總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗方法以及結(jié)論的書面材料,，它可以使我們更有效率,，不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧,。總結(jié)書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢,？下面是小編為大家?guī)淼目偨Y(jié)書優(yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡,。

住建局財務(wù)科工作總結(jié)篇一

________年5月調(diào)至沈陽市________開發(fā)中心做財務(wù)工作,，同年8月成立沈陽________公司，擔(dān)任財務(wù)部經(jīng)理,。當(dāng)時新紀(jì)公司的財務(wù)人員在三好街辦公,，而生產(chǎn)基地在外地，工作溝通相當(dāng)不方便,，為了保證公司的生產(chǎn)正常進(jìn)行,，公司領(lǐng)導(dǎo)決定 將財務(wù)部搬到生產(chǎn)基地辦公，于________年8月10日搬到生產(chǎn)基地辦公,。

本人業(yè)務(wù)能力的提高與沈陽________公司的成長是同步的,。公司成立伊始，財務(wù)人員少,、資金嚴(yán)重不足,，整個生產(chǎn)車間正在進(jìn)行改良，產(chǎn)品在進(jìn)行試生產(chǎn)階段,，項目不能適應(yīng)規(guī)模生產(chǎn),，限制了企業(yè)的發(fā)展，當(dāng)時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位,，幫助企業(yè)運作起來,，在領(lǐng)導(dǎo)的多方努力下，終于在1999年6 月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上,。當(dāng)時領(lǐng)導(dǎo)的一句話我至今仍記憶如初“領(lǐng)導(dǎo)說：趙會計,，這可是一千萬哪，我說,，就是一個億,，支出也要按照財務(wù)的規(guī)定去支出?！边@說明我們借款的錢來之不易,，在支出方面一定要花得得當(dāng)，盡可能的減少支出,，給領(lǐng)導(dǎo)做一個好參謀,。

二、業(yè)務(wù)方面

本人自________年開始從事財務(wù)工作,，擔(dān)任過出納員,、記帳員、成本核算員,，從事的會計行業(yè)有商業(yè),，建筑業(yè),，科研事業(yè)，工業(yè)企業(yè)的核算,，擔(dān)任財務(wù)部門主管會計2019年,，擔(dān)任財務(wù)部門經(jīng)理6年。本人完全利用業(yè)余時間參加學(xué)習(xí)會計知識和考試的,，目的是不能影響單位的工作,，也為了和本部門人員在業(yè)務(wù)方面共同提高，以最高的業(yè)務(wù)水平指導(dǎo)本部門人員的工作,，無論是審核原始憑證,、制單、記帳,、報表,、預(yù)算、決算上都指導(dǎo)在先,，特別是財務(wù)軟件,，erp系統(tǒng)更要實行規(guī)范化，是為了更好地做好公司的財務(wù)工作,，為公司的經(jīng)營決策提供及時,，準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)信息。

自從擔(dān)任財務(wù)部經(jīng)理以來,，服從領(lǐng)導(dǎo)的安排,，聽從領(lǐng)導(dǎo)的指揮，縱向責(zé)任明晰,，橫向積極努力協(xié)調(diào),，按照公司的規(guī)章制度辦事。在資金的管理上：工程項目按計劃,、合同列支生產(chǎn)經(jīng)營按生產(chǎn)計劃列支;日常零星開資按領(lǐng)導(dǎo)在erp系統(tǒng)審批計劃列支,。總之,，我從事20多年的財務(wù)工作,，我認(rèn)為沈陽________公司在財務(wù)管理方面的制度很規(guī)范,，主管領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)很及時,，這都是我學(xué)習(xí)的地方。多年來,，會計職業(yè)時刻提醒我,，一定要恪守會計人員的職業(yè)道德，按照《會計法》和《稅法》的有關(guān)規(guī)定,，并結(jié)合本公司的實際情況,，積極參加并做好會計人員的繼續(xù)教育工作,，共同提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，做好公司的財務(wù)管理工作,，以最優(yōu)的方案為領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供及時,、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,。

