人的記憶力會隨著歲月的流逝而衰退，寫作可以彌補記憶的不足,，將曾經(jīng)的人生經(jīng)歷和感悟記錄下來,，也便于保存一份美好的回憶。相信許多人會覺得范文很難寫,？接下來小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫,，我們一起來看一看吧,。

財務會計的崗位職責篇一

1、準確及時的做好賬務和結算工作,，正確進行會計核算,，填制和審核會計憑證，登記和核對銀行日記賬,。

2,、處理日常開票事宜,，做好開票相關業(yè)務跟進及進項發(fā)票的抵扣;

4,、正確進行會計核算電算化處理，提高會計核算工作的速度和準確性;

6,、每月按時納稅申報;

財務會計的崗位職責篇二

直接上級：財務部長

本職：起草公司的財務預算,，檢查預算執(zhí)行情況，負責公司財務分析工作，負責往來帳、銀x行帳的對帳工作,，負責職工工資發(fā)放，稅費代繳,，負責的帳務處理,，參與財務決算,，編制會計報表,，負責公司會計核算的日常稽核工作,，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行,，保管財務票據(jù)，管理會計檔案,，檢查監(jiān)督子公司的會計核算工作,。

主要職責與工作任務:

1,、起草編制年度財務預算方案：根據(jù)當年經(jīng)濟預測、公司年度經(jīng)營計劃和上年度財務決算,，并匯總和分析子公司的財務預算草案,，編制公司年度財務預算方案，報上級批準,；對公司和子公司的財務預算執(zhí)行情況進行檢查,，提出調整建議,；建立財務分析評價指標體系和投入產(chǎn)出分析模型，以優(yōu)化和控制財務結構,；收集整理相關財務統(tǒng)計,、分析資料；對整個公司、子公司進行月,、季度,、年度的財務分析,，及時提供財務信息，為公司領導的管理決策,、改善資產(chǎn)質量提供意見,；對階段或者全年的經(jīng)濟狀況進行分析,，提交分析報告,。

2,、負責往來帳、銀x行帳的對帳工作：負責計算機的日常往來對帳和銀x行對帳工作,，及時糾正對帳中發(fā)現(xiàn)的錯誤和問題,，保證帳帳相符；按月編制銀x行未達,、已達帳項明細表,、銀x行存款余額調節(jié)表、往來未對,、已對項目明細表,；負責監(jiān)督催辦銀x行往來業(yè)務的帳務處理。

3,、負責職工工資發(fā)放,，稅費代繳：根據(jù)人力資源部提供的工資表，支付工資,、補貼,、津貼、獎金,；根據(jù)稅法規(guī)定計算,、代扣個人收入所得稅，辦理代扣費用款項,，計算實發(fā)工資額,。

4、負責公司總部的帳務處理,，參與財務決算,，編制會計報表: 審核各類原始憑證，制作記帳憑證,，保證各類憑證真實性,、合法性；填制明細帳,、總賬,；負責計算機的記帳、結帳和帳簿輸出等管理工作,；負責審查帳務處理業(yè)務的真實性,、合法性、完整性；審查會計核算的相關報表,、計算表的真實性,、合法性、完整性,；準備公司財務決算工作所需的財務資料,；按月編制公司會計報表，對報表中的經(jīng)濟指標和有關數(shù)據(jù)進行分析和說明,；參與公司會計決算工作,，編制年度財務決算報表；負責會計報表的匯編,、會審工作,；負責編制年度合并會計報表，并進行相應調整事項的記錄處理,。

5,、負責公司總部會計核算的日常稽核工作,，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行：根據(jù)公司的財務制度和會計制度的規(guī)定以及經(jīng)費開支范圍和標準,，對不符合規(guī)定的憑證應退回處理；審核支票的領用手續(xù)和空白支票的管理,；監(jiān)督各項業(yè)務借款的報銷工作,；審核庫存現(xiàn)金日報表，審核向部門外報送的各類報表,；收集統(tǒng)計公司內(nèi),、外稽查所需會計資料，對查找和了解到的情況負有保密責任,；定期,、不定期會同有關人員核查庫存現(xiàn)金、有價證券,。

6,、保管財務票據(jù)，管理會計檔案：保管有關財務票據(jù),、各類發(fā)票,，嚴格票據(jù)的領用使用手續(xù)；負責對已審核的記帳憑證,，各類帳簿,、決算報表，以及銀x行對帳單,、工資發(fā)放明細表,、往來對帳明細表等會計資料進行裝訂,、整理、立卷和歸檔,；負責會計檔案的日常管理,，按要求辦理會計檔案的借閱、歸還登記,；定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關輔助資料進行清理,，并按財務制度規(guī)定登記銷毀。

7,、檢查監(jiān)督子公司的會計核算工作：監(jiān)督檢查子公司帳務處理業(yè)務,；檢查子公司會計報表的編制工作,；檢查子公司財務票據(jù)和會計檔案的保管工作,；監(jiān)督檢查子公司其他會計制度執(zhí)行情況。

8,、完成財務部部長交辦其它各項工作

權力和責任：

權力：

會計憑證,、帳簿的審核權、對帳權

財務檔案管理權

財務收支活動的監(jiān)督檢查權和分析評價權

對子公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權

責任：

對所記帳目,、編制報表的準確性,、真實性、及時性負責

考核指標：

月度,、年度工作計劃的完成情況

遵守制度,、服從安排、考勤

財務會計的崗位職責篇三

1,、根據(jù)原始憑證制作支付證明單,，審核各支付款項是否真實，附帶單據(jù)的完整和合法性,。

2,、月末檢查會計期間所發(fā)生費用是是否按權責發(fā)生制全部進行入賬。

3,、編制月度報表,、資產(chǎn)負債明細表、損益表等,。

4,、不定期抽查出納備用金及其它備用金，做到賬實相符,。

5,、負責對外報稅，掌握當?shù)刎斀?jīng)政策,、稅務政策,，了解各種稅務申報上之規(guī)定，并按時繳納各種稅款及代扣代繳稅款。

6,、會計憑證裝訂,、財會資料檔案管理，公司合同管理,。

7,、營業(yè)人員業(yè)績提成計算。

8,、工資審核,。

9、負責工商,、稅務,、財政、銀行等政府機構有關證照的年檢,、換證,。

10、酒樓財產(chǎn)損失報險,、協(xié)助理賠,。

11、督促下屬對于各種應納款項,，例如:各項稅款,、水電費、電話費等按時負責繳納,，以免因繳納不及時損害公司權益,。

12、完成總經(jīng)理交辦的其它工作,。

財務會計的崗位職責篇四

6,、負責協(xié)調維護稅務部門工作,掌握政策,合理避稅;

7、負責與銀行,、稅務等部門的對外聯(lián)絡;

8,、負責公司及部門領導交辦的其他工作任職資格;

9、保守履職過程中的商業(yè)機密;

10,、協(xié)助商務經(jīng)理完成部分商務工作,。

財務會計的崗位職責篇五

2、獨立制作記帳憑證,，銀行對帳,，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票,；

3,、財務知識扎實,，負責企業(yè)的全盤帳；

4,、固定資產(chǎn)和低值易耗品的登記和管理,；

5、負責與銀行,、稅務等部門的對外聯(lián)絡,；

6、協(xié)助主管完成其他日常事務性工作,。

財務會計的崗位職責篇六

3.認真審核原始憑證,，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入賬;

4.及時登記各類會計賬簿，復核賬簿,、報表等數(shù)據(jù)的勾稽關系;

6.按時編制會計報表及內(nèi)部管理用報表,，完成上級交辦的臨時任務;

8.負責每月參加存貨實物盤點工作;負責每月與供應商進行對賬、結賬工作,。

財務會計的崗位職責篇七

在總經(jīng)理的領導下,，具體負責公司會計的管理工作。

一,、日常帳務處理

1、負責公司財務人員按時,、按要求記帳收款,，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務收支情況，保證各項經(jīng)濟業(yè)務合情,、合理,、合法。

