做任何工作都應(yīng)改有個(gè)計(jì)劃,，以明確目的,，避免盲目性,，使工作循序漸進(jìn),，有條不紊。那關(guān)于計(jì)劃格式是怎樣的呢,？而個(gè)人計(jì)劃又該怎么寫(xiě)呢,？下面我?guī)痛蠹艺覍げ⒄砹艘恍﹥?yōu)秀的計(jì)劃書(shū)范文,，我們一起來(lái)了解一下吧,。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇一

2020年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密?chē)@集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo),，樹(shù)立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作方針,，即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心，重點(diǎn)對(duì)集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題以及帶有普遍性和傾向性的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),，同時(shí)還要及時(shí)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，求真務(wù)實(shí)即是審計(jì)工作要合理地分析評(píng)價(jià)事項(xiàng)，辯證地做出評(píng)價(jià)結(jié)論,。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢(shì)相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系，著力提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量,，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能,，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。

緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo),，依據(jù)各項(xiàng)法律,、法規(guī)、制度,，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門(mén)的各項(xiàng)職責(zé),，全面的監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法,、效益性,，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目,、資金和環(huán)節(jié),，在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí)，更加注重事后整改和事前跟蹤過(guò)程控制,，以監(jiān)督促過(guò)程,，從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問(wèn)題，提出建議,，改善公司經(jīng)營(yíng),，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,，建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》,。

加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè)，通過(guò)審計(jì)制度的建立和完善,，明確預(yù)防機(jī)制,、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作的科學(xué)化,、制度化和規(guī)范化,。

(二)加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)量,，力爭(zhēng)審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級(jí)評(píng)價(jià)90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上,。

加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿(mǎn)足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量,。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。

審計(jì)評(píng)估公司內(nèi)部控制制度的合理性,、合規(guī)性、適時(shí)性,，對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境,、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試,。

(2020年5月22日,，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署,、銀監(jiān)會(huì),、保監(jiān)會(huì)等五部委(以下簡(jiǎn)稱(chēng)五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)[2008]7號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基本規(guī)范》),。

2020年4月15日,，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財(cái)會(huì)[2020]1l號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《配套指引》),，自2020年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行,，自2020年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行,，在此基礎(chǔ)上,，擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時(shí),，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行,。

中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實(shí)施，一是加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要,。各類(lèi)企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求,，對(duì)原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程,。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)

(四)以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),，開(kāi)展對(duì)所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次,。

財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施,，是開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),。定期對(duì)所屬公司資產(chǎn),、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性,、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評(píng)價(jià),，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機(jī)制，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識(shí),、責(zé)任意識(shí),、績(jī)效意識(shí)的重要手段。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤,，審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)率達(dá)90%以上。

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,。對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時(shí)進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí),，使公司存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》，計(jì)劃于2020年6月完成,。

(二)計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個(gè)人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),，計(jì)劃于2020年6-8月完成。繼續(xù)組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì),、新任務(wù)的需要,。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面,、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。計(jì)劃于2020年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度),。計(jì)劃于2020年10月完成。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，計(jì)劃于2020年2月完成,。同時(shí),，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察,，重點(diǎn)開(kāi)展活動(dòng)項(xiàng)目,、大宗物資采購(gòu)等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作，充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用,。

(七)開(kāi)展重要領(lǐng)域,、重點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

(八)開(kāi)展各項(xiàng)常規(guī)性審計(jì)工作,。主要審計(jì)內(nèi)容包括:財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)往來(lái)的真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問(wèn)題開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等,。

(九)對(duì)物資采購(gòu)管理進(jìn)行審計(jì),，特別是對(duì)印刷采購(gòu)、投遞費(fèi)采購(gòu)管理,、辦公用品,、設(shè)備、項(xiàng)目活動(dòng)物資等采購(gòu)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)。

2020審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,，通過(guò)提高工作效率和工作質(zhì)量,，來(lái)保證各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇二

一,、做大內(nèi)部審計(jì),，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立

“審計(jì)很重要，內(nèi)審不可少,；若要不出事,，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實(shí)踐證明,，內(nèi)部審計(jì)是組織加強(qiáng)管理,、防范風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)置，是保障組織健康運(yùn)行的.基礎(chǔ)防線,。xx年,，協(xié)會(huì)重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫,。