三,、協(xié)調(diào)、配合好各部門的工作,，做好服務(wù)工作

財務(wù)對一個公司來講,，是一個核心部門，日常工作比較繁瑣,，涉及部門比較廣,，在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人,，我作為部門經(jīng)理：從我做起,，嚴(yán)格要求財務(wù)人員按照公司的規(guī)章制度辦事，微笑服務(wù),，對不符合手續(xù)的業(yè)務(wù)一定做好解釋,，這是我們一貫要求的工作作風(fēng)和服務(wù)宗旨，在月末報表過程中,，需要對各部門的上報信息進(jìn)行核對,，這就更要求我做好配合、協(xié)調(diào)工作,，這也是我的重要工作內(nèi)容之一,。

四、對財務(wù)工作的設(shè)想

在近__年財務(wù)經(jīng)理的實踐工作中,，我深深感受到企業(yè)制度規(guī)范化的重要性,，除了發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督，服務(wù)職能外,，工作的責(zé)任心,，事業(yè)心業(yè)務(wù)能力也是非常重要的。按公司目前的發(fā)展步伐,，停留在目前的水平上是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,，要有一個跨越式的飛躍，不能我一個人提高,，要全體財務(wù)人員共同提高,。我想：通過mba的學(xué)習(xí)，要在管理、預(yù)算,、項目投資方面進(jìn)一步加強,，要把學(xué)到的知識真正運用到公司今后的發(fā)展中，做好公司的各項財務(wù)工作,。我相信：在不久的將來,，財務(wù)部門將成為優(yōu)秀人才向往的地方。

#39605

住建局財務(wù)科工作總結(jié)篇二

根據(jù)年初的工作要求,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的部署和領(lǐng)導(dǎo)下,，以及相關(guān)部門同仁的大力支持配合下，遵守財務(wù)制度,，做好成本,、帳務(wù)及資金運作等各項管理，與公司內(nèi),、外各相關(guān)部門積極溝通,，努力提供準(zhǔn)確優(yōu)質(zhì)的財務(wù)服務(wù)。2018年,，財務(wù)部工作開展較好,，具體方面如下：

1、嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司制定的各項規(guī)章制度,，做好會計核算工作,，確保準(zhǔn)確、及時報送會計資料,。

2,、負(fù)責(zé)審核原始憑證，做到原始憑證內(nèi)容準(zhǔn)確完整,，內(nèi)部自制的原始憑證,，做到審批和簽字手續(xù)齊全，如發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,。

3,、按時編制記帳憑證，做到日事日清,。對于編制好的記帳憑證及時傳遞給審核人進(jìn)行審核,，對于審核有誤的憑證，及時更正,。

4.及時登記帳薄,，總帳與各明細(xì)帳、日記賬及時核對,，做到準(zhǔn)確無誤,。

5、按月清理往來帳項,，銀行未達(dá)帳項,，杜絕呆死帳發(fā)生，以保證足夠的流動資金,，強化資金風(fēng)險意識,，合理安排資金需要量。

6,、每月月末結(jié)帳,，準(zhǔn)確計提各項費用和應(yīng)交稅金，確保足額解繳(次月15日前完成報稅),。

7,、負(fù)責(zé)編制月度、季度,、年度的財務(wù)報表,，保證帳帳、帳證,、帳實,、帳表相符，及時準(zhǔn)確對內(nèi),、外部門提供財務(wù)信息,。此外，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理的需要,，不定期編制不同部門需要的報表,。

8、協(xié)助行政部門定期做好資產(chǎn),、物資等清查盤點工作,。

9、不定期抽查出納現(xiàn)金實際與賬面余額相符情況,，及時清理公司內(nèi),。

10、負(fù)責(zé)整理保管好票據(jù)及各種財務(wù)資料,。

11,、定期裝訂會計憑證、帳簿,、銀行余額表,、表冊等，妥善保管并歸檔,。

12,、監(jiān)督和分析企業(yè)的財務(wù)成本利潤及收支狀況，及時反饋變動因素和實際存在問題，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,。

