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審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇一

步完善審計(jì)工作制度和崗位責(zé)任制,，堅(jiān)持以業(yè)務(wù)經(jīng)營為中心，以合規(guī)審計(jì)為基礎(chǔ),，以風(fēng)險審計(jì)為導(dǎo)向,，圍繞風(fēng)險防控，努力加強(qiáng)我行內(nèi)部控制和風(fēng)險管理,，嚴(yán)謹(jǐn),、有序地開展審計(jì)工作，不斷加強(qiáng)對我行內(nèi)控制度,、基礎(chǔ)管理,、操作程序等方面的檢查督導(dǎo),，切實(shí)履行審計(jì)工作職責(zé)。

（一）積極開展柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險審計(jì)

為了提高案防和內(nèi)控制度執(zhí)行力,，規(guī)范我行柜面操作,，切實(shí)防范風(fēng)險，提高柜員風(fēng)險防范意識,、加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險防范能力,，我行從四個方面入手控制運(yùn)營風(fēng)險,。一是成立以xx行長為組長，綜合辦公室,、計(jì)劃財(cái)務(wù)部,、零售部,、營業(yè)部正副總經(jīng)理為成員的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制領(lǐng)導(dǎo)小組,，從組織上得到保障。二是定期組織員工學(xué)習(xí)各項(xiàng)規(guī)章制度,，特別是針對一線柜員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，通過案例講解重點(diǎn)加深他們對制度的理解,，不斷提高他們的理論和操作水平。三是認(rèn)真開展風(fēng)險檢查,，xx分行每個季度通過現(xiàn)場和調(diào)閱監(jiān)控的方式對營業(yè)部柜面業(yè)務(wù)操作進(jìn)行風(fēng)險審計(jì)檢查,，全年共查出xx個風(fēng)險點(diǎn)，內(nèi)容涉及開戶,、結(jié)算,、對賬、安全等方面,，根據(jù)這些問題我們提出了整改建議,，并督促網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行整改落實(shí)。四是強(qiáng)化處罰力度，依據(jù)檢查出的問題,，我行共對xx人次進(jìn)行積分處理,，并罰款xx元。

（二）積極參加總行的審計(jì)活動

一是積極配合總行的審計(jì)工作,，服從總行統(tǒng)一安排,，派專人協(xié)助總行審計(jì)小組對xxx的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。二是積極參加總行組織的審計(jì)培訓(xùn),，通過學(xué)習(xí)不斷提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能,，為明年審計(jì)工作全面開展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（三）積極推動審計(jì)問題整改

1,、領(lǐng)導(dǎo)重視,，強(qiáng)化整改意識。布置安排對xx年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜,。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,，制定切實(shí)可行的措施,；強(qiáng)化整改意識,，主動查找風(fēng)險隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生,。

2,、精心組織，確保整改實(shí)效,。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,，認(rèn)真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況,、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門,。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查,。

3,、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施,。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人,、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因,、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4,、嚴(yán)格督促,，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題,，督促制定下一步具體整改措施,。

交叉重復(fù),，在不必要的工作上，耗費(fèi)了大量精力和人力,，降低了審計(jì)效率,。

（一）加強(qiáng)完善制度建設(shè)，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)管理,。

1,、健全和完善審計(jì)制度，確保我行審計(jì)工作扎實(shí),、有序開展,。根據(jù)總行審計(jì)業(yè)務(wù)的相關(guān)辦法、制度,、規(guī)程,，結(jié)合分行實(shí)際，進(jìn)一步完善分行審計(jì)工作制度,、健全審計(jì)人員管理辦法,、規(guī)范審計(jì)工作流程、整理審計(jì)項(xiàng)目檔案等,。

2,、配合總行做好審計(jì)系統(tǒng)建設(shè)的推進(jìn)工作。根據(jù)總行統(tǒng)一部署和實(shí)施規(guī)劃,，xx年推進(jìn)審計(jì)系統(tǒng)建設(shè),，按照總行的相關(guān)要求積極配合，做好審計(jì)系統(tǒng)建設(shè)各項(xiàng)工作,。

（二）加大審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè),，進(jìn)一步提升專業(yè)水平。

加強(qiáng)審計(jì)人員的培訓(xùn)工作,，提高審計(jì)制度的運(yùn)用能力和實(shí)踐操作能力,，進(jìn)一步提升審計(jì)人員的專業(yè)水平。一是日常學(xué)習(xí),。要求審計(jì)人員每周不少于一次,、一次不少于兩個小時，學(xué)習(xí)各條線規(guī)章制度,、操作規(guī)程并做好學(xué)習(xí)記錄,。二是集中培訓(xùn)。積極安排審計(jì)人員參與總行組織的各項(xiàng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),，以及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)組織的后續(xù)教育,，不斷提高我行審計(jì)人員的工作理論知識。三是組織審計(jì)人員到審計(jì)管理水平高的兄弟分行學(xué)習(xí)交流，從而提高自身的管理和專業(yè)水平,。

（三）加強(qiáng)審計(jì)檢查,，抓好督查問責(zé)，提高風(fēng)控水平,。

行實(shí)際,，一是每季組織開展柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險突擊檢查，網(wǎng)點(diǎn)檢查面達(dá)到100%,，重點(diǎn)加強(qiáng)簿弱業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的檢查,，把現(xiàn)金管理領(lǐng)域的案件風(fēng)險作為防控重點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人,、營業(yè)經(jīng)理是否按規(guī)定頻率進(jìn)行查庫,，庫存是否額限管理等；要密切防控重點(diǎn)領(lǐng)域和人員的案件風(fēng)險,，突出銀企對賬,、業(yè)務(wù)授權(quán)、臨時離崗,、上門收款,、注冊資金、強(qiáng)制休假,、安保等內(nèi)控制度落實(shí)情況的檢查,。二是每季度深入推行信貸業(yè)務(wù)的檢查,，以檢查貸款檔案,、貸款新規(guī)執(zhí)行、敞口銀承,、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的回款為重點(diǎn),，抽取一定比例深入借款人企業(yè)進(jìn)行實(shí)地檢查，提高檢查質(zhì)量和效果,。

2,、做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)分行人力資源下達(dá)的調(diào)令,，及時組織完成對支行,、分行重要部室負(fù)責(zé)人及重要崗位人員的履職情況進(jìn)行審計(jì)，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度,，實(shí)現(xiàn)真實(shí),、合法、效益,、責(zé)任審計(jì)并重的要求,，考核審計(jì)人工作績效，以促進(jìn)我行干部員工勤政廉潔，全面履職,，加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理,；堅(jiān)持原則，實(shí)事求是,，對審計(jì)對象任職期間的經(jīng)營行為和經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行客觀,、公正的評價。

3,、加強(qiáng)對新建網(wǎng)點(diǎn)基建項(xiàng)目的審計(jì),。根據(jù)總行財(cái)務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定，主要突出有未按規(guī)定公開招投標(biāo),，資金的使用是否真實(shí),、合理，設(shè)備的采購是否進(jìn)行市場詢價等方面審查網(wǎng)點(diǎn)建設(shè),；對專業(yè)性較強(qiáng)的建設(shè)項(xiàng)目,，聘請外部審計(jì)單位對其進(jìn)行階段性審計(jì)。

4,、抓好督查問責(zé),。通過審計(jì)檢查反映存在的問題，實(shí)施有效監(jiān)督,，形成有針對性的審計(jì)結(jié)論,，提出事后完善的具體意見和建議。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇二

我校在201x年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金,、規(guī)范內(nèi)部,，促進(jìn)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室201x年初和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,，在本年度完成了以下工作：主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了,，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題,，使審計(jì)工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),，及時了解對義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。

三、對學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計(jì)工作,，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)學(xué)校特點(diǎn),，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：

1、對學(xué)校的各項(xiàng)進(jìn)行了審核,，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬,，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

2,、對學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,，包括工資、績效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,，有沒有損失浪費(fèi)等行為,，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理,。

3,、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi),。

5,、對學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,，學(xué)校收費(fèi)合理,，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費(fèi)，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示,。并對學(xué)生生活費(fèi)了補(bǔ)助。

四,、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件,，及時完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。

1,、嚴(yán)格了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，提高了對計(jì)劃嚴(yán)肅性的。在具體審計(jì)工作中原則,，實(shí)事求是,，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計(jì),，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地,，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。

3,、完善了制度,，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,，實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制,，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì),、審計(jì)證據(jù),、審計(jì)底稿、審計(jì)報告等審計(jì)工作的各個環(huán)節(jié),。

4,、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和，把審計(jì)工作做得更好,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇三