2,、按時編制月,、季、年度會計報表,，做到數(shù)字真實,、計算準確、內(nèi)容完整,、說明清楚,、報送及時。

3,、根據(jù)會計制度,，定期匯總會計憑證（登記總帳不超過10天），并與科目明細帳核對相符,。

4,、負責公司財務各項賬目的審核核算,，認真審核財務收支原始憑證，帳務處理是否符合制度規(guī)定,，做到帳目清楚,，數(shù)字準確，結算及時,。

6,、負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。

7,、負責公司稅金臺帳的登記和稅金的交納及納稅申報工作,。

8、負責審核公司各部門的費用報銷業(yè)務手續(xù),。

9,、按每月工資、水電費,、管理等費用項目編制費用分攤表,。

10、對公司的會計憑證,、帳薄報表,、財務計劃和重要經(jīng)濟合同等會計資料定期收集、審查,、裝訂成冊,，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管,，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù),。

11、嚴格按照財務管理制度的要求,，認真做好記帳憑證的稽核,，編制財務報表的工作，保證財務結算的正確,、及時和真實,，為領導提供可靠的經(jīng)營管理資料。

12,、及時掌握流動資金使用和周轉的情況,，定期向總經(jīng)理匯報工作。

二,、成本核算工作

每月初要結合生產(chǎn)工合同,、材料采購合同編制資金使用計劃，確保公司資金使用周轉,。

（一）負責公司的成本核算

1,、整理各項費用并進行歸集和分配,；

2、做記賬憑證并登賬,；

3,、月末對費用進行核算；

4,、統(tǒng)計各項費用的指標并上報總經(jīng)理,。

（二）負責往來單位的往來核算

2、審核各業(yè)務部門轉交的發(fā)票及單據(jù),；

3,、登賬，記賬,。

（三）負責產(chǎn)品銷售核算

1,、核算各種規(guī)格產(chǎn)品品種銷售

2、憑發(fā)票（收據(jù)）登記,，記賬,；

（四）負責有關報表的報送工作

1、月底向總經(jīng)理報送本月銷售明細表和資金回籠表,；

2,、月底向總經(jīng)理報送各產(chǎn)品成本明細表；

3,、月底報送各往來單位的往來款項,。

一、主要職責與工作任務:

1,、起草公司的財務預算，檢查預算執(zhí)行情況,，負責公司財務分析工作,，負責往來帳、銀行帳的對帳工作,，負責職工工資發(fā)放,，稅費代繳，負責的帳務處理,，參與財務決算,，編制會計報表，負責公司會計核算的日?；斯ぷ?，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行，保管財務票據(jù),，管理會計檔案,。

2,、起草編制年度財務預算方案：根據(jù)當年經(jīng)濟預測、公司年度經(jīng)營計劃和上年度財務決算,，并匯總和分析子公司的財務預算草案,，編制公司年度財務預算方案，報上級批準,；對公司和子公司的財務預算執(zhí)行情況進行檢查,，提出調整建議；建立財務分析評價指標體系和投入產(chǎn)出分析模型,，以優(yōu)化和控制財務結構,；收集整理相關財務統(tǒng)計、分析資料,；對整個公司,、子公司進行月、季度,、年度的財務分析,，及時提供財務信息，為公司領導的管理決策,、改善資產(chǎn)質量提供意見,；對階段或者全年的經(jīng)濟狀況進行分析，提交分析報告,。

3,、負責往來帳、銀行帳的對帳工作：負責計算機的日常往來對帳和銀行對帳工作,，及時糾正對帳中發(fā)現(xiàn)的錯誤和問題,，保證帳帳相符；按月編制銀行未達,、已達帳項明細表,、銀行存款余額調節(jié)表、往來未對,、已對項目明細表,；負責監(jiān)督催辦銀行往來業(yè)務的帳務處理。

4,、負責職工工資發(fā)放,，稅費代繳：根據(jù)部門提供辦公

室及領導審核的工資表，支付工資,、補貼,、津貼、獎金,；根據(jù)稅法規(guī)定計算,、代扣個人收入所得稅,，辦理代扣費用款項，計算實發(fā)工資額,。

5,、負責公司總部的帳務處理，參與財務決算,，編制會計報表: 審核各類原始憑證,，制作記帳憑證，保證各類憑證真實性,、合法性,；填制明細帳,、總賬,；負責計算機的記帳、結帳和帳簿輸出等管理工作,；負責審查帳務處理業(yè)務的真實性,、合法性、完整性,；審查會計核算的相關報表,、計算表的真實性、合法性,、完整性,；準備公司財務決算工作所需的財務資料；按月編制公司會計報表,，對報表中的經(jīng)濟指標和有關數(shù)據(jù)進行分析和說明,；參與公司會計決算工作，編制年度財務決算報表,；負責會計報表的匯編,、會審工作；負責編制年度合并會計報表,，并進行相應調整事項的記錄處理。

6,、負責公司總部會計核算的日?；斯ぷ鳎O(jiān)督日常財務制度執(zhí)行：根據(jù)公司的財務制度和會計制度的規(guī)定以及經(jīng)費開支范圍和標準,，對不符合規(guī)定的憑證應退回處理,；審核支票的領用手續(xù)和空白支票的管理；監(jiān)督各項業(yè)務借款的報銷工作,；審核庫存現(xiàn)金日報表,，審核向部門外報送的各種報表,；收集統(tǒng)計公司內(nèi)、外稽查所需會計資料,，對查找和了解到的情況負有保密責任,；定期、不定期會同有關人員核查庫存現(xiàn)金,、有價證券,。

7、保管財務票據(jù),，管理會計檔案：保管有關財務票據(jù),、

各種發(fā)票，嚴格票據(jù)的領用使用手續(xù),；負責對已審核的記帳憑證,，各類帳簿、決算報表,，以及銀行對帳單,、工資發(fā)放明細表、往來對帳明細表等會計資料進行裝訂,、整理,、立卷和歸檔；負責會計檔案的日常管理,，按要求辦理會計檔案的借閱,、歸還登記；定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關輔助資料進行清理,，并按財務制度規(guī)定登記銷毀,。

8、完成財務交辦其它各項工作

二,、權力：會計憑證,、帳簿的審核權、對帳權

四,、責任：

1,、對所記帳目、編制報表的準確性,、真實性,、及時性負責

2、月度,、年度工作計劃的完成情況

3,、會計核算工作的準確性、真實性及時性、各類財務報告完成的及時性,、財務預算的執(zhí)行情況,、財務分析有效性負責。

工作職責： 1,、嚴格執(zhí)行各項法律,、制度和規(guī)定；

2,、負責公司財務制度的補充與完善并督促實施,；

3、組織編制公司財務分析報告,，提出可行的建議和措施,；

4、掌握公司財務狀況,，經(jīng)營成果和資金變動情況,，及時向總裁匯報工作；

10,、承擔公司財務管理和防范企業(yè)風險責任,，對總裁負責。

工作內(nèi)容：

1,、 每月按規(guī)定時間進行抄稅,，按規(guī)定時間進行納稅申報，包括國稅與地稅報表,。

2,、 填制及審核憑證包括收款憑證、付款憑證,、轉賬憑證,。

3、 負責出具財務報表并進行財務分析,。

雙方蓋章確認的對賬函歸檔管理,。

保管；

7,、 費用預算

（1）每日復核公司各項費用報銷單據(jù),，保證單據(jù)的真實性、準確性,、時效性,；（復核單據(jù)需與報銷人溝通）

（2）每月3日前編制費用預算與執(zhí)行情況表提交公司總裁；

（3）每月8日前復核公司各部門考勤表及工資表提交公司總裁,；

（4）每日登記費用執(zhí)行情況臺帳。

8、按時完成公司領導交辦其他工作任務

9,、承擔會計核算和稅務風險的責任,，對公司總裁負責。

一,、出納專員

1.職責概述

遵照國家及企業(yè)的財務和會計制度,，負責辦理本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結算業(yè)務及現(xiàn)金,、銀行存款日記賬的記賬,、結賬工作，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金,、票據(jù)及有關印章進行妥善保管,。