13,、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

上述工作成績的取得,，離不開全體財務(wù)人員的共同的努力,，尤其是秦德蓉、張秀燕,、小王慧三位同志在展琳,、文大力等老會計的耐心指導(dǎo)和帶領(lǐng)下，面對挑戰(zhàn),，接受新任務(wù),，迅速的適應(yīng)工作，保持了公司財務(wù)工作的穩(wěn)定,，使財務(wù)科圓滿地完成了各項工作,，2018年財務(wù)科員工的優(yōu)異表現(xiàn)如下：

貨幣資金會計許艷艷、展琳,、張秀燕工作細(xì)心,、耐心、熱心,，堅持原則,、嚴(yán)格遵照公司的財務(wù)管理制度，做好每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收付工作,，保證合理,、合法、正確,。做到日清月結(jié),。在貨幣資金流量大而繁瑣的情況下，他們樂于吃苦,、甘于奉獻(xiàn),，履行職責(zé)，踏踏實實的做好本職工作,。

其中：許艷艷負(fù)責(zé)貨幣資金收支審核,、銀行信貸、水費,、電費,、車輛燃油費等繳納的過程中，充分利用其爽朗的親和力和利索的辦事效率,，在工作中,，認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,，不斷積累經(jīng)驗，不斷充實自己,，生活中嚴(yán)格要求自己,，作風(fēng)優(yōu)良，處處以公司利益為重,，克己奉公。用效率和熱情帶動身邊的每一位同事,。

張秀燕,，說話低聲細(xì)語，細(xì)致謹(jǐn)慎,，條理清晰,，在從事出納工作一年多來，不但做好達(dá)諾乳業(yè)的銀行收付,，憑證登記和錄入,，還兼職做好美心生態(tài)園林的出納，在工作中嚴(yán)格執(zhí)行各項財經(jīng)政策,，按規(guī)定認(rèn)真管好現(xiàn)金,，辦理好各項收支賬目。

展琳會計：訥于言,、敏于行,，誠實穩(wěn)健，在現(xiàn)金管理工作中,，做到收入及時準(zhǔn)確,，態(tài)度謙虛可親，在工作中能夠嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度,，根據(jù)審核無誤的收,、付款原始憑證支付并及時登記日記帳，做到現(xiàn)金日清月結(jié),。妥善保管好現(xiàn)金,、各種印章、支票,、收據(jù)及其他證券;用自己低調(diào)做人,、務(wù)實做事的態(tài)度贏得身邊人尊重。

有人說,，稅收會計最辛苦,，因為對稅法理解的偏差或認(rèn)識不足，致使多繳稅金或少繳,、漏交稅金給企業(yè)帶來的風(fēng)險,，需要報稅會計不斷地學(xué)習(xí)保證跟上企業(yè)發(fā)展的步伐,，不斷地充實自己，掌握最新的會計準(zhǔn)則,，稅法法規(guī),，法律知識及相關(guān)經(jīng)濟(jì)動態(tài)。在工作中,，她虛心向老同志學(xué)習(xí),，注意觀察，獨立思考,，利用自己所學(xué)內(nèi)容做好財務(wù)處理,、稅款繳納;出口退稅的申報、以及報表的上報等與稅務(wù)相關(guān)的工作,，結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)與實際制定出良好的稅務(wù)籌劃,，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)造穩(wěn)定、安全的環(huán)境,。

銷售會計榮義涵做事認(rèn)真,。在工作中能夠熟悉應(yīng)用k3軟件、在線友商軟件和e_cel表格,。準(zhǔn)確無誤記錄客戶往來帳目,，每天及時為生產(chǎn)、銷售,、財務(wù),、物流提供專業(yè)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù),。及時做好銷售相關(guān)表格,、提成和傭金結(jié)算工作;督促業(yè)務(wù)人按時對帳及回籠貨款，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好銷售統(tǒng)計分析和制度銜接,，真實中懇的匯報銷售工作中的問題并給出切實的建議,。態(tài)度好而且有耐心，在銷售部樹立良好的形象! 卓建美會計,，態(tài)度認(rèn)真,、工作扎實、勤懇兢業(yè),。負(fù)責(zé)食堂出納會計和達(dá)諾銷售發(fā)票開具工作,，其中：在發(fā)票開具的過程中，由于客戶資料變化頻繁,，能做到與銷售員和客戶耐心溝通,，不急不躁，保障及時開具并郵寄,，其盡心,、細(xì)心的服務(wù)已獲得了大家的認(rèn)同,。

