范文為教學(xué)中作為模范的文章,，也常常用來指寫作的模板,。常常用于文秘寫作的參考,，也可以作為演講材料編寫前的參考。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，歡迎大家分享閱讀,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇一
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理,，特制定本制度,。
2、本制度所指的出差,，指一天以上,，當(dāng)天不能往返的出差。
3,、本制度適用于本公司因公出差的所有人員,。
崗位職務(wù)
出差工資
住宿費(fèi)
交通費(fèi)
生活補(bǔ)助
電話補(bǔ)助
出差補(bǔ)貼
總經(jīng)理
出勤工資
據(jù)實
據(jù)實
據(jù)實
——
100元/天
辦公人員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
施工領(lǐng)隊
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
施工隊員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
25元/天
說明：
1、出差工資
按正常出勤工資計算,，出差日期不計算在出勤日期中,，出差無假日加班雙倍工資。
2,、出差住宿費(fèi)
(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票,，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷,，超標(biāo)準(zhǔn)的,，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補(bǔ)助。
3,、交通費(fèi)：
(1)乘坐火車,，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。
(2)出租車不能報銷,，各種保險費(fèi),、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷,。
(3)市內(nèi)公交、長途汽車,、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用,，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷,。
(4)乘飛機(jī)需事前申請,，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4,、生活補(bǔ)助
客戶單位提供生活的,，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補(bǔ)助。
5,、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助,，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的,，需提供話費(fèi)發(fā)票,。
6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助,，普通隊員按25元/天補(bǔ)助,。
7、陪同賓客出差的人員,，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者,，均不再享受食宿補(bǔ)助。
8,、行政,、采購、辦公人員出差：
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi),。
9,、總經(jīng)理出差：交通、住宿,、生活,、招待費(fèi)實報實銷,，出差按100元/天補(bǔ)助。
1,、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢,，超過報銷期限，按所報金額10%罰款,，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷,。
2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者,，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理,。
3、施工及售后完成后,，必須征得客戶單位同意,，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚,，所有借用工具交還完畢后方可離開,，
4、出差人員返回公司后,，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差,。辦公室記錄人員作書面登記,，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字,。
5,、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到,，對回公司不立即報到的員工,，按曠工處理。
6,、員工返回公司后,，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費(fèi),。
7,、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
1,、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn),，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼,，以及開票人以備核查,。
2、有往返車票以外的交通票據(jù)時,，應(yīng)列出行程詳單,，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明,。
3、發(fā)生零星采購,，需取得正式發(fā)票,，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼,，以及開票人,，以備核查。采購需要一人采購,，一人驗收,，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途,。工具及未用完物品,，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收,。
1,、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通,，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi),，確保電話無故障。有電話停機(jī),、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況,，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次,。
2,、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假,，如有發(fā)現(xiàn),，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款,，直至辭退,。
3、現(xiàn)場施工、售后,、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi),，必須著本公司工作服，工作鞋,。
4,、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,，可享受每天15元生活補(bǔ)助,。
5、員工近地出差,，應(yīng)事先做好行程安排,，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返,，不得無故逗留,，一
經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼,。
6,、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線,，不得繞行,。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,，自行承擔(dān),，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理,。
7,、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi),，須事先征得總經(jīng)理允許,。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因,，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額,。
8、出差途中,，征得允許中途請假回家的員工,，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi),。其他費(fèi)用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工,，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。
9、所有票據(jù),，由經(jīng)手的員工本人報銷,，他人不得代報。
10,、出差期間,，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》,，注明用途及結(jié)算方式,，完工離開時，交接清理完畢方能離開,。
11,、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客,，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開,，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期,。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理,。
12,、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外,，未經(jīng)總經(jīng)理允許,，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包,、小費(fèi)等一切饋贈,。有違反者，給予收受物5倍罰款,。
13,、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算,。
14,、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度,，及其他原因受到客戶單位投訴,，查核屬實，罰款200元/次,，直至辭退,。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》,、《票據(jù)清單》,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇二
（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由,、目的地,、人數(shù)、預(yù)計天數(shù)等內(nèi)容,，經(jīng)部門主管審核,，報總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款,。
