總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績,，更重要的是為了研究經(jīng)驗(yàn),，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律，也可以找出工作失誤的教訓(xùn),。這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是非常寶貴的,，對工作有很好的借鑒與指導(dǎo)作用，在今后工作中可以改進(jìn)提高,，趨利避害,，避免失誤。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結(jié)呢,？以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的總結(jié)范文,，希望對大家能夠有所幫助。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇一

為了更好地做好村級組織換屆選舉工作,，確保村級“兩委”班子建設(shè),，提高村級自我服務(wù)、自我管理與自我發(fā)展能力,，保障村集體資產(chǎn)的安全,、完整,，明確村級干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，客觀,、公正地評價(jià)村級干部任期內(nèi)的業(yè)績,，通過對村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)：一是可以加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)管理和農(nóng)村基層民主制度建設(shè)。規(guī)范農(nóng)村干部和財(cái)務(wù)人員行為,，消除干群之間的誤解;二是有效地推動農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè),，提高村干部的財(cái)經(jīng)法紀(jì)觀念。審計(jì)的目的在于讓廣大基層干部明確其財(cái)物使用范圍和權(quán)限,，促進(jìn)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè),，確保農(nóng)村的長治久安。

2.2現(xiàn)金管理較為混亂,、坐收坐支現(xiàn)金,、白條抵庫現(xiàn)象。個(gè)別村雖有報(bào)賬員,，但形同虛設(shè),，村干部多人經(jīng)手現(xiàn)金收支，導(dǎo)致結(jié)算不及時(shí),，白條抵庫,，使用大額現(xiàn)金支付工程款等問題,。

2.3取消村組招待費(fèi)用制度執(zhí)行不徹底,。雖然從中央到地方三令五申，嚴(yán)格強(qiáng)調(diào)中央“八項(xiàng)規(guī)定”,，但部分村仍習(xí)慣了以前吃吃喝喝的生活方式,，“客人來了陪著吃，沒有客人自己吃”,，認(rèn)為只要沒貪污受賄,，吃點(diǎn)不算什么，搞上有政策下有對策的那一套,，變相轉(zhuǎn)移村級招待費(fèi)用,。

2.4會計(jì)隊(duì)伍不穩(wěn)定，結(jié)賬記賬不及時(shí),，賬務(wù)處理不規(guī)范,。部分村的財(cái)務(wù)人員，隨村級換屆變成“一朝君主一朝臣”的現(xiàn)象屢見不鮮,，鄉(xiāng)(鎮(zhèn))級主管部門在業(yè)務(wù)上也缺乏定期財(cái)務(wù)管理知識和財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí),、培訓(xùn)和指導(dǎo)，個(gè)別村級報(bào)賬員沒有經(jīng)過考核便無證上崗了,。

2.5項(xiàng)目建設(shè)招投標(biāo)有應(yīng)招未招的現(xiàn)象,，未按工程進(jìn)度據(jù)實(shí)結(jié)算工程款,。近幾年國家對農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的投入增加,，項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模,、投入也不斷增加。由于村干部換屆選舉難免出現(xiàn)人情世故,，村主干當(dāng)選后利用手中權(quán)力,，指定專人承包工程，或把整體工程拆開分段承包給對自己選舉有利的人員或親屬,，并沒有按上級招投標(biāo)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招投標(biāo),，工程結(jié)算出現(xiàn)超額支付工程款，有的工程未完工就已付清全部工程款,。

2.6民主理財(cái)制度不健全,，村務(wù)監(jiān)督委員會流于形式，財(cái)務(wù)公開不規(guī)范,、公開難,。各村都成立了村務(wù)監(jiān)督委員會，但真正發(fā)揮作用的不多,，個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)村財(cái)收支情況,，未經(jīng)村務(wù)監(jiān)督委員會審核把關(guān);一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級財(cái)務(wù)公開不夠及時(shí)、不規(guī)范,，公開內(nèi)容不夠詳細(xì),。

3.1為了有效防止集體資產(chǎn)資源流失，必須抓緊抓好集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作,，建立健全村級固定資產(chǎn)管理制度,，采購固定資產(chǎn)時(shí)，必須做到據(jù)實(shí)相符,，先入庫登記,，后審批領(lǐng)用。拍賣固定資產(chǎn),，發(fā)包集體資源時(shí),，必須召開村民代表大會，委托鄉(xiāng)鎮(zhèn)招標(biāo)辦公開競標(biāo),。對于借出和借入的資產(chǎn)要及時(shí)登記,，并實(shí)行滾動式專人管理。

3.2建立健全村級財(cái)經(jīng)管理制度,。重點(diǎn)是現(xiàn)金管理制度,、財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制度、財(cái)務(wù)監(jiān)督和審計(jì)制度等,，使財(cái)務(wù)人員有章可循,，有法可依,，從而使村級財(cái)務(wù)工作規(guī)范化。要求各村指定一名報(bào)賬員,，并經(jīng)上級業(yè)務(wù)部門培訓(xùn)考試合格后取得省農(nóng)業(yè)廳頒發(fā)的“農(nóng)村財(cái)會任用證”的.人員,，負(fù)責(zé)日常的所有財(cái)務(wù)收支活動，其他人不得插手和干預(yù)財(cái)務(wù)管理工作,。

3.3嚴(yán)格執(zhí)行中央的八項(xiàng)規(guī)定的有關(guān)精神,，實(shí)施村級零接待制度，對于不符合接待的費(fèi)用一律不予以入賬,，實(shí)行誰入賬誰負(fù)責(zé),，絕不能搞上有政策下有對策那一套，變相轉(zhuǎn)移村級招待費(fèi)用的現(xiàn)象,。

3.4穩(wěn)定和加強(qiáng)財(cái)會人員隊(duì)伍建設(shè),，縣、鄉(xiāng)兩級經(jīng)管部門加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員管理和培訓(xùn),，不斷提高農(nóng)村財(cái)務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政策水平,，堅(jiān)持村級財(cái)務(wù)人員持證上崗，積極推行村賬鄉(xiāng)(鎮(zhèn))委托代理制度,。

3.5規(guī)范項(xiàng)目工程建設(shè)的管理程序,，在所有工程承建上首先由村“兩委會”議定，還必須召開村民代表大會討論通過,，然后委托鄉(xiāng)鎮(zhèn)招投標(biāo)辦,，按正常程序進(jìn)行招投標(biāo)，做到每個(gè)工程有招標(biāo)書,、工程預(yù)決算書,、竣工驗(yàn)收單,、規(guī)范合同,、正式票據(jù)，根據(jù)工程的實(shí)際進(jìn)度結(jié)算工程款等,。

3.6完善村務(wù)監(jiān)督委員會的管理,，定期不定期召開民主理財(cái)會議，開展民主理財(cái)活動,，村集體發(fā)生各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動,，制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃以及重大的財(cái)務(wù)事項(xiàng)決策都必須履行民主程序，實(shí)行民主理財(cái),。第一,，建立健全職責(zé)明確，分工具體的財(cái)務(wù)公開制度,。各級要高度重視鄉(xiāng)(鎮(zhèn))級會計(jì)委托代理中心建設(shè)：一是配備必要的辦公設(shè)備,，改善辦公條件;二是保障工作經(jīng)費(fèi),，確保工作正常運(yùn)轉(zhuǎn);三是加強(qiáng)培訓(xùn)，不斷提高鄉(xiāng)(鎮(zhèn))級會計(jì)委托代理中心工作人員的業(yè)務(wù)水平,，建設(shè)一支為村民權(quán)益負(fù)責(zé),、為干部負(fù)責(zé)、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律的專業(yè)隊(duì)伍,。第二,，定期或不定期檢查財(cái)務(wù)公開、民主理財(cái)情況,。繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)公開制度,，各村委會要嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定要求，自覺地對村級財(cái)務(wù)進(jìn)行公開,。采用便于群眾理解和接受形式,，定期如實(shí)地向群眾公布有關(guān)賬目，自覺接受群眾監(jiān)督,。通過農(nóng)村換屆選舉財(cái)務(wù)審計(jì),，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正農(nóng)村基層財(cái)務(wù)管理中存在的問題,，促進(jìn)農(nóng)村干部依法,、依規(guī)、正確,、全面貫徹落實(shí)好黨和國家在農(nóng)村的各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠政策;及時(shí)了解村財(cái)收支狀況,，給群眾一個(gè)明白,，還干部一個(gè)清白，有利于改善和密切黨群,、干群關(guān)系,，促進(jìn)農(nóng)村社會穩(wěn)定;可以對農(nóng)村集體資金的使用提出合理化建議，使有限的集體資金用于急需資金的項(xiàng)目建設(shè)上,，促進(jìn)農(nóng)村各項(xiàng)工作步入一個(gè)良性發(fā)展的軌道上,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇二

（一）財(cái)務(wù)：建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī),，正確設(shè)置會計(jì)科目，核算方法正確,，輸入原始憑證準(zhǔn)確,、及時(shí)，債權(quán),、債務(wù)往來款項(xiàng)能及時(shí)清理結(jié)算,，正確執(zhí)行公路養(yǎng)護(hù)各項(xiàng)成本的開支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī),、合法,、審核簽批手續(xù)齊全,，機(jī)制記賬憑證齊全，與原始憑證相符,。摘要清楚,、無涂改、按期裝訂成冊,。及時(shí)打印了2008年會計(jì)帳簿并及時(shí)裝訂,。今年對2007年的33本會計(jì)憑證，4本帳簿,、財(cái)務(wù)決算報(bào)表按規(guī)定要求進(jìn)行了整理歸檔,。加強(qiáng)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。今年我段兩名財(cái)務(wù)人員參加了縣財(cái)政局舉辦的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,。并順利通過了會計(jì)證的年審工作,。

（二）審計(jì)：積極配合上級審計(jì)部門完成了2008年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費(fèi)執(zhí)行情況表、專項(xiàng)清理小金庫工作,。

（三）固定資產(chǎn)：建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《財(cái)產(chǎn)清查制度》,，為了使固定資產(chǎn)能夠更好地創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，做到了固定資產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項(xiàng)管理,，機(jī)構(gòu)健全、制度完善,、臺帳核算清楚,、責(zé)任落實(shí)到人頭。年初固定資產(chǎn)原值2078.5萬元,1-8月固定資產(chǎn)原值2093.69萬元,，增加固定資產(chǎn)15.14萬元,。

（四）公路房地產(chǎn):建立健全了各類檔案卡片，制定了房屋維修計(jì)劃,，做到了房地產(chǎn)統(tǒng)一負(fù)責(zé),、分項(xiàng)管理，機(jī)構(gòu)健全,、制度完善,、臺帳核算清楚,。

二,、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)。

1,、加強(qiáng)計(jì)劃管理,，嚴(yán)格執(zhí)行上級費(fèi)用計(jì)劃，檢查給多少錢辦多少事的原則,，對無計(jì)劃又必須實(shí)施的項(xiàng)目,，先確定資金來源,，經(jīng)集體研究上報(bào)同意后實(shí)施。無計(jì)劃外項(xiàng)目和擅自超計(jì)劃外項(xiàng)目發(fā)生,。