牛力會計負(fù)責(zé)美心園林會計日常財務(wù)工作，在做好本職工作的基礎(chǔ)上,，身兼多職,，負(fù)責(zé)食堂財務(wù)、以及達(dá)諾牧業(yè),、萬牛園牧業(yè)和奶牛合作社的報稅工作,，雖然每一個業(yè)務(wù)都不是很多，但是累積起來,，以上工作也是細(xì)碎而繁瑣,，在上述工作中牛力會計都能做到有條不紊、井然有序,。

文大力會計,，從事會計近多年,，負(fù)責(zé)公司的人員工資核算,、以及財政局、統(tǒng)計局,、經(jīng)信委,、開發(fā)區(qū)、科技局等部門的數(shù)據(jù)上報,。在工資核算中,，該同志嚴(yán)格按照工資核算制度的規(guī)定編制工資，同時協(xié)助項目部,、辦公室做好項目報表編制和公司的稅收籌劃以及及高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定審核,。以上工作重要性不言而喻，但是該同志忠于職守,，勤奮工作,，一步一個腳印，從小事做起,，老老實實做人,，認(rèn)認(rèn)真真做事，圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)所交待的任務(wù),。

小王慧同志2018年度在文大力會計的指導(dǎo)下,，2018年度已經(jīng)勝任了公司總帳及成本核算工作。在工作中該會計同志任勞任怨,、態(tài)度端正,、為人誠實勤勉、態(tài)度和善,。在工作中及時進(jìn)行成本核算,、費用管理,、成本分析(注：特別協(xié)助煉乳部門進(jìn)行完整的模擬市場成本核算)，并定期編制成本分析報表,。同時協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)重點做好運費工作,，及時發(fā)現(xiàn)物流重復(fù)報銷運費并給予更正。該同志不負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的信任,，積極主動,、出色的完成上述各項工作，杜貝斯特會計吳精細(xì)會計在工作中要勤勤懇懇,、任勞任怨,，具有良好的職業(yè)操守，堅持原則,。工作中,，能夠認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，履行節(jié)約,、務(wù)實謹(jǐn)慎,，自覺遵守公司的制度和會計法規(guī)，在工作中講大局,、講原則,、講團(tuán)結(jié)。生活中,，嚴(yán)格要求自己,，作風(fēng)優(yōu)良，事事處處以大局為重,，帶領(lǐng)手下會計人員劉靜,、高源為杜貝斯特的健康發(fā)展發(fā)揮了重要的財務(wù)核算和監(jiān)督作用。

以上同志,，在2018年度的工作中,，表現(xiàn)優(yōu)異，成績突出,，我代表公司向他們表示真誠的感謝,。

財務(wù)對一個公司來講，是一個核心部門,，日常工作比較繁瑣,，涉及部門比較廣，財務(wù)部成績的取得離不開各部門的支持和協(xié)調(diào),，在未來,，我們財務(wù)部的全體員工服從公司的安排，聽從公司的指揮,，以明晰的責(zé)任為目標(biāo),，努力協(xié)調(diào),，按照公司的規(guī)章制度辦事。多年的會計職業(yè)時刻提醒我們,，一定要恪守會計人員的職業(yè)操守,，按照《會計法》和《稅法》的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況,，積極參加會計人員的繼續(xù)教育,，共同提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，承擔(dān)起公司的財務(wù)管理工作,，以最優(yōu)異的方案為公司的經(jīng)營決策提供及時,、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,。