人之所以進(jìn)步,，并非取決于工作的多或少，而是從這或多或少的工作中學(xué)習(xí)到的新知識,。20__年是我來到事務(wù)所的第二個年頭,，回首20__—20__年度的審計(jì)工作，感慨頗多,。過去的一年里,，我參與了或大或小的些許項(xiàng)目，收獲了或多或少的知識技能,。以下,，我主要針對我頗有感觸的xz,、et、il三個項(xiàng)目進(jìn)行回顧總結(jié)：

一,、xz項(xiàng)目,。

不得不說，xz項(xiàng)目是我呆的最踏實(shí)與安心的項(xiàng)目,。所謂踏實(shí)與安心,，并非是指任務(wù)少或是輕松，而是一種知識的積累與沉淀,，以及人事關(guān)系間的簡單不做作,。

真真正正的開始重新接觸貨幣資金等一系列“簡單”科目，才發(fā)現(xiàn)其實(shí)簡單中蘊(yùn)含著不簡單,。以前總覺得貨幣資金等科目一般都是給新來的員工做的科目,，但是自己徹底、完整的做一遍之后,，才發(fā)現(xiàn)里面的大學(xué)問,。從索取對賬單、開戶清單,、銷戶證明一系列資料,，到對賬單和賬面之間的互相核對；從函證賬戶期末余額,，到函證賬戶借款,、票據(jù)、貼現(xiàn),、擔(dān)保等一系列要素,，真是無一不考驗(yàn)審計(jì)人員的耐心與細(xì)心。

期間費(fèi)用類科目是我在xz深刻認(rèn)識到的第二大類科目,。在我以前的認(rèn)知里,，所謂期間費(fèi)用，主要就是與上期進(jìn)行比較,，如果沒有發(fā)生較大的`波動,，則不會有太大的問題。但是當(dāng)我真正做底稿的時候,，項(xiàng)目經(jīng)理問我“為什么本期收入增加這么多,，銷售費(fèi)用尤其是運(yùn)輸費(fèi)卻和去年基本持平呢”的時候，我才真正意識到,，財(cái)務(wù)報表每一個項(xiàng)目本質(zhì)上都沒有重要與不重要之分，格式雖然固定不變,，但是仔細(xì)琢磨,，每一個科目的變動都能引起深思,。

二、et項(xiàng)目,。

et項(xiàng)目我主要參與的是一些不重要子公司的收入和往來方面的審計(jì)工作,。麻雀雖小，五臟俱全,；雖說是不重要子公司,，卻也帶我初步揭開了收入和往來這些科目神秘的面紗。

關(guān)于往來科目,，我印象最深刻的有兩點(diǎn)：一是一家子公司車間員工外包給人力資源公司,，在做應(yīng)付職工薪酬時把外包部分員工的工資放在了其他應(yīng)付款，這個時候我們是應(yīng)該在應(yīng)付職工薪酬科目加上這部分期間發(fā)生額,，且將余額調(diào)整至應(yīng)付職工薪酬科目的,；二就是應(yīng)付賬款余額為負(fù)數(shù)且性質(zhì)為預(yù)付工程款的，要重分類到在建工程,。

在我淺顯的認(rèn)識里,，收入主要就是兩點(diǎn)：分析和檢查。首先要著手分析被審單位收入的合理性,，而后就是檢查其真實(shí)性：在分析的時候,，除了行業(yè)間的縱向比較，主要的還是被審單位自身近些年來各個方面的橫向變化,；關(guān)于檢查,，則就是從銷售合同、出庫單,、驗(yàn)收單以及銷售發(fā)票等一整套流程中去證實(shí)不存在虛假銷售和舞弊行為,。

三、il項(xiàng)目,。

其實(shí)il項(xiàng)目并非是一個要求很嚴(yán)格的項(xiàng)目,，但是我把這個項(xiàng)目單獨(dú)拉出來總結(jié)，原因系這個項(xiàng)目是使我對財(cái)務(wù)報表整體層面認(rèn)知不斷加強(qiáng),。

原本以為僅僅是簡單的審閱工作,，沒想到著實(shí)考驗(yàn)到了我的會計(jì)和審計(jì)專業(yè)知識：期間費(fèi)用沒有全額結(jié)轉(zhuǎn)時怎么確定發(fā)生額；企業(yè)未計(jì)提借款利息時,，除了影響應(yīng)付利息還影響什么科目,；項(xiàng)目底稿中各個科目的分類根據(jù)什么依據(jù)劃分等等，都使我在審計(jì)整體層面有了初步的認(rèn)知,。牽一發(fā)而動全身,，哪怕一個科目的數(shù)字有變動，整個試算平衡表和財(cái)務(wù)報表都會發(fā)生或大或小的變動,。

平凡固然簡單,，但是想要變得優(yōu)秀仍需努力,！想要成為一名優(yōu)秀的審計(jì)人員，除了在專業(yè)知識上進(jìn)行提升,，對格局的總體認(rèn)知和工作態(tài)度上的加強(qiáng)也不可或缺,。或許,，就從把簡單的審計(jì)說明寫的認(rèn)真細(xì)致開始,，又或許是從某一個科目的某一點(diǎn)啟發(fā)開始。20__年,，我依然在路上,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇四

20xx年馬上就要結(jié)束了，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,，這就尤為可貴了,，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn),，以便在來年中取得更好的進(jìn)步,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了xx集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時,，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn),，我部門對12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。

根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求,，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

為了規(guī)范xx集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,，加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心,，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展,，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

20xx年是xx集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年,。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績。

我們公司能夠在金融危機(jī)的年度里賬目一直非常良好,，這也與財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的認(rèn)真努力負(fù)責(zé)有很大的關(guān)系,，公司沒有一筆壞賬、死賬,，這些都?xì)w功于財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作,，所以我們要給財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工記一等功！

請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢,，認(rèn)識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力,！

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇五

我于20__年2月調(diào)至縣教體局從事內(nèi)審工作，在此工作期間,，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,，履行好，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，現(xiàn)將在教體局近一年的工作情況小結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),，完成有一名學(xué)校向?qū)Ｂ毥逃齼?nèi)審人員的角色轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步堅(jiān)定信念,，自覺抑制不正之風(fēng),，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個合格的教育內(nèi)審計(jì)人員。

二,、強(qiáng)化技能,，努力提高工作能力和水平。在日常工作中,，我深切體會到,，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此我認(rèn)真學(xué)習(xí)了《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》,、《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》,、《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》以及我局關(guān)于學(xué)校財(cái)務(wù)工作及教育經(jīng)費(fèi)管理等方面的文件，認(rèn)真領(lǐng)會精神實(shí)質(zhì),，努力掌握審計(jì)業(yè)知識和理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率,。

三、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù),。在此從事審計(jì)工作以來，共完成了19所學(xué)校的基本收支財(cái)務(wù)內(nèi)審,，14位校長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。累計(jì)審計(jì)資金20673萬元，查處糾正違紀(jì)違規(guī)資金,，為學(xué)校挽回經(jīng)濟(jì)損失15.3萬元,，提交審計(jì)33篇，領(lǐng)導(dǎo)審簽并印發(fā)28篇,，提出審計(jì)建議或60余條,，得到局領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除了教育系統(tǒng)內(nèi)審項(xiàng)目外,，還圓滿地完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作,，先后完成了實(shí)施國庫集中支付及教育財(cái)務(wù)集中核算后的報賬員培訓(xùn)、包片學(xué)校的各類檢查,、財(cái)務(wù)預(yù)決算的指導(dǎo)服務(wù)等工作,。認(rèn)真完成每項(xiàng)工作，不僅學(xué)到了不少知識,，也積累了不少,，對審計(jì)工作能力有了一定的提高,。

通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性,，進(jìn)一步提高了思想素質(zhì),，開闊了視野，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識,，在總結(jié)成績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足,，如工作不夠細(xì)致,，看待問題不全面，剖析不深刻,。在今后的工作中,，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇六

加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),，樹立自尊、自信,、自立,、自強(qiáng)的意識，在實(shí)際工作中端正思想,，堅(jiān)定信念,，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念,，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,；尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,，為人真誠,、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛,，規(guī)范自我的言行,，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和本事，做一個合格的新時代審計(jì)人員,。

在日常工作中,，我深切地體會到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,。尤其應(yīng)對今日這樣愈來愈復(fù)雜的`經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會對審計(jì)的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新,。

一年來,，為適應(yīng)固定資產(chǎn)投資審計(jì)發(fā)展形勢的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作,，圓滿完成局安排的縣行政中心地下停車庫預(yù)算評審,、縣行政中心裝飾裝修工程竣工結(jié)算審計(jì)，縣行政中心中央空調(diào)工程竣工結(jié)算審計(jì),，縣廉租房三期基礎(chǔ)設(shè)施和邊坡治理工程預(yù)算評審,，貴州省石阡縣運(yùn)動場工程預(yù)算評審，冷龍至新場及石板坳工業(yè)園區(qū)共水工程預(yù)算評審,，全縣18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所建設(shè)工程竣工結(jié)算審計(jì),，縣行政中心休閑廣場預(yù)算評審，縣第四期廉租房預(yù)算評審等審計(jì)任務(wù),。出具審計(jì)報告10篇,，審計(jì)核減金額1000多萬元。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化提議20條,。