2.主要工作

（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結算規(guī)定,。

（2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務,，并負責現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā),。

（3）建立現(xiàn)金日記賬,，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到每日結算,、賬實相符,、出現(xiàn)差異及時匯報。

（4）按照國家有關法律法規(guī)要求,，負責企業(yè)銀行賬戶的開立,、核對、清理等工作,。

（5）負責銀行結算,，辦理銀行存取款業(yè)務和轉賬業(yè)務，并定期打印,、取回銀行對賬單,。

（6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請,，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

（7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放,。

（8）負責企業(yè)各項費用的報銷工作,，并定期上交各項報銷的原始憑證,。

（9）負責企業(yè)空白收據(jù),、支票等票據(jù)的購買,、保管,、使用、銷毀工作,，并保持完整記錄,。

（10）負責銀行預留印鑒和有關印章的管理。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）現(xiàn)金收付業(yè)務辦理準確性,。

（2）銀行結算業(yè)務辦理及時率,。

（3）現(xiàn)金,、銀行存款日記賬準確性,。

（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù)。

（5）印鑒、印章保管的安全性,、完好性,。

共 9 頁

4.任職資格要求

（1）學歷

財務,、會計專業(yè)中專及以上學歷。

（2）工作經(jīng)驗

一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗,。

（3）能力要求

關注細節(jié)能力,、會計核算能力,、專業(yè)學習能力、溝通能力,、自控能力,。

二、資金主管

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)財務管理制度,，組織編制資金使用計劃,，掌握資金流動狀態(tài)，負責資金的調度,、供應工作,，加強對資金的合理使用，確保企業(yè)資金供求平衡,，推進企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

2.主要工作

（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度,、資金授權制度和審核批準制度,，上報領導審批后監(jiān)督實施。

（2）組織編制企業(yè)年度,、月度資金預算,，并監(jiān)督資金預算的具體執(zhí)行。

（3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃,，分析月度資金使用情況,，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調整建議。

（4）負責資金的核算與管理,，適時調撥企業(yè)內(nèi)外部資金,，提高資金使用效率。

（5）負責現(xiàn)金,、銀行存款的管理工作,，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結算等業(yè)務活動,。

（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進行定期或不定期盤點,。

（7）對企業(yè)資金的使用效益進行評估，并按期撰寫評估報告,。

（8）協(xié)調企業(yè)與開戶銀行的關系,，確保合理、安全地調度和使用資金,。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）資金預算編制及時率,。

共 9 頁

（2）資金預算達成率。

（3）月度流動資金計劃編制及時率,。

（4）資金使用目標達成率,。

（5）資金收支準確度,。

（6）資金使用效益評估報告提交及時率。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計,、財務管理等相關專業(yè)?？萍耙陨蠈W歷。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上資金管理崗位相關工作經(jīng)驗,。

（3）能力要求

關注細節(jié)的能力,、預算能力、會計核算能力,、問題解決能力,、預期應變能力、溝通能力,。

三,、會計崗位

1.職責概述

貫徹國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務制度,，做好企業(yè)總賬與明細賬的核算,、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準確和資料,、文件的齊全有序,。

2.主要工作

（1）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟事項辦理收支結算時，必須按財務管理制度和開支標準等有關規(guī)定嚴格進行審查,，并填制相對應的會計科目的記賬憑證,；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點,。

（2）根據(jù)財會制度,，完成總賬登記工作，并復核會計憑證的真實性,、合法性,。

（3）負責進行期末結賬，進行總賬與明細賬的對賬工作,，保證賬賬相符,；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn)、財物進行核對,，做到賬實相符,。

（4）編制整套會計報表。

（5）為統(tǒng)計,、預算,、審計等相關部門及相關項目提供所需財務數(shù)據(jù)。

（6）定期編寫企業(yè)財務情況說明，提供相關財務數(shù)據(jù),，并協(xié)助

共 9 頁

進行財務分析,，為企業(yè)決策提供依據(jù)。

（7）做好會計憑證,、會計賬簿,、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）會計報表準確率,。

（2）財務情況報告提交及時率,。

（3）總賬與明細賬登記及時性。

（4）對賬,、結賬工作及時性,、準確性。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計,、財務或相關專業(yè)?？萍耙陨蠈W歷。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗,，具有初級會計師及以上職稱,。

（3）能力要求

會計核算能力、理解判斷力,、書面表達能力、溝通能力,。

四,、財務分析主管

1.職責概述

在財務經(jīng)理領導下，負責企業(yè)各種財務分析工作,，做到客觀反映企業(yè)整體財務狀況,，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務計劃和財務控制等提供支持,。

2.主要工作

（1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務分析制度和財務分析計劃,，并組織實施。

（2）負責企業(yè)財務分析體系建設,，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務變化及時進行調整,、修正。

（3）對企業(yè)各類財務報表,、財務指標進行分析,，編制定期或不定期的財務分析報告，提交財務分析經(jīng)理審核,。

（4）負責企業(yè)投資,、融資項目的財務分析工作，協(xié)助項目負責人編制財務可行性研究報告和財務收益預算報告,。

（5）根據(jù)各業(yè)務部門財務預算指標執(zhí)行情況,，進行預算差異分析,，

共 9 頁

并提出改進措施。

（6）分析評估各業(yè)務部門的經(jīng)營業(yè)績,，對出現(xiàn)的異常情況進行分析,，并提供財務建議，以支持其完成財務目標,。

（7）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務部門的經(jīng)營業(yè)績進行績效考核,。

（8）完成上級交辦的其他臨時性工作。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）財務分析報告編制及時率,。

（2）財務分析數(shù)據(jù)真實可靠性,。

（3）財務收益預測準確性。

（4）財務建議被采納率,。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務,、會計、金融等相關專業(yè)大學本科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

兩年以上財務分析崗位工作經(jīng)驗,。

（3）能力要求

財務分析能力、協(xié)調能力,、預算能力,、會計核算能力、溝通能力,、書面表達能力,。

五、財務總監(jiān)

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃,，負責企業(yè)總體財務規(guī)劃,，領導、監(jiān)督企業(yè)的會計核算,、財務管理,、資金管理等各項工作，加強公司經(jīng)濟管理,，提高經(jīng)濟效益,，維護股東權益。

2.主要工作

（1）根據(jù)國家的有關法律,、法規(guī)等,，主持制定企業(yè)財務工作各項規(guī)章制度和工作程序，保障公司合法經(jīng)營,。

（2）對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議,，主持制定企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃，并負責指導、監(jiān)督其執(zhí)行,。

（3）監(jiān)督,、指導、調控企業(yè)財務工作,，領導,、督促、考核企業(yè)的會計核算和財務管理等工作,，提高財務部工作效率,。

（4）建立、健全企業(yè)的財務組織,，建立科學的,、符合企業(yè)實際的財務管理體制、核算體系及財務監(jiān)控體系,。

（5）按照規(guī)定權限對企業(yè)各部門的各項預算,、費用計劃進行審批，并監(jiān)督財務預算,、計劃的執(zhí)行情況,，控制費用。

（6）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性的財務分析與預測,，提交財務分析及預測報告并提出財務改進方案,。

（7）組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務收支審計、經(jīng)營成果審計等工作,。

（8）根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求,，組織資金籌集、供應和管理,，疏通融資渠道，保持與金融機構的良好關系,。

（9）企業(yè)財務部門日常管理,。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標完成率。

（2）財務管理流程改善目標實現(xiàn)率,。

（3）資金利用率,。

（4）財務管理目標達成率。

（5）融資計劃完成率,。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務或相關專業(yè)本科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

八年以上財務管理工作經(jīng)驗，具有會計師及以上資格證書,。

（3）能力要求

財務管理能力,、財務分析能力、投資分析能力、財務控制能力,、決策能力,。

一、在公司董事長的`直接領導下,，根據(jù)國家有關會計法規(guī)和《企業(yè)會計準

則》制訂或修訂公司的財務核算制度,、 財務管理制度、財務核算流

程,、公司的稅務籌劃以及代表公司財務部發(fā)布與財務有關的通知,、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關的財務工作會議,。

