)殖場合作,，與各個養(yǎng)殖戶簽定購銷合同,。合作社提供場地資金支持，定期聘請各院校的優(yōu)秀教師到田間地頭給養(yǎng)殖戶指導生產(chǎn),、解答難題,、免費培訓。另外為了鼓勵養(yǎng)殖戶的生產(chǎn)積極性將一定數(shù)額的利潤,，奈人對養(yǎng)殖戶的返點計劃中,。

返點操作如下、

合作社以比市場價高出3%到10%的價格向養(yǎng)殖戶收購,，然后批發(fā)給上門來的客商,、食品企業(yè)、零售者并對其收取不低于價值3%的傭金，養(yǎng)殖戶不收取,。所得的利潤30% ，即作為返點金,。返點率以3個月為一次結算,，分為多個等級，大體標準有季度產(chǎn)值,、品質,、誠信、可持續(xù)發(fā)展性,、養(yǎng)殖成本等,，每月考核入擋，每季調整一次,。

六,、本項目的未來。

由于產(chǎn)業(yè)門檻不高,，具有易復制易操作的特點,。難免有他人搶占市場先機的風險,所以應加強與農(nóng)業(yè)院校|、養(yǎng)殖戶,、加工廠,、消費者之間的溝通聯(lián)動性，提高信息的準確性,，快速準確調整養(yǎng)殖結構,，加強技術含量和品質的提升，降低成本,，做好服務,。通過合作社的努力，將全生態(tài)生物鏈養(yǎng)殖發(fā)揚光大,，服務全國人民,。

附：全生態(tài)生物鏈養(yǎng)殖的前景和產(chǎn)業(yè)分析

1、前景,。當今社會環(huán)境污染日益加具,，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)又無法擺脫高投入才能高產(chǎn)出的弊端，加上人們生活水平的提高對食品安全要求日益苛刻,，而且我國人多地少精耕細作無法對抗國外的機械化農(nóng)業(yè),。面對如此種種，如何才能擺脫困境,，找到適合國情,，適合中國農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)模式呢?

2、產(chǎn)業(yè)分析。全生態(tài)生物鏈養(yǎng)殖因遵循循環(huán)利用的原則,，將成為二十一世紀最經(jīng)濟,、環(huán)保、前途光明的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式,。如圖(略)

此圖說明了全生態(tài)生物鏈養(yǎng)殖的生態(tài)環(huán)保性,，但只是如此還不夠。所以就催生了合作社,，強弱聯(lián)姻產(chǎn)業(yè)構架將由單一的養(yǎng)殖銷售轉向產(chǎn)業(yè)化,。《因為現(xiàn)在政府實行的補貼“三農(nóng)”,，減免農(nóng)業(yè)稅的政策,，不可能長期不變的，最終目地的是必須依靠市場經(jīng)濟原則實現(xiàn)農(nóng)業(yè)自身發(fā)展,，自己解決“三農(nóng)”問題，并獲得良性循環(huán)》,。即種地不再是農(nóng)戶散種,，而是采用公司化集團化方式來種植，田地以村為單位,，集體管理,，承包給有能力的人種植和經(jīng)營，讓農(nóng)民的土地擁有權不變,，土地的經(jīng)營權發(fā)生了改變,。讓農(nóng)戶以土地入股，土地經(jīng)營收入按入股分配給農(nóng)民,，政府只要加大對經(jīng)營收支的財務審計就可以了,。公司化經(jīng)營大大克服了分散經(jīng)營成本大的缺點，提高了農(nóng)業(yè)入世后的競爭力,，發(fā)達國家大多采用這種方式,，雖然國家社會制度不同，但市場經(jīng)濟規(guī)律是一樣的,。

支持我的理由因為我做的不是個人財富,，如果我是投資人，我會選擇點的幫助達到面的效益,，同時具有推廣和社會價值.