二0一一年財(cái)務(wù)綜合工作總結(jié)2011年,，xx市供銷社在上級社和當(dāng)?shù)厥形⑹姓偷恼_領(lǐng)導(dǎo)下,，以深入貫徹市政府“關(guān)于加快構(gòu)建農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)新體系全面推進(jìn)供銷合作社改革發(fā)展的實(shí)施意見”為契機(jī),，以落實(shí)省、xx市供銷社工作會議精神為切入點(diǎn),，積極組織開展了農(nóng)村現(xiàn)代經(jīng)營服務(wù)體系建設(shè)年和基層組織體系建設(shè)年活動,，企業(yè)活力、服務(wù)能力明顯增強(qiáng),，企業(yè)效益,、社會效益全面提高。今年以來,，全國供銷總社xxx,，監(jiān)事會主任x等領(lǐng)導(dǎo)先后到xx進(jìn)行考察調(diào)研，省,、市供銷社工作會議先后在xx召開,，《農(nóng)民日報(bào)》、《xx日報(bào)》等媒體先后對市供銷社的改革發(fā)展進(jìn)行了宣傳報(bào)道,，主要工作情況如下：

一,、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況。

預(yù)計(jì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均超額完成上級社安排的計(jì)劃,，統(tǒng)計(jì)口徑商品總購進(jìn)8.6億元,，占計(jì)劃的108%，商品總銷售完成9.4億元,，占計(jì)劃的109％,，實(shí)現(xiàn)利稅470萬元，占計(jì)劃的110％,。

二,、我市供銷系統(tǒng)基本情況：

我系統(tǒng)現(xiàn)有所屬獨(dú)立法人（財(cái)會報(bào)表單位）企業(yè)26家，其中：市社直屬企業(yè)7個(gè),，基層社15個(gè),，專業(yè)合作社4個(gè)。全系統(tǒng)資產(chǎn)總計(jì)1.8億元,，負(fù)債總額2880萬元,，凈資產(chǎn)1.5億元。

三、主要工作,。

（1）加強(qiáng)基層會計(jì)基礎(chǔ)工作,，發(fā)揮財(cái)會職能作用。今年以以會代訓(xùn)的形式召開基層會計(jì)會議7次,，規(guī)范供銷社系統(tǒng)會計(jì)基礎(chǔ)工作,。嚴(yán)格會計(jì)核算紀(jì)律，確保會計(jì)核算規(guī)范,、真實(shí),、完整。做好全系統(tǒng)月,、年報(bào)的審核,、匯總、上報(bào)工作,，啟動并實(shí)施了供銷社系統(tǒng)會計(jì)數(shù)據(jù)網(wǎng)上直報(bào),，提高會計(jì)報(bào)表的報(bào)送質(zhì)量和效率，確保會計(jì)報(bào)表及時(shí),、準(zhǔn)確上報(bào),。加強(qiáng)了財(cái)會分析工作，發(fā)揮會計(jì)信息作用,，今年共出具各種財(cái)務(wù)分析報(bào)告26份,，為領(lǐng)導(dǎo)決策、爭取政策支持奠定了基礎(chǔ),。

（2）進(jìn)一步發(fā)揮現(xiàn)金流量的優(yōu)勢,，優(yōu)化資金調(diào)度，在保證經(jīng)營資金需求的前提下,，加大資本運(yùn)作力度,，提高資金的效益，為新型網(wǎng)絡(luò)建設(shè)建設(shè)提供了1000萬元的資金支持,。（3）抓好系統(tǒng)匯總會計(jì)報(bào)表改革,。強(qiáng)化社有企業(yè)管理、開放開門辦社為著力點(diǎn),，進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)會工作新思路,、匯總會計(jì)指標(biāo)體系，今年又有三家企業(yè)歸附到供銷社旗下,。

（4）做好會計(jì)從業(yè)人員培訓(xùn)教育工作,，今年共組織所。

屬單位32名會計(jì)進(jìn)行了8次業(yè)務(wù)培訓(xùn),，完成了46名會計(jì)人員全國網(wǎng)絡(luò)信息錄入工作,，并全部通過了當(dāng)?shù)刎?cái)政的會計(jì)人員繼續(xù)教育資格考試,。（5）今年根據(jù)市社黨委安排,，組織兩個(gè)審計(jì)調(diào)查小組,，對下屬及涉及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)承擔(dān)單位進(jìn)行了6審計(jì)調(diào)查，之前,，先對被調(diào)查單位發(fā)放了審計(jì)調(diào)查提綱和審計(jì)通知書及相關(guān)表格,，通過座談、實(shí)地查看,、檢查賬冊等,，對所屬單位的人員構(gòu)成、資產(chǎn)負(fù)債,、項(xiàng)目資金?？顚Ｓ眉疤幚怼v史包袱,、發(fā)展思路有了全面了解,，調(diào)查完畢后，由審計(jì)小組歸納匯總,，向黨委提交了6次比較客觀實(shí)際的調(diào)查報(bào)告,，為供銷社監(jiān)控穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。

（6）建立長效審計(jì)監(jiān)督機(jī)制,，對所屬企業(yè)開展定期或隨機(jī)審計(jì),，對重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，年終普審,，依據(jù)《xx市供銷社企業(yè)法人代表經(jīng)營業(yè)績考核獎(jiǎng)懲辦法》,，對企業(yè)法人代表的年薪、社有資產(chǎn)承租費(fèi)收取,、管理費(fèi)上交,、職工養(yǎng)老金繳納、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)統(tǒng)籌,、資產(chǎn)保值,、安全穩(wěn)定六項(xiàng)業(yè)績指標(biāo)作了明確規(guī)定，根據(jù)六項(xiàng)指標(biāo)的綜合得分情況與個(gè)人收入相互掛鉤,，對網(wǎng)絡(luò)建設(shè)做出突出貢獻(xiàn)的個(gè)人進(jìn)行重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)6人,，同時(shí)其他單位參照應(yīng)收承租費(fèi)基數(shù)提取獎(jiǎng)勵(lì)基金。這一措施加速了網(wǎng)絡(luò)建設(shè)快速發(fā)展,，也提高了企業(yè)法人的積極性,。

有三家企業(yè)歸附到了供銷社名下。

2,、盤活供銷社存量資產(chǎn),，加快發(fā)展社有企業(yè)。一是充。

分利用好現(xiàn)有資產(chǎn),、資源的優(yōu)勢,，通過新建網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目帶動資源整合，重新打造供銷社的骨干企業(yè),。二是要搞好資產(chǎn)重組工作,，將有效資產(chǎn)向優(yōu)勢、龍頭企業(yè)集中,，如,，今年新建的文祖超市由日用品管理經(jīng)驗(yàn)豐富的垛莊社來實(shí)施建設(shè)和經(jīng)營。

3,、積極爭取和落實(shí)相關(guān)支持政策和資金,。一是加強(qiáng)了。

與財(cái)政,、農(nóng)業(yè)等部門的協(xié)調(diào)和溝通,，爭取了農(nóng)業(yè)專業(yè)社項(xiàng)目2個(gè)。二是要繼續(xù)做好供銷社土地確權(quán)登記工作,，今年抽調(diào)人員與車輛成立專門小組,，對所屬26家單位資產(chǎn)進(jìn)行了全面查實(shí)，妥善解決歷史遺留的土地權(quán)屬爭議2起,。

超市等項(xiàng)目,。在各個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過程中，從籌措資金,、審核預(yù)算,、竣工決算到工程款結(jié)算，財(cái)會人員全程參與,，工程款?？顚Ｓ谩匆?guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理,，保證各項(xiàng)工程的順利進(jìn)行,。

四、存在問題,。

1,、雖然甩掉了歷史經(jīng)濟(jì)包袱，確保了社有資產(chǎn)的完整,，但資產(chǎn)變現(xiàn)能力差,，資產(chǎn)保值尚可，增值缺乏后勁,，流動資金不足,，經(jīng)營管理人才匱乏,，已經(jīng)成為阻礙企業(yè)正常發(fā)展的瓶頸。

2,、如何盤活現(xiàn)有資產(chǎn),，改變靠房租收入吃飯，集中有限資金支持大項(xiàng)目建設(shè),，特別是如何發(fā)展建設(shè)“新網(wǎng)工程”和農(nóng)村便民超市,、綜合服務(wù)中心,，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展是今后重點(diǎn)探討的課題,。

3、基層財(cái)會,、審計(jì),、統(tǒng)計(jì)人員大多一人兼職，年齡偏大,，知識面窄,，與當(dāng)前快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)社會不相適應(yīng)，急需年富力強(qiáng),、富有朝氣,、能夠干事創(chuàng)業(yè)的復(fù)合型人才投入到供銷事業(yè)中去。

五,、2012年工作計(jì)劃,。

1、貫徹《國務(wù)院關(guān)于加快供銷社改革發(fā)展的意見》的精神,，加大工作力度,，使市社機(jī)關(guān)盡快納入當(dāng)?shù)刎?cái)政預(yù)算，解決后顧之憂,，使其能全身心的投入到新農(nóng)村建設(shè)和“新網(wǎng)工程”的創(chuàng)建中去,。

2、開展對社有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和財(cái)務(wù)收支預(yù)算考核工篇三：內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié),。

工作了的監(jiān)督管理,，內(nèi)部審計(jì)工作了省局和我局黨組的評價(jià)。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計(jì),、中心,、、創(chuàng)新”的工作方針,，改進(jìn)工作方法,，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，成績,。2006年上半年,，在縣委,、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，我局以鄧小平理論,、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),，牢固樹立社會主義榮辱觀，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作思路,，緊密圍繞全縣“”工作目標(biāo)，按照縣委,、縣政府提出的“”發(fā)展戰(zhàn)略,，堅(jiān)持市審計(jì)局提出的“”工作思路，緊扣服務(wù)發(fā)展,，創(chuàng)優(yōu)環(huán)境這一大局,，突出“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象”兩大主題,，全面貫徹審計(jì)方針,，積極創(chuàng)新審計(jì)理念，不斷優(yōu)化審計(jì)資源,，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,，依法強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，全面提升審計(jì)質(zhì)量,，樹立良好審計(jì)形象,，為加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，促進(jìn)全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康協(xié)調(diào)發(fā)展和社會事業(yè)全面進(jìn)步做出了積極的貢獻(xiàn),。據(jù)統(tǒng)計(jì),，截止6月20日，我局已完成審計(jì)（調(diào)查）計(jì)劃項(xiàng)目16個(gè),，其中投資審計(jì)9個(gè),。查出違規(guī)金額342萬元，管理不規(guī)范金額6174萬元,，應(yīng)調(diào)帳處理5158萬元,；審計(jì)工程決算9672萬元，審減1338萬元,。提交審計(jì)信息報(bào)告86篇,，被采用或批示63篇?；仡櫚肽陙淼墓ぷ?，主要有以下幾個(gè)方面：