展望2018,，我們需要給自己確立理想、方向和目標(biāo),，但要把理想和目標(biāo)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實,，還必須有埋頭苦干的實際行動。我們所能做的,，就是腳踏實地做好當(dāng)下,、份內(nèi)的每件小事,，著眼于大局,，著眼于今后的發(fā)展。準(zhǔn)備好自己的實力,，以飽滿的精神狀態(tài),，勇敢地迎接未來的一次又一次挑戰(zhàn)。爭取做出更好的工作成績,。

#39606

住建局財務(wù)科工作總結(jié)篇三

20__年度,，學(xué)校財務(wù)人員團(tuán)結(jié)努力，實行“量入為出,、保證重點,、兼顧一般”的原則，使其工作取得了一定的成績?，F(xiàn)總結(jié)如下：

一,、加強領(lǐng)導(dǎo)，完善制度,，保障財務(wù)工作有序運轉(zhuǎn),。

學(xué)校切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立了財務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由校長任組長,，后勤副校長任副組長,。財務(wù)工作堅持做到“一日一清，一月一結(jié)”,，及時監(jiān)控資金流動情況,，做到心中有賬本，心中有預(yù)算,。財務(wù)工作賬實相符,，賬賬相符。學(xué)年初,，學(xué)校即時召開行政會議,，專題研究和討論學(xué)校財務(wù)工作。繼續(xù)堅持實行“一支筆”審批制度,，特別是對貨物采購實行嚴(yán)格規(guī)范的管理制度,，有效地從源頭和制度上筑起了一道防止資金不良流動的堤壩。

二,、強化管理,，注重挖潛，提高有限資金使用效益,。

為切實提高有限資金的使用效益,，學(xué)校從內(nèi)部做起，注重內(nèi)部挖潛,，降低內(nèi)耗,。學(xué)校落實責(zé)任，規(guī)范管理,，對學(xué)校辦公用品,，水暖器材、維修材料實行統(tǒng)一采購,，進(jìn)入學(xué)校校產(chǎn)保管室專賬,，防止了鋪張浪費，防止了重復(fù)投入,，防止閑置呆賬,。

三、突出重點,，加大投入,，促進(jìn)各項工作正常開展。

提高資金使用效率,，就是要將有限資金用得合理,，用得實在，用在該用之處。本年度,，學(xué)校堅持保證重點的原則,，著力保障教師工資和待遇及時足額到位及教育教學(xué)一線的需要。學(xué)校通過切實加強管理,，保證了教師課時工資和應(yīng)有待遇的落實,，確保了學(xué)校大局的穩(wěn)定，充分調(diào)動了全校教職工的積極性和主動性,。與此同時,，離退休教師的醫(yī)藥費和政策性福利同樣也已做到按時到位。教育教學(xué)工作是學(xué)校的核心工作,。學(xué)校財務(wù)應(yīng)當(dāng)也應(yīng)該服務(wù)于這一核心工作,。學(xué)校切實加大了對教育教學(xué)工作的投入。如為提高干部隊伍素質(zhì)和促進(jìn)教師業(yè)務(wù)水平的提高,，學(xué)校積極支持領(lǐng)導(dǎo),、教師外出進(jìn)修或培訓(xùn)。

四,、著眼長遠(yuǎn),，內(nèi)抓外引，積極做好消赤減債工作,。

在收入不斷減少的情況下,，學(xué)校著眼長遠(yuǎn)，內(nèi)抓外引,，積極做好了消赤減債工作,。學(xué)校行政集體研究，制定了消赤減債預(yù)算目標(biāo),，并采取過硬措施,，確保預(yù)算目標(biāo)的按期完成,。

五,、即將過去的一年，盡管學(xué)校財務(wù)工作在困難的情況下取得了不錯的成績,，促進(jìn)了學(xué)校的改革,、穩(wěn)定和發(fā)展，但是問題也不容回避和忽視：