審計工作計劃案例答案篇十五

第一部分

管理體系

第二部分 管理體系

2.1管理層

2.1.1組織結構

因為我們創(chuàng)建的是一個針對性較強的網(wǎng)站,，綜合各方面的因素，為了既保證集中統(tǒng)一指揮,，又能發(fā)揮各種專家業(yè)務管理的作用,，彌補領導人員在專業(yè)管理知識和能力方面的不足,，公司實行總監(jiān)負責制，部門經(jīng)理和職能部門均實行垂直領導,，各級直線管理人員在職權范圍內對直接下屬有指揮和命令的權力,，并對此承擔全部責任;職能管理部門是總監(jiān)的參謀和助手，沒有直接指揮權,，其職能是向上級提供信息和建議,，并對業(yè)務部門實施領導和監(jiān)督，建立直線制的組織管理形式,。

2.1.2組織結構拓撲

董事會：由網(wǎng)站的大股東組成，屬于決策層,，負責制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略,，決定總經(jīng)理的人選。

總監(jiān)：負責網(wǎng)站的日常經(jīng)營事務,，對董事會負責,，決定副總經(jīng)理和部門經(jīng)理的人選，協(xié)調各部門之間的關系,。直接領導各分站的站長及工作組負責人,。

辦公室：負責網(wǎng)站的日常事務的傳達，以及文件,、通知的制作,，檔案的歸檔管理工作。協(xié)助總監(jiān),。

策劃部：負責網(wǎng)站理念的定位,，形象的定位，企業(yè)文化的引導,，以及新業(yè)務的籌劃,。協(xié)助總監(jiān)。

工作室：負責網(wǎng)站的設計制作,、維護,、安全工作;承擔網(wǎng)站程序、后臺的升級,、界面的美化工作;網(wǎng)站信息的采集,、發(fā)布，公司報紙的編輯,、出版,、發(fā)行。分設技術組,、美工組,、編輯組,。

推廣部：負責網(wǎng)站的宣傳、推廣工作,，承擔網(wǎng)站社會形象的樹立,，承擔網(wǎng)站信息的對外發(fā)布，協(xié)同公關部進行站際合作的外聯(lián),。

公關部：負責網(wǎng)站的外聯(lián)公關工作,，承擔網(wǎng)站廣告業(yè)務的爭取，協(xié)同財務部進行網(wǎng)站資金的籌集,，協(xié)同推廣部進行站際合作的外聯(lián),。

財務部：負責網(wǎng)站資金的籌集、使用和分配,，如財務計劃和分析,、投資及籌資決策分析、資本結構的調整和配制,、股利的分配等等;負責日常會計工作與稅收管理,，每個年度末向總經(jīng)理匯報本年財務狀況并規(guī)劃次年的財務工作。

人力資源部：負責組織結構的設計;進行工作分析,、員工招聘,、員工培訓、績效考評及薪酬的制定;負責激勵措施的擬定和實施;引導企業(yè)文化,。

網(wǎng)絡營銷部：負責網(wǎng)站的電子商城板塊的運營,，決定電子商城的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監(jiān)控,，包括市場分析,、銷售、客戶服務等,。引導各分站銷售負責人進行市場開拓與銷售,，在公司發(fā)展成熟以后，分設市場,、銷售,、客戶服務部。

2.2工作組主要成員

2.2.1項目總監(jiān)

李檀

20歲 男

個人簡評：網(wǎng)站idea的所有者,。為網(wǎng)站帶來了整體運營理念以及市場營銷,、公關、推廣和工程技能,。具有很強的領導和組織能力,，有多年的團隊leader經(jīng)驗。同時又是網(wǎng)站的技術組骨干之一,。