（一）開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作情況調(diào)查,。

一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室,、部分市、縣（市,、區(qū)）審計(jì)局,、省直行業(yè)分會(huì)等合作，對(duì)部分行政事業(yè)單位,、國(guó)有企業(yè),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計(jì)機(jī)關(guān)監(jiān)督對(duì)象內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展情況進(jìn)行調(diào)查。通過(guò)調(diào)查,，摸清目前各單位內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展情況,，包括制度建設(shè)、機(jī)構(gòu)設(shè)置,、人員配備與工作成效,，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗(yàn),；研究分析各單位內(nèi)部審計(jì)工作存在的困難,、問(wèn)題及成因，分類(lèi)提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范性的意見(jiàn)與建議,。二是配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)完成民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)調(diào)研，服務(wù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)持續(xù),、快速,、健康發(fā)展。

（二）出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見(jiàn),。

在調(diào)研的基礎(chǔ)上,，配合省審計(jì)廳研究制訂出臺(tái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的意見(jiàn)。著重對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行規(guī)范,，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)是什么，國(guó)家審計(jì)如何對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo),，如何整合利用內(nèi)部審計(jì)成果,，整合內(nèi)部審計(jì)資源等內(nèi)容。同時(shí)研究制訂對(duì)各單位內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展情況的量化評(píng)價(jià)考核辦法,，作為意見(jiàn)的附件,。

（三）召開(kāi)全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議。

以省審計(jì)廳名義召開(kāi)一次全省內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議,，邀請(qǐng)省直有關(guān)單位,，各市、縣（市,、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加,。通過(guò)會(huì)議,，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定實(shí)施辦法》，對(duì)各級(jí)政府,、各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求,，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的廣泛開(kāi)展；二是通過(guò)典型單位的經(jīng)驗(yàn)介紹,，展示內(nèi)部審計(jì)成果與風(fēng)采,，進(jìn)一步提高社會(huì)公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性的認(rèn)識(shí)。

轉(zhuǎn)型創(chuàng)新,，加快推進(jìn)“職業(yè)化,、特色化、科學(xué)化”進(jìn)程,，著力把我省內(nèi)部審計(jì)“人員搞得多多的,，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”,，程度發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有作用,。

（一）進(jìn)一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“職業(yè)化”發(fā)展,。

研究首批內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng),、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)人才在協(xié)會(huì)“服務(wù),、管理,、宣傳、交流”等多個(gè)層面的作用,；建立完善并發(fā)揮專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì),、學(xué)術(shù)研究委員會(huì)、專(zhuān)業(yè)人才評(píng)選委員會(huì),、培訓(xùn)委員會(huì),、cia考試委員會(huì)等各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的作用，大力提高協(xié)會(huì)自律服務(wù)能力,；舉辦各類(lèi)培訓(xùn)班,，加強(qiáng)培訓(xùn)師資力量建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式與手段,，豐富培訓(xùn)內(nèi)容,，切實(shí)提高培訓(xùn)的針對(duì)性與及時(shí)性；組織國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師資格證書(shū)（cia）考試,，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng),。

（二）進(jìn)一步總結(jié)實(shí)務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“特色化”發(fā)展,。

在驗(yàn)收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎(chǔ)上,，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單,，進(jìn)一步挖掘內(nèi)部審計(jì)“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價(jià)值”的新典型,、新經(jīng)驗(yàn),；根據(jù)分類(lèi)指導(dǎo)原則，結(jié)合實(shí)踐,，以實(shí)務(wù)案例形式,，組織部分市縣及相關(guān)專(zhuān)家編寫(xiě)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南；廣泛征集審計(jì)案例,，鼓勵(lì)廣大內(nèi)部審計(jì)人員積極實(shí)踐,，大膽創(chuàng)新，及時(shí)將探索成果編寫(xiě)成案例,；配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)開(kāi)展“國(guó)企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航——xx國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成就展”活動(dòng),。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)先進(jìn)理念引導(dǎo)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì)“科學(xué)化”發(fā)展,。

要加強(qiáng)理論研究,，通過(guò)廣泛開(kāi)展理論研究，引導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)樹(shù)立先進(jìn)科學(xué)的審計(jì)理念,，包括根據(jù)中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)統(tǒng)一布置,，組織廣大審計(jì)人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國(guó)優(yōu)秀論文評(píng)比,，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)實(shí)際,，開(kāi)展課題研究；要繼續(xù)開(kāi)展理論與實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的交流,，要大力提倡開(kāi)展分會(huì)主題活動(dòng),，提高交流的針對(duì)性與有效性,；要加大宣傳力度,，辦好《內(nèi)部審計(jì)》雜志。