二,、負責公司財務體系和的構建、監(jiān)督和執(zhí)行,；組織公司的預算的編制和審訂,。

三、根據(jù)公司的實際情況設置相應的一級或二,、三級會計科目,，根據(jù)公司

管理和會計信息的需要，組織財務部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理,，對各種損益進行核算和匯總和上報,。 為確保會計信息的完整和連續(xù)，會計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨意變更未經(jīng)同意不得隨便變更,。

四,、負責對公司各種費用和付款進行嚴格審核，有權對沒有按照公司管理

制度和財務規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核,。對無標準的一些費用應做到先請示后審核,。

五、 負責組織對公司各庫房,、門店,、分公司、分廠或辦事處等公司直屬

分支機構定期或不定期地對貨品和賬務的審計,、抽查,、盤點。

六,、負責組織公司各類生產(chǎn)成本的核算,、總賬登記、日常票據(jù)的審核,、報

表的編制,、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關財務事項,。

七、負責公司每月的各類所得稅清繳,、稅負的控制,、進銷項增值稅票總量

管控和其它納稅事項；組織公司財務部對會計憑證檔案的裝訂和保管,、組織公司的固定資產(chǎn)清查,、登記和建賬。

九,、會同行政人事部制訂財務部各崗位的分工,、職責范圍的界定,、各崗位

績效考核標準的制訂以及財務部日常事務的協(xié)調與管理工作,。

十,、負責公司各類證書和財務印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管

理層交辦的對其他財務事宜,。

第一條 嚴格執(zhí)行國家頒布的財務、稅收法律,、法規(guī),，掌握地方稅務機關相關條例,、規(guī)定,。針對稅法的調整及時起草文件貫徹,、宣傳到公司各部門。

第二條 負責財務部全面管理工作,，對公司財務管理工作提出建議和意見,。

第三條 負責制定并落實公司財務人員崗位職責。對各崗位財務人員的任職資格,、福利待遇等提出建議和意見,。

第四條 負責公司財務人員的業(yè)務培訓和工作指導。

第五條 建立健全電算化財務核算制度,，遵守電算化財務核算的相關規(guī)定,，合法使用電算化軟件開展日常核算工作。

第六條 正確核算公司的收入,、成本,、損益情況，編制公司年度財務決算報告,，保證報告的真實性、及時性,、全面性,，為公司領導的決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持。

第七條 對公司長期,、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見,。

第八條 參與公司各類經(jīng)濟合同的談判,、草簽工作。

第九條 協(xié)調好公司與各金融機構,、稅務部門的關系,。

第十條 負責與各部、室,、項目部之間的工作協(xié)調和配合,。 第十一條 負責公司財務印鑒、財務票據(jù)的保管,、使用等管理工作,，對公司各項目部銀行帳戶的合法使用實施監(jiān)督和管理。

第十二條 負責公司各類費用開支的控制和審核工作,。 第十三條 負責各業(yè)務部門所需報表的編制,、報送工作。

第十四條 季度末,、年末負責編制各項目部各項稅費的應交,、已交、欠交情況統(tǒng)計,，并負責各項稅費的催繳工作,。

第十五條 完成領導交辦的其他工作。

1,、負責登記各項經(jīng)管的明細帳,、分類帳、總帳;

5,、每月編制會計報表,，確保報表數(shù)字真實，計算正確,，鉤稽關系清楚;

6,、負責裝訂、管理會計檔案;

7,、承辦公司領導交辦的其他工作,。

3、保管好庫存現(xiàn)金,，有價證券,，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失;

6,、完成財務總監(jiān)或財務經(jīng)理交付的其它工作,。財務基礎工作規(guī)范財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋,。

三,、現(xiàn)金管理制度

1,、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。

2,、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿,，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存,。作到日清月結,，帳實相符。

3,、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行,。

4、出納收取現(xiàn)金時,，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人,、業(yè)務部門,、出納、會計各留存一聯(lián),。

5,、任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的,，須填寫借款單,，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金,。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）,。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章,，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收,、付訖章，防止重復報銷,。

四,、支票管理

1

1、支票的購買,、填寫和保存由出納負責,。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿,，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單,，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額,；每工作日結束后,。

3、出納收取支票時,，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人,、繳款部門,、出納、會計各留存一聯(lián),。

4,、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經(jīng)辦人,、部門經(jīng)理,、財務主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出,。

5,、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6,、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章,。

五、印鑒的保管

1,、銀行印鑒必須分人保管,。

2、財務專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務經(jīng)理和出納負責保管,。

六,、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1,、出納人員在每周完成出納工作后,，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存,、收入,、支出、結存情況,，編制“出納報告表”,，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查,，其他時間進行抽查,。

2、出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對,，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對,。

2

一,、會計崗位職責

1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關財務制度,、嚴格按照《會計法》進行計賬,、算賬、報賬,，規(guī)定,，嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備,、內(nèi)容真實,、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰,。

2,、負責編制公司年度財務計劃；編制月,、季,、年度會計報表及有關說明，每月10日前向公司領導及時,、真實,、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況,，并按季度進行財務分析,。

3、責會計核算,，特別對應收,、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產(chǎn),、低值易耗等財產(chǎn)物品進行盤點,，做到賬帳相符，賬實相符,，發(fā)現(xiàn)不符,，必須查明情況及時匯報。

4,、負責公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記,、核對、抽查與調撥,，按規(guī)定計算折舊費用,，確保資產(chǎn)的資金來源。

5、妥善保管會計憑證,、會計賬本,、會計報表等檔案資料。

6,、完成上級領導交辦的其它工作任務,。

二、出納崗位職責

1,、負責現(xiàn)金及銀行轉賬票據(jù)的收付，不得積壓,，按時將現(xiàn)金送存銀行,。

2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,，不得挪用、不得以白條抵庫,、不得坐支營業(yè)款,。

3、根據(jù)會計人員簽章的收,、付款憑證,，按款項的審核批準制度辦理收付。

4,、開據(jù)支票,，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回,。

5,、填制有關收入、支出的會計憑證,、登記銀行存款,、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符,。

6,、負責保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián),。

7,、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放,。

8,、結合公司的業(yè)務實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細賬。

9,、每月10日前,，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調節(jié)表,。

10,、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月,、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表,。

11、妥善保管保險柜鑰匙,，密碼不得泄露及外傳,。

12、完成上級領導交辦的其他工作,。

三,、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定

2、每年年終必須進行一次固定資產(chǎn)盤點,，做到實物和賬表記錄相符,，核算資料準確。對固定資產(chǎn)遺失,、損壞的,，要查明原因，明確責任,，做出適當處理,。

票在計劃范圍內(nèi)使用。

4,、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務制度審批程序進行,。

四、印章使用的管理

1,、公司印章包括公章,、財務專用章、法人代表章,、合同章等,。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章,、法人代表章,、合同章由財務室專人負責保管。

2,、保管人員必須堅守職責,，未經(jīng)領導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用,，不得委托他人代管,。

3、保持印章使用的嚴肅性,。各類印章只限使用在正式公文,、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章,。印章使用必須做到用章登記,。

1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律,、法規(guī)和各項制度，認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》,。

2,、負責各種業(yè)務核算及賬務處理,。審核原始憑證，填制記賬憑證,。登記總賬,、明細分類賬，做到賬證相符,、賬賬相符,、賬表相符。會計賬薄要按月結賬,。

3,、按時編制會計報表，按規(guī)定要求提供有關數(shù)據(jù),，為領導決策提供依據(jù),。

4、定期與出納及相關人員核對有關賬目,，協(xié)助,、督促經(jīng)營部門按照《應收賬款明細表》內(nèi)容對各類應收款項予以核查、催收,。

5,、按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納,。辦理稅務有關事宜,，提供稅務部門所需各類納稅資料。