（一）完善制度建設(shè),。

這些制度的建立，將有效的加強(qiáng)縣各有關(guān)部門在固定資產(chǎn)投資過程中的協(xié)調(diào)配合,，提高國家資金使用效益,、規(guī)范固定資產(chǎn)投資市場，使固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作逐步納入制度化,、規(guī)范化的軌道。

（二）開拓思路,，進(jìn)取探索,。

1、牢固樹立“精品工程”意識,。工作中嚴(yán)格依照法定的審計(jì)程序,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理,。在確保程序,、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路,，探索工作方法,，有步驟有計(jì)劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計(jì)方案的制訂,、審計(jì)實(shí)施過程的操作,、審計(jì)證據(jù)的取得,、審計(jì)報告的編寫、審計(jì)結(jié)論文書的草擬到審計(jì)決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān),，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計(jì)進(jìn)展情景,，并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享，確保高效率,、高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù),。

2、規(guī)避風(fēng)險,、確保質(zhì)量,，著重控制審計(jì)環(huán)節(jié)。

總體規(guī)劃,。為實(shí)現(xiàn)局提出為全縣固定資產(chǎn)投資規(guī)范化管理,，為政府提出切實(shí)可行的參考依據(jù)，是政府固定資產(chǎn)投資更合理和有效的審計(jì)目標(biāo)目標(biāo),，探索固定資產(chǎn)投資審計(jì)的新路子,、新方法，我對審前準(zhǔn)備,、編制審計(jì)實(shí)施方案,、出具審計(jì)報告、檢查審計(jì)結(jié)論等審計(jì)工作每個環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確,。

投資活動的影響,，不但事關(guān)被審計(jì)單位的利益，并且關(guān)系到政府利益,。所以,，我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計(jì)單位在固定資產(chǎn)投資過程,，對已經(jīng)收集到的證據(jù),，歸納總結(jié)，做出實(shí)事求是,、客觀公正的評價,。評價時，依照審計(jì)規(guī)范評價準(zhǔn)則和國家政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法資料做出評價提議,，提出審計(jì)意見,。不對審計(jì)過程中未涉及的事項(xiàng)，不對證據(jù)不足,、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評價,。

（三）注重審計(jì)調(diào)查研究。

經(jīng)過審計(jì)調(diào)查,，揭示問題,，分析原因,，提出在體制改革，完善制度,，加強(qiáng)管理,，健全機(jī)制等方面的提議，為政府領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù),。

經(jīng)過近兩年工作,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識，強(qiáng)化了心胸坦蕩,、正直端莊,、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫忙的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果,，在總結(jié)成績的同時,，我也看到自我的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自我的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化提議,，努力提高自我的工作層次和本事,。

在今后的工作中，我會誠懇的理解領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和提議,，恪盡職守,。同時，發(fā)揚(yáng)成績,、克服不足，提高工作效率,，使自我所從事的工作在新的一年中再上新臺階,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇七

20xx年6月30日，我?guī)е厴I(yè)證,、學(xué)位證和報道證等走進(jìn)了我夢想起飛的地方——天業(yè)集團(tuán),。

現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個月了,，回過頭來看走過的這一段路,，其中有苦也有樂,，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路,。

20xx年7月2日,，報道的第三天，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí),。剛開始參加工作,，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面對現(xiàn)實(shí)的工作,，才發(fā)現(xiàn)理論與實(shí)踐的巨大差距,，顯得自己又是那么的無知，那時候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開,，心情也是很郁悶,。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因?yàn)橐矝]多少自己能干的活,，所以就開始翻閱大量的會計(jì)憑證,，一個個看似空洞的會計(jì)分錄在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中運(yùn)用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自己強(qiáng)烈的求知xx,，同時也驅(qū)散了剛來時候的那些不快,。慢慢地，科長也讓我接觸到了實(shí)際的工作,，比如訂憑證,、開收據(jù)、做材料入庫的會計(jì)憑證等等,，看似簡單其實(shí)操作起來也不易,。在日常的工作當(dāng)中，科長對我的要求也是很嚴(yán)格的,，并對我說在天業(yè)要發(fā)展,，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了,，也在無形中鼓勵著我,。

20xx年7月28日，實(shí)習(xí)期滿,，對我們今年新進(jìn)的大學(xué)生進(jìn)行了重新分配,，我被分到了審計(jì)部。在審計(jì)部的這四個月里,，我參與了青松水泥,、鄯善礦業(yè)，恒瑞達(dá)房產(chǎn)、天辰水泥四個單位的審計(jì)項(xiàng)目,。在青松水泥的審計(jì)過程中,，由于我剛到審計(jì)部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務(wù),，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理,、庫存物資的盤點(diǎn),、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計(jì)劃的制定。在鄯善礦業(yè)的審計(jì)過程中,，抽查了業(yè)務(wù)招待費(fèi)和差旅費(fèi)的報銷審批,，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西,，核對過程是枯燥的,，但是獲得最后結(jié)果那一刻是快樂的。在天辰水泥的'審計(jì)過程中,，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)付帳款,，深刻地理解了暫估、開發(fā)票,、沖暫估以及支付款項(xiàng)之間的關(guān)系,，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡單,，但是對于我來說每一次都有不同的收獲,。此外就是專業(yè)之外的東西，顯得更為重要,，那就是作為內(nèi)部審計(jì)人員對人要有客觀公正,，對事要認(rèn)真負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點(diǎn),，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計(jì)部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí),。

展望未來的路，作為一名內(nèi)部審計(jì)人員同樣應(yīng)該發(fā)揚(yáng)天業(yè)特別能吃苦特別能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神,，恪盡職守,、愛崗敬業(yè)、耐住寂寞,、以苦為樂,。把自己的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來，通過自己實(shí)實(shí)在在的付出,，實(shí)現(xiàn)人生價值。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇八

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律,、法規(guī),，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn),，切實(shí)履行職責(zé),，較好地完成了全年審計(jì)。

工作計(jì)劃,。

和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)。

如下:,。

一,、完成主要工作。

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1,、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行,。

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,，針對財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計(jì)報告的存在問題，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改,。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng),。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行,。通過審計(jì),，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力,。

2,、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)。

20cc年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核,。

責(zé)任書,。

為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果,。

3、完善投資企業(yè)審計(jì),，提供投資評估依據(jù),。

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),，對20cc年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營,。

合同,。

到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測,，為投資決策提供依據(jù),。

4,、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考,。

20cc年,，寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考,。

5,、完善基建工程審計(jì)。

20xx年,，基建工程項(xiàng)目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),，結(jié)算報審金額1,392.40萬元,，核減金額384.39萬元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核,。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項(xiàng)，結(jié)算報審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省大量的資金,。

二,、主要,。

工作體會。

1,、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,，是推動內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵,。

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利,，推動年度審計(jì)工作順利完成。

2,、加強(qiáng)過程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量。

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命,。審計(jì)部從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理,、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。

3、延伸審計(jì)項(xiàng)目,，合并審計(jì)目的,，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí),。

20xx年，由于審計(jì)人手不足,，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改,。

三,、存在問題與今后打算。

1,、存在問題,。

由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人,，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù),、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限,。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善,、施工反復(fù),、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。

2,、今后打算。

堅(jiān)持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力,。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱,，審計(jì)技巧,、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實(shí)踐中積極探索,，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì),，管理類審計(jì)涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,，完善審計(jì)方法,，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

20xx年，西湖區(qū)審計(jì)局圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作,，堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，有效發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),。

一、履行審計(jì)監(jiān)督職能,，當(dāng)好西湖建設(shè)的“護(hù)衛(wèi)艦”

1,、巡審聯(lián)動強(qiáng)化紀(jì)審監(jiān)督合力。在今年開展的經(jīng)責(zé)審計(jì)中,，審計(jì)與紀(jì)委巡察無縫聯(lián)動,，同時進(jìn)點(diǎn)、同步審計(jì),、信息共享,，充分發(fā)揮審計(jì)專長和紀(jì)檢，嚴(yán)肅揭露違紀(jì)違法和履職不到位問題,，成效顯著,。