（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車,、火車硬臥費(fèi)用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的,，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意,，否則不予報銷。
（3）借口額度一般員工借款金額在1000—20xx元之間,，部門主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間,。
（4）差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū),、二類區(qū),、三類區(qū)三種。
一類城市如：北京,、上海,、廣州、深圳,、珠海,、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元,。（包括：食宿,，市內(nèi)交通費(fèi)）。
二類城市：除a類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津,、重慶等其他直轄市等,。每人每天出差補(bǔ)助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）,。
三類城市：a,、b類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）,。
因參加會議出差者,，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報銷出差補(bǔ)助,，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實報實銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決,，公司不再負(fù)擔(dān),。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分（以總額計）不予報銷,，由報銷人自理,。出差歸來報銷時，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報銷,。
（5）出差住宿由對方安排解決的,，公司不予再報銷及補(bǔ)貼。
（6）統(tǒng)計補(bǔ)助日期,，出發(fā)時間在0：00—12：00的,，當(dāng)日以一天計；出
發(fā)時間在12：00—24：00的,，當(dāng)日以半天計,；返回到達(dá)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計,；返回到達(dá)時間在12：00—24：00的,，當(dāng)日以一天計。
（7）出差人員在到達(dá)出差地后,，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報告，并同時告知住宿賓館電話和房間號,；出差期間,，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報一次。
出差期間不得另外報加班費(fèi),。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的,，下屬要扣除出差補(bǔ)助。
（8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件,，填寫《差旅費(fèi)報銷單》,，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，仔細(xì)填列清楚,，由財務(wù)審核,、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷,，沖減以前借款,，多退少補(bǔ)。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇三
為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理,，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平,，根據(jù)省財政廳文件精神,，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
一,、公出人員交通費(fèi)
1,、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙,、飛機(jī)普通艙,，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙,，長途汽車憑據(jù)報銷,。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī),，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn),。
3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間,，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時,，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票,，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼,；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人,，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi),。
二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
公出人員宿費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi),、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實際天數(shù)計算包干限額,，超出部分自理,。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi),、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：
人員：
部門經(jīng)理以上人員
副科長以上人員,、高級職稱人員
其他人員
地區(qū)：
直轄市,、計劃單列市：
實報實銷150100
省會城市：
實報實銷12080
其他地區(qū)：
實報實銷10060
1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元,。
2,、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)）,，其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元,。
3,、歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決,，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元,。
4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的,，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷,。
5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的,，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實報實銷,。
6、旅途期間,，在非工作地不許滯留,。
7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷,。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，否則發(fā)生費(fèi)用自理。
三,、報銷票據(jù)：
公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定,，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷,。
四,、報銷時間：
公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷,，如有故意拖欠不及時報銷的,，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五,、其他
本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的,，均按本規(guī)定執(zhí)行,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇四
1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差,。
2.因公出差享受差旅費(fèi)用報銷,。
3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí),、培訓(xùn),、會務(wù)等出差必須填寫派差審批單，報分管院長,、院長批準(zhǔn)后方可離院,。
4.出差人員的差旅費(fèi),，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報銷,。
5.因公出差,，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作,，否則不予報銷,。
1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷,。
2.交通費(fèi)一律據(jù)實限額報銷（到省外出差需乘坐火車的,，根據(jù)文件要求予以報銷）。
3,、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級到村級出差的,，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/每天；到縣級出差的,，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天,；到市級及以上地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對提供食宿的只補(bǔ)助會議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）,。
4,、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交通費(fèi)40元20元/每人每天,；省外交通費(fèi)80/每人每天,。
5.職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實報銷,，不按人頭重復(fù)計算,。
6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個人自理,。
7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀,、走親訪友而開支的，一切由個人自理,。