創(chuàng)新協(xié)會(huì)管理方式,，整合各種資源與成果,，切實(shí)提高協(xié)會(huì)管理服務(wù)水平，努力形形成“我為審計(jì),，人人為審計(jì),；審計(jì)靠大家，大家來(lái)審計(jì)”的良好局面,。

（一）建立一支隊(duì)伍,。

根據(jù)廳人事處出臺(tái)的《省審計(jì)廳借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員參與國(guó)家審計(jì)工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計(jì)廳建立“審計(jì)機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員信息庫(kù)”,，研究制定借調(diào)實(shí)施辦法與措施,，使其成為國(guó)家審計(jì)可以組織,、借調(diào)的補(bǔ)充隊(duì)伍。

（二）搭建二個(gè)平臺(tái),。

一是建立網(wǎng)上專(zhuān)家咨詢(xún)平臺(tái),，拓展協(xié)會(huì)服務(wù)方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺(tái),，進(jìn)一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面,。

（三）完善建立三個(gè)制度。

完善分會(huì)管理辦法,，進(jìn)一步加強(qiáng)分會(huì)管理,，發(fā)揮分會(huì)在行業(yè)內(nèi)部審計(jì)自律管理中的作用；完善對(duì)各市內(nèi)部審計(jì)工作的考核,，促進(jìn)全省內(nèi)部審計(jì)工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展,；探索審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議發(fā)布機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃建議定期發(fā)布制度,，并在此基礎(chǔ)上,，充分調(diào)研，于xx年10月底,，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目年度計(jì)劃建議,，指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展。

（四）落實(shí)四個(gè)職責(zé),。

一是落實(shí)廳理事職責(zé),，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點(diǎn)制度，確定省廳各理事聯(lián)系點(diǎn),，明確聯(lián)系責(zé)任,；二是落實(shí)專(zhuān)業(yè)人才責(zé)任，根據(jù)專(zhuān)業(yè)人才遴選管理辦法,，落實(shí)其聘期內(nèi)的各項(xiàng)職責(zé)任務(wù),；三是落實(shí)各分會(huì)職責(zé)，并根據(jù)分會(huì)管理辦法,，開(kāi)展對(duì)分會(huì)工作的考核,；四是落實(shí)秘書(shū)處人員職責(zé)，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工,，提高秘書(shū)處服務(wù)能力與工作效率,。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇三

1、20xx年,，我處共審計(jì)基建修繕項(xiàng)目x個(gè),，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額約x萬(wàn)元;已審結(jié)并出具審計(jì)報(bào)告的項(xiàng)目x個(gè),，涉及送審金額x萬(wàn)元,，最終審定金額x萬(wàn)元，直接核減額x萬(wàn)元,，平均核減率18.20%,。

2、20xx年,，我處共參與包括田徑場(chǎng)在內(nèi)的基建工程項(xiàng)目招投標(biāo)x次,，涉及金額x多萬(wàn)元;參與設(shè)備招投標(biāo)x余次，涉及金額x余萬(wàn)元,。

3,、20xx年，我處共完成合同項(xiàng)目審計(jì)x個(gè),，涉及金額x萬(wàn)元,。

4、20xx年,，我處繼續(xù)有序開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作,，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，涉及審計(jì)金額x億元,。

5,、20xx年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作啟動(dòng),，我處接受組織部委托對(duì)x個(gè)職能處室和x個(gè)學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，提出相應(yīng)整改意見(jiàn)x條。

6,、完成或部分完成上級(jí)部門(mén)要求整改的項(xiàng)目x個(gè),。

7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《xx理工大學(xué)建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》,、《xx理工大學(xué)審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》,，修訂《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編》(第二版)。

1,、加強(qiáng)審計(jì)宣傳,。召開(kāi)了全校性的“審計(jì)工作會(huì)議”,、完成了全校性審計(jì)制度宣講,，宣揚(yáng)了內(nèi)部審計(jì)的職能與作用，強(qiáng)化了各方的審計(jì)意識(shí),、營(yíng)造了更多領(lǐng)導(dǎo),、老師關(guān)注審計(jì)、重視審計(jì)的校園氛圍。