2、多項(xiàng)舉措推進(jìn)落實(shí)審計(jì)整改,。把加強(qiáng)審計(jì)整改作為提高審計(jì)質(zhì)量和監(jiān)督成效的有力抓手,，多舉措促進(jìn)審計(jì)整改,。一是明確制度促整改。落實(shí)“主審負(fù)責(zé)制”和“整改銷號制”,，明確主審負(fù)責(zé)掛號,、銷號與督促整改職責(zé)，促進(jìn)審計(jì)反映的問題及時導(dǎo)入整改銷號系統(tǒng),實(shí)時掌握問題整改情況,。二是審計(jì)專報促整改,。將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的共性或典型問題通過專報要情向區(qū)委區(qū)政府報告，引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視,。本年度上報的審計(jì)報告獲得領(lǐng)導(dǎo)11篇次批示,，區(qū)長專題召開政府常務(wù)會議，對審計(jì)整改工作進(jìn)行部署,，區(qū)府辦將審計(jì)查出問題整改情況納入督查督辦事項(xiàng),，促進(jìn)整改落實(shí)到位。三是人大督查促整改,。區(qū)審計(jì)局2次向區(qū)人大報告關(guān)于同級審的整改落實(shí)情況,，督促區(qū)財(cái)政定期向人大財(cái)經(jīng)工委上報預(yù)算調(diào)劑情況，進(jìn)一步完善財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理,，進(jìn)一步促進(jìn)部門預(yù)算剛性執(zhí)行、企業(yè)風(fēng)險防控及專項(xiàng)資金的規(guī)范使用,。推動出臺《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村文化禮堂長效機(jī)制建設(shè)的意見》,、《西湖區(qū)醫(yī)療困難救助實(shí)施辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)西湖區(qū)留用地管理的實(shí)施意見》等5個區(qū)級制度,。

3,、強(qiáng)化跟蹤審計(jì)推動投資審計(jì)轉(zhuǎn)型升級。不斷強(qiáng)化對跟蹤審計(jì)的統(tǒng)籌管理,，規(guī)范跟蹤審計(jì)行為,，防范質(zhì)量風(fēng)險與廉政風(fēng)險,穩(wěn)步推動業(yè)務(wù)重心由工程價款結(jié)算審計(jì)向重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)轉(zhuǎn)移。初步形成跟蹤審計(jì)業(yè)務(wù)例會制度,，審計(jì)部門,、中介機(jī)構(gòu)、建設(shè)主體定期溝通協(xié)調(diào)跟蹤審計(jì)過程中遇到的問題,。明確跟蹤審計(jì)分類實(shí)施辦法,，將跟蹤審計(jì)項(xiàng)目分直接實(shí)施類、委托類和指導(dǎo)類三類,，在“美麗西湖行動”建設(shè)項(xiàng)目等政府投資項(xiàng)目中實(shí)施分類別全過程跟蹤審計(jì),，為美麗西湖行動建設(shè)項(xiàng)目保駕護(hù)航。

4,、關(guān)注生態(tài)文明建設(shè)做好自然資源資產(chǎn)審計(jì),。以自然資源審計(jì)為主線,，開展了2個竣工決算審計(jì)，開展了3個跟蹤審計(jì)以及7個領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目,，著重關(guān)注生態(tài)文明建設(shè)工程項(xiàng)目程序規(guī)范性,、資金支付合理性和工程結(jié)果的有效性，關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部對自然資源和資產(chǎn)的管理和使用情況,，提出合理化審計(jì)建議100余條,。

二、發(fā)揮審計(jì)服務(wù)功能,，當(dāng)好西湖發(fā)展的“促進(jìn)派”

1,、注重服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目。以“監(jiān)督與服務(wù)并重”為指導(dǎo)理念,，服務(wù)重點(diǎn)工程項(xiàng)目的推進(jìn)和工程投資的績效,，對小城鎮(zhèn)建設(shè)、云棲小鎮(zhèn)會館建設(shè),、西溪路提升改造,、保障性住房等重點(diǎn)工程項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)進(jìn)程、隱蔽工程施工情況和工程變更情況等進(jìn)行現(xiàn)場踏勘,，與建設(shè)單位,、施工單位交流了解工程實(shí)施重點(diǎn)難點(diǎn)，提出32條審計(jì)建議,，促進(jìn)西湖城投,、之江城投等建設(shè)單位完善內(nèi)控制度10余項(xiàng)。結(jié)合區(qū)委區(qū)政府“美麗西湖行動”中心工作,，開展ppp項(xiàng)目專題培訓(xùn),，聘請省財(cái)政廳ppp專家對項(xiàng)目的操作流程和建設(shè)運(yùn)營模式進(jìn)行詳細(xì)解讀。

2,、注重服務(wù)內(nèi)審單位,。本年度對27家內(nèi)審機(jī)構(gòu)情況進(jìn)行摸排，形成《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展的專題報告》向區(qū)委區(qū)政府報告,，推動本區(qū)內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè),。修訂出臺《西湖區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作考核辦法》，指導(dǎo)部門和鎮(zhèn)街出臺制度6個,，進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)均衡發(fā)展,。推動6家國企和民企建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)資金的內(nèi)部管控,。加強(qiáng)內(nèi)審人員培訓(xùn),，提升內(nèi)審專業(yè)水平。報送5個內(nèi)審項(xiàng)目、1個課題,、9篇論文獲省市各類獎項(xiàng),，國家、省,、市各級刊物采用信息,、論文15篇次，內(nèi)審理論研究和宣傳成效明顯,。

3,、注重服務(wù)建設(shè)單位。針對本年度列入計(jì)劃的竣工決算項(xiàng)目增多的實(shí)際,，前置服務(wù),，主動走訪10余家建設(shè)單位，開展審前咨詢,，把脈決算底稿編制,，確定統(tǒng)計(jì)口徑，化解結(jié)算審計(jì)困難,。推動建設(shè)單位建立“業(yè)主確認(rèn)施工方案,、監(jiān)理初審工程預(yù)算、跟蹤審計(jì)提供咨詢”工程變更管理模式,，規(guī)范建設(shè)過程管理,。

4、注重服務(wù)企業(yè),。面向企業(yè)開展清單式服務(wù),，制定“三個一”和“十大協(xié)助”服務(wù)清單。對西湖投資集團(tuán),、西湖城建投資集團(tuán)、濕地經(jīng)營管理公司,、杭州之江經(jīng)營發(fā)展集團(tuán)公司等36家國有企業(yè),，萬邦工程管理咨詢有限公司等10家服務(wù)企業(yè)進(jìn)行走訪，實(shí)時提供指導(dǎo)服務(wù),。

三,、發(fā)揮黨建強(qiáng)身功能，打造西湖審計(jì)“鐵軍”

1,、堅(jiān)持黨建活動多樣化,。結(jié)合審計(jì)實(shí)際，多層面多形式開展黨建活動,。一是采用黨小組跟著項(xiàng)目跑的方式,，建立審計(jì)一線臨時黨小組，開展學(xué)習(xí)討論活動10次。二是自制《習(xí)近平總書記在浙江的探索與實(shí)踐》學(xué)習(xí)手冊,，下發(fā)給黨員干部及機(jī)關(guān)職工,，溯本探源以更直觀、更可讀的方式幫助干部職工深入學(xué)習(xí)理解十九大主要精神,。三是舉辦“我最喜歡的習(xí)近平總書記一句話”,、“榜樣的力量”和“廉潔好家風(fēng)”等朗誦、演講比賽3次,，獲得了區(qū)團(tuán)體優(yōu)秀組織獎和個人二等獎,；舉辦了“家風(fēng)家訓(xùn)”征文比賽，被區(qū)紀(jì)委微信公眾號錄用,；舉辦了最美審計(jì)人評選,，引導(dǎo)全局干部職工強(qiáng)化責(zé)任意識、榮譽(yù)意識,，為各項(xiàng)事業(yè)的進(jìn)步作出新的貢獻(xiàn),。四是組織黨員參觀“五四憲法”歷史資料陳列館，引導(dǎo)全體黨員傳承和弘揚(yáng)“憲法精神”,，干在實(shí)處,、走在前列、勇立潮頭,。五是組織黨員開展了黨員巡河活動,、進(jìn)村社訪民情解民憂活動以及最多跑一次陪跑活動，進(jìn)一步增強(qiáng)了組織新活力,。