一,、提升審計(jì)執(zhí)法水平，履行“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”職責(zé),。

縣審計(jì)局始終緊緊圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展這一主題,，克服人員少、任務(wù)重的矛盾,，自覺增強(qiáng)做好審計(jì)工作的責(zé)任感和使命感,，不負(fù)“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”重任，履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。

（一）依法審計(jì)，突出重點(diǎn),，搞好預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。

我局按照“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革、制約權(quán)利,、提高效益”的工作要求,，堅(jiān)持審深、審?fù)?、審?xì),、審嚴(yán)的原則。審計(jì)了縣財(cái)政局具體組織的本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況,，縣地方稅務(wù)局的稅收征管情況,，國家金庫沾化縣支庫辦理本級預(yù)算資金的收納、劃分,、留解和撥付情況,。

同時(shí)，對縣財(cái)政局,、勞動局和衛(wèi)生局等單位2005的部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì),。在審計(jì)中我局以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理、嚴(yán)格執(zhí)法為目標(biāo),，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作,，切實(shí)把預(yù)算執(zhí)行審計(jì)作為第一任務(wù)抓好抓實(shí)。在具體工作中,，緊緊圍繞縣人大年初批復(fù)的預(yù)算,，把審計(jì)的觸角伸向既關(guān)注預(yù)算內(nèi)資金，又關(guān)注預(yù)算外資金,；既關(guān)注各單位財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性,、合法性,，更關(guān)注專項(xiàng)資金的使用方向、使用效益,。通過財(cái)政資金支出結(jié)構(gòu),、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、國庫集中支付,、政府采購,、稅收收入和重點(diǎn)部門預(yù)算編制和執(zhí)行情況的審計(jì)，檢查財(cái)政預(yù)算編制及調(diào)整是否符合建立完善公共財(cái)政體制和運(yùn)行機(jī)制的要求,，從源頭上制止財(cái)政資金使用的隨意性,，查處了預(yù)算管理不嚴(yán)、分配不規(guī)范,、專項(xiàng)資金平衡預(yù)算等問題,。共審計(jì)單位5個(gè)。通過預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，查出管理不規(guī)范5280萬元,。并明確指出了預(yù)算編制較粗、項(xiàng)目不細(xì),、預(yù)算安排不準(zhǔn)確等問題,，針對存在的問題提出了細(xì)化預(yù)算編制、加強(qiáng)對專項(xiàng)資金,、非稅收入征收的管理和監(jiān)督等4條審計(jì)建議,。對進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算行為，加強(qiáng)預(yù)算管理和領(lǐng)導(dǎo)層決策提供了依據(jù),?？h人大常委會主任會議在聽取了我局代縣政府所作的《關(guān)于對2005縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政資金收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告》后給予了高度評價(jià)。普遍認(rèn)為,，今年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作深入細(xì)致,，質(zhì)量高，力度大,，反映了審計(jì)部門認(rèn)真負(fù)責(zé),、秉公執(zhí)法、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作精神,。特別是審計(jì)工作報(bào)告內(nèi)容翔實(shí),，建議重點(diǎn)突出，操作性強(qiáng),，為規(guī)范預(yù)算管理,，推進(jìn)依法理財(cái)發(fā)揮了較好的作用。

定跟蹤審計(jì)工作的內(nèi)容和方法,。按照工程建設(shè)期間劃分,，相應(yīng)地確定每個(gè)部分審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容和環(huán)節(jié),。在工程前期，跟蹤審計(jì)要在工程預(yù)算審核,、招標(biāo)評議,、合同條款等方面把關(guān)，將問題提前考慮在前面,。在工程施工期間,，審計(jì)人員堅(jiān)持參加每次工作例會，經(jīng)常到施工現(xiàn)場巡查,，對施工現(xiàn)場,、隱蔽工程拍照，以便做到對施工材料和工藝流程做到心中有數(shù),，發(fā)現(xiàn)與合同不符的問題要及時(shí)向建設(shè)方提出意見與建議,。對監(jiān)理和施工單位提出的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析，提出優(yōu)化建議,，同時(shí)提供材料的市場行情和參考價(jià)格,，為建設(shè)方提供決策依據(jù)。共計(jì)參與合同簽訂22份,，積極參與隱蔽工程的驗(yàn)收75份,，拍照取證460余份，做到邊施工邊簽證,，解決了工程變更簽證的滯后現(xiàn)象。提出合理化建議8條,，節(jié)約建設(shè)資金80余萬元,。上半年，共完成了縣工業(yè)園,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程路基土方及橋涵工程等9個(gè)決算審計(jì)項(xiàng)目,，累計(jì)審計(jì)工程決算9672萬元，審定總額8336萬元,，審減額1338萬元,，平均審減率14。為政府投資節(jié)約了大量資金,，有力促進(jìn)了財(cái)政資金的使用效益,。

（三）積極穩(wěn)妥，促進(jìn)依法行政,，突出抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、廉潔勤政,，科學(xué)界定領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，突出抓好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。上半年，我局根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃和組織部門委托,，共對衛(wèi)生局,、林業(yè)局、馮家鎮(zhèn)等6個(gè)行政事業(yè)單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。通過審計(jì),，從源頭上預(yù)防和懲治腐敗，揭露問題,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的責(zé)任感,，有效地避免領(lǐng)導(dǎo)干部“帶病上崗”、“帶病提拔”的弊端,，對促進(jìn)我縣領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)法律意識,、責(zé)任意識、廉政意識,、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用,，強(qiáng)化了對在職領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì)監(jiān)督，為縣委選拔任用干部提供必要的審計(jì)參考依據(jù),。

（四）圍繞中心,，服務(wù)大局，圓滿完成授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計(jì)事項(xiàng),。

府交給的各項(xiàng)工作任務(wù),。上半年，完成市局授權(quán)的困難縣調(diào)查扶持政策牽頭或參與完成了沿海灘土開發(fā)整合項(xiàng)目,、新城區(qū)建設(shè),、企業(yè)穩(wěn)定工作、國有資產(chǎn)改革調(diào)查等交辦事項(xiàng)6項(xiàng),。對電廠和公司的往來款項(xiàng)開展了專項(xiàng)審計(jì),，通過審計(jì)，進(jìn)一步理清了兩單位的往來款項(xiàng)情況,，化解了矛盾,。對已完成的項(xiàng)目進(jìn)行粗略統(tǒng)計(jì)，派出10人次,，投入近120個(gè)工作日,。使很多事關(guān)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和群眾切身利益的“熱點(diǎn)”、“難點(diǎn)”問題得到了有效解決,，為全縣改革,、發(fā)展、穩(wěn)定的大局繼續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮了審計(jì)不可替代作用。

二,、優(yōu)化招商環(huán)境,，創(chuàng)新思路抓招商。

招商環(huán)境是吸引力,、競爭力,、是生產(chǎn)力。發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能,，優(yōu)化招引資環(huán)境,，審計(jì)部門義不容辭。為此,，縣審計(jì)局在工作中注意規(guī)范自身工作的同時(shí),，狠抓財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的“三亂”治理工作，對審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的擾亂財(cái)經(jīng)秩序行為嚴(yán)肅依法查處,，全力優(yōu)化全縣招商引資環(huán)境,。在自身招商引資工作中，我們把招商引資工作擺上重要議事日程,，創(chuàng)新工作思路,，以誠招商，采取走出去招商和以商招商的方式,，大力引進(jìn)外商投資項(xiàng)目,，并分別派兩名干部采取集中掛職和自選掛職方式，到外地招商,。上半年,，引進(jìn)外商項(xiàng)目2個(gè)，總投資5000萬元,，其中由有限公司投資建設(shè)的新城區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目,，總投資4000萬元；有限公司投資的項(xiàng)目,，總投資1000萬元。

一,、加強(qiáng)基礎(chǔ)工作建設(shè)不斷完善審計(jì)管理體制多年來,，新泰市供電公司的審計(jì)工作認(rèn)真貫徹落實(shí)國家審計(jì)署關(guān)于開展內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定，按照新泰市審計(jì)局和泰安供電公司關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的一系列重要部署,，堅(jiān)持“在工作中規(guī)范,，在規(guī)范中提高”和“突出重點(diǎn)，講求實(shí)效”的工作方針,，求真務(wù)實(shí),，扎實(shí)工作，各項(xiàng)工作都取得了很好的成績，在加強(qiáng)監(jiān)督,，促進(jìn)管理,，提高效益，減少浪費(fèi),，維護(hù)公司合法利益等方面發(fā)揮了重要作用,。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全,。建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化,，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系,。負(fù)責(zé)對本單位及所屬供電所、三產(chǎn)單位的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī),、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度,、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求,，責(zé)任和權(quán)限,。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全,，使我公司內(nèi)審工作一直處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài),，保證了各項(xiàng)工作的開展。

（二）審計(jì)基礎(chǔ)工作不斷加強(qiáng),?；仡櫣緦徲?jì)工作的發(fā)展，審計(jì)基礎(chǔ)工作一年一個(gè)新臺階,。特別是國家電網(wǎng)公司《一流審計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)》下發(fā)以后,，按照集團(tuán)公司審計(jì)部門的要求；扎扎實(shí)實(shí)的進(jìn)行了審計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè),，從審計(jì)計(jì)劃的立項(xiàng),、審計(jì)方案的報(bào)批、審計(jì)報(bào)告的簽發(fā),，審計(jì)意見的落實(shí)到審計(jì)檔案的整理,，以及審計(jì)信息的傳遞上報(bào)，都形成了一套規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦蚝椭贫?，為審?jì)成果的應(yīng)用提供了可靠的保證,。

（三）完善管理程序,，落實(shí)審計(jì)職責(zé)。近年來,，公司對有關(guān)的管理制度,、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同,、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,，把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,，從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問題,。目前，有關(guān)招投標(biāo),、合同簽定,、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前,、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式,。從制度上推動了事前、事中審計(jì)的開展,，有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮,。

（四）、加強(qiáng)審計(jì)工作制度化,、規(guī)范化建設(shè),。

按照新泰市審計(jì)局《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》和集團(tuán)公司審計(jì)工作管理規(guī)定，對現(xiàn)有審計(jì)管理制度補(bǔ)充和完善,，建立起適合我公司實(shí)際的,、科學(xué)規(guī)范、條理清晰的審計(jì)制度管理框架,，從內(nèi)審的目的,、內(nèi)容、方法,、程序等各方面作了具體明確的規(guī)定,，完善了內(nèi)部審計(jì)制度，使內(nèi)部審計(jì)工作制度化,、規(guī)范化,、程序化。2001年以來,，公司審計(jì)辦連續(xù)被評為“新泰市審計(jì)工作先進(jìn)單位或受表揚(yáng)單位”，2004年被泰安市內(nèi)審協(xié)會授予“內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)單位”,，一人獲得“泰安市審計(jì)先進(jìn)個(gè)人”,。