2.2.2辦公室

王貞

20歲 女

個人簡評：廣播電視學學生,。具有較強的文件制作能力,，與總監(jiān)有多年的合作經(jīng)驗，有較強的默契,。任辦公室主任,。

2.2.3工作室

1.技術組：林晨

22歲 男

個人簡評：網(wǎng)站的骨干工程技術人員。具有很強的研發(fā)能力,，在網(wǎng)站程序的編寫,、網(wǎng)站維護、網(wǎng)絡安全方面頗有建樹,，能為網(wǎng)站進一步發(fā)展提供強力的支持,。任工作室技術組組長。同時兼任工作室負責人,。

2.美工組：梅希

21歲 女

個人簡評：網(wǎng)站的第一美工,。具有過硬的專業(yè)知識，接受前沿的美學教育,，精通平面和動畫的設計制作，是網(wǎng)站前臺建設過程中不可或缺的人才,，任工作室美工組組長,。

3.編輯組：趙丹

21歲 女

個人簡評：廣播電視學專業(yè)學生。求學期間即積極參與社會實踐工作,，曾在《徐州日報》,、《彭城晚報》等多家報社實習，具有較強的編輯能力,。同時又有較強的組織協(xié)調能力,，任工作室編輯組組長。

2.2.4推廣部

周棟梁

審計工作計劃案例答案篇十六

為進一步規(guī)范財務管理,，提高經(jīng)費使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際,，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃。

一,、年度審計工作目標

年的內部審計工作,，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理，防范資金風險,，提高資金使用效益,，增進服務，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改。

二,、審計的內容

1,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金,、助學金發(fā)放，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計調查等方法進行。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

四、時間安排

1,、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部、附屬中學,、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。

五,、有關資料的提供

1,、學生獎學金、助學金發(fā)放,，評定辦法,、評定程序、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料,。

2、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

審計工作計劃案例答案篇十七

一,、創(chuàng)業(yè)設想

在松江大學城內開設一家honey甜品店，主要經(jīng)營西式甜品,，品種：各類奶茶,，咖啡，果汁,，牛奶,，茶類。各類西式蛋糕,，面包,，冰激淋,，冰激淋蛋糕，刨冰,，布丁,，龜苓膏等。四個季節(jié)都有不同的主營產(chǎn)品和新品推出,。經(jīng)營宗旨：

甜美,，健康，時尚,，優(yōu)惠,。

二、市場分析

松江大學城內有松江大學城內含上海外國語大學,、上海對外貿(mào)易學院,、上海立信會計學院、東華大學,、上海工程技術大學,、華東政法大學、復旦大學上海視覺藝術學院七所學校,。大學城內的商業(yè)區(qū)域,，許多餐廳衛(wèi)生狀況讓人擔心，但學生限于無其他選擇,，面對商店,、餐廳的價格壟斷和服務、衛(wèi)生品質,，學生消費只能任人宰割,。我們的服務宗旨能夠克服以上所述的困難，能夠滿足目標消費者的需求,，能夠很快的切入這塊市場,，我們的經(jīng)營理念能夠支撐起屬于我們的天空。經(jīng)過分析,，我們可以開拓這個市場,。心甜專業(yè)經(jīng)營甜品，堅持品牌化差異化人性化的經(jīng)營,。用潤物細無聲的滲透方法,，建立和擴大知名度和美譽度，讓消費者從認識我到愛我,，買我,。以下是一些調查結果及分析：

(一)你的性別是：

(二)在平時吃甜品的人中的年齡段為：

(三)喜歡的甜品類型是：

(四)喜歡什么風格的甜品店：

(五)經(jīng)常在什么時間吃點心：

(六)你經(jīng)常去甜品店的原因是

(七)甜品店有哪些活動你會喜歡?

(八)你能接受一分點心的最高價格為：

(九)排除季節(jié)問題你會喜歡喝：

(十)購買點心的依據(jù)是什么?

(十一)在吃點心時會飲用的飲料嗎?若會，你會選擇什么飲料?