8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知,，并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的金額,，一切自費(fèi)項目不予報銷,。
9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。
10.因職務(wù)評聘,、學(xué)歷培訓(xùn),、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，原則上不報銷任何費(fèi)用,。
11.出差回后一周內(nèi)報銷,，出差時需攜帶公務(wù)員卡,，每次填一張差旅單，經(jīng)院長簽字后報銷,。
12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi),，沒有經(jīng)過院長同意的，安全自己負(fù)責(zé),。
13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行,。
14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報銷個人任何交通費(fèi),。
1,、縣級（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差,、學(xué)習(xí),、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費(fèi),，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元,，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。
2.市級（二類地區(qū)）按最高限額每天310元,，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。
3.省級（一類地區(qū)）按最高限額每天330元,，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理,。
由出差人填好差旅報銷單,，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷,。
1、制定本制度是為以后有制度可依,，公正,、公開、公平,。
2、本院差旅費(fèi)報銷只為本院教職工服務(wù),。
3,、此制度從20xx年1月1日執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇五
一,、總則
1,、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理,，規(guī)范差旅費(fèi)報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率,， 結(jié)合公司實際情況,，特制訂《差旅費(fèi)報銷制度》。
2,、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工,。
二,、出差審批
1、出差人員應(yīng)填寫《出差審批單》,，報經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行,。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時，應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),，否則超期部分不予補(bǔ)貼,。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費(fèi)用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”,。
2,、出差審批權(quán)限：
(a) 副總經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;
(b) 部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批;
(c) 其他員工出差，由所在部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),，分管副總經(jīng)理審批,。
三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
(一)差旅費(fèi)報銷內(nèi)容：公司員工出差報銷的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi),、住宿費(fèi),、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等,。
(二)往返出差地點(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1,、乘坐交通工具：員工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車或汽車，需乘坐飛機(jī)時,，應(yīng)在出差審批表中注明,，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),，乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān),。
2、在途交通費(fèi)：出差人員乘坐火車,，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的,，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。
工作人員出差,，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近探親辦事者,，其繞道車、船,、住宿等費(fèi)用自理,，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補(bǔ)貼。
3,、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓?、打車費(fèi)用據(jù)實報銷，乘坐出租車時需在票據(jù)背面
注明起止地點(diǎn)和情況說明,，核實后予以報銷,。
(三)住宿及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)
1、出差天數(shù),。出差天數(shù)以往返車,、船票或飛機(jī)票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點(diǎn)時,，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn),。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車,、船票的時間為準(zhǔn),。出發(fā)時間在12：00以前的，出差天數(shù)為一天,，反之為半天,。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準(zhǔn))，第二天照常上班;出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的,，第二天休息半天,。
2、住宿費(fèi)：住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷,，住宿費(fèi)按實際住宿天數(shù)平均計算,，以車、船票時間為準(zhǔn),。
3,、出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼為員工在出差地的就餐補(bǔ)助。
餐費(fèi)計算方法為:
一天按三餐計算,，早餐按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的20%,，午餐和晚餐各按標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼的40%。
早晨8：00前出差補(bǔ)貼早餐;
中午13:00以后回單位補(bǔ)貼午餐;
下午19：00后回單位補(bǔ)貼晚餐(以車票,、機(jī)票載明的時間為準(zhǔn)),。
出差補(bǔ)貼,、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見下表：
差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 住宿費(fèi) 伙食補(bǔ)助
市內(nèi)交通補(bǔ)助 中層 員工 中層 員工 中層 員工
特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50
四、報銷程序
1,、報銷人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費(fèi)報銷單的后面，所有票據(jù)應(yīng)整潔,、無涂改,、粘貼整齊，報銷內(nèi)容填寫正確,。
2,、報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后,，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核,，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件,。
3,、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;
4、報銷人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷,。
五,、其他情況
1、外出 學(xué)習(xí) 統(tǒng)一安排食宿的,，據(jù)實報銷,，不再領(lǐng)取出差補(bǔ)貼(科研人員外出工藝交接除外)。
2,、本制度解釋權(quán)在財務(wù)部,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇六
公司級領(lǐng)導(dǎo)
1、汽車不限,；
2,、火車軟座、硬臥,；
3,、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙；
4,、輪船二等艙,；（隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)）
5、原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間,，憑據(jù)報銷,。
6、特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時請示,，事后補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù),。
7、隨行人同上標(biāo)準(zhǔn)。
8,、外埠出差每人每天按照50元補(bǔ)助
中層領(lǐng)導(dǎo)（含科級）
火車硬座,、硬臥、輪船三等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具