二、加強(qiáng)審計(jì)管理工作，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量,。

內(nèi)部審計(jì)作為公司控制系統(tǒng)的重要組成部分,，正確的使用和加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量,，有助于監(jiān)督各項(xiàng)制度,、計(jì)劃的貫徹執(zhí)行，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),，有利于發(fā)現(xiàn)和揭示公司運(yùn)行管理工作中的薄弱環(huán)節(jié),，促進(jìn)公司健全自我約束機(jī)制，有益于增強(qiáng)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力,，促進(jìn)公司各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),，有利于公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題，改進(jìn)工作,，駕馭企業(yè),。

（1）建立審計(jì)質(zhì)量控制體系，加強(qiáng)對審計(jì)工作的全過程質(zhì)量控制,。積極應(yīng)用先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法,，提高審計(jì)工作現(xiàn)代化水平。加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃管理,，努力做到在審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)方式和提高審計(jì)層次上面有所突破，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,，不斷加大審計(jì)力度,，不斷提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。積極參加有關(guān)會議,，及時(shí)閱知法律法規(guī)和國家政策文件,，保證審計(jì)履行職責(zé)所需要的各種信息。

（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷提高審計(jì)工作水平,。根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度,。每年組織內(nèi)審人員參加新泰市,、泰安及省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會,，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,，通過不斷交流，開闊視野,，共同切磋審計(jì)技術(shù),，探討解決問題的方法,，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高,。

（3）充分利用社會審計(jì)力量,，擴(kuò)大審計(jì)空間，提高審計(jì)效益,。針對基建工程審計(jì)工作量大,、面廣、套用基建專用定額等具體情況,，我們推出了內(nèi)審與外審相結(jié)合的模式,，把一部分重點(diǎn)、難點(diǎn)的審計(jì)項(xiàng)目與社會審計(jì)一道去做,，以外審為主,、內(nèi)審為輔，主輔審計(jì)相結(jié)合,。為了確保委托審計(jì)質(zhì)量和工作效益,，規(guī)范委托審計(jì)主體行為，嚴(yán)格進(jìn)行監(jiān)督把關(guān)：一是在審計(jì)項(xiàng)目選擇上,，原則上把數(shù)額大,、專業(yè)性強(qiáng)、難度高的大型項(xiàng)目,，列入外包范圍,；二是在選擇合作單位方面，委托資質(zhì)信譽(yù)高,、審計(jì)業(yè)績突出,、專業(yè)水平強(qiáng)、服務(wù)態(tài)度好,、收費(fèi)合理的會計(jì)師事務(wù)所,；三是嚴(yán)把委托審計(jì)的工作質(zhì)量，對指定的社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的每個(gè)基建工程項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量,、服務(wù)態(tài)度,、審計(jì)收費(fèi)等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，全面提高審計(jì)質(zhì)量,。

三,、突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)，為企業(yè)健康發(fā)展提供合理保證隨著公司審計(jì)工作的發(fā)展,，審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域和范圍的不斷擴(kuò)大,，從提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效果出發(fā)，在堅(jiān)持做好一般項(xiàng)目審計(jì)的同時(shí),，突出了對重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,。

1,、加強(qiáng)離任負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為加強(qiáng)干部管理發(fā)揮了重要作用,。近幾年，按照本公司《干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》和有關(guān)干部管理規(guī)定,，對公司任命的,、負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了離任審計(jì)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)關(guān)口前移,，做到審計(jì)監(jiān)督與干部管理銜接,。實(shí)施審計(jì)的過程中，從體現(xiàn)被審計(jì)人經(jīng)營業(yè)績,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任的中心環(huán)節(jié)入手,，突出了對各項(xiàng)規(guī)章制度的建立與執(zhí)行、資產(chǎn)運(yùn)營,、財(cái)務(wù)狀況,、財(cái)務(wù)收支、各類工程等重點(diǎn)內(nèi)容的審計(jì),，改革,、完善了審計(jì)工作程序，規(guī)范了各項(xiàng)操作,，確保了審計(jì)質(zhì)量,。2000年至今年3月份，先后對28名中層干部實(shí)施了離任審計(jì),。通過審計(jì),，既分清了離任者與接任者之間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，也對離任干部進(jìn)行了客觀的總結(jié),，為干部管理,、考核和任用提供了基礎(chǔ)資料。

2,、突出工程審計(jì),，促進(jìn)工程管理。農(nóng)網(wǎng)改造工程是國家的重大建設(shè)項(xiàng)目,，對提高電網(wǎng)水平,，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的意義,，是“民心工程”,、“形象工程”。網(wǎng)改工程投資巨大,，涉及面廣,、政策性強(qiáng),，為了保證資金的安全和合理使用，國家出臺了一系列規(guī)定,。按照這些規(guī)定,，我公司對自99年底開始的城農(nóng)網(wǎng)改造工程，實(shí)施全面的審計(jì)監(jiān)督,，對工程的材料采購,、開工、建設(shè),、竣工進(jìn)行審計(jì),。同時(shí)參與了竣工驗(yàn)收工作，把住了工程決算關(guān),，把審計(jì)監(jiān)督貫穿到整個(gè)農(nóng)網(wǎng)改造工程的始終,。通過審計(jì)，有效地抑制了工程管理中高套定額,、虛報(bào)工作量,、重復(fù)收費(fèi)、加大取費(fèi)范圍,、提高材料價(jià)格等問題的發(fā)生,。為公司節(jié)約了大量的建設(shè)資金，同時(shí)也有力的防范和避免了某些違紀(jì)問題的發(fā)生,。

3,、積極開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和合同審計(jì)，為企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),。

根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃和要求,，定期對公司財(cái)務(wù)、三產(chǎn)單位,、供電所開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì),，把效益的真實(shí)性和內(nèi)控制度建設(shè)作為重點(diǎn)，突出強(qiáng)化效益審計(jì)和管理審計(jì),，對被審計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)效益情況和財(cái)務(wù)收支行為作出客觀,、公正、準(zhǔn)確的評價(jià),。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改，有效地規(guī)范了會計(jì)核算和財(cái)務(wù)收支行為,，提高資金使用效益,。按照《經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)辦法》的規(guī)定，將各類合同的審簽納入日常審計(jì)監(jiān)督范圍，對經(jīng)濟(jì)合問實(shí)行了必審制度,，嚴(yán)把合同審簽關(guān),，嚴(yán)密了合同條款，加強(qiáng)了合同標(biāo)的履行質(zhì)量,，延長了質(zhì)保金期限,，保證了各類經(jīng)濟(jì)合同的順利履行。

自2000年至今,，審計(jì),、審簽各類合同165份，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支325萬元,，提出合理化建議64條，為企業(yè)的健康發(fā)展提供了有力的保證,。

4,、積極開展專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)公司加強(qiáng)內(nèi)部控制,。開展了電費(fèi)抄,、核、收審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,，追補(bǔ)了漏收漏交電費(fèi),，促進(jìn)了營銷管理工作。重點(diǎn)抓好“四到戶”電量分類審計(jì),，把綜合電價(jià)指標(biāo)由靜態(tài)管理變?yōu)閯討B(tài)管理,，嚴(yán)格按照有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行各類分類電價(jià)，并且在工作中加大了用電檢查力度,，加大營銷審計(jì)力度,，真正做到“應(yīng)收必收”，確保對客戶電價(jià)執(zhí)行的正確性,。

四,、加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)和審計(jì)成果的轉(zhuǎn)換應(yīng)用。

按照“審而要究,、審而要改,、審而要用”的工作方針，我們還特別加強(qiáng)了后續(xù)審計(jì)的落實(shí)工作,，加大后續(xù)審計(jì)的工作力度,，嚴(yán)格后續(xù)審計(jì)制度，對重要審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)建議實(shí)行連續(xù)追蹤審計(jì),，監(jiān)督落實(shí)審計(jì)報(bào)告整改執(zhí)行情況,，落實(shí)遺留問題處理。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題堅(jiān)持問題的原因不清楚不放過,，問題的責(zé)任不明確不放過,，問題的整改措施不落實(shí)不放過的原則,，將審計(jì)結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。所有審計(jì)項(xiàng)目都做到有報(bào)告,、有處理,，被審計(jì)單位有反饋、有整改,，堅(jiān)決杜絕前審后犯,、屢審屢犯的現(xiàn)象發(fā)生。重視審計(jì)成果的運(yùn)用,，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任,，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用,。在審計(jì)工作實(shí)施過程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中,，運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論，堅(jiān)持把加強(qiáng)對審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn),，發(fā)揮審計(jì)工作接觸經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域廣,、掌握情況真實(shí)可靠的優(yōu)勢，從不同側(cè)面,、不同角度對審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)濟(jì)活動中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問題,，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議,，幫助被審計(jì)單位建章立制,，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。許多審計(jì)情況和信息成為公司領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù),，有的直接轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)管理的措施,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇三

面對新的一年，為了能更好的完成工作,，為了自己能夠取得更大的提升,，我努力做到以下幾個(gè)方面：

1、積極配合項(xiàng)目經(jīng)理的工作,，認(rèn)真按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù),，向高級助理人員發(fā)展。在工作中我會按照在上一年積累的經(jīng)驗(yàn)以及所得到的教訓(xùn),，包括主動的工作態(tài)度,，認(rèn)真的做事風(fēng)格、明確的工作目的，正確的工作方法,，踏踏實(shí)實(shí),，努力向上，在把自己工作做好的同時(shí),，顧全大局,，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理將參與項(xiàng)目圓滿完成,。

2,、鍛煉自己的溝通能力,，提高自身對客戶的影響力,。剛?cè)胨臅r(shí)候，張老師就對我們提出了三個(gè)要求：持續(xù)不斷的學(xué)習(xí)能力,、與人溝通能力以及適應(yīng)能力,。在這一年的工作中,，我一直謹(jǐn)記,，并希望能夠做到這三方面,。在新的一年中，我將繼續(xù)以此作為衡量自己進(jìn)步的標(biāo)志,，以前期的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)作為準(zhǔn)繩，努力提升自己這三方面的能力,。

3,、執(zhí)行力方面。對于一個(gè)團(tuán)隊(duì)而言,，隊(duì)員的執(zhí)行力對于工作的開展起很大作用,。在以后的工作中，我將努力加強(qiáng)這方面的能力,，遇到工作,，先思考，找出解決方案,，然后盡快執(zhí)行,，杜絕拖拉。努力做到行事果斷,，麻利,。

4、審計(jì)工作實(shí)施方面,。對于前面一年審計(jì)工作,，我歸納起來，總有一種“一葉障目不見泰山”的.感覺,，在新的一年工作中,，我會以專業(yè)知識為基礎(chǔ)，看待問題更加成熟，不能再被局部事項(xiàng)所迷惑,。