學(xué)校仍處在負(fù)債運行狀態(tài),，資金周轉(zhuǎn)困難,。2.學(xué)校硬件、軟件建設(shè)上臺階,，所需費用缺口較大,。

六、面對新的一年，學(xué)校財務(wù)工作任務(wù)重,、壓力大,。

為此，需要從以下幾個方面入手,，切實加強財務(wù)工作,，確保學(xué)校正常運行。

1,、繼續(xù)堅持“量入為出,、保證重點、兼顧一般”的原則,，切實提高資金使用效益,。

2、.繼續(xù)加強財務(wù)管理,，注重內(nèi)部挖潛降耗,，通過完善制度、嚴(yán)格把關(guān)等措施和方法,，做好增收節(jié)支工作,。

3、.繼續(xù)全力做好消赤減債,，確保局下達(dá)的任務(wù)目標(biāo)如期完成,。

#39607

住建局財務(wù)科工作總結(jié)篇四

一個企業(yè)的快速成長，離不開科學(xué)高效的企業(yè)管理,。作為企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心,，財務(wù)管理更是對企業(yè)的發(fā)展有著重要的引領(lǐng)和助推作用。長期以來,，我們高度重視財務(wù)管理工作,。我們采用國際領(lǐng)先的財務(wù)管理理念和運行系統(tǒng)，建立了科學(xué)高效的財務(wù)管理體系,，保證了集團(tuán)公司的健康,、穩(wěn)定、高速發(fā)展,。

我們集團(tuán)的管理以財務(wù)管理為核心,，財務(wù)管理以資金和成本管理為重點。每年度,，集團(tuán)各部門共同參與年度管理計劃的制定,，從銷量到產(chǎn)量，從產(chǎn)品成本到各項費用,，做出詳細(xì)而具有可行性的計劃,，報請董事會批準(zhǔn)后,，成為整個集團(tuán)公司共同奮斗的目標(biāo)。這些目標(biāo)被細(xì)分成不同的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(kpi),，與各部門的業(yè)績考核掛鉤,。財務(wù)部每個月負(fù)責(zé)將實際數(shù)據(jù)及各項指標(biāo)與年度計劃進(jìn)行詳細(xì)比對，找出原因,，在月度總結(jié)會上通報給高層管理人員及各部門負(fù)責(zé)人,。對于出現(xiàn)的問題，要求各相關(guān)部門立即拿出解決方案,，并在下個月度會議上反饋問題解決的措施和效果,。這樣就使管理計劃不脫離現(xiàn)實情況，更具有可行性,。整個財務(wù)管理都以計劃為導(dǎo)向,，任何的投資、開支都必須有據(jù)可循,。雖然嚴(yán)格但是不失靈活性,，一旦市場發(fā)生意外情況，我們會及時調(diào)整計劃和策略,，以應(yīng)對市場的變化,。

下面就從三個方面介紹一下我們集團(tuán)的財務(wù)管理工作：

一、規(guī)范固定資產(chǎn)投資,。

固定資產(chǎn)投資是企業(yè)的重大支出,，只有通過嚴(yán)格規(guī)范的管控，才能確保資金安全,、準(zhǔn)確地使用在各個關(guān)鍵項目上,。在這方面，我們通過“事前周密計劃,、事中嚴(yán)格控制,、事后認(rèn)真核查”的方式，實現(xiàn)了對投入的有效控制和管理,。

集團(tuán)公司設(shè)有投資決策委員會,，負(fù)責(zé)對重大投資項目的決策與管理。每年年初,，由投資決策委員會確定當(dāng)年的固定資產(chǎn)投資計劃,。之后，每月召開一次投資委員會審批會議,，會上，各部門提出下個月固定資產(chǎn)的采購申請,，委員會根據(jù)年度投資計劃和實際需求情況對各項申請做出批示,。只有經(jīng)投資委員會批準(zhǔn)的項目，方可在erp系統(tǒng)中建立內(nèi)部訂單并分配相應(yīng)核準(zhǔn)的投資金額。然后,，采購部進(jìn)行初步詢價,，將詢價結(jié)果通知各申請部門。申請部門將初步詢價結(jié)果通過ebp系統(tǒng)再次向主管上級領(lǐng)導(dǎo)報批,。批準(zhǔn)后ebp系統(tǒng)自動向erp系統(tǒng)傳輸獲批的采購申請,，采購部門根據(jù)獲批的采購申請進(jìn)行采購。當(dāng)固定資產(chǎn)到達(dá)后,，除了日常入庫工作,，每個月投資管理人員都會向申請部門核實資產(chǎn)實際使用情況，以便及時資本化,。月底結(jié)束,，投資管理人員會準(zhǔn)備詳細(xì)的投資計劃和實際情況的分析表，以供高層管理人員了解投資計劃的執(zhí)行情況,。