2,、建立長(zhǎng)效機(jī)制,。加強(qiáng)了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，建立并不斷完善“審計(jì)聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍”,、完成了《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編(第二版)》的修訂和編印,。

3、承擔(dān)審計(jì)責(zé)任,。通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條，承擔(dān)了審計(jì)處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé),。

1,、堅(jiān)持依法審計(jì)，服務(wù)監(jiān)督工作理念,，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能,，為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議，承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé);

2,、依法高質(zhì)量完成日常審計(jì)工作(基建,、修繕、財(cái)務(wù),、專(zhuān)項(xiàng),、合同等);

3、完善中層干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;

4,、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作,，研究并逐步建立審計(jì)結(jié)果公開(kāi)制度。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇四

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃,。

年初同科室人員簽訂了目標(biāo)管理責(zé)任書(shū),，分解任務(wù)，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標(biāo)考核,，作為加強(qiáng)系統(tǒng)精神文明建設(shè)的載體,。使全體女工人人肩上有指標(biāo)。建立健全了“科長(zhǎng),、副科長(zhǎng)職責(zé)”,、“會(huì)計(jì)員職責(zé)”、“出納員職責(zé)”,、“審計(jì)工作職責(zé)”等崗位責(zé)任制度,，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項(xiàng)工作落實(shí)到崗,、到人,，使創(chuàng)建工作有章可循,。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標(biāo)責(zé)任書(shū),，進(jìn)一步明確服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),、任務(wù)目標(biāo)，加強(qiáng)督促檢查,，狠抓工作落實(shí),，取得了良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，保障了公路工作的順利進(jìn)行,。

二是加強(qiáng)教育學(xué)習(xí),，樹(shù)立新時(shí)期財(cái)會(huì)女工新形象。

計(jì)財(cái)審工作面對(duì)的是全局各科室,，自身形象的好壞,，直接影響著整個(gè)大局。女職工們堅(jiān)持把每周六下午作為學(xué)習(xí)日,，常年堅(jiān)持開(kāi)展“三義”,、“三德”、“四有”,、“四自”教育,、“學(xué)政治理論義務(wù)知識(shí)競(jìng)賽”、“做人與做事”,、爭(zhēng)做“職工的貼心人”,、“爭(zhēng)做崗位明星”等為主題的學(xué)習(xí)與討論，人人堅(jiān)持撰寫(xiě)讀書(shū)筆記,，取得了形式與效果的完美結(jié)合,。定期開(kāi)展談心活動(dòng)，及時(shí)了解和解決科室女職工家庭生活方面的實(shí)際困難,，形成了一個(gè)溫暖的大家庭,，激發(fā)了女職工的愛(ài)崗敬業(yè)、崗位建功的自覺(jué)性,，展現(xiàn)了新一代財(cái)會(huì)女職工的巾幗風(fēng)采,。

三是加強(qiáng)培訓(xùn)，提高服務(wù)技能,。

建立了規(guī)范,、科學(xué)的檢查、考核,、監(jiān)督體系,，認(rèn)真堅(jiān)持新時(shí)期計(jì)統(tǒng)財(cái)審工作方針，規(guī)范管理,、搞好服務(wù),、團(tuán)結(jié)拼搏、爭(zhēng)創(chuàng)一流,。采取多種形式加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),，針對(duì)新時(shí)期財(cái)會(huì)工作要求，她們進(jìn)行了以自學(xué)為主要形式的微機(jī)培訓(xùn),，苦練基本功,，鞏固學(xué)習(xí)成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,。目前,，科室女工都能熟練操作微機(jī)，全部達(dá)到大專(zhuān)以上文憑和通過(guò)自學(xué)考試取得會(huì)計(jì)師資格,，為全面做好計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)工作奠定了良好的基礎(chǔ),。

四是遵紀(jì)守法，樹(shù)立形象,。

為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風(fēng),，她們自覺(jué)將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴(yán)格要求自己,，虛心接受干部職工建議和批評(píng),，對(duì)職工反映強(qiáng)烈的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題,，不回避,，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，及時(shí)了解情況,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn),。她們從小事入手,，從點(diǎn)滴入手，認(rèn)真養(yǎng)成日常文明行為,。女職工們常年堅(jiān)持著裝儀表,、待人接物、文明用語(yǔ),、衛(wèi)生習(xí)慣等日常行為的養(yǎng)成,，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹(shù)立文明服務(wù)形象的基礎(chǔ),。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇五