1,、及時(shí)關(guān)注時(shí)事政策，并認(rèn)真學(xué)習(xí)事務(wù)所內(nèi)部期刊,。對于財(cái)務(wù)行業(yè)的的從業(yè)人員而言,，必須具備持續(xù)不斷學(xué)習(xí)的能力，對于時(shí)事政策以及新興法規(guī)能了然于胸,，并且做到早學(xué)習(xí),，學(xué)精通。

2,、加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí),，這是基礎(chǔ)。尤其是審計(jì)方面,，在學(xué)習(xí)書本知識的同時(shí),，結(jié)合實(shí)際審計(jì)項(xiàng)目，按照不同的審計(jì)對象的客觀情況,，拿出對應(yīng)的策略,。

在下一年的工作中，我將加強(qiáng)自身管理,。首先做事之前制定計(jì)劃,，并盡力執(zhí)行。其次合理安排時(shí)間,，做到不拖拉,，不因自己工作失誤而影響全局。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇四

條線制度,，有效提高了資金的使用效益,。在合作社理事會統(tǒng)籌安排下，在全體合作社成員的大力支持協(xié)助下,，我們本著“嚴(yán)謹(jǐn),、節(jié)約、規(guī)范”的管理原則,，合理安排有限的資金,，為合作社持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。根據(jù)臨湘市梅池石蛙養(yǎng)殖專業(yè)合作社章程,，財(cái)務(wù)審計(jì)小組向各位合作社成員對合作社本年度財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)報(bào)告如下：

三、問題與意見：其中收入中商品的不同季節(jié),、不同價(jià)格要標(biāo)明,，幼苗的大小,、月份、價(jià)格明確標(biāo)明,，特別是開支中辦工經(jīng)費(fèi),，招待費(fèi)中必須理事長與兩位理事的簽名。收購合作社成員石蛙分兩個(gè)季節(jié)要明確月份,，辦工經(jīng)費(fèi)中用車事由不夠清楚,。

各位成員，在今后的工作中,，我們將嚴(yán)格的執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、法規(guī)和國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)對合作社經(jīng)費(fèi)支出的管理與監(jiān)督,，提高財(cái)務(wù)管理水平,，做到“取之得當(dāng)，用之合理”,。正確處理合作社,、本社成員各方面的利益關(guān)系，維護(hù)合作社,、本社成員的各項(xiàng)利益,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇五

(一)財(cái)務(wù)方面的工作1、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理依據(jù)集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)治理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序,、提升財(cái)務(wù)效勞質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參加企業(yè)治理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)治理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,，并采納按“統(tǒng)一治理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)展治理,。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要詳細(xì)負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)視,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)治理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。

2、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序依據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的安康進(jìn)展，為國家制造和積存更多的財(cái)寶”的工作思路,，以“摸清家底,、提醒隱患、促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn),、推動進(jìn)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格根據(jù)市局(公司)的自查要求,，仔細(xì)開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)本錢費(fèi)用、收入安排失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)展了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，根據(jù)“邊整邊改”的原則，將查出來的問題依據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和治理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

3,、加強(qiáng)資金治理的作用為了標(biāo)準(zhǔn)×集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分,、子公司的資金治理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資×金使用效率,，促進(jìn)集團(tuán)安康進(jìn)展,。集團(tuán)公司從20xx年8月份起將集團(tuán)公司資金治理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一治理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金治理中心能順當(dāng),、準(zhǔn)時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,，根據(jù)市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、治理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)展了仔細(xì)嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時(shí),，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

4,、增加財(cái)務(wù)效勞意識20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格,、標(biāo)準(zhǔn),、透亮,、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的進(jìn)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)展重新修訂和完善,。依據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)團(tuán)公司的實(shí)際狀況,，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)根底工作的標(biāo)準(zhǔn)力度,，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，保證會計(jì)信息的真實(shí)、精確,、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的猜測,、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的治理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效的,、準(zhǔn)時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

5,、預(yù)算治理得到穩(wěn)步推動一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容,。依據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細(xì)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的'性質(zhì)發(fā)生轉(zhuǎn)變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)展重新修訂和完善。依據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際狀況，組織匯編了×集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。

×為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,，我們加強(qiáng)了對會計(jì)根底工作的標(biāo)準(zhǔn)力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，保證會計(jì)信息的真實(shí),、精確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的猜測,、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的治理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效的、準(zhǔn)時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

5,、預(yù)算治理得到穩(wěn)步推動一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。依據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬具體分析了收入,、本錢與期間費(fèi)用的執(zhí)行狀況，按科目進(jìn)展了分類統(tǒng)計(jì),，為各分,、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定根底;二是提高預(yù)算透亮度。

預(yù)算方案依據(jù)各分,、子公司反應(yīng)回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,，增加了預(yù)算的透亮度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注意了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)狀況,，不定期的向預(yù)算委員會反應(yīng)狀況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過特地的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行狀況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增加,，為做好20xx年全面預(yù)算工作積存了閱歷,。

6、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)待政策,，我部樂觀辦理了×物流公司,、×運(yùn)輸公司的稅收減、免,、x緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予×物流公司、×運(yùn)輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29x萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)待政策的批復(fù)以及20xx年度×物流公司,、x×運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益,。

1,、全面迎接國家審計(jì)為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查,，依據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門對20xx年至20xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)展了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)視和效勞職能，準(zhǔn)時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)展了詳細(xì)的安排和布置,。

2、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)視崗位我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)視職能,，今年面對社會聘請了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，閱歷豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)治理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核方法,，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的根底。

3,、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核方法》為了更好地履行總經(jīng)理給予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)治理和稽核檢查力度，標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣闊財(cái)務(wù)人員的工作樂觀性和責(zé)任感,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核方法》,，通過大家仔細(xì)地學(xué)習(xí)和爭論，樂觀思索,，并贊同嚴(yán)格根據(jù)目標(biāo)考核方法仔細(xì)履行自己的工作職責(zé),。

4、依據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神,，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求(1)連續(xù)穩(wěn)固推行財(cái)務(wù)治理模塊,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的治理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)治理的職能作用,。

在全面實(shí)施信息化治理的同時(shí),，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參加企業(yè)治理，每周必需下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者供應(yīng)有參考價(jià)值的信息和建議,，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

(2)全員樹立財(cái)務(wù)治理是企業(yè)治理的核心思想,，增加危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素養(yǎng)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求,。

(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),。隨著集團(tuán)公司快速進(jìn)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積存也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計(jì)不能只抓核算，更重要在治理,，內(nèi)部治理失控,，就會造成企業(yè)資產(chǎn)鋪張，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部治理,，降低本錢費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化進(jìn)展,。

一是需要加大制度建立的力度;二是加強(qiáng)對分,、子公司的財(cái)務(wù)治理;三是財(cái)會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;四是財(cái)會人員政治素養(yǎng)和工作作風(fēng)氣需改良。

(一)增加效勞,。一是加強(qiáng)對各分,、子公司的效勞。我司下轄分,、子公司行業(yè)跨度大,，員工眾多，對財(cái)務(wù)要求既有統(tǒng)一性,，又有獨(dú)特性,，作為財(cái)務(wù)審計(jì)部，我們將針對不同需要,，開展共性化效勞,，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)治理共性化。二是加強(qiáng)對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)效勞?！良瘓F(tuán)公司作為現(xiàn)代企業(yè),，財(cái)務(wù)審計(jì)部必定成為企業(yè)管×理的核心部門，為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)服好務(wù),，發(fā)揮財(cái)務(wù)板塊的重要作用,，供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)的、真實(shí)的財(cái)務(wù)審計(jì)信息,，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障,。三是加強(qiáng)對上級主管部門的效勞。根據(jù)上級主觀部門的要求,，準(zhǔn)時(shí)精確供應(yīng)財(cái)務(wù)治理信息,，為上級部門把握我司財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況作好必要的效勞。四是加強(qiáng)對相關(guān)職能部門的效勞,。收集真實(shí)信息,，合理利用資源，在愛護(hù)公司利益的前提下,，對相關(guān)部門,。特殊是業(yè)務(wù)部門供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)牢靠的信息。

一是加強(qiáng)制度建立,、總公司制定根本制度,、分子公司依據(jù)其特別性制度相關(guān)制度，報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審批,，加強(qiáng)制度執(zhí)行狀況的檢查,。

二是加強(qiáng)對資金治理。作為市場經(jīng)濟(jì)條件下的現(xiàn)代企業(yè),，必需保證對資金的有效治理,，財(cái)務(wù)審計(jì)部首先就是要切實(shí)履行職責(zé)，治理好各個(gè)環(huán)節(jié),，并堅(jiān)持敏捷運(yùn)用原則,，確保在標(biāo)準(zhǔn)的前提下，充分發(fā)揮資金時(shí)間價(jià)值,。

三是加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)治理,。堅(jiān)持每季度清查一次，清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理批閱,，對財(cái)產(chǎn)的購置,、用途、修理和報(bào)廢,，統(tǒng)一由綜合治理部門治理,。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)審計(jì)部與綜合治理部門各有一套完整的帳目，確保國有財(cái)產(chǎn)的不流失。

四是加強(qiáng)對委派會計(jì)的治理,。針對委派會計(jì)在實(shí)際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算,、治理等方面的問題，財(cái)務(wù)審計(jì)部應(yīng)樂觀與受到委派會計(jì)分析解決存在的問題迷失委派會計(jì)能夠拋開思想包袱,、明確任務(wù)、全身心地投入到工作中去,。

(三)有效監(jiān)視,。加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)視，加強(qiáng)對預(yù)算的執(zhí)行的監(jiān)視,，加強(qiáng)資金使用的監(jiān)視,。隨著各分子公司財(cái)務(wù)人員分散到相應(yīng)的公司進(jìn)展辦公后，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對其進(jìn)展的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動進(jìn)展監(jiān)視,，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有效,、安全。首先必需制定相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,。與其他規(guī)章制度一樣,，一旦指定，就要確保得到嚴(yán)格執(zhí)行,，確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位,，逐步形成以制度化治理，用制度治理取代以人治理,，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度化,。二是通過外部審計(jì)，定期對各分子公司財(cái)務(wù)進(jìn)展審核,，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí),、合法。

(四)加強(qiáng)掌握,。加強(qiáng)對費(fèi)用的掌握,，掌握重大生產(chǎn)經(jīng)營方向的調(diào)整;掌握對外投資和籌資;掌握安排制度;加強(qiáng)稅收籌劃，利用集團(tuán)優(yōu)勢削減稅負(fù),。

(五)開拓創(chuàng)新,。20xx年我司股本構(gòu)造將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)治理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,，在本錢治理,、資金預(yù)算、費(fèi)用治理等也將遇見很多新的要求和新的沖突,，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路,，依據(jù)實(shí)際,，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)治理服好務(wù),。在這馬上過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧丝隙ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推動,，我們將面臨很多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改良，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng),。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作,，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇六