2,、堅(jiān)持廉政教育常態(tài)化。強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè),，圍繞審計(jì)抓黨建,，抓好黨建促審計(jì)，把黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)任務(wù)融入業(yè)務(wù)工作之中,，著眼審計(jì)工作貼近中心任務(wù)的鮮明特點(diǎn),，堅(jiān)持黨建工作“為黨的中心工作服務(wù)”，使黨組織成為“團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)群眾完成本單位任務(wù)的堅(jiān)強(qiáng)戰(zhàn)斗堡壘”,。一是層層壓實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任,，落實(shí)清單制管理。局班子成員,、科室長嚴(yán)格按照清單內(nèi)容落實(shí)一崗雙責(zé),。二是領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭上廉政教育課。局長趙梨萍向全局干部放映了審計(jì)干部違紀(jì)違規(guī)警示片,，科室長分別從“鄭義門家風(fēng)傳承”,、“栗裕將軍優(yōu)秀品質(zhì)”,、“于成龍清廉一生”等不同角度，闡述了堅(jiān)守廉政底線的重要性,。今年我局向全局干部職工上廉政警示微黨課7次,，通過反面典型的警示作用，進(jìn)一步增強(qiáng)了加強(qiáng)黨性修養(yǎng)和作風(fēng)建設(shè)的意識,。三是選取了19個具有較強(qiáng)代表性和指導(dǎo)性的典型案例,，組織編印了1000冊《審計(jì)典型案例選編》，提高干部風(fēng)險意識,。

3,、堅(jiān)持審計(jì)隊(duì)伍專業(yè)化。全員制定個人工作,、學(xué)習(xí)目標(biāo)措施,，采取業(yè)務(wù)論壇、冬季集訓(xùn)等方式,，不斷提高審計(jì)人員實(shí)踐鍛煉和專業(yè)學(xué)習(xí)能力,。同時，面對審計(jì)力量不足的實(shí)際,，我局創(chuàng)新人才引進(jìn)機(jī)制,，多次與區(qū)委、區(qū)政府溝通,突破普通編外人員薪酬待遇的限制,，制定專業(yè)技術(shù)人員招聘辦法,、薪酬管理辦法和職級確定辦法，通過公開筆試面試等層層篩選招聘專業(yè)技術(shù)人員,，精選出3位具有財(cái)務(wù),、審計(jì)、計(jì)算機(jī)專業(yè)水平且在相關(guān)領(lǐng)域擁有充足的工作經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)秀人員,，有效化解了“缺人”問題,，優(yōu)化了審計(jì)隊(duì)伍的年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了新老結(jié)合,、優(yōu)勢互補(bǔ),、科學(xué)配置，為審計(jì)的持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇九

只有做好相關(guān)的,。

才能及時的發(fā)現(xiàn)之前在工作中范的錯誤發(fā)現(xiàn)不足并加以改正,。那財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)怎么寫呢?下面小編就和大家分享財(cái)務(wù)審計(jì)人員工作總結(jié)來欣賞一下吧,。

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》會議精神要求，我們對全縣20個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計(jì),，現(xiàn)總結(jié)如下：

1,、搞好宣傳，提高認(rèn)識。在開展審計(jì)工作前,，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔〕120號),。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),，進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障,。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義。

2,、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,，農(nóng)經(jīng)干部,、財(cái)政干部、駐村干部,、代理會計(jì)為成員的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

3,、明確審計(jì)工作的范圍和重點(diǎn),。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作,。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì),。

二,、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問題。

全縣314個行政村,、2629個村民小組中,，已審計(jì)249個村、2046個村民小組,。接受審計(jì)的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi),、農(nóng)民建房收費(fèi),、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用,、自立項(xiàng)目,、違規(guī)收費(fèi),、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計(jì),，主要反映出以下問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高,，財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng),，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,，金額53050.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi),、重報支出等費(fèi)用,，涉及金額15418.5元。到目前為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%,。

2,、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來,，財(cái)務(wù)管理制度比較健全,。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng),，因而在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。這次審計(jì)中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元,，少支多報1筆50元,，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務(wù)3筆18170元,。

3,、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng)。一是開支審批手續(xù)不夠完善,。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽，或無審批人審批,，或無民主理財(cái)小組審核蓋章,。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財(cái)小組未能履行監(jiān)督職能,。全縣共有民主理財(cái)小組2214個,，其中村314人，社1900個,，有的民主理財(cái)小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng),，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村,、組民主理財(cái)小組違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財(cái)小組組長，有名無實(shí),，形同虛設(shè),。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控,。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止,，經(jīng)清理小組督促追收,，累計(jì)至今尚有60000元未還，原村會計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi),、農(nóng)稅,、基本水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳,，存入樂興村集體資金賬戶,。

4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理，但少數(shù)村的支書或主任不放手,，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。

三、整改措施,。

1,、加強(qiáng)督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作,，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點(diǎn)問題。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,，對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群、干群關(guān)系,，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義,。因此，今后要作為一項(xiàng)經(jīng)常性工作,，抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財(cái)務(wù)各項(xiàng)制度。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,，積極采取有效措施,，及時糾正和完善，使之盡快達(dá)到規(guī)范化,、制度化,。

2、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，查處違規(guī)違紀(jì)行為,。搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，是加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段,。因此,，要把農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督作為一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，針對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中存在的各種問題,，定期或不定期地開展審計(jì)監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求，每年要審計(jì)三分之一的村組,，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計(jì)一遍,。對審計(jì)中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題，要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì),、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。

3、強(qiáng)化農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育,。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì),、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在很大程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞,。因此,，在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時，要進(jìn)一步加大對村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、思想素質(zhì)教育,，提高遵紀(jì)守法意識，增強(qiáng)責(zé)任感,、使命感。

4,、保持農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的相對穩(wěn)定,。嚴(yán)格按照農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計(jì)和村財(cái)務(wù)人員，并保持相對穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的,，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案,。

過去的20xx年，是及不帄凡的一年,，在公司董事會及經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，財(cái)務(wù)部全體員工，團(tuán)結(jié)一致,，緊密配合,，比較順利的完成了公司會計(jì)核算、報表報送,、財(cái)務(wù)計(jì)劃,、財(cái)務(wù)分析、費(fèi)用管理,、資金籌措和結(jié)算多項(xiàng)工作任務(wù),。充分地發(fā)揮了財(cái)會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作,，主要有以下幾點(diǎn)：

1,、20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃工作。今年1月份,，根據(jù)總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求,，結(jié)合市場情況，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上,，綜合帄衡,，統(tǒng)籌兼顧，本著計(jì)劃指標(biāo)積極開拓穩(wěn)妥的原則,，在反復(fù)聽取各方面意見的基礎(chǔ)上,，向總公司上報了20xx年公司財(cái)務(wù)計(jì)劃,。并且，根據(jù)總公司下達(dá)公司的20xx年計(jì)劃任務(wù),，層層分解落實(shí),，下達(dá)了有關(guān)部門20xx年計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)。同時,，為了保證財(cái)務(wù)計(jì)劃的順利完成,，財(cái)務(wù)部對各部計(jì)劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問題,，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù),。

2、20xx年財(cái)務(wù)決算工作,。20xx年財(cái)務(wù)決算工作,，是xx公司會計(jì)報表第一次上報總公司，這對會計(jì)決算工作提出了更高的要求,。財(cái)務(wù)部根據(jù)會計(jì)決算工作的要求,，高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,、齊心協(xié)力,，加班加點(diǎn)不計(jì)報酬，認(rèn)真保質(zhì)保量地完成了會計(jì)決算幾十個報表的編制及上報工作,，并對會計(jì)報表編寫了詳細(xì)的報表說明,，完滿地完成了會計(jì)決算工作任務(wù)。

3,、員工集資工作,。為了減少利息支出，減支增效,。今年4月初,，根據(jù)總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項(xiàng)目急需籌措資金的要求，以及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的決定,，財(cái)務(wù)部組織員工動員集資,，半個月內(nèi)完成集資xx萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項(xiàng)目籌措部分資金的任務(wù),。6月份,，經(jīng)過多方努力，從工行支行取得貸款萬元,，緩解了資金短缺壓力,，歸還了員工集資借款項(xiàng)xx萬元，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。今年11月至12月,，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限,，按照銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款,，一方面加罰息%,，一方面取消公司貸款萬元額度，直接影響公司信貸信譽(yù),。對此,，公司領(lǐng)導(dǎo)十分著急。公司領(lǐng)導(dǎo)與財(cái)務(wù)部采取多種方案,，千方百計(jì)籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金,，經(jīng)過動員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金多萬元,，按期歸還了銀行到期貸款,，維護(hù)了公司信貸形象,，防止了借款逾期增加罰息,，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。

4,、中小企業(yè)融資工作,。xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)總公司管理以來，按照總公司要求,，努力把企業(yè)做大做強(qiáng),，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產(chǎn)運(yùn)作,，發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的最大效益,，已是公司經(jīng)濟(jì)工作的重要環(huán)節(jié)。為此,，20xx年財(cái)務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面,，做了大量工作。1至3月份,，多次向xx銀行報送貸款資料,，銀行開戶、結(jié)算,、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號,，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持,。4月份向建行報送貸款資料,，5月份多次向支行報送貸款資料，多次接受貸款調(diào)查。經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部的多次努力,，6月份從支行取得貸款xx萬元,。進(jìn)入9月份后，公司先后有工商行支行x筆貸款xx萬元到期,，財(cái)務(wù)部全力以赴,，公司領(lǐng)導(dǎo)大力協(xié)調(diào)，通過員工集資等辦法籌措資金,，借新還舊,，為公司節(jié)約了財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。20xx年先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元,，財(cái)務(wù)部代表公司為總公司業(yè)務(wù)發(fā)展解決急需資金問題,，作出了顯著成績。