6、做好年度財務預決算的編制,、匯總和上報工作,，及時辦理財政的資金撥付工作。

7,、對指定保管的印章應加強管理,，不得作為他用。

8,、負責會計檔案的整理,、歸檔及安全工作。

9,、配合好各部門工作,。

10、完成領導布置的臨時工作,。

第三十七條 出納員崗位職責

1,、負責現(xiàn)金、銀行存款工作,，登記現(xiàn)金,、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調節(jié)表”和“出納報告單”,。

2、出納要隨時掌握銀行余額,，及時向領導反映,，保證資金的支付。

3,、支付款項時必須復核票據(jù)數(shù)額的準確性和手續(xù)是否完備，對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理,。

4,、管理好空白發(fā)票、支票及有價票據(jù),，負責票據(jù)的領購,、保管、整理,、繳銷,。

5、根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知,，按時編制和發(fā)放工資,、計算個人所得稅,、登記個人住房公積金臺賬。

6,、辦理稅務和銀行有關事宜,。

7,、完成領導交辦的臨時工作。

1,、辦理物品入庫驗收,、登記和領用出庫手續(xù)；

2,、按類別建立固定資產(chǎn)和耗材明細賬,，確保賬物相符、賬賬相符,。

3,、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議,。

4,、對交還的物品，分門別類,，分別上賬入庫,。

5,、負責庫房物品的存放安全,，嚴防物品霉爛變質及發(fā)生火災、失盜,、爆炸等事故,，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序,，領用科學,。

6、對庫存物品要做到心中有數(shù),，必要時提供使用建議,。

7、對各部門,、各崗位設備專人管理清單做備份管理,，并就相應的資產(chǎn)調整事宜對清單做增補、刪減,。

8,、每年根據(jù)固定資產(chǎn)賬及設備專人管理清單對公司資產(chǎn)進行盤點,、清理，并就設備,、資產(chǎn)的報損維修事宜提出建議,。

9、完成領導交辦的其他工作,。

財務會計的崗位職責篇八

2、管理發(fā)票購買及填開;

3,、組織進行成本核算,、分析,、往來賬監(jiān)督管理,，監(jiān)督相關部門做好資金運用、降低消耗,、報銷審核與費用管控,。

6、財務報表的編制;

7,、處理每個采購及銷售帳目核對;

8,、完成公司領導交辦的其它工作。

財務會計的崗位職責篇九

2,、負責編制轉賬憑證;

3、負責賬薄登記工作,，并進行賬賬,、賬實核對;

4,、負責結賬、編制會計報表,，安排各項稅費的申報事宜;

7、負責公司稅收的相關事宜

8,、完成財務部經(jīng)理臨時布置的各項任務

財務會計的崗位職責篇十

一,、出納專員

1.職責概述

遵照國家及企業(yè)的財務和會計制度，負責辦理本企業(yè)現(xiàn)金,、銀行結算業(yè)務及現(xiàn)金,、銀行存款日記賬的記賬、結賬工作,，并對企業(yè)庫存現(xiàn)金,、票據(jù)及有關印章進行妥善保管,。

2.主要工作

（1）貫徹執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款管理制度和收支結算規(guī)定,。

（2）辦理現(xiàn)金收付業(yè)務,，并負責現(xiàn)金支票的保管、簽發(fā),。

（3）建立現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收支,，做到每日結算、賬實相符,、出現(xiàn)差異及時匯報,。

（4）按照國家有關法律法規(guī)要求,，負責企業(yè)銀行賬戶的開立、核對,、清理等工作,。

（5）負責銀行結算,，辦理銀行存取款業(yè)務和轉賬業(yè)務，并定期打印,、取回銀行對賬單,。

（6）根據(jù)審核無誤的資金支付申請,，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，并及時登記現(xiàn)金,、銀行存款日記賬,。

（7）協(xié)助會計人員做好企業(yè)員工每月工資的發(fā)放。

（8）負責企業(yè)各項費用的報銷工作,，并定期上交各項報銷的原始憑證,。

（9）負責企業(yè)空白收據(jù)、支票等票據(jù)的購買,、保管,、使用、銷毀工作,，并保持完整記錄,。

（10）負責銀行預留印鑒和有關印章的管理。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）現(xiàn)金收付業(yè)務辦理準確性,。

（2）銀行結算業(yè)務辦理及時率,。

（3）現(xiàn)金、銀行存款日記賬準確性,。

（4）庫存現(xiàn)金管理出錯次數(shù),。

（5）印鑒、印章保管的安全性,、完好性,。

共 9 頁

4.任職資格要求

（1）學歷

財務、會計專業(yè)中專及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

一年以上出納從業(yè)經(jīng)驗,。

（3）能力要求

關注細節(jié)能力、會計核算能力,、專業(yè)學習能力,、溝通能力、自控能力,。

二,、資金主管

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)財務管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態(tài),，負責資金的調度,、供應工作，加強對資金的合理使用,，確保企業(yè)資金供求平衡,，推進企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

2.主要工作

（1）組織制定企業(yè)的資金管理制度,、資金授權制度和審核批準制度,，上報領導審批后監(jiān)督實施。

（2）組織編制企業(yè)年度,、月度資金預算,，并監(jiān)督資金預算的具體執(zhí)行。

（3）組織編制企業(yè)月度流動資金計劃,，分析月度資金使用情況,，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調整建議。

（4）負責資金的核算與管理,，適時調撥企業(yè)內(nèi)外部資金,，提高資金使用效率。

（5）負責現(xiàn)金,、銀行存款的管理工作,，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付、銀行結算等業(yè)務活動,。

（6）定期對企業(yè)資金的使用情況進行定期或不定期盤點,。

（7）對企業(yè)資金的使用效益進行評估，并按期撰寫評估報告,。

（8）協(xié)調企業(yè)與開戶銀行的關系,，確保合理、安全地調度和使用資金,。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）資金預算編制及時率,。

共 9 頁

（2）資金預算達成率。

（3）月度流動資金計劃編制及時率,。

（4）資金使用目標達成率,。

（5）資金收支準確度。

（6）資金使用效益評估報告提交及時率,。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計,、財務管理等相關專業(yè)專科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上資金管理崗位相關工作經(jīng)驗,。

（3）能力要求

關注細節(jié)的能力,、預算能力、會計核算能力,、問題解決能力,、預期應變能力,、溝通能力,。

三、會計崗位

1.職責概述

貫徹國家財經(jīng)法規(guī),、企業(yè)財務制度,，做好企業(yè)總賬與明細賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作,，保證賬目的清晰準確和資料,、文件的齊全有序。

2.主要工作

（1）對各經(jīng)營科目的經(jīng)濟事項辦理收支結算時,，必須按財務管理制度和開支標準等有關規(guī)定嚴格進行審查,，并填制相對應的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證,，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點,。

（2）根據(jù)財會制度，完成總賬登記工作,，并復核會計憑證的真實性,、合法性。

（3）負責進行期末結賬,，進行總賬與明細賬的對賬工作,，保證賬賬相符；定期對所經(jīng)營的財產(chǎn),、財物進行核對,，做到賬實相符。

（4）編制整套會計報表,。

（5）為統(tǒng)計,、預算、審計等相關部門及相關項目提供所需財務數(shù)據(jù),。

（6）定期編寫企業(yè)財務情況說明,，提供相關財務數(shù)據(jù)，并協(xié)助

共 9 頁

進行財務分析,，為企業(yè)決策提供依據(jù),。

（7）做好會計憑證、會計賬簿,、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作,。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）會計報表準確率。

（2）財務情況報告提交及時率。

（3）總賬與明細賬登記及時性,。

（4）對賬,、結賬工作及時性、準確性,。

4.任職資格要求

（1）學歷

會計,、財務或相關專業(yè)專科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

三年以上會計崗位從業(yè)經(jīng)驗,，具有初級會計師及以上職稱。

（3）能力要求

會計核算能力,、理解判斷力,、書面表達能力、溝通能力,。

四,、財務分析主管

1.職責概述

在財務經(jīng)理領導下，負責企業(yè)各種財務分析工作,，做到客觀反映企業(yè)整體財務狀況,，為企業(yè)的經(jīng)營決策、財務計劃和財務控制等提供支持,。