數(shù)據(jù)來源問卷星

由以上調查，我們可以分析知道：一般吃甜品的人群中,，16歲至22歲的人占主要地位,，因此，我們選地在松江大學城,，主要針對大學生這個客源,。在店面的裝修方面，我們選擇溫馨家居型的,，但是可以開設小的包房主題(復古典雅,，質樸簡約，另類潮流),，作為給顧客過生日,，周末桌游地點。營業(yè)時間可以初步定為：10：00~22：00,。產(chǎn)品的價格普遍定在30元以下,，生日蛋糕等產(chǎn)品列外。本店注重產(chǎn)品的開發(fā),，每一季節(jié)都要有新的口味,，產(chǎn)品推出，每次節(jié)日期間要推出優(yōu)惠活動,?？腿伺R走時要關注顧客的意見和想法。

三,、(一)經(jīng)營方案

原料專業(yè),，放心更多

honey與知名品牌飲用水、乳制品以及其他原材料的地區(qū)供應商建立合作關系,，在心甜店堂內點餐區(qū)域和各類宣傳品上進行標識。從原料供應商值得信賴的角度出發(fā),，給顧客一種食品安全能夠確切得到保障的感覺。

(二)品種豐富,，選擇更多

眾口難調,。honey甜品店要盡可能讓甜品口味適應各各類品味的顧客。推出諸多款式的甜品可供各類顧客挑選,。

(三)營養(yǎng)全面,，健康更多

honey甜品店經(jīng)營品種除了普通的冰品甜品外，還有在我國南方部分地區(qū)教為流行的藥膳滋補燉品類,、涼茶類,、龜苓膏類。價格表上列明每種甜品所含的補品成分、藥膳滋補功效,、適應癥等,，以便顧客按需選擇。低熱量,、有良好養(yǎng)顏功效的甜品,，尤其針對愛美的女生。吃甜品和保持好身材不僅不沖突,，而且能夠通過食補養(yǎng)顏,。

(四)服務規(guī)范，滿意更多

honey員工分為管理,、甜品加工制作,、點餐收銀、店堂清潔四類,。分別著統(tǒng)一服裝進行操作和服務,。員工要求技能專業(yè)，服務統(tǒng)一使用普通話,，建立嚴謹?shù)姆展芾硪?guī)范和投訴回訪機制,，并嚴格進行監(jiān)督管理。

(五)人事與管理

1,、人事

honey每個員工必須是專業(yè)的,，包括點餐收銀人員和店堂清潔人員在內的每個人必須進行嚴格培訓，確保正常工作時的規(guī)范操作,。管理人員設置人事管理和企業(yè)管理人員各2名,，要求本科以上學歷，專業(yè)素質優(yōu)秀并有良好實踐操作能力;甜品加工制作人員設置配方員2名,，加工操作員4名,，要求大專以上學歷，專業(yè)素質優(yōu)秀并有良好實踐操作能力;點餐收銀和店堂清潔人員若干,，嚴格培訓后上崗,。所有員工須辦理健康證。2,。管理思想

優(yōu)良科學管理的前提是確定和貫徹正確先進的管理思想,。我們將采取以人為本，重視團隊合作精神的管理思想,。重視個人的發(fā)展,，尊重個人價值，各職能部門相互協(xié)調合作,，求得餐廳的整體發(fā)展,，實現(xiàn)1+1>2的效果。3。管理理念

(1)尊重餐飲業(yè)人員的獨立人格

(2)下管一級：上級對下級進行規(guī)劃管理,，下級應服從上級的工作指導,，盡力完成上級發(fā)放的任務。

(3)互相監(jiān)督：管理層監(jiān)督員工的工作,，同時員工也可以向上級提出自己的意見或見解,。

(4)營造集體氛圍：既要上下屬感受到甜品店紀律的嚴明，也要關懷員工,，讓員工感受到來自集體的溫暖,，有利于加強凝聚力，提高工作積極性,。(5)公平對待,，一視同仁，各盡所能,，發(fā)揮才干,。