一,、指導(dǎo)思想

繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,，牢固樹(shù)立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用,。

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，使審計(jì)關(guān)口前移,，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制,、工作聯(lián)系制,、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制,、結(jié)果公告制等,。

(2)繼續(xù)深入開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

以自主創(chuàng)新為動(dòng)力,，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法、效益的審計(jì),，努力深化審計(jì)內(nèi)容,，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開(kāi)展食堂,、房屋出租等情況的審計(jì),，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì),。

以審計(jì)意見(jiàn),、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度,。督促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議,，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

1、堅(jiān)持以人為本,，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》,、《會(huì)計(jì)法》,、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí),，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法,、求真,、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神,。

2,、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理,、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn),、落實(shí)責(zé)任,，成果到位。開(kāi)展文明審計(jì)樹(shù)立公開(kāi),、公正,、文明、廉潔的審計(jì)形象,。

3,、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求,，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4,、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)方案,、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫(xiě)到審計(jì)成果利用,，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇六

一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì),，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì),，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理,、政府采購(gòu),、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開(kāi)展績(jī)效審計(jì),。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問(wèn)題，提出建議和整改措施,，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制,，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),。

二,、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果,。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問(wèn)題的整改情況,，在整改過(guò)程中,，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問(wèn)題，組織自查整改,。

三,、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進(jìn)行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開(kāi)展和審計(jì)工作水平的提高,。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路,，改進(jìn)審計(jì)方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門(mén)對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作,。

四,、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育,，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí),，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德,，樹(shù)立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé),。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇七

一,、持續(xù)深化開(kāi)展預(yù)算實(shí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭穿問(wèn)題,、標(biāo)準(zhǔn)辦理,、促進(jìn)改革、進(jìn)步績(jī)效”的審計(jì)思路,，進(jìn)一步實(shí)行《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算實(shí)行和決算內(nèi)部審計(jì)施行辦法(試行)》,，深化開(kāi)展預(yù)算實(shí)行審計(jì)。本年要點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行狀況施行全進(jìn)程審計(jì),，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金運(yùn)用效益,、效果剖析和審計(jì)，努力完結(jié)預(yù)算實(shí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合,?；钴S發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部分進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算辦理,，嚴(yán)格實(shí)行各項(xiàng)財(cái)政準(zhǔn)則,，進(jìn)步預(yù)算資金運(yùn)用效益和效果，保證學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結(jié),。

審計(jì)處活躍與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部分合作,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)為主線,，要點(diǎn)重視領(lǐng)導(dǎo)干部,！

遵循實(shí)行法律法規(guī)、方針布置,，嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)決議方案擬定和實(shí)行,，以及恪守廉政規(guī)則等狀況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹(shù)立正確政績(jī)觀和科學(xué)開(kāi)展觀，進(jìn)步領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí),。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決議方案及效果,、內(nèi)部操控準(zhǔn)則的健全及實(shí)行狀況等方面的審計(jì)力度，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與實(shí)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)嚴(yán)密聯(lián)接,，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決議方案,，推動(dòng)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制,，防備廉政危險(xiǎn)等方面的重要效果,。依據(jù)學(xué)院組織部的托付，本年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),。

結(jié)合我院實(shí)踐和辦理要求,，持續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)，活躍實(shí)行教育部《關(guān)于加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)建造工程項(xiàng)目全進(jìn)程審計(jì)的定見(jiàn)》的精力,，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目辦理進(jìn)程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì),，不斷改善和加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘測(cè),、規(guī)劃,、投標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備資料收購(gòu),、改變恰談、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)轉(zhuǎn)狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)辦理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類(lèi)工程項(xiàng)方針準(zhǔn)辦理,，節(jié)省工程本錢(qián)，標(biāo)準(zhǔn)工程辦理,，防備基建補(bǔ)葺出資辦理危險(xiǎn),，保護(hù)合法利益，保證工程建造的順暢施行,，進(jìn)步資金運(yùn)用效益,。

依照領(lǐng)導(dǎo)要求，本年持續(xù)做好飲食中心的財(cái)政辦理和學(xué)院會(huì)議中心運(yùn)營(yíng)效益的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)作業(yè),，對(duì)學(xué)院各部分的收費(fèi)狀況進(jìn)行審計(jì)查詢(xún),，以加強(qiáng)部分內(nèi)部操控，標(biāo)準(zhǔn)各類(lèi)財(cái)政行為,，防備經(jīng)濟(jì)辦理危險(xiǎn),，避免呈現(xiàn)違背“出入兩條線”方針和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)效果使用和審計(jì)整改