2.主要工作

（1）協(xié)助制訂企業(yè)各項財務分析制度和財務分析計劃,，并組織實施。

（2）負責企業(yè)財務分析體系建設,，并根據(jù)企業(yè)業(yè)務變化及時進行調整,、修正。

（3）對企業(yè)各類財務報表,、財務指標進行分析,，編制定期或不定期的財務分析報告，提交財務分析經(jīng)理審核,。

（4）負責企業(yè)投資,、融資項目的財務分析工作，協(xié)助項目負責人編制財務可行性研究報告和財務收益預算報告,。

（5）根據(jù)各業(yè)務部門財務預算指標執(zhí)行情況,，進行預算差異分析，

共 9 頁

并提出改進措施,。

（6）分析評估各業(yè)務部門的經(jīng)營業(yè)績,，對出現(xiàn)的異常情況進行分析，并提供財務建議,，以支持其完成財務目標,。

（7）協(xié)助人力資源部對各業(yè)務部門的經(jīng)營業(yè)績進行績效考核,。

（8）完成上級交辦的其他臨時性工作。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）財務分析報告編制及時率,。

（2）財務分析數(shù)據(jù)真實可靠性,。

（3）財務收益預測準確性。

（4）財務建議被采納率,。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務,、會計、金融等相關專業(yè)大學本科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

兩年以上財務分析崗位工作經(jīng)驗,。

（3）能力要求

財務分析能力,、協(xié)調能力,、預算能力、會計核算能力,、溝通能力,、書面表達能力。

五,、財務總監(jiān)

1.職責概述

根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃,，負責企業(yè)總體財務規(guī)劃，領導,、監(jiān)督企業(yè)的會計核算,、財務管理、資金管理等各項工作,，加強公司經(jīng)濟管理,，提高經(jīng)濟效益，維護股東權益,。

2.主要工作

（1）根據(jù)國家的有關法律,、法規(guī)等，主持制定企業(yè)財務工作各項規(guī)章制度和工作程序,，保障公司合法經(jīng)營,。

（2）對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的制定提出建議，主持制定企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃,，并負責指導,、監(jiān)督其執(zhí)行。

（3）監(jiān)督,、指導,、調控企業(yè)財務工作，領導,、督促,、考核企業(yè)的會計核算和財務管理等工作,，提高財務部工作效率。

（4）建立,、健全企業(yè)的財務組織,，建立科學的、符合企業(yè)實際的財務管理體制,、核算體系及財務監(jiān)控體系,。

（5）按照規(guī)定權限對企業(yè)各部門的各項預算、費用計劃進行審批,，并監(jiān)督財務預算,、計劃的執(zhí)行情況，控制費用,。

（6）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性的財務分析與預測,，提交財務分析及預測報告并提出財務改進方案。

（7）組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務收支審計,、經(jīng)營成果審計等工作,。

（8）根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，組織資金籌集,、供應和管理,，疏通融資渠道，保持與金融機構的良好關系,。

（9）企業(yè)財務部門日常管理,。

3.關鍵業(yè)績指標

（1）年度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標完成率。

（2）財務管理流程改善目標實現(xiàn)率,。

（3）資金利用率,。

（4）財務管理目標達成率。

（5）融資計劃完成率,。

4.任職資格要求

（1）學歷

財務或相關專業(yè)本科及以上學歷,。

（2）工作經(jīng)驗

八年以上財務管理工作經(jīng)驗，具有會計師及以上資格證書,。

（3）能力要求

財務管理能力,、財務分析能力、投資分析能力,、財務控制能力,、決策能力。

一,、在公司董事長的直接領導下,，根據(jù)國家有關會計法規(guī)和《企業(yè)會計準

則》制訂或修訂公司的財務核算制度、 財務管理制度,、財務核算流

程,、公司的稅務籌劃以及代表公司財務部發(fā)布與財務有關的通知,、公告、倡議以及會同行政人事部發(fā)起召開有關的財務工作會議,。

二,、負責公司財務體系和的構建、監(jiān)督和執(zhí)行,；組織公司的'預算的編制和審訂,。

三、根據(jù)公司的實際情況設置相應的一級或二,、三級會計科目,，根據(jù)公司

管理和會計信息的需要，組織財務部各會計崗位對各種費用加以分類記錄和整理,，對各種損益進行核算和匯總和上報,。 為確保會計信息的完整和連續(xù)，會計主管一經(jīng)確定的會計核算方法和核算口徑不能隨意變更未經(jīng)同意不得隨便變更,。

四,、負責對公司各種費用和付款進行嚴格審核,，有權對沒有按照公司管理

制度和財務規(guī)定的簽字審批程序的費用報銷行為予以拒絕報銷和審核,。對無標準的一些費用應做到先請示后審核。

五,、 負責組織對公司各庫房,、門店、分公司,、分廠或辦事處等公司直屬

分支機構定期或不定期地對貨品和賬務的審計,、抽查、盤點,。

六,、負責組織公司各類生產(chǎn)成本的核算、總賬登記,、日常票據(jù)的審核,、報

表的編制、會計信息的分析和整理并向公司管理層匯報有關財務事項,。

七,、負責公司每月的各類所得稅清繳、稅負的控制,、進銷項增值稅票總量

管控和其它納稅事項,；組織公司財務部對會計憑證檔案的裝訂和保管、組織公司的固定資產(chǎn)清查,、登記和建賬,。

九,、會同行政人事部制訂財務部各崗位的分工、職責范圍的界定,、各崗位

績效考核標準的制訂以及財務部日常事務的協(xié)調與管理工作,。

十、負責公司各類證書和財務印章的使用管理和使用登記的簽字審核及管

理層交辦的對其他財務事宜,。

第一條 嚴格執(zhí)行國家頒布的財務,、稅收法律、法規(guī),，掌握地方稅務機關相關條例,、規(guī)定。針對稅法的調整及時起草文件貫徹,、宣傳到公司各部門,。

第二條 負責財務部全面管理工作，對公司財務管理工作提出建議和意見,。

第三條 負責制定并落實公司財務人員崗位職責,。對各崗位財務人員的任職資格、福利待遇等提出建議和意見,。

第四條 負責公司財務人員的業(yè)務培訓和工作指導,。

第五條 建立健全電算化財務核算制度，遵守電算化財務核算的相關規(guī)定,，合法使用電算化軟件開展日常核算工作,。

第六條 正確核算公司的收入、成本,、損益情況,，編制公司年度財務決算報告，保證報告的真實性,、及時性,、全面性，為公司領導的決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持,。

第七條 對公司長期,、短期投資及資本運營計劃提出建議和意見。

第八條 參與公司各類經(jīng)濟合同的談判,、草簽工作,。

第九條 協(xié)調好公司與各金融機構、稅務部門的關系,。

第十條 負責與各部,、室、項目部之間的工作協(xié)調和配合。 第十一條 負責公司財務印鑒,、財務票據(jù)的保管,、使用等管理工作，對公司各項目部銀行帳戶的合法使用實施監(jiān)督和管理,。

第十二條 負責公司各類費用開支的控制和審核工作,。 第十三條 負責各業(yè)務部門所需報表的編制、報送工作,。

第十四條 季度末,、年末負責編制各項目部各項稅費的應交、已交,、欠交情況統(tǒng)計,，并負責各項稅費的催繳工作。

第十五條 完成領導交辦的其他工作,。

在總經(jīng)理的領導下,，具體負責公司會計的管理工作。

一,、日常帳務處理

1,、負責公司財務人員按時、按要求記帳收款,，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務收支情況,，保證各項經(jīng)濟業(yè)務合情、合理,、合法,。