4、管理隊伍

投資是一項經(jīng)營人才的業(yè)務,。我們將構建一支在各種有影響力的崗位上具有直接技術與經(jīng)驗的管理隊伍,，并歡迎一切有志于謀求本甜品店發(fā)展的人才加入本甜品店。

5,、管理制度

建立嚴謹?shù)姆展芾硪?guī)范和投訴回訪機制,，并嚴格進行監(jiān)督管理。完善員工守則,，考核制度和獎懲制度,。

6、風險分析

(1)在松江大學城內有許多的餐飲業(yè),，競爭會相當激烈,。但是本店以下午茶，外賣,，優(yōu)惠的價格,，包間桌游為主要特色來吸引在校學生。

(2)在預想期內不能回本可能會導致資金周轉不靈,。則進行抵押貸款,，度過困難期。

(3)作為安全需要,，要買保險：員工身險和財產(chǎn)險

四、(一)財務融資資金預算：

1)房租：0,。5萬元左右,，付三壓一，就是2萬

2)裝修：8萬

3)桌子，椅子,，冰箱,，空調，鍋碗瓢盆等,，2萬

4)進貨：5000元

5)燈箱：5000元

6)開業(yè)辦証20xx元

7)備用金：10000元

8)統(tǒng)計13萬元

(二)融資計劃

1,、通過上海市優(yōu)惠政策得到融資：

大學畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)四項優(yōu)惠政策根據(jù)國家和上海市政府的有關規(guī)定，海地區(qū)應屆大學畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)可享受免費風險評估,、免費政策培訓,、無償貸款擔保及部分稅費減免四項優(yōu)惠政策，具體包括：

高校畢業(yè)生(含大學?？?、大學本科、研究生)從事個體經(jīng)營的,，自批準經(jīng)營日起,，1年內免交個體戶登記注冊費、個體戶管理費,、經(jīng)濟合同示范文本工本費等,。此外，如果成立非正規(guī)企業(yè),，只需到所在區(qū)縣街道進行登記,，即可免稅3年。

自主創(chuàng)業(yè)的大學生,，向銀行申請開業(yè)貸款擔保額度最高可為7萬元,，并享受貸款貼息。上海市設立了專門針對應屆大學畢業(yè)生的創(chuàng)業(yè)教育培訓中心,，免費為大學生提供項目風險評估和指導,，幫助大學生更好地把握市場機會。

大學生創(chuàng)業(yè)“天使基金”最高30萬

大學生開辦企業(yè)可獲5萬—30萬元支持,，即使奮斗失敗也無需賠償損失,。為了激發(fā)“天之驕子”的創(chuàng)業(yè)激情，申城專門設立了大學生創(chuàng)業(yè)“天使基金”,。

“天使基金”將根據(jù)學生的申報計劃,，嚴格評估學生創(chuàng)業(yè)項目，然后確定實際支持金額,。這筆資金將以股權形式投入到學生企業(yè)中,，獲利部分將成為創(chuàng)業(yè)者的利潤，而一旦創(chuàng)業(yè)失敗也無需學生還款,。

在創(chuàng)業(yè)之前,，專門機構還將對學生科技創(chuàng)業(yè)者進行創(chuàng)業(yè)培訓,，使其迅速擁有“老總”素質，相關部門還將為大學生免費提供代理工商注冊登記,、納稅申報,、發(fā)票管理等服務。

2,、通過父母,，親戚等得到融資

五、(一)

通過調查,，餐飲業(yè)的投資回收期為1年以內,。營銷規(guī)劃產(chǎn)品定位

本店的產(chǎn)品主要走西式風格，有各類奶茶,，咖啡,，果汁，牛奶,，茶類,。各類西式蛋糕，甜點,，面包,，冰激淋，冰激淋蛋糕,，刨冰,，布丁，龜苓膏,，烤翅等