依照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育體系內(nèi)部審計(jì)效果使用作業(yè)的定見(jiàn)》的要求,，實(shí)在抓好審計(jì)效果的使用和審計(jì)整改作業(yè),。擬定審計(jì)效果使用作業(yè)準(zhǔn)則，清晰各部分的職責(zé),，樹(shù)立部分聯(lián)動(dòng)機(jī)制,，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)財(cái)政違規(guī)問(wèn)題要仔細(xì)進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)峻違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、查看部分報(bào)告,，并主張進(jìn)行職責(zé)追查，一起把內(nèi)部審計(jì)效果作為內(nèi)部相關(guān)查核點(diǎn)評(píng)的重要依據(jù),，以加強(qiáng)審計(jì)整改,，遏止“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部分加強(qiáng)和改善內(nèi)部辦理中的效果,。

加強(qiáng)事務(wù)學(xué)習(xí),，活躍參加審計(jì)和財(cái)政事務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)步審計(jì)事務(wù)才能,。完善審計(jì)準(zhǔn)則,，進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量?；钴S開(kāi)展盯梢問(wèn)效,，做到內(nèi)辦理,，外監(jiān)督,，在原有準(zhǔn)則、規(guī)則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)準(zhǔn)則,，結(jié)合《審計(jì)法》仔細(xì)抓好審計(jì)質(zhì)量操控作業(yè),，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，下降審計(jì)危險(xiǎn),，并活躍開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì),，不斷進(jìn)步內(nèi)部審計(jì)才能。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇八

按照“圍繞中心,、突出重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排、服務(wù)大局,，依法審計(jì),、確保質(zhì)量”的原則，根據(jù)20xx年度園林集團(tuán)整體工作安排,，內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃如下：

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動(dòng)情況,，對(duì)園林集團(tuán)下屬四家子公司四位原董事長(zhǎng)開(kāi)展離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目標(biāo)完成情況,有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家政策的執(zhí)行情況,，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)管理,、重大經(jīng)濟(jì)決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項(xiàng)目建設(shè)管理,，以及遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況,。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)股份公司投資的xx市xx工程建設(shè)有限責(zé)任公司和xx工程建設(shè)有限公司進(jìn)行ppp項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注ppp項(xiàng)目管理制度建立健全和執(zhí)行情況,；股權(quán)投資資金來(lái)源情況,；債權(quán)資金安排情況；融資增信規(guī)范情況,；合資合作引入情況,；退出機(jī)制完善情況；spv公司績(jī)效考核情況等,。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和完善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)意見(jiàn)》進(jìn)行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查,，重點(diǎn)關(guān)注股份公司、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)合同管理,、招投標(biāo)管理,、施工過(guò)程管理、資信管理,、資金管理,、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià),，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性水平,、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)新變化,、新趨勢(shì)確定納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,。

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)往年審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)于以下審計(jì)項(xiàng)目的后續(xù)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì),，項(xiàng)目包括：

園林發(fā)展股份有限公司董事長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況

福澤順有限責(zé)任公司ppp項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)整改落實(shí)情況

香山古建園林工程有限公司項(xiàng)目管理情況審計(jì)整改情況

風(fēng)景旅游發(fā)展有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

（一）配合集團(tuán)工聯(lián)會(huì)經(jīng)審委開(kāi)展同級(jí)工會(huì)及其所屬企業(yè)基層工會(huì)20xx年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用管理審計(jì)

（二）配合紀(jì)檢監(jiān)察開(kāi)展清風(fēng)行動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)檢查

（三）配合市審計(jì)局開(kāi)展原法人代表離任審計(jì)工作

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃篇九

內(nèi)部審計(jì)堅(jiān)持“為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務(wù)”的方針,，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和上級(jí)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度規(guī)定為依據(jù),，結(jié)合我局工作實(shí)際情況，制定20xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

繼續(xù)完善內(nèi)部審計(jì)制度,，規(guī)范審計(jì)工作流程,，提高審計(jì)工作質(zhì)量。落實(shí)三年輪審制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)結(jié)果整改情況的跟蹤檢查,，注重從機(jī)制,、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善建議,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的職能,。