5,、財(cái)會工作量化管理,。20xx年，財(cái)務(wù)部人員進(jìn)行了較大調(diào)整,，調(diào)整以后財(cái)會人員新手增多,，如何圍繞財(cái)會工作各項(xiàng)工作任務(wù)，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部新老員工又好又快的完成各項(xiàng)工作任務(wù),，財(cái)務(wù)部主要從量化管理入手,，對財(cái)會工作、會計(jì)核算,、費(fèi)用管理,、資金調(diào)拔、財(cái)務(wù)計(jì)劃,、財(cái)務(wù)分析,、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項(xiàng)工作任務(wù)進(jìn)行具體量化,，根據(jù)輕重緩急,，具體分工，規(guī)定時間,，落實(shí)到人,，月初計(jì)劃，月中檢查,，月末考核,，使財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作落到了實(shí)處，既分工,，又合作,，緊張,、規(guī)范保質(zhì)保量的按時完成了工作任務(wù)，使公司領(lǐng)導(dǎo)能夠通過財(cái)務(wù)信息帄臺,、各種表格及分析,，宏觀了解公司的各月財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供了重要依據(jù),。

6,、財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)政部新頒布的38個會計(jì)準(zhǔn)則,，新的企業(yè)所得稅法實(shí)施細(xì)則,。財(cái)務(wù)部先后多次組織全體財(cái)會人員，學(xué)習(xí)新會計(jì)準(zhǔn)則,，學(xué)習(xí)新企業(yè)所得稅法,，對照新準(zhǔn)則，新所得稅法,，結(jié)合公司實(shí)際,，充分利用會計(jì)政策，開展會計(jì)核算,。不斷提高財(cái)會人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄,。

7、會計(jì)檔案的歸檔整理工作,。今年3月份,，財(cái)務(wù)部對20xx年各種會計(jì)憑證,、報表,、帳本進(jìn)行了認(rèn)真登記，按照會計(jì)檔案工作要求完成了20xx年會計(jì)檔案整理工作,。

8,、配合總公司xx集團(tuán)成立，財(cái)務(wù)部通過大量的工作,，配合總公司審計(jì)組完成了企業(yè)改制審計(jì)任務(wù),。

9、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務(wù),。

10,、完成20xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù)。

11,、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作,。

12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務(wù),。

明年財(cái)會工作要點(diǎn)：

1,、公司已4年沒有接受日常稅務(wù)檢查了,，明年估計(jì)稅務(wù)檢查將是財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)。

2,、組織財(cái)會人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會計(jì)準(zhǔn)則，提高財(cái)會人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。

3,、搞好資金結(jié)算,，加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，準(zhǔn)備多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉(zhuǎn)貸工作任務(wù),。

4,、進(jìn)一步搞好財(cái)務(wù)部財(cái)會量化工作管理。

5,、提高會計(jì)電算化工作質(zhì)量,。

工作總結(jié)往往是集精華和糟粕于一體的報告，集智慧和才能于一體的報告,，集專業(yè)和水平于一體的報告,。一個。

工作報告,。

中有可取之地也有不可取之地,。我們在不斷挑選優(yōu)秀的工作總結(jié)加以借鑒時，我們關(guān)于對工作總結(jié)報告的書寫和借鑒水平也在不斷提高,。眾里挑一,，只為找到一份適合自己的優(yōu)秀的專業(yè)的工作總結(jié)。在,。

工作計(jì)劃,。

收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核,、分類,、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)賬戶中,。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀,、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況,，并將應(yīng)收款及時收回,，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：

(一)夜審班前準(zhǔn)備,。

班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機(jī)和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:,。

1、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報表,。

2,、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳,、西園餐廳。

3,、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館,、游泳保艦保齡球館、咖啡廳,、臺球廳,、乒乓球廳、桑拿房,、康樂商品,、游藝廳、商務(wù)中心,。

1,、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報表是否一致,，如果數(shù)據(jù)有修改,，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機(jī)的繳款憑證,，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符,。

2、打印出“今日入住客人報告”,，根據(jù)入住報告,，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整,。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整,，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3,、打印出“今日非平賬離店報表”,，審核非平賬離店的原因,，確認(rèn)責(zé)任人,。

4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因,，調(diào)整賬目單需負(fù)責(zé)人簽字,。

5、查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對,，查看是否相同,、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同,，要提醒收銀員結(jié)賬時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間,，則要立刻調(diào)整,。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費(fèi)用),。

7,、夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備,。

8,、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)賬表)，完成預(yù)審報告,，完成自動過費(fèi),，審核賬務(wù)報告兩遍，終審,。

9,、數(shù)據(jù)整理。

10,、出具夜審報表：

a,、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

b,、編制“今日非平賬離店報表”,、“今日調(diào)整報表”各一份。

c,、填寫“夜間審計(jì)報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來,，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認(rèn)真,。

11,、當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后,，交到日審辦公室,。

1、處理夜間遺留問題,，負(fù)責(zé)落實(shí),。

通知書。

內(nèi)容,。

每天接到“夜間審計(jì)報告表”后,，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計(jì)通知書，通知責(zé)任人所在的部門主管,，并負(fù)責(zé)落實(shí)解決,，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔,，月底統(tǒng)計(jì)后,，注上處理意見報財(cái)務(wù)送經(jīng)理處理,。

2、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后,，檢查所付的賬單是否齊全,，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷,。如有缺號,，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理,。

3,、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表。

客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單,，反映向客人收取的房租,、餐費(fèi)及其它等費(fèi)用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金,、信用卡,、支票、外匯,、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表,。

4、核對餐廳結(jié)賬單：

1)核對餐廳結(jié)賬單時應(yīng)注意;賬單與附件單的核對,，點(diǎn)菜單中每一項(xiàng)都要同電腦結(jié)賬單相核對,，如果不符，要找收銀員查明原因,，并進(jìn)行處理,。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因,，并由廳面管理人員簽名證實(shí),，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致,，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理,，確保營業(yè)收入的正確反映,。

3)打折手續(xù)應(yīng)完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的,，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計(jì)員在核對時,，要注意收銀員所打的折扣是否正確,，如果不正確,，要找收銀員查明情況，及時做出處理,。

4)免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級管理人員在賓館免費(fèi)接待,，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo),，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則上報財(cái)務(wù)經(jīng)理處理,。

5,、核對其他部門的繳款憑證及收費(fèi)單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館,、棋牌室,、臺球廳，商務(wù)中心,，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后,，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符,。

1)收費(fèi)單的核銷及管理：收費(fèi)單必須按號順序使用,，審計(jì)員對各部門每日交來的收費(fèi)單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的,，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢原因,，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可,。

2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費(fèi)單中各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目金額的正確性,，定期到商務(wù)中心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符,。

負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報表的正確性,，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤，應(yīng)立即修改,，并追究夜間審計(jì)員責(zé)任,。

7、審計(jì)主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,，營業(yè)款是否如實(shí)反映,，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,，應(yīng)立即糾正,，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失,。

8,、報表裝訂：

按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始賬單裝訂成冊,，封面上注明起止日期存檔,。

1、每日營業(yè)收入傳票的編制,。

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表,。

收入憑證的編制方法是：

借：應(yīng)收賬款——客賬。

應(yīng)收賬款——街賬——明細(xì),。

應(yīng)收賬款——團(tuán)隊(duì),。

銀行存款。

貸：營業(yè)收入,。

應(yīng)付賬款——電話費(fèi),。

2、街賬,、客賬分配表統(tǒng)計(jì),。

街賬、客賬包含外單位宴會掛賬,、員工私人賬,、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街賬,、客賬統(tǒng)計(jì)表,，進(jìn)行分配。及時準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一賬戶中,。作到日清月結(jié),，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準(zhǔn)備,。

3,、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理。

客人接到賓館催款通知后,，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款,。當(dāng)客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人,，作為結(jié)算憑證,。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前,，首先查明該公司賬號,、賬項(xiàng)參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4,、超60天應(yīng)收款掛賬催款,。

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項(xiàng),，分析報告內(nèi)容,。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶，進(jìn)行再次催款,，催款前首先了解尚未付款的賬項(xiàng)具體內(nèi)容,，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信,，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復(fù),，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇十