二,、加強流動資金管理。

為了減少庫存對資金的占用,，我們嚴(yán)格控制庫存的周轉(zhuǎn)天數(shù),，建立起庫存的合理儲備量。對于原材料,，我們按照采購周期,，核算出應(yīng)有的安全庫存量，并錄入erp系統(tǒng),。公司計劃員每周將生產(chǎn)計劃錄入系統(tǒng),，并每日運行mrp，系統(tǒng)會根據(jù)實際耗用需求及庫存情況進(jìn)行分析,，一旦庫存低于安全庫存時,，自動產(chǎn)生采購申請，通知采購部及時補充庫存,。對于產(chǎn)成品,，我們集團(tuán)根據(jù)不同公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)，制定了相應(yīng)的管理要求,。例如輸送帶業(yè)務(wù),，一般產(chǎn)品都是按需生產(chǎn)，在接到銷售訂單后開始排產(chǎn),，讓產(chǎn)成品庫存量保持在非常低的水平,。輪胎業(yè)務(wù)，雖然做不到按需生產(chǎn),，但是我們也是在建立安全庫存的前提下,，盡可能降低庫存和周轉(zhuǎn)天數(shù),。

通過努力，我們的原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)從原來的35天降低到28天,，產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)也由原來的30天,，降低到21天，這樣大大減少了資金占用,，提高了資金使用效率,。在應(yīng)收賬款的管理上，我們有專門的系統(tǒng)與erp系統(tǒng)對接,，每個月定時自動從erp系統(tǒng)取數(shù),，按不同銷售渠道分別計算出應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)?？刂迫藛T每月對不同銷售渠道的周轉(zhuǎn)天數(shù)波動情況進(jìn)行分析,。發(fā)現(xiàn)有異常情況，及時與銷售部門協(xié)調(diào)溝通,，以找到應(yīng)對方案,，及時降低周轉(zhuǎn)天數(shù)。其中,，業(yè)績最為突出的是集團(tuán)下屬輪胎公司配套市場的應(yīng)收賬款,。這個市場的慣例賬期一般都比較長。我們通過努力,，以小幅折扣換取更短的收款期限,，付款方式也從商業(yè)承兌改變?yōu)殂y行承兌。由于銀行承兌的流通性和變現(xiàn)能力都較商業(yè)承兌大大提高,，這樣一來,，通過背書和貼現(xiàn)，我們應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)由原來的220天大幅縮短到80天,。資金的安全和成本的節(jié)約已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過小幅折扣帶來的損失,，這給企業(yè)帶來了很大的收獲。

對于應(yīng)付賬款,，我們通過周轉(zhuǎn)天數(shù)與資金預(yù)測相結(jié)合的方式進(jìn)行控制,。每個月我們都會根據(jù)銷售現(xiàn)金回流預(yù)測、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)需求,，結(jié)合到期賬款情況等做出資金需求計劃,，并相應(yīng)做出最低成本的籌資計劃。另一方面,，應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)也是采購部的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(kpi)之一,。根據(jù)年度計劃要求，他們會改善付款條件和方式,，以達(dá)到年度的目標(biāo),。目前,，通過采購部的努力,，20%的付款方式能通過承兌匯票進(jìn)行,。