2、按時編制月,、季、年度會計報表,，做到數(shù)字真實,、計算準確、內(nèi)容完整,、說明清楚,、報送及時。

3,、根據(jù)會計制度,，定期匯總會計憑證（登記總帳不超過10天），并與科目明細帳核對相符,。

4,、負責公司財務各項賬目的審核核算，認真審核財務收支原始憑證,，帳務處理是否符合制度規(guī)定,，做到帳目清楚,，數(shù)字準確，結算及時,。

6,、負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。

7,、負責公司稅金臺帳的登記和稅金的交納及納稅申報工作,。

8、負責審核公司各部門的費用報銷業(yè)務手續(xù),。

9,、按每月工資、水電費,、管理等費用項目編制費用分攤表,。

10、對公司的會計憑證,、帳薄報表,、財務計劃和重要經(jīng)濟合同等會計資料定期收集、審查,、裝訂成冊,，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管,，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù),。

11、嚴格按照財務管理制度的要求,，認真做好記帳憑證的稽核,，編制財務報表的工作，保證財務結算的正確,、及時和真實,，為領導提供可靠的經(jīng)營管理資料。

12,、及時掌握流動資金使用和周轉的情況,，定期向總經(jīng)理匯報工作。

二,、成本核算工作

每月初要結合生產(chǎn)工合同,、材料采購合同編制資金使用計劃，確保公司資金使用周轉,。

（一）負責公司的成本核算

1,、整理各項費用并進行歸集和分配；

2、做記賬憑證并登賬,；

3,、月末對費用進行核算；

4,、統(tǒng)計各項費用的指標并上報總經(jīng)理,。

（二）負責往來單位的往來核算

2、審核各業(yè)務部門轉交的發(fā)票及單據(jù),；

3,、登賬，記賬,。

（三）負責產(chǎn)品銷售核算

1,、核算各種規(guī)格產(chǎn)品品種銷售

2、憑發(fā)票（收據(jù)）登記,，記賬,；

（四）負責有關報表的報送工作

1、月底向總經(jīng)理報送本月銷售明細表和資金回籠表,；

2,、月底向總經(jīng)理報送各產(chǎn)品成本明細表；

3,、月底報送各往來單位的往來款項,。

1、負責登記各項經(jīng)管的明細帳,、分類帳,、總帳;

5、每月編制會計報表,，確保報表數(shù)字真實,，計算正確，鉤稽關系清楚;

6,、負責裝訂,、管理會計檔案;

7、承辦公司領導交辦的其他工作,。

3、保管好庫存現(xiàn)金,，有價證券,，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失;

6,、完成財務總監(jiān)或財務經(jīng)理交付的其它工作,。財務基礎工作規(guī)范財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。

三,、現(xiàn)金管理制度

1,、所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。

2,、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿,，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存,。作到日清月結,，帳實相符。

3,、庫存現(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行,。

4、出納收取現(xiàn)金時,，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人,、業(yè)務部門,、出納、會計各留存一聯(lián),。

5,、任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的,，須填寫借款單,，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金,。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）,。

6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章,，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收,、付訖章，防止重復報銷,。

四,、支票管理

1

1、支票的購買,、填寫和保存由出納負責,。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿,，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單,，逐筆順序登記銀行流水收支帳目,，并每天結出余額；每工作日結束后,。

3,、出納收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人、繳款部門,、出納,、會計各留存一聯(lián)。

4,、支票的使用必須填寫“支票領用單”,，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理,、財務主管（經(jīng)理）,、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。

5,、所開出支票必須封填收款單位名稱,。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章,。

五,、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管,。

2,、財務專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務經(jīng)理和出納負責保管。

六,、現(xiàn)金,、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后,，應將庫存現(xiàn)金,、銀行存款的上存、收入,、支出,、結存情況，編制“出納報告表”,，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金,，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查,。

2,、出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對,。

2

一,、會計崗位職責

1、貫徹執(zhí)行國家頒布的有關財務制度,、嚴格按照《會計法》進行計賬,、算賬、報賬,，規(guī)定,，嚴格財經(jīng)紀律，做到手續(xù)完備,、內(nèi)容真實,、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰,。

2,、負責編制公司年度財務計劃；編制月,、季,、年度會計報表及有關說明，每月10日前向公司領導及時,、真實,、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況,，并按季度進行財務分析,。

3、責會計核算,，特別對應收,、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產(chǎn),、低值易耗等財產(chǎn)物品進行盤點,，做到賬帳相符，賬實相符,，發(fā)現(xiàn)不符,，必須查明情況及時匯報。

4,、負責公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記,、核對、抽查與調撥,，按規(guī)定計算折舊費用，確保資產(chǎn)的資金來源,。

5、妥善保管會計憑證,、會計賬本,、會計報表等檔案資料。

6,、完成上級領導交辦的其它工作任務,。

二、出納崗位職責

1,、負責現(xiàn)金及銀行轉賬票據(jù)的收付,，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行,。

2,、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,，不得挪用,、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款,。

3,、根據(jù)會計人員簽章的收、付款憑證,，按款項的審核批準制度辦理收付,。

4、開據(jù)支票,，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續(xù),，不符合規(guī)定者予以退回。

5,、填制有關收入,、支出的會計憑證、登記銀行存款,、現(xiàn)金出納日記賬,，保證賬款相符。

6,、負責保管未簽發(fā)的支票,，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

7,、負責職工每月工資,、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。

8,、結合公司的業(yè)務實際情況,，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計登記明細賬,。

9、每月10日前,，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對,，編制銀行余額調節(jié)表。

10,、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月,、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表,。

11、妥善保管保險柜鑰匙,，密碼不得泄露及外傳,。

12、完成上級領導交辦的其他工作,。

三,、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定

2、每年年終必須進行一次固定資產(chǎn)盤點,，做到實物和賬表記錄相符,，核算資料準確。對固定資產(chǎn)遺失,、損壞的,，要查明原因，明確責任,，做出適當處理,。

票在計劃范圍內(nèi)使用。

4,、購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務制度審批程序進行,。

四、印章使用的管理

1,、公司印章包括公章,、財務專用章、法人代表章,、合同章等,。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章,、法人代表章,、合同章由財務室專人負責保管。

2,、保管人員必須堅守職責,，未經(jīng)領導批準,，不得將印章帶出辦公室，不得私用,，不得委托他人代管,。

3、保持印章使用的嚴肅性,。各類印章只限使用在正式公文,、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章,。印章使用必須做到用章登記,。

1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律,、法規(guī)和各項制度,，認真學習并嚴格執(zhí)行《會計法》。

2,、負責各種業(yè)務核算及賬務處理,。審核原始憑證，填制記賬憑證,。登記總賬,、明細分類賬，做到賬證相符,、賬賬相符,、賬表相符。會計賬薄要按月結賬,。

3,、按時編制會計報表，按規(guī)定要求提供有關數(shù)據(jù),，為領導決策提供依據(jù),。

4、定期與出納及相關人員核對有關賬目,，協(xié)助,、督促經(jīng)營部門按照《應收賬款明細表》內(nèi)容對各類應收款項予以核查、催收,。

5,、按月計提各項稅金，確保稅金及時足額繳納,。辦理稅務有關事宜,，提供稅務部門所需各類納稅資料。

6、做好年度財務預決算的編制,、匯總和上報工作,，及時辦理財政的資金撥付工作。

7,、對指定保管的印章應加強管理,，不得作為他用。

8,、負責會計檔案的整理,、歸檔及安全工作。

9,、配合好各部門工作,。

10、完成領導布置的臨時工作,。

第三十七條 出納員崗位職責

1、負責現(xiàn)金,、銀行存款工作,，登記現(xiàn)金、銀行賬,，并于每月底記完賬后編制當月“銀行存款調節(jié)表”和“出納報告單”,。

2、出納要隨時掌握銀行余額,，及時向領導反映,，保證資金的支付。

3,、支付款項時必須復核票據(jù)數(shù)額的準確性和手續(xù)是否完備,，對不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。