我在銀行任審計(jì)員工作一年來,，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的.幫助和配合下,，我認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé),，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立開展工作，按照審計(jì)員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查,，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實(shí)整改情況,，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故,、無案件?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì),。

按照審計(jì)員的“政治堅(jiān)強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求,，自年初以來,，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅(jiān)持把學(xué)習(xí)放在首位,，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平,。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定,，掌握了核算辦法和流程,，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力，提高了審計(jì)水平,。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己,，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步,，從實(shí)際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性,。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì),，掌握了先進(jìn)理念,，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問題,、檢查問題,、解決問題的能力。

二,、扎實(shí)做好本職工作

我作為員工,，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化,，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升,，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺,，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理,。針對違規(guī)行為,，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門,，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性,，我要扎扎實(shí)實(shí)做好檢查工作。

（一）,、認(rèn)真履行審計(jì)員工作職責(zé),，檢查了支行及網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實(shí)整改情況,。對崗位輪換,、離任審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查,、合規(guī)手冊撰寫等工作,。

（二）、求真務(wù)實(shí),、盡職盡責(zé),，做好檢查工作。

認(rèn)真履行審計(jì)員職責(zé),，做好審計(jì)工作,。在檢查中認(rèn)真仔細(xì),，精益求精，認(rèn)真檢查每一項(xiàng)工作內(nèi)容,，做好紀(jì)錄,，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見，提高了網(wǎng)點(diǎn)的核算質(zhì)量,，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平,，防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。

三,、回顧檢查自身存在問題

一是學(xué)習(xí)不夠,。當(dāng)前,，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,，新情況、新問題層出不窮,，新知識新科學(xué)不斷問世,，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性,。二是工作較累的時候,，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高,，也是自己世界觀,、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn),。

四,、針對以上問題，今后的努力方向是：

一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),，進(jìn)一步提高自身素質(zhì),，對前臺金融業(yè)務(wù)的熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問題,、解決問題的能力,。

二是增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，努力克服自己的消極情緒,，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好,。

總之,，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，但仍存在問題和不足之處,，這些問題和不足之處在今后的實(shí)際工作中將得到逐步改善,，并充分發(fā)揮審計(jì)員的職能作用，全面提升工作水平,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇十一

一年來,，審計(jì)部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)將xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù),、查錯糾弊,、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的'精神,，正視問題,，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用,，今年下半年,，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員,。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來,，在董事會的正確指導(dǎo)下,，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn),、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng),。其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),，共查問題213個,；半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),，重點(diǎn)對半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,，整改情況較好,；后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,，除6個問題因特殊情況未完成外,，其余問題均已整改完畢；進(jìn)行采購審計(jì)85項(xiàng),，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng),。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時出具了審閱意見（或?qū)徲?jì)報告），充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督,、服務(wù)職能,。

1、工程項(xiàng)目審計(jì),。

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,，審計(jì)部分別對xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序,、造價控制、合同管理等方面入手,，對上報的項(xiàng)目內(nèi)容,、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時,，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,，盡量以最佳性價比提出審計(jì)意見。從本年度的工程審計(jì)情況來看,，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計(jì)的要求,；大部分申報項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計(jì),、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行；加之目前審計(jì)部無工程造價專業(yè)人員,，審計(jì)部難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價,，同時隱蔽工程的實(shí)際情況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來了一定的難度,。

2,、采購審計(jì)。

采購審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,，單位價值xxxx元以上的物資采購前須申報審計(jì)部審計(jì),。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報,，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢,、比價制度,，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位,，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見,。為確保審計(jì)意見的客觀、公正,、準(zhǔn)確,，審計(jì)人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查,、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項(xiàng)日常采購進(jìn)行了事前審計(jì),，采購審計(jì)工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況,，完善物資價格信息庫,，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

3,、年度審計(jì),。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程,、采購物流,、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,，在董事會安排下,，審計(jì)部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,，于20xx年x月x日至x月x日,，對集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題,，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計(jì),，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理,、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4,、年度后續(xù)審,。

在接到各責(zé)任單位對半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后,，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進(jìn)行了xx審計(jì),。審計(jì)前期,，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計(jì)方案,，對關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善,，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗(yàn)證,，五個子公司共有xx項(xiàng)需要整改,，實(shí)際整改xx項(xiàng)，加權(quán)平均落實(shí)率為xx%,。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性,，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用,。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤,。

xx月xx日至xx月xx日,，后續(xù)審計(jì)工作組對后續(xù)審計(jì)中五個子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場審計(jì)外,，其余子公司均為非現(xiàn)場審計(jì),，本次落實(shí)整改率為xx%；至本期止,，整個半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),，各子公司均對未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說明,，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì),、后續(xù)審計(jì),、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),，從對審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同,、不理解到理解，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6,、日常監(jiān)控。

1）車輛費(fèi)用監(jiān)控,。

xx月份開始,，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作,，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作,。

2）財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用,。

財(cái)務(wù)費(fèi)用,、銷售費(fèi)用管理費(fèi)用的監(jiān)控xx月份開始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集,、整理,、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合審計(jì)部的工作,，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整,，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé),，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善,。

2、已建立的審計(jì)基本制度,。

建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度,，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件,。為此,，我們起草了《xx監(jiān)控審計(jì)辦法》、《xx制度》,、《xx審計(jì)制度》等xx個管理制度,，對部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計(jì)程序,，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險,，同時也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度,，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正,。

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時歸檔工作,，既是審計(jì)工作的基本要求,，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)方案,、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù),、審閱意見,、審計(jì)報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,，促使審計(jì)工作程序化,、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年,，審計(jì)部對上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范,。在具體的工作中，除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,，對與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查,。

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,，很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,，xx月份開始,，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點(diǎn),，探討審計(jì)方法,，組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)；審計(jì)部組織了xx的專題講座,。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野,，找到了差距,，明確了目標(biāo)，對審計(jì)工作,、審計(jì)質(zhì)量,、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。

xx制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù),、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,，審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計(jì)人員的道德規(guī)范要求,。

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處,，主要表現(xiàn)在：一是由于審計(jì)部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計(jì)部全面,、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計(jì)部xx專業(yè)人員,，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠,，特別是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管,；三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入,，審計(jì)工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然,。

1,、加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計(jì)工作的前提。

董事會及總裁辦公會對審計(jì)工作倍加關(guān)注,，對審計(jì)組織,、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計(jì)報告認(rèn)真批閱,，及時提出了整改意見和具體要求,，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。在今后的工作中,，我們在認(rèn)真做好審計(jì)工作的同時,，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任,。

2,、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計(jì)工作的必要條件,。

在董事會的高度重視和幫助下,，審計(jì)機(jī)構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善,，工作效率明顯提高,。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng),、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高,、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計(jì)部共有專業(yè)審計(jì)人員x名，其中注冊會計(jì)師x名,、國際注冊審計(jì)師（會計(jì)師）x名,、主管x名、會計(jì)專業(yè)畢業(yè)已取得會計(jì)證人員x名,。為集團(tuán)公司審計(jì)工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ),，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。

3,、內(nèi)部審計(jì)要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識,。

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合企業(yè)實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),，把服務(wù)意識融于整個審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。

1,、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程。

首先,，各子公司應(yīng)對制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報,，經(jīng)評審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué),、嚴(yán)密,、配套、有效的制度體系,。同時,，須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程，減少管理漏洞,，降低管理風(fēng)險,，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí),，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機(jī)制。

其次,，審計(jì)部需對審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定,。通過規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個業(yè)務(wù)流程,，不但可以提高審計(jì)質(zhì)量,，降低審計(jì)風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計(jì)工作的透明度,，進(jìn)一步保證審計(jì)工作的獨(dú)立,、客觀、公正,。

2,、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路,，向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,。

如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn),，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議,，發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用,，使審計(jì)工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計(jì)真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”,。

3,、建立內(nèi)部審計(jì)激勵機(jī)制。

對內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核和評價,，肯定成績，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵,，能夠增強(qiáng)審計(jì)人員的成就感,，有利于激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。同時,，建立內(nèi)部審計(jì)激勵機(jī)制,，有利于內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃,，也是人員任命和提升的基礎(chǔ),。

4、加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度,。

各級審計(jì)人員須重視對審計(jì)工作的宣傳,，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站,、刊物），弘揚(yáng)先進(jìn)和典型,，闡述審計(jì)工作體會,，更進(jìn)一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響力,。

5,、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。

有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置,，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì),。加強(qiáng)審計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計(jì)專業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量,。不斷改進(jìn)工作方法,，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢頭,，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,，爭取更好成績。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇十二

一年來,，審計(jì)室取得了可喜的成績但離教育內(nèi)審和學(xué)院發(fā)展前進(jìn)的步伐還有一定的差距：人員結(jié)構(gòu)的合理性;對外交流和學(xué)習(xí)培訓(xùn)的機(jī)會不多,，工作的方法和手段浮于表面。