我站為適應(yīng)交通行政執(zhí)法要求，全面履行交通主管部門依法委托的執(zhí)法義務(wù),，充分行使行政執(zhí)法權(quán),，強(qiáng)化管理，提高依法治路水平,，做了大量的工作,。

一、組織健全,、領(lǐng)導(dǎo)重視,，狠抓法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳。

年初,，我站成立了以李蘇杭站長為組長,，陳曉云副大隊(duì)長、孫文清副書記為副組長,，相關(guān)股室,、中隊(duì)負(fù)責(zé)人為成員的法制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，小組下設(shè)辦公室在路政大隊(duì)綜合股,，單紅梅同志兼任法制辦公室主任,。去年交通部2號令頒布了《路政管理規(guī)定》,，從4月1日開始施行，站領(lǐng)導(dǎo)十分重視,，召開專題會議進(jìn)行布置,，要求路政執(zhí)法人員盡快掌握理解其內(nèi)容，以適應(yīng)規(guī)章提出的更新更高的執(zhí)法要求,。我站領(lǐng)導(dǎo)率先垂范,，在先行學(xué)習(xí)深刻領(lǐng)會的基礎(chǔ)上，組織全體執(zhí)法人員進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)討論,，逐條逐款進(jìn)行解析,，并組織執(zhí)法人員參加省、市,、縣組織的執(zhí)法培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。今年我站相繼組織學(xué)習(xí)了《公路法》,、《公路條例》,、《道路交通安全法》、《行政許可法》,、“四五普法知識”等相關(guān)知識并進(jìn)行了考試,，兩次選送三名路政、征收人員去省廳參加執(zhí)法崗位培訓(xùn),。通過學(xué)習(xí),，所有執(zhí)法人員都得到了教育和培訓(xùn)，知識結(jié)構(gòu)得到了更新,。

二,、爭取政府支持，營造執(zhí)法氛圍,。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇七

時(shí)光過的飛快,，20xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說,，在20xx年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠穿越小說網(wǎng)做好,！

20xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場,、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn),，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

1,、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識。

20xx年,，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計(jì)信息質(zhì)量,，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn),。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),，為各分,、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度,；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng),，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。

3、充分利用稅收政策,。

充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減,、免,、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司,、××運(yùn)輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度××物流公司,、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益,。

4,、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

5,、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序,。

根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求,，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6,、加強(qiáng)資金管理的作用。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇八

為了認(rèn)真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作,，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)入手,，動員全體女職工發(fā)揚(yáng)“自尊、自信,、自立,、自強(qiáng)”的精神，科室一把手具體負(fù)責(zé)“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實(shí),，創(chuàng)建工作取得了實(shí)實(shí)在在的效果,。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務(wù)部門的關(guān)心指導(dǎo)下,，始終堅(jiān)持把搞好服務(wù)與計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)審計(jì),、管理相結(jié)合,，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步完善創(chuàng)建制度,，鞏固創(chuàng)建成果,。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標(biāo)管理責(zé)任書,，分解任務(wù),，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標(biāo)考核，作為加強(qiáng)系統(tǒng)精神文明建設(shè)的載體,。使全體女工人人肩上有指標(biāo),。建立健全了“科長、副科長職責(zé)”,、“會計(jì)員職責(zé)”,、“出納員職責(zé)”、“審計(jì)工作職責(zé)”等崗位責(zé)任制度,，統(tǒng)一了上墻圖板,，把每項(xiàng)工作落實(shí)到崗、到人,，使創(chuàng)建工作有章可循,。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標(biāo)責(zé)任書,，進(jìn)一步明確服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),、任務(wù)目標(biāo),，加強(qiáng)督促檢查,，狠抓工作落實(shí)，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益,，保障了公路工作的順利進(jìn)行,。

二是加強(qiáng)教育學(xué)習(xí)，樹立新時(shí)期財(cái)會女工新形象,。計(jì)財(cái)審工作面對的是全局各科室,，自身形象的好壞，直接影響著整個(gè)大局,。女職工們堅(jiān)持把每周六下午作為學(xué)習(xí)日,，常年堅(jiān)持開展“三義”、“三德”,、“四有”,、“四自”教育,、“學(xué)政治理論義務(wù)知識競賽”、“做人與做事”,、爭做“職工的貼心人”,、“爭做崗位明星”等為主題的學(xué)習(xí)與討論，人人堅(jiān)持撰寫讀書筆記,，取得了形式與效果的完美結(jié)合,。定期開展談心活動，及時(shí)了解和解決科室女職工家庭生活方面的實(shí)際困難,，形成了一個(gè)溫暖的大家庭,，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性,，展現(xiàn)了新一代財(cái)會女職工的巾幗風(fēng)采,。

三是加強(qiáng)培訓(xùn)，提高服務(wù)技能,。建立了規(guī)范,、科學(xué)的檢查、考核,、監(jiān)督體系,，認(rèn)真堅(jiān)持新時(shí)期計(jì)統(tǒng)財(cái)審工作方針，規(guī)范管理,、搞好服務(wù),、團(tuán)結(jié)拼搏、爭創(chuàng)一流,。采取多種形式加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),，針對新時(shí)期財(cái)會工作要求，她們進(jìn)行了以自學(xué)為主要形式的微機(jī)培訓(xùn),，苦練基本功,，鞏固學(xué)習(xí)成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,。目前,，科室女工都能熟練操作微機(jī)，全部達(dá)到大專以上文憑和通過自學(xué)考試取得會計(jì)師資格,，為全面做好計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)工作奠定了良好的基礎(chǔ),。

四是遵紀(jì)守法，樹立形象,。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風(fēng),，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴(yán)格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評,，對職工反映強(qiáng)烈的焦點(diǎn),、熱點(diǎn)問題，不回避,，認(rèn)真開展自查自糾,，及時(shí)了解情況，發(fā)現(xiàn)問題,，解剖自己,，規(guī)范工作程序和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。她們從小事入手,，從點(diǎn)滴入手,，認(rèn)真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅(jiān)持著裝儀表,、待人接物,、文明用語、衛(wèi)生習(xí)慣等日常行為的養(yǎng)成,，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗,、樹立文明服務(wù)形象的基礎(chǔ)。

1,做好財(cái)務(wù)內(nèi)審的掃尾工作.撰寫審計(jì)報(bào)告,審計(jì)結(jié)果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實(shí).

2,做好迎接省局財(cái)務(wù)內(nèi)審前的各項(xiàng)工作.及時(shí)總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報(bào)表,迎接省局內(nèi)審.

3,加強(qiáng)預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,注重預(yù)算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想.

4,進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時(shí)糾正發(fā)現(xiàn)問題.

5,認(rèn)真貫徹落實(shí)省局會議精神,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處.

6,在完善財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上,進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè).

7,做好二季度,三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作.

8,想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施.

9,按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實(shí)施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,圓滿全年完成任務(wù).

10,做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作,所有經(jīng)費(fèi)收入,支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額.

11,局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作.市局財(cái)務(wù)審計(jì)處,。

xx年年在一如既往地做好日常財(cái)務(wù)核算工作,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識學(xué)習(xí)教育,。做到財(cái)務(wù)工作長計(jì)劃,，短安排。使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化,、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用,。特?cái)M訂xx年的工作計(jì)劃。

一,、參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育每年財(cái)務(wù)人員都要參加財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育,，但是xx年11月底，繼續(xù)教育教材全變,，由于國家財(cái)務(wù)部最新發(fā)布公告：xx年財(cái)務(wù)上將有大的變動,，實(shí)行《新會計(jì)準(zhǔn)則》《新科目》《新規(guī)范制度》,，可以說財(cái)務(wù)部xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作,，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求。首先參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育,，了解新準(zhǔn)則體系框架,，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓,。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求,，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表,、表格的編制,。參加繼續(xù)教育后，匯報(bào)學(xué)習(xí)情況報(bào)告,。

二,、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1,、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況,，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作,。2,、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.3,、做好正常出納核算工作,。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，努力開源結(jié)流,，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證,。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算,。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日報(bào)明細(xì)表,，匯總表,，月初前報(bào)交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù),，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票,。4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則,，秉公辦事,，做出表率。5,、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作,。

三、個(gè)人見意措施要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化,，核算規(guī)范化,，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作,，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用,。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化,，更能符合公司發(fā)展的步伐,。總之在新的一年里,，我會借改革契機(jī),，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用,，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，以最大限度地報(bào)務(wù)于公司,。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn),。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇九

xxxx年，審計(jì)部認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司xxxx年審計(jì)工作會議精神,，根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路,，制定了年度審計(jì)工作計(jì)劃，全面履行了審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,，各方面工作都有了很大的發(fā)展,，取得了突出的成果。

——人均取得直接經(jīng)濟(jì)成果539.85萬元,。

根據(jù)年初集團(tuán)公司審計(jì)工作會議精神和我公司實(shí)際情況,，審計(jì)部確立了“提高審計(jì)認(rèn)識、強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,、實(shí)現(xiàn)三個(gè)轉(zhuǎn)變,、拓展審計(jì)領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)都以突出重點(diǎn),、深入深化為工作方針,，以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的,。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，保證了審計(jì)的各項(xiàng)規(guī)范、有序的開展,。

（一）開展年終效益審計(jì),，保證經(jīng)營成果的真實(shí)性

xxxx年1-2月份，我們審計(jì)了公司12個(gè)生產(chǎn)分廠和3個(gè)銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點(diǎn),，一家家現(xiàn)場清查，對成本進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗(yàn),，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報(bào)的經(jīng)營成果報(bào)告,，都必須經(jīng)過審計(jì)部審核簽認(rèn),，審計(jì)部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn),。經(jīng)過審計(jì),，共審出上報(bào)不實(shí)利潤417.96萬元，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤,，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議,，大部分問題在本年得到了整改,。

（二）拓寬經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能

xxxx年審計(jì)部共開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),，其中人力資源部委托離任審計(jì)項(xiàng)目3項(xiàng),，領(lǐng)導(dǎo)干部屆中審計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng)，審計(jì)處級干部4人,，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題15個(gè),，主要是費(fèi)用控制不嚴(yán)、內(nèi)部投資管理,、生產(chǎn)物資管理不規(guī)范,、預(yù)付賬款往來科目存在長期掛賬、應(yīng)付帳款--暫估材料款金額較大,，而且存在多年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象,，提出建議14條，采納14條,。經(jīng)過審計(jì),，為3名離任同志解除了在原單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為接任者劃清了經(jīng)濟(jì)界限,；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了界定,。

在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，本年度審計(jì)主要堅(jiān)持以下幾個(gè)原則,，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)推向了更高的層次,。