4,、管理好空白發(fā)票,、支票及有價票據(jù)，負責票據(jù)的領購,、保管,、整理、繳銷,。

5,、根據(jù)辦公室下發(fā)的人事通知，按時編制和發(fā)放工資,、計算個人所得稅,、登記個人住房公積金臺賬。

6、辦理稅務和銀行有關事宜,。

7,、完成領導交辦的臨時工作。

1,、辦理物品入庫驗收,、登記和領用出庫手續(xù)；

2,、按類別建立固定資產(chǎn)和耗材明細賬,，確保賬物相符、賬賬相符,。

3,、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議,。

4,、對交還的物品，分門別類,，分別上賬入庫,。

5、負責庫房物品的存放安全,，嚴防物品霉爛變質及發(fā)生火災,、失盜、爆炸等事故,，定期對庫房進行清理,，保證庫存物品堆放有序，領用科學,。

6,、對庫存物品要做到心中有數(shù)，必要時提供使用建議,。

7,、對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理,，并就相應的資產(chǎn)調整事宜對清單做增補,、刪減。

8,、每年根據(jù)固定資產(chǎn)賬及設備專人管理清單對公司資產(chǎn)進行盤點,、清理，并就設備,、資產(chǎn)的報損維修事宜提出建議,。

9、完成領導交辦的其他工作。

財務會計主要負責公司的憑證審核,，賬簿登記,，會計檔案保管工作。

一,、熟悉掌握財務制度,，會計制度。遵守各項收費制度,，費用開支范圍和開支標準,，保證專款專用,。

二,、按照會計制度審核和編制記賬憑證，做到憑證合法,、內(nèi)容真實,、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備,，按時結賬,，如期報賬，定期對賬（包括核對現(xiàn)金實有數(shù)）,。保證所提供的會計信息合法、真實,、準確,、及時、完整,。

三,、負責成本費用的分配，固定資產(chǎn)折舊的計提,，及時清理往來款項,，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實相符,。

四,、準確計算收入、費用,、成本,，正確計算和處理財務成果，具體負責編制月度,、年度會計報表,、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。

五、負責公司稅金的計算,、申報和解繳工作,，協(xié)助有關部門開展財務審計和年檢。

六,、嚴格票據(jù)管理,，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范,。票據(jù)領用要登記,，收回要銷號。

七,、妥善保管會計憑證,、會計賬簿、財務會計報表和其他會計資料,，負責會計檔案的整理和移交,。

八、嚴格遵守《會計法》及各項財務稅收的法律法規(guī),，維護財經(jīng)紀律,，執(zhí)行財務制度，實行會計監(jiān)督,。負責對出納會計及其他有關財務人員的業(yè)務指導,。

九、會計調離本崗位時,，要將會計憑證,、會計賬簿、財務會計報表,，預算資料,、印章、票據(jù),、有關文件,、會計檔案、債權債務及未了事項,，向接辦人移交清楚,，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù),。

十,、遵守職業(yè)道德、做到廉潔奉公,、堅持原則,、實事求是,、一絲不茍。

十一,、完成領導交給的其他工作,。

1、遵守會計法,、會計準則,、企業(yè)會計制度及相關法律，對公司財務進行全面管理,。

2,、建立公司會計核算體系和制度。

3,、負責公司財務業(yè)績的考核和監(jiān)督控制工作,。

4、負責公司成本控制和經(jīng)濟情況分析,。

5,、制訂公司財務工作長遠規(guī)劃，跟蹤實施情況,。

6,、監(jiān)督檢查各項預算、結算執(zhí)行情況,，對財務報表,、財務報告的編制工作嚴格把關。

7,、負責公司的資金管理調度工作,，定期隊總公司及下屬公司的現(xiàn)金庫存、銀行存款等進行安全性,、效益性、流動性檢查,。

8,、負責公司新項目的財務可行性預審、投資效果分析,。

9,、負責下屬公司的資產(chǎn)轉讓、兼并,、整頓,、清理工作。

10,、負責財務部的崗位設置,、人員調整工作,。

11、負責部門與上級關系單位的協(xié)調工作,。

12,、監(jiān)督檢查公司財務紀律執(zhí)行情況。

2015年6月30日

1,、協(xié)助總會計師組織和領導公司的財務工作,，提供規(guī)范化、標準化的財務管理與會計核算服務,，負責部門的日常管理工作,。

2、負責貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司財務制度及實施細則,。

3,、負責公司內(nèi)控建設，規(guī)范會計核算,，如實反映公司的財務狀況,、經(jīng)營成果，按時報送財務報表,。

4,、組織制定財務方面的管理制度及有關規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行，制定年度,、季度財務計劃并實施,。

5、負責公司會計憑證,、報表的審核和分析工作,，編制財務報告。

6,、負責公司資金,、資產(chǎn)的管理工作，定期清查,、清算,。

7、負責審核保管財務部的公司經(jīng)濟合同,、經(jīng)濟協(xié)議,，監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。

8,、協(xié)調與銀行,、稅務、工商及其他機構的關系,，并及時辦理公司與其之間的業(yè)務往來,。

9,、完成領導交給的其他工作。

2015年6月30日

本職：負責公司財務分析工作,，負責往來帳,、銀行帳的對帳工作，負責職工工資發(fā)放,，稅費代繳,，負責的帳務處理，參與財務盤點,，編制會計報表,，負責公司核算的日常稽核工作,，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行,，保管財務票據(jù)，管理會計檔案,，檢查監(jiān)督子公司的會計核算工作,。

主要職責與工作任務:

1、負責公司財務分析工作：根據(jù)當月經(jīng)濟預測,、公司經(jīng)營計劃和上月財務盤點情況,，并匯總當月收支憑證對各部門進行核算，分析公司當月經(jīng)營狀況并提出下月公司經(jīng)營計劃,。

2,、負責往來帳、銀行帳的對帳工作：負責客戶的日常往來對帳和銀行對帳工作,，及時糾正對帳中發(fā)現(xiàn)的錯誤和問題,，保證帳帳相符；按月編制銀行未達,、已達帳項明細表,、銀行存款余額調節(jié)表、往來未對,、已對項目明細表,；負責監(jiān)督催辦銀行往來業(yè)務的帳務處理。

3,、負責職工工資發(fā)放，稅費代繳：根據(jù)后勤部提供的工資表,，支付工資,、補貼、津貼,、獎金,；根據(jù)稅法規(guī)定計算,、代扣個人收入所得稅，辦理代扣費用款項,，計算實發(fā)工資額,。

司其他工作所需的財務資料；按月編制公司會計報表,，對報表中的經(jīng)濟指標和有關數(shù)據(jù)進行分析和說明,。

5、負責公司各部門財務要求的日?；斯ぷ?，監(jiān)督日常財務制度執(zhí)行：根據(jù)公司相關制度的規(guī)定以及經(jīng)費開支范圍和標準，對不符合規(guī)定的憑證應退回處理,；審核支票的領用手續(xù)和空白支票的管理,；監(jiān)督各項業(yè)務借款的報銷工作；審核庫存現(xiàn)金日報表,，審核向部門外報送的各種報表,；收集統(tǒng)計公司內(nèi)、外稽查所需會計資料,，對查找和了解到的情況負有保密責任,；定期、不定期會同有關人員核查庫存現(xiàn)金,、相關證券,。

求辦理會計檔案的借閱、歸還登記,；定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關輔助資料進行清理,，并按財務制度規(guī)定登記銷毀。

7,、檢查監(jiān)督各部門的會計相關工作：監(jiān)督檢查各部門帳務處理業(yè)務,；檢查各部門報表的編制工作；檢查各部門財務票據(jù)的保管工作,；監(jiān)督檢查各部門財務制度執(zhí)行情況,。

8、完成領導交辦其它各項工作

權力和責任：

權力：

會計憑證,、帳簿的審核權,、對帳權

財務檔案管理權

財務收支活動的監(jiān)督檢查權和分析評價權

對子公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權 責任：

對所記帳目、編制報表的準確性,、真實性,、及時性負責

考核指標：

月度、年度工作計劃的完成情況

遵守制度,、服從安排,、考勤

報