工作體會和建議：

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大,。我們在今后做好工作的同時,，還要更加注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況,，以爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件,。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)，涉及面廣,、專業(yè)技術(shù)要求高,、工作難度大的工作。目前學(xué)院審計(jì)室的人員配置和人員結(jié)構(gòu)與工作的要求仍然存在著一定的差距,。希望能在新的一年有所改善,。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)院實(shí)際,，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價,、控制職能都必須著眼于為學(xué)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計(jì)過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),，當(dāng)好參謀，以適應(yīng)學(xué)院的快速健康發(fā)展,，為學(xué)院發(fā)展壯大保駕護(hù)航,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇十三

20__年，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心,，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn),、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注,、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政,，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù),。

一、全年主要工作目標(biāo)完成情況,。

20__年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為__項(xiàng)(區(qū)考核為__項(xiàng)),。

預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目__項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)_項(xiàng),，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)_項(xiàng),，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)_項(xiàng),，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查_項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)_項(xiàng),。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的__%,，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的___%，同時對__街道__村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì),。

審計(jì)金額為__萬元,，查處違規(guī)資金__萬元，管理不規(guī)范資金__萬元,，損失浪費(fèi)資金__萬元,，其中：應(yīng)上交財(cái)政__萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款__萬元,，應(yīng)歸還原資金渠道__萬元,。

(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大,。

1,、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化,。

在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性,、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),，加強(qiáng)對財(cái)政資金的監(jiān)督,，注重規(guī)范財(cái)政收支行為,，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,，減少損失浪費(fèi)。

今年以來分別對__區(qū),、開發(fā)區(qū)20__年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和__的財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì),，重點(diǎn)對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì),，加強(qiáng)對部門預(yù)算,、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，并對預(yù)算,、國庫,、社保、農(nóng)財(cái),、國資等資金實(shí)行全面審計(jì),，延伸審計(jì)了文體、民政,、勞動,、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算，同時還將區(qū)低保資金,、福利彩票公益金,、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍。

通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫,，部分土地出讓金未及時收回，“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,，長時間掛帳未及時清理,，部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高，部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均,。同時促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理,，推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高,。

2、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度,，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,。

今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看,，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時,，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。

通過審計(jì),，揭示了問題,，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視,，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值,。

3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn),。

今年來,，分別對區(qū)__長、區(qū)__局長,、區(qū)府__主任,、__街道原主任等__名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn),、資金的管理使用不規(guī)范,，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理,，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題,。

通過審計(jì),，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù),。

4,、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。

全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目_項(xiàng),，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi),、住房公積金專項(xiàng)資金,、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金,、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查,。

基本摸清了上述資金歸集,、管理和使用情況。通過審計(jì)調(diào)查,，揭示了專項(xiàng)資金在歸集,、管理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計(jì)意見和建議,，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度,，規(guī)范管理，防范風(fēng)險,，確保資金安全運(yùn)作,。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù),。

5,、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出。

今年以來主要開展了區(qū)__商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目,、__園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目,、__國道__至__段及沿海中線__段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中，爭取年內(nèi)結(jié)束)。

區(qū)__商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目和__國道__至__段及沿海中線__段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目,，在審計(jì)中我們做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、工程量的丈量等方面弊端,，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量,、損失浪費(fèi)等問題,，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對。同時,，在__商業(yè)廣場項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,，為國家挽回了大額資金損失，促進(jìn)了反腐倡廉工作,，有效地維護(hù)了建筑市場秩序,。

審計(jì)人員還撰寫了《對基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息，受到區(qū)委,、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“__之窗”上刊載。

在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,，制訂了19年度內(nèi)審工作計(jì)劃，成立了__區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會,，召開了內(nèi)審工作會議,，交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況,，并能加強(qiáng)指導(dǎo),，建立了內(nèi)審考核制度。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會的會議精神,，認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí),。

結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際，全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次,。通過培訓(xùn),，內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高。建立審計(jì)檔案評比制度,，使基層內(nèi)審工作有序地開展,，進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用，促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作,。

認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》,，明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹,，5月份在《__新區(qū)時刊》和__電視臺發(fā)表了答記者問,，在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語，在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳,，并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識有獎競賽活動,，廣泛向社會發(fā)放審計(jì)知識競賽卷___份，審計(jì)法單行本___冊,，做到了家喻戶曉,。

重視審計(jì)信息的應(yīng)用，全年共撰寫和選錄各類信息__篇,，其中：審計(jì)信息93篇(錄用59篇,，其中有1篇被__省審計(jì)廳“__審計(jì)信息”刊登，1篇被市政府信息錄用,，2篇在市審計(jì)局“__審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“__摘編”,，_篇被區(qū)委信息通報)，網(wǎng)絡(luò)媒體信息__篇,。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用,，為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù)，使社會上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作,。

(四)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng),。

一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),，組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個條例”,，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)工作，年度內(nèi)共有__人次參加上級審計(jì)機(jī)關(guān)各類培訓(xùn),，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動,，以人為本，樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識,、發(fā)展意識,、公仆意識、改革意識”,。積極做好“結(jié)對幫扶”和“慈善一日捐”工作,。

二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《__區(qū)審計(jì)局__年目標(biāo)管理考核暫行辦法》,、《__年信息工作目標(biāo)考核辦法》,、《__區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》、《__市__區(qū)(開發(fā)區(qū))審計(jì)結(jié)果公告辦法(試行)》,、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)實(shí)施意見》,、《審計(jì)局“六項(xiàng)”制度》以及《審計(jì)局__管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件,，同時抓好檢查落實(shí)，使審計(jì)管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng),，審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范,。

三是加強(qiáng)廉政建設(shè)，保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象,。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計(jì)”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”,，制訂了《__年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《__年普法教育依法治理工作實(shí)施意見》,、《__區(qū)審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》等,，還專門邀請了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計(jì)人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課，局領(lǐng)導(dǎo)不定期對廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究,，采取責(zé)任到人,，認(rèn)真開展了談心活動。同時還組織了審計(jì)人員的家屬參與“廉政寄語”活動,，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”,。

通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動的開展，審計(jì)人員的依法行政,、依法從審,、廉政意識進(jìn)一步增強(qiáng)，在審計(jì)工作中謝絕和退回禮券__元,，拒賄卻禮的情況時有發(fā)生,，保持了審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審，潔身自好的形象,。

三,、存在的困難與問題。

一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出,，尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯。

二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距,，部分基建審計(jì)的資料提供滯后,。在審計(jì)回訪中，有少數(shù)被審計(jì)單位對審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí),。審計(jì)結(jié)果公開的力度,、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大。

三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,，個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠,。

以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決,，也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持,。

審計(jì)人員工作總結(jié)及下步工作計(jì)劃篇十四

時光飛逝,，歲月如梭，轉(zhuǎn)眼一個年頭又已過去,?？缭?0xx，憧憬20xx,，嶄新的一年已經(jīng)到來,。20xx年是緊湊而又緊張，平淡而又收獲的一年,，雖說沒有做出什么轟轟烈烈的戰(zhàn)果,，卻又有很多所感所悟。

作為審計(jì)新人,，在經(jīng)歷了20xx年的稅審工作后,，20xx年的工作中各方面都有所改進(jìn)，包括：進(jìn)場前做好準(zhǔn)備工作,、審計(jì)的程序,、審計(jì)軟件的操作更加熟練等，在這過程中也存在著一些問題及在20xx年需要改進(jìn)之處：

2,、更加認(rèn)識到自己審計(jì)知識的欠缺,，對審計(jì)程序、審計(jì)底稿,、審計(jì)重點(diǎn),、要點(diǎn)的掌握不夠。

3,、從事審計(jì)必須要掌握審計(jì)知識,，還要有會計(jì)，相關(guān)法律法規(guī),，需要掌握的各方面的專業(yè)知識,，也是個人以后需要學(xué)習(xí)，充實(shí)的地方,。

20xx的評估依然是有銀行抵押,、交稅、咨詢,、公證,、資產(chǎn)評估等多種業(yè)務(wù)類型，也有著多家的合作公司,，針對各自特點(diǎn)和優(yōu)勢對不同類型的業(yè)務(wù)尋找合適的評估公司,，在能做成的情況下爭取利潤。全年總收入有所增長,，且同致誠增長較大,，所以純收入相對穩(wěn)定,。今年公證處業(yè)務(wù)的開展，使得總收入和純收入都有較大的增長,，也是20xx年除了xx這個中心業(yè)務(wù)以外需要維持好的業(yè)務(wù),。各個公司還是能維持良好的關(guān)系，業(yè)務(wù)較為穩(wěn)定,。