一是在審計(jì)質(zhì)量上，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容,、審計(jì)程序及操作標(biāo)準(zhǔn),，確保項(xiàng)目的高質(zhì)量,。二是審計(jì)的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價(jià)的中肯,；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,，由于我公司內(nèi)部投資的計(jì)劃和財(cái)務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計(jì)基本沒有涉及,，但在今年審計(jì)中,，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項(xiàng)目的具體負(fù)責(zé)人,，在投資項(xiàng)目的管理,、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此,，我們在對xx廠廠長屆中審計(jì)中,，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10t電動雙梁起重機(jī),、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造,、砂溫處理設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個(gè)投資項(xiàng)目,，金額達(dá)352.64萬元,，發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳,、部分項(xiàng)目立項(xiàng)—招標(biāo)—合同—預(yù)算—竣工驗(yàn)收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題,。

三是在離任必審的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了任期屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，將審計(jì)關(guān)口前移,，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)從事后的查錯(cuò)糾弊向督促企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變,。

（三）傳統(tǒng)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)層次

經(jīng)過三年的整合,，公司財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中核算,，基建工程和經(jīng)濟(jì)合同管理逐步走上規(guī)范化，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計(jì)也日趨成熟,，為有效利用審計(jì)資源,，提高審計(jì)效果，審計(jì)業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變,，今年共組織以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)為主的審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng),，1個(gè)內(nèi)部單位，1個(gè)三產(chǎn)單位,，1個(gè)參股單位和1個(gè)關(guān)聯(lián)方,，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識,，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計(jì)，防范外部風(fēng)險(xiǎn),，充分體現(xiàn)了審計(jì)延伸的理念,，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項(xiàng)、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計(jì),、新疆代儲代銷庫存管理審計(jì),、實(shí)業(yè)公司經(jīng)營審計(jì),；審計(jì)發(fā)現(xiàn)成本核算,、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理層次的問題17個(gè),，提出審計(jì)建議11條,，采納9條。

從開展的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的效果看,，審計(jì)部門取得的成績是十分可喜的,。首先，擺脫了以往以財(cái)務(wù),、以帳本為主的審計(jì)方式,，審計(jì)的視野更加開闊；其次,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展的需要,，審計(jì)提供的管理信息為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的科學(xué)決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計(jì),，為我公司制訂關(guān)聯(lián)方交易價(jià)格,、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考。再次,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)受到了被審計(jì)單位的歡迎,，xx醫(yī)院、xx公司,、新疆代管庫等單位或部門都對認(rèn)為審計(jì)建議具有針對性,，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討,，都對報(bào)告給予了高度重視,，改變了以往傳統(tǒng)審計(jì)中“消極對抗”的作風(fēng)。

（四）開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，解決難點(diǎn)熱點(diǎn)問題

本年度,，審計(jì)部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項(xiàng)審計(jì),。7月份,，就上半年各單位和職工反映較多的單位經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理性,、公司內(nèi)部結(jié)算、獎(jiǎng)金分配,、新定額運(yùn)行等熱點(diǎn)問題,，我們實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)，提出了審計(jì)建議8條,，向領(lǐng)導(dǎo)提交了審計(jì)報(bào)告,，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份,，對新設(shè)立的xxxx合資公司的開辦費(fèi)用,、注冊資本到位等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳,，要求北京mh公司催辦,，維護(hù)專項(xiàng)資金使用的嚴(yán)肅性。

（五）加大內(nèi)控審計(jì)幅度,，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

審計(jì)部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項(xiàng)內(nèi)控審計(jì)1項(xiàng),，考慮審計(jì)資源和我公司實(shí)際情況，我適時(shí)的把內(nèi)控審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì),、審計(jì)調(diào)查等項(xiàng)目相結(jié)合，讓內(nèi)控審計(jì)體現(xiàn)在所有審計(jì)項(xiàng)目中,。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個(gè),，其中設(shè)計(jì)層面2個(gè)，執(zhí)行層面12個(gè),，初步探索了審計(jì)模式,，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)打下了基礎(chǔ)。

（六）狠抓基建工程審計(jì),，節(jié)約基建投資成本

基建工程審計(jì)是嚴(yán)把資金審查關(guān)口,，減少企業(yè)資金流失，加強(qiáng)投資控制的重要保障,。xxxx年,，審計(jì)部對xx分廠裝修改造工程,、福臨堡社區(qū)改造工程,、xxx辦公樓改造裝修、南廠出入主干道工程,、xx辦公樓及屋面工程,、xxxx擴(kuò)建工程,、111kv架空線落地工程、寶石新特車井場工程,、職工培訓(xùn)中心改造,、西站臺彩鋼貨棚,、xxxx中心裝修改造等178個(gè)基建工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，為了提高審計(jì)質(zhì)量,，審計(jì)人員對大部分項(xiàng)目實(shí)施了全過程跟蹤審計(jì),，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計(jì)中,，審計(jì)人員嚴(yán)把合同和標(biāo)的審計(jì)關(guān),、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計(jì)關(guān),，重要項(xiàng)目都經(jīng)過充分探討,。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)工程量不實(shí),、材料價(jià)格偏高,、材料重復(fù)計(jì)算,，簽證變更與實(shí)際不符,、計(jì)算錯(cuò)誤、高套定額,，隱蔽工程高報(bào)等問題,，審減額達(dá)到204.91萬元。

本著切實(shí)為公司負(fù)責(zé)的原則,，為搞好xxx生產(chǎn)線竣工決算審計(jì)和文體活動中心改造竣工決算審計(jì)兩個(gè)大項(xiàng)目,，審計(jì)部采取了委托社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式，從審計(jì)結(jié)果看,，效益突出,，僅文體活動中心項(xiàng)目審減63.91萬元。

（七）服務(wù)公司生產(chǎn)經(jīng)營,，采購加強(qiáng)事前防范

今年,，我公司計(jì)劃生產(chǎn)xx90套，xx500臺/套,，物資采購量非常大,，審計(jì)壓力也很大，僅招標(biāo)采購就有234次,。為更好的服務(wù)生產(chǎn),，服務(wù)經(jīng)營，物資采購審計(jì)的工作原則是：質(zhì)量優(yōu)先,、確保生產(chǎn),；貨比三家、降低成本,；打破常規(guī),、提前介入,；出口為重，特事特辦,；統(tǒng)籌規(guī)劃,，著眼全局。按照這個(gè)原則,，招標(biāo)采購物資把好招標(biāo)關(guān),，招標(biāo)會上就把工作做好做透、不留隱患,；生產(chǎn)急需的物資要求采購部門事先通報(bào)審計(jì)部,，審計(jì)部先行開展詢價(jià)、調(diào)查等審前工作,，給以后審計(jì)減輕工作量和流出時(shí)間,，采購審計(jì)工作縮短了審計(jì)工作周期，為組織生產(chǎn)贏得時(shí)間,；下半年我公司生產(chǎn)所需主要物資鋼材價(jià)格回落后,，我要求審計(jì)人員對鋼材采購審計(jì)適當(dāng)從緊，并向采購部門建議對加大采購量,，降低采購成本,，后半年鋼材采購兩明顯增大，節(jié)約了資金成本,；在出口配套件審計(jì)上,，審計(jì)把質(zhì)量放在首位，hse審計(jì)放在首位,，不刻意追求審減額,，不為自己出成績著想，因?yàn)樾±婵赡茈[藏著大損失,。

（八）加大審計(jì)整改力度,，提高審計(jì)成果轉(zhuǎn)化利用

對于本年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以及需要整改的項(xiàng)目，審計(jì)部在本年度持續(xù)跟蹤后續(xù)處理結(jié)果,，以落實(shí)整改措施,，強(qiáng)化整改責(zé)任，爭取審計(jì)問題整改率達(dá)到100%,，維護(hù)審計(jì)的嚴(yán)肅性,。“上半年經(jīng)營情況審計(jì)”公司組織了專題會議討論,，并以《關(guān)于協(xié)調(diào)公司上半年經(jīng)營績效考核有關(guān)問題的會議紀(jì)要》文件落實(shí),；“xxxx中心主任離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)”、“新疆代儲代銷庫庫存管理審計(jì)”中提出的問題張總和楊總也給了重要批示，審計(jì)部正在跟蹤落實(shí)情況,；對xx公司在3月份審計(jì)后,，于9月份又進(jìn)行了后續(xù)跟蹤審計(jì)；公司作為xx醫(yī)院大股東,，審計(jì)部受醫(yī)院監(jiān)事會的委托,，對其20xx-xxxx年度經(jīng)營情況進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)報(bào)告得到了董事會和監(jiān)事會的全面認(rèn)可,，對審計(jì)提出的問題,，逐條拿出整改辦法，與審計(jì)人員探討確定,。今年,，所有審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)部都下發(fā)了“審計(jì)整改跟蹤單”，被審單位將整改意見反饋回審計(jì)部,，確保審計(jì)成果落到實(shí)處,。

本年度，我公司在除審計(jì)內(nèi)部單位外,，很大一部分審計(jì)工作量都利用在了參股公司,、三產(chǎn)企業(yè)和關(guān)聯(lián)方的審計(jì)業(yè)務(wù)上，實(shí)業(yè)公司屬于我公司三產(chǎn)企業(yè),，由于業(yè)務(wù)萎縮,，現(xiàn)在僅靠十幾間門面房維持經(jīng)營,，在今年為其進(jìn)行的經(jīng)營審計(jì)中,，我們共審出歷年潛虧393.92萬元，實(shí)業(yè)公司根據(jù)我們的審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)備注銷企業(yè),。

xx醫(yī)院改制后,，我公司作為參股方，其經(jīng)營業(yè)績的好壞直接影響到公司的投資收益,，況且作為原企業(yè)醫(yī)院,，原職工整體帶資分流，與本公司有著千絲萬縷的聯(lián)系,，其經(jīng)營的好壞直接影響到本企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展,，在某種意義上，我公司幫助其提高經(jīng)營管理水平責(zé)無旁貸,。因此,，審計(jì)部接受醫(yī)院監(jiān)事會委托對其2年經(jīng)營和管理情況進(jìn)行了全面審計(jì)，共審出不實(shí)利潤136.42萬元,。

xx公司作為我公司主要協(xié)作商,，我們就地審計(jì)了其與我公司關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的實(shí)際執(zhí)行情況和提供我公司產(chǎn)品的成本（我公司按成本加成定價(jià)原則向其購買產(chǎn)品）情況，發(fā)現(xiàn)其有多轉(zhuǎn)銷售成本的傾向。

在搞好審計(jì)專業(yè)工作的同時(shí),，審計(jì)部在促進(jìn)本部門管理規(guī)范化方面也做了跟多工作,。

（一）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程

以公司爭創(chuàng)全國質(zhì)量獎(jiǎng)為契機(jī)，組織審計(jì)部人員對20xx-xxxx年的所有文件,、報(bào)表,、審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了分析整理，根據(jù)審計(jì)文檔規(guī)范管理,，并對三年期間的審計(jì)成果進(jìn)行了分析,，總結(jié)了三年來的審計(jì)工作成績與經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)分析,，對審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了優(yōu)化規(guī)范,，進(jìn)一步提高了審計(jì)工作質(zhì)量，完善了審計(jì)項(xiàng)目責(zé)任制,。

（二）完善制度建設(shè)