(二)定價策略

每款產(chǎn)品價格定在30元以內,，符合大學生的消費觀念以及考慮到大學生的經(jīng)濟能力。其中生日蛋糕等的加個另外結算,。店內常備各種小禮物,，如心甜的卡通造型汽球、卡片等,。一次性消費滿100元的顧客可獲贈卡通小卡片一張,，積滿一套三張可獲贈6寸冰淇淋蛋糕一塊。顧客也可購買優(yōu)惠卡,，每卡售價9元,，持卡者可永久享受購買店內除新品和特價品以外的任一商品8。8折優(yōu)惠,。憑借上乘的品質加上靈活的促銷手段來贏得穩(wěn)定的顧客群,。

(三)薪酬計劃

兩名店長：3000元/月兩名甜點師：3000元/月四名學徒：1200元/月

六名服務員兼職收銀員：1800元/月(四)

廣告方式

到各大校園貼海報，發(fā)送優(yōu)惠券和傳單,，制作可愛的心甜吉祥物,，以卡通造型作為形象代言,，從卡通造型上體現(xiàn)甜美、健康,、時尚的企業(yè)宗旨。honey店堂做到清潔光亮,，窗明幾凈,。滲透好甜美、健康,、時尚的企業(yè)文化,。根據(jù)不同甜品品種，使用各類特制碗碟,。碗碟高雅脫俗,，使顧客一看餐具就產(chǎn)生舒心感覺。

(五)營銷策略

店堂設置許愿樹兩棵,，消費即可得到許愿卡,。可在許愿樹上掛上寫好的許愿卡,，每個月的第一個星期天店員將收集許愿卡,，以抽獎的方式挑出實現(xiàn)過程花費在300元以下的愿望，幫助顧客實現(xiàn),。在新年,、端午節(jié)、中秋節(jié)及西方的圣誕節(jié),，情人節(jié)等重大節(jié)日,，在校內或店外組織露天主題活動，旨在增強消費者對心甜產(chǎn)品的印象,。注重人性化服務的理念,，本店的食品一定注重衛(wèi)生和健康

六、(一)經(jīng)營目標總結經(jīng)營思路

本店的產(chǎn)品是針對年輕人消費群體的,，主要是大學生,，放眼上海市，松江大學城是最好的地址選擇,。吃甜品的人中大多數(shù)人是會選擇下午的時間來消費,，因此營業(yè)時間定為10：00至22：00。店面裝修的風格定為溫馨家居型,，其中還要開設各類主題的包房,，來符合不同人群的風格。店內聘請2名店長,，2名甜點師,，6名學徒幫手,，6名服務員兼職收銀員。根據(jù)上海市大學生的創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策貸款來獲得資金,，剩余的通過長輩融資獲得,。本店要以科學的方式來管理店鋪，使員工工作開心,，發(fā)揮自身的最大效率,。

(二)honey的發(fā)展

根據(jù)本店實力，honey以上海外貿(mào)學院和上海外國語大學這2個市場為起點,，放眼松江大學城7個院校,，逐漸向連鎖店發(fā)展。具體分為以下三步：

1,、立足附近

填補松江大學城內的上海外貿(mào)學院和上海外國語大學市場的空白,，把企業(yè)做得專業(yè)、規(guī)范,，穩(wěn)步發(fā)展,。

2、占領松江大學城市場,，建立連鎖機制

當企業(yè)形象被接受并開始喜愛之后,，根據(jù)需求在松江大學城開設連鎖店。在實際操作中學習經(jīng)營管理經(jīng)驗,。

3,。走向上海市場，開放加盟經(jīng)營

在松江大學城市場能夠得到良好控制,、正常運轉,，有了一定流動資本、區(qū)域內知名度,，掌握一定市場運作體系理論和操作經(jīng)驗,，申請到產(chǎn)品自主知識產(chǎn)權之后，在上海市內擴張連鎖店,，開放加盟經(jīng)營,。