(一)開(kāi)展學(xué)前教育專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況,，是否用于擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源,，根據(jù)學(xué)前教育資金的去向抽查部分幼兒園財(cái)務(wù)情況，審查專(zhuān)項(xiàng)資金使用規(guī)范性和財(cái)務(wù)合法合規(guī)性,。關(guān)注幼兒園收費(fèi)管理,，關(guān)注收費(fèi)的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費(fèi)情況,。

(二)開(kāi)展三年輪審工作,。梳理近幾年內(nèi)部審計(jì)覆蓋的學(xué)校，對(duì)三年內(nèi)未進(jìn)行審計(jì)的學(xué)校進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì),，審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)學(xué)校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行,、財(cái)務(wù)管理規(guī)范與管理、財(cái)務(wù)收支合規(guī),、資產(chǎn)管理及重要基本建設(shè)項(xiàng)目和修繕項(xiàng)目等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理情況等,。

(三)開(kāi)展學(xué)校圖書(shū)購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)校圖書(shū)購(gòu)置總體情況,，購(gòu)置過(guò)程是否符合有關(guān)規(guī)定等,。

(四)開(kāi)展學(xué)校校長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)教育局人事安排,，確定校長(zhǎng)離任審計(jì)項(xiàng)目,，保證離任的中小學(xué)校長(zhǎng)、教育行政部門(mén)直屬單位的主要負(fù)責(zé)人,，都必須經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)離任審計(jì)后方能離崗或輪崗,，通過(guò)審計(jì)對(duì)離任法人在任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、履行職責(zé),、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià),。

(五)加強(qiáng)審計(jì)整改工作,。對(duì)以前年度審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整理歸類(lèi)并進(jìn)行回頭看，檢查被審計(jì)單位是否已采取措施進(jìn)行整改,，對(duì)未整改問(wèn)題,、難整改問(wèn)題進(jìn)行了解與分析，形成審計(jì)整改問(wèn)題情況分析及建議的書(shū)面報(bào)告,，提交教育局審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組討論并確定落實(shí)整改問(wèn)題的具體措施,。

(一)保證內(nèi)部審計(jì)程序規(guī)范,，力求流程清楚、要求明確,、質(zhì)量保證,。本年度在以前審計(jì)程序基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，主要加強(qiáng)兩方面的工作：

1,、加強(qiáng)審前調(diào)查,，對(duì)被審計(jì)單位性質(zhì)、人員配備,、資金狀況,、以前年度審計(jì)問(wèn)題等進(jìn)行調(diào)查了解，在審計(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計(jì)方案,，并組織審計(jì)小組成員進(jìn)行討論修改,。

2、審計(jì)實(shí)施過(guò)程中,，對(duì)審計(jì)每個(gè)環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行明確,，保證審計(jì)進(jìn)度與審計(jì)效率。

(二)發(fā)揮審計(jì)聯(lián)席會(huì)議作用,，不斷完善領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制,。建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議機(jī)構(gòu)，定期或不定期召開(kāi)會(huì)議,，確定年度工作安排,，討論審計(jì)問(wèn)題證據(jù)分析及定性，匯報(bào)審計(jì)問(wèn)題的整改情況,，研究解決工作中的困難和問(wèn)題,。通過(guò)聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)各部門(mén)溝通與協(xié)調(diào),，實(shí)現(xiàn)信息共享,，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動(dòng),，結(jié)果上聯(lián)用”的工作機(jī)制,。

(三)利用社會(huì)審計(jì)力量，探索社會(huì)審計(jì)力量與教育內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的模式,。在審計(jì)任務(wù)與人員不協(xié)調(diào),、審計(jì)任務(wù)與專(zhuān)業(yè)不協(xié)調(diào)的實(shí)際情況下，積極采用利用社會(huì)審計(jì)力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法,。

1,、強(qiáng)化委托審計(jì)的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計(jì)要求,、重點(diǎn)內(nèi)容,、審計(jì)取證要求,、審計(jì)報(bào)告要求，注重審計(jì)過(guò)程,。

2,、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計(jì)過(guò)程，主要完成與被審計(jì)單位聯(lián)絡(luò)溝通,、審計(jì)過(guò)程了解,、審計(jì)問(wèn)題收集反饋、審計(jì)進(jìn)度把握,、審計(jì)問(wèn)題整理與回報(bào)等,，通過(guò)內(nèi)審人員參與委托審計(jì)，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān),。