三、強化運行成本控制

在成本控制方面,，我們主要是從料,、工、費,、廢品率等方面進(jìn)行嚴(yán)格管理,。我們密切關(guān)注主要原材料的價格，每月做出價格趨勢變動圖,，一旦發(fā)現(xiàn)價格趨于下降,，我們會及時調(diào)低安全庫存量，反之,，則調(diào)高安全庫存量,，從而降低原材料成本。對于原材料消耗,，研發(fā)部通過sms系統(tǒng)及時錄入最新的配方,， erp系統(tǒng)根據(jù)原材料標(biāo)準(zhǔn)價和最新配方，核算出產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本,。當(dāng)生產(chǎn)實際消耗數(shù)量輸入系統(tǒng)后,，自動分析出原材料消耗的數(shù)量差異和配方調(diào)整差異，以供生產(chǎn),、研發(fā)和財務(wù)共同研究,，及時加以控制和調(diào)整。對于維修,、動力等主要加工費,，我們每月跟蹤產(chǎn)品的加工費率變動，一旦發(fā)現(xiàn)異常,，及時要求生產(chǎn)部立找出原因,，制定措施。對于生產(chǎn)的廢品率,，我們通過先進(jìn)的pcs系統(tǒng),，隨時掌握在制品、產(chǎn)成品入庫數(shù)及廢品情況,。質(zhì)控部每天通報每一批次,、班次的廢品情況，財務(wù)部做出相應(yīng)的成本分析,，并發(fā)送相關(guān)部門,。通過這些方式,，實現(xiàn)了對成本的有效控制，廢品率由原來的6%下降至2%,，產(chǎn)品的成本也下降了10%左右,。

對于運輸費用，我們實行單獨立項管理,。按照費用性質(zhì),，我們將其區(qū)分為變動費用和固定費用。對變動費用部分,，我們根據(jù)每種車型的最大運輸量,，制定每次運輸?shù)淖罴蜒b載方案，測算出每批運輸?shù)淖畹统杀?。對固定費用部分,，主要通過嚴(yán)格的投資控制，來降低固定費用,。

對于市場部費用,，也實行單獨立項管理。年初高層市場部管理人員會配合當(dāng)年銷售的需要核準(zhǔn)市場部費用預(yù)算,。成本控制員會分項以內(nèi)部訂單形式錄入erp系統(tǒng),。每次實際發(fā)生費用時，市場部人員需要先通過ebp軟件向市場部管理人員申請批準(zhǔn),，一旦獲批后,，系統(tǒng)自動傳輸?shù)絜rp系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后,，成本控制員會按內(nèi)部訂單分項分析費用的使用情況，及時和市場部人員溝通計劃執(zhí)行情況,，以避免超支出現(xiàn),。

對于其他的費用，我們一般是以成本中心為單位來進(jìn)行控制,。每個成本中心對當(dāng)年的費用做出詳細(xì)的預(yù)算,，經(jīng)高層審批后錄入erp系統(tǒng)。每次實際發(fā)生費用時,，各部門人員仍要經(jīng)過嚴(yán)格的ebp審核系統(tǒng)的批準(zhǔn),，一旦獲批后，系統(tǒng)自動傳輸?shù)絜rp系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請,。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后，成本控制員每個月對各部門費用使用情況做出差異分析表。對于超支項目和部門,，財務(wù)部要求其立即采取措施,，在其他項目上將超支部分彌補過來。通過這一系列的嚴(yán)格控制,，讓每一個人員都有成本控制的意識,，將企業(yè)的管理計劃深入人心，成為每一個員工的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(kpi),。

科學(xué)規(guī)范,、務(wù)實高效的財務(wù)管理,，夯實了企業(yè)管理的基礎(chǔ),，使企業(yè)堵塞了管理漏洞、規(guī)避了經(jīng)營風(fēng)險,、提高經(jīng)濟(jì)效益,、增強了核心競爭力，為集團(tuán)的高速成長提供了強有力的支撐和保障,。在未來的發(fā)展中,，我們將繼續(xù)創(chuàng)新理念、規(guī)范程序,、健全流程,，使集團(tuán)的財務(wù)管理工作實現(xiàn)更高層次上的跨越提升，為華勤集團(tuán)打造全球知名的大型跨國企業(yè)作出更大的貢獻(xiàn)!

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