為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督力度,，規(guī)范項(xiàng)目審計(jì)，提高審計(jì)的效益,，審計(jì)部制訂了《基建工程項(xiàng)目結(jié)（決）算審計(jì)實(shí)施細(xì)則》,、《投資（設(shè)備）項(xiàng)目審計(jì)辦法》、《財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施辦法》等制度,，初步完善了審計(jì)業(yè)務(wù)制度體系,。

（三）實(shí)施清查盤點(diǎn)

按照《關(guān)于開展xxxx年度年終財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作的安排》要求，審計(jì)部負(fù)責(zé)實(shí)物清查專業(yè)組,，時(shí)間短,，任務(wù)重，審計(jì)部高度重視,，和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志協(xié)調(diào),，組織召開了本專業(yè)組工作會議討論，并請鄒總做了工作指示和指導(dǎo),。在實(shí)際工作中,，按照人員構(gòu)成并分了3個(gè)小組，順利完成了全公司16個(gè)單位和xxxx分廠的實(shí)物現(xiàn)場清查盤點(diǎn)工作,，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題向xxxx年年終清查盤點(diǎn)辦公室提交了專題報(bào)告,，完滿完成了清查盤點(diǎn)任務(wù)。

（四）總結(jié)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)

根據(jù)以往年度的審計(jì)項(xiàng)目,，對我公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工作取得的成績或經(jīng)驗(yàn),，面臨的困難，下一步開展審計(jì)工作的打算等問題進(jìn)行了深刻總結(jié),，形成了書面總結(jié)報(bào)告,。

（五）重視員工培訓(xùn)

本年度分別組織審計(jì)部門的同志參加了集團(tuán)公司和物裝公司組織的“計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)培訓(xùn)班”,、“財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育培訓(xùn)班”、“陜西省內(nèi)審協(xié)會培訓(xùn)班”,，通過培訓(xùn),，提高了本部門員工的業(yè)務(wù)水平和工作能力，為我公司審計(jì)工作信息化打下了良好的基礎(chǔ),。

縱觀一年來的工作,，我們覺得在以下方面需要改進(jìn)和提高：

一是由于客觀條件的限制和審計(jì)資源不足，雖然本年度完成了審計(jì)計(jì)劃規(guī)定的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量,，但中途調(diào)整的審計(jì)項(xiàng)目較多,，占到了年度審計(jì)計(jì)劃的30%以上，以后要加強(qiáng)審計(jì)計(jì)劃制訂的科學(xué)性和時(shí)效性,。

二是公司招標(biāo)工作的管理工作有所松懈,，部分職能部門同志不遵守招標(biāo)制度，有的標(biāo)的發(fā)出的邀請沒有針對性,，有的標(biāo)的評標(biāo)沒有客觀準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn),，審計(jì)部門在這些方面監(jiān)督力度不夠。

三是由于業(yè)務(wù)水平的局限性,，審計(jì)部同志在工作中對一些審計(jì)方法和審計(jì)技術(shù)運(yùn)用不熟練,，許多審計(jì)項(xiàng)目花費(fèi)了大量的人力和時(shí)間。

四是審計(jì)項(xiàng)目三級復(fù)核不徹底,，由于專業(yè)因素限制,，審計(jì)項(xiàng)目多級多級復(fù)核存在困難，加大了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，影響了審計(jì)質(zhì)量,。

一是要搞好審計(jì)制度建設(shè)，爭取在明年建立健全全方位的審計(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)督控制體系,，使審計(jì)業(yè)務(wù)有章可循,。

二是要實(shí)現(xiàn)審計(jì)手段現(xiàn)代化。計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用,，給審計(jì)工作開創(chuàng)了新思路，如何通過計(jì)算機(jī)軟件實(shí)現(xiàn)審計(jì)現(xiàn)代化,，是內(nèi)審建設(shè)的一個(gè)重要方面,，經(jīng)過一年的學(xué)習(xí)和測試，審計(jì)部要在明年實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),。

四是對我公司今年新成立和改制的北京mh公司,、西安寶美公司、咸陽鋼結(jié)構(gòu)分廠立項(xiàng),，進(jìn)行全面的經(jīng)營管理審計(jì),，以督促建,，幫助以上單位建立健全制度建設(shè)和內(nèi)控建設(shè)。

五是開展科技經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì),，對公司近三年由集團(tuán)公司,、物裝公司計(jì)劃投入和企業(yè)自行投入的科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用情況進(jìn)行檢查和評價(jià)。

六是基建項(xiàng)目審計(jì)試行項(xiàng)目管理和全程參與相結(jié)合的審計(jì)模式,，對于投資大,、規(guī)格高、公司和職工關(guān)心的項(xiàng)目要做到有資料,，有報(bào)告,。

七是加強(qiáng)設(shè)備采購審計(jì)，對投資額大,、數(shù)量多的固定資產(chǎn)（設(shè)備）購置要采用項(xiàng)目管理式審計(jì),，將設(shè)備采購全面納入審計(jì)的監(jiān)督之下，降低投資風(fēng)險(xiǎn),，提高投資效益,。

八是繼續(xù)堅(jiān)定不移地實(shí)施全面審計(jì)突出重點(diǎn)方針，集中精兵強(qiáng)將把重點(diǎn)項(xiàng)目審深審?fù)?，爭取審出一些拳頭項(xiàng)目來,，抓好重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目、優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,，帶動整個(gè)審計(jì)業(yè)務(wù)上臺階,。

xxxxxxxxx審計(jì)部

xxxx年xx月xxx日

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十

20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律,、法規(guī),，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn),，切實(shí)履行職責(zé),，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的.審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行。

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時(shí)與各單位溝通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題,，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,，特別是針對整改不到位單位,，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì),，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇十一

20xx年,，某某同志共參與了xx余項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目,，其中主審?fù)瓿傻膶徲?jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，審計(jì)涉及到民政資金,，社會保險(xiǎn)基金,，教育經(jīng)費(fèi)，慈善資金,，低保資金,，福利彩票公益金，住房公積金,，醫(yī)院審計(jì)和醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金,。兩年中主審和參與審計(jì)項(xiàng)目共查處違紀(jì)金額xxx萬元，應(yīng)上繳財(cái)政資金xx萬元,。審計(jì)中勇挑重?fù)?dān)，大膽創(chuàng)新,，講求實(shí)效,，切實(shí)起到審計(jì)標(biāo)兵的作用,，主要工作成效和特色總結(jié)如下：

近兩年來，某某同志本著“民本審計(jì)”原則,，高度重視民生資金審計(jì)工作,，把民生資金審計(jì)看成審計(jì)機(jī)關(guān)推動金華和諧社會建設(shè)、維護(hù)廣大人民群眾切身利益的大事來抓,。在擔(dān)任組長的民政,、社保、教育,、慈善,、住房公積金等民生項(xiàng)目的審計(jì)中，大膽揭露和查處違規(guī)行為,，維護(hù)百姓利益,，取得顯著成效。

在民政系統(tǒng)項(xiàng)目審計(jì)中,，透過審計(jì)促使市民政局及時(shí)出臺政策,，全面提高市區(qū)低保對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)市區(qū)民政部門及時(shí)組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進(jìn)行了全面核查,，使xx戶（xx人）增補(bǔ)為低保對象,，實(shí)實(shí)在在維護(hù)困難群眾利益；揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂,，促進(jìn)民政部門規(guī)范管理,，降低殯葬用品和公墓的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓利百姓,。在醫(yī)院審計(jì)中查處違規(guī)收費(fèi)xxx余萬元,，并按規(guī)定進(jìn)行處理處罰，規(guī)范醫(yī)院收費(fèi)管理,，減輕老百姓看病負(fù)擔(dān),。在教育經(jīng)費(fèi)審計(jì)中，促進(jìn)市區(qū)財(cái)政將教育教育費(fèi)附加xxx萬元及時(shí)安排使用,，促使教育經(jīng)費(fèi)足額投入,，并針對學(xué)校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象，促進(jìn)市教育局出臺,，維護(hù)了就餐學(xué)生的權(quán)益,。在住房公積金審計(jì)中，促進(jìn)市政府出臺,，進(jìn)一步深化住房公積金征繳和管理工作,，使該項(xiàng)政策惠及更多群眾。在慈善資金審計(jì)中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金xxx萬元,，保障資金安全,。

近兩年來,，某某同志在實(shí)施社保基金,、住房公積金,、學(xué)校及醫(yī)院等審計(jì)項(xiàng)目中，大膽嘗試,，用心開展計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，提高審計(jì)績效。如醫(yī)院審計(jì)中,，透過計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，查實(shí)醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費(fèi)等方面的違規(guī)問題金額xx多萬元,；東陽市社?；鸬膶徲?jì)中，透過勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè)xx年度少繳社會保險(xiǎn)費(fèi)xxx多萬元,；市區(qū)社保基金審計(jì)中,，透過失業(yè)和養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)的計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),，揭示20xx年度xxx家單位xx人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金xxx萬元,。

在開展醫(yī)院計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)后,，上報(bào)的案例及專家經(jīng)驗(yàn)分別獲xx年審計(jì)署計(jì)算機(jī)現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)（ao）應(yīng)用獎(jiǎng)和入選xx年度xx省審計(jì)廳專家經(jīng)驗(yàn)庫目錄。

近兩年,，某某同志在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施中,，不僅僅注重審查和揭示問題，更關(guān)注政策,、制度制定的合理性,、民生資金使用的效益性、老百姓的受惠程度等方面,，透過審計(jì)分析存在問題的根源,，并對如何完善政策、健全制度,、加強(qiáng)管理提出合理推薦,，如民政資金審計(jì)中，針對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗(yàn)做法,，撰寫了多篇審計(jì)信息,，其中：被市長、副市長批示x篇，市委辦及省廳采用x篇,，促使市,、區(qū)政府完善規(guī)范性文件x件,，市民政局調(diào)整政策文件1件,。該項(xiàng)目被省審計(jì)廳評為xx年度同步審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目，是當(dāng)年全市唯一獲獎(jiǎng)的優(yōu)秀同步審計(jì)項(xiàng)目,。在教育經(jīng)費(fèi)投入審計(jì)中,，針對市區(qū)學(xué)校負(fù)債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費(fèi),、民辦學(xué)校投入不足等問題,，在和上予以反映，兩篇信息分別被市委書記,、市長,、市委副書記批示，并引起教育主管部門高度重視,，市教育局專門召開局長辦公會議進(jìn)行專題研究,，審計(jì)意見和推薦得到很好落實(shí)。在慈善資金審計(jì)中,，發(fā)現(xiàn)xxx萬元對外投資慈善資金收回困難,，存在較大投資風(fēng)險(xiǎn)，以形式專題向市政府反映,，市長,、分管副市長作了重要批示，在審計(jì)的用心協(xié)助下,，最后收回本金及投資收益xxx余萬元,，化解了慈善資金投資風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)工作得到了慈善總會的充分肯定,。