1,、兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間,，原則上每人每天按80元（2人合計不超過150元）住宿標(biāo)準(zhǔn)控制，超過自理,。
2,、單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨(dú)立單間,。
3,、外埠出差每人每天補(bǔ)貼40元。
其他人員
火車硬座,、硬臥,、輪船四等艙飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙其他交通工具
1、兩人一個標(biāo)準(zhǔn)間,，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標(biāo)準(zhǔn)控制,，超過自理。
2,、單人出差或男女出差為單數(shù)的,，可住獨(dú)立單間。
3,、外埠出差每人每天補(bǔ)貼30元,。
備注
1、航空保險費(fèi)每人次一份,；
2,、一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票；
3,、租賃車輛需經(jīng)批準(zhǔn),；
4、乘出租車需事先請示,。
5,、住宿親友家或無住宿發(fā)票的，按照允許報銷標(biāo)準(zhǔn)額50%補(bǔ)助（報銷時提供其他有效票據(jù)）,。
6,、實行差旅費(fèi)包干的不在此列。
7,、補(bǔ)貼天數(shù)以交通,、住宿票據(jù)為依據(jù),，誤幾餐補(bǔ)幾餐。
8,、實行出差伙食補(bǔ)助費(fèi)包干的不在此列,。
一、出差期間,，因特殊原因住宿費(fèi)超標(biāo)的,，必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷，否則超出限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理,；參加會議的人員報銷旅費(fèi)必須附上會議通知，按會議統(tǒng)一安排的標(biāo)準(zhǔn)報銷,。
二,、出差人員全天誤餐補(bǔ)貼按2︰4︰4分配補(bǔ)貼。
三,、按以上標(biāo)準(zhǔn)報銷出差伙食補(bǔ)助后,，一律不得報銷招待費(fèi)。
四,、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶（或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士）時,，須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷,。
五,、凡有接待單位（或會議安排）免費(fèi)提供住宿、用餐的,，不予報銷住宿費(fèi)和誤餐補(bǔ)貼,。
六、工作人員被外單位抽調(diào),、或短期工作等,，有外單位按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼，如外單位不予補(bǔ)貼時,，有本公司按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼,。
七、員工由公司安排的參加短期進(jìn)修,、學(xué)習(xí)期間的伙食補(bǔ)助費(fèi),，按每天8元補(bǔ)助。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補(bǔ)助,。除特殊情況外,，一般只報銷往返車費(fèi)。
八,、確因任務(wù)緊急且路途遙遠(yuǎn)需要乘坐飛機(jī)的出差人員,，必須經(jīng)總經(jīng)理審批,。否則不得報銷機(jī)票。
九,、實行費(fèi)用包干的銷售人員,，報銷辦法按費(fèi)用包干規(guī)定進(jìn)行。
十,、報銷注意事項：
1,、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填寫報銷單據(jù)，附原始票據(jù)（包括出差申請,、車船票,、住宿發(fā)票、會議通知,、訂票費(fèi),、過路費(fèi)、過橋費(fèi)）等,，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名,。
2、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期,，半天不補(bǔ),。
3、報銷時按規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證,。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷,；對涂改、偽造的票據(jù),、虛報出差天數(shù)的,，不予報銷。
4,、原始票據(jù)丟失,、毀損的，當(dāng)事人需做出詳細(xì)的書面說明,，列出需報銷單據(jù)的明細(xì)項目,、金額，經(jīng)主管簽批后,，報公司分管財務(wù)副總簽批報銷,。
十一、美于差旅費(fèi)借支的規(guī)定：
1,、差旅費(fèi)借款采取前賬不潔,、后賬不借的原則，由主管會計根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請進(jìn)行審核,；
2,、借支額度一般為500~1000元,，最高不超過20xx元/人次，400公里以內(nèi)的短途短期出差不借支差旅費(fèi),，有個人先墊支后報,；
3、差旅費(fèi)借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬,，1個月之內(nèi)未歸還借款的,，由財務(wù)部從其當(dāng)月薪資中扣還。
十二,、市內(nèi)公務(wù)補(bǔ)貼
1,、因公去市內(nèi)辦事，超過5小時,，中餐無法回公司或回家吃飯的,，補(bǔ)助誤餐費(fèi)5元，可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報銷單進(jìn)行,。
2、受公司派遣,，較長時間在主機(jī)廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù),、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的,，可在客戶單位辦理就餐券（卡）,，公司按中餐基本標(biāo)準(zhǔn)給予報銷；如果沒有此類手段就餐的,，按5元/天,。人給予補(bǔ)貼，可于第二天通過填寫差旅費(fèi)報銷單進(jìn)行,，市場部可與月底列表集中申報,。
3、各部門應(yīng)對申報補(bǔ)貼的真實性負(fù)責(zé),。
十三,、本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇七
為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出,，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度,。
1,、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn),、事由,、天數(shù),、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差,。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”,，填寫“借支單”,，列明借支事由，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借支差旅費(fèi)。
3,、出差人員回公司后,，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,，簽署考核意見。
4,、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),，按費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi),。
5,、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù),、人數(shù),、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線,、天數(shù),、人數(shù)、交通工具的,，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷,。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,，超過一星期報銷差費(fèi),，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上,，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）,，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。
7,、出差時借款,，本著“前賬不清,、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù),，特殊情況由總經(jīng)理特批,，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任,。
總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi),、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行“包干使用，節(jié)約歸公,，超支不補(bǔ)”,。
（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：
人員
特區(qū)
直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實報實銷（含副總經(jīng)理,，下同）
經(jīng)理
其余人員
（2）伙食補(bǔ)助費(fèi)：
人員
特區(qū)
直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實報實銷
經(jīng)理
其余人員
（3）市內(nèi)交通費(fèi)：
人員
特區(qū)
直轄市
省會城市
省轄市
縣級市及以下
總經(jīng)理
實報實銷
經(jīng)理10
其余人員10
（4）交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
人員
飛機(jī)
火車
輪船
長途汽車
出租車
總經(jīng)理
普通艙
軟臥軟座
二等艙
實報
實報
經(jīng)理
預(yù)申請
硬臥硬座
二等艙
可乘
實報（緊急情況實報）
其余人員
——
硬臥硬座
三等艙
可乘
預(yù)申請
備注：以上人員總經(jīng)理為公司負(fù)責(zé)人,、經(jīng)理為部門負(fù)責(zé)人、其余人員是除以上人員之外所有人員,。
（一）住宿費(fèi)報銷辦法
1,、出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷,。
2,、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi),。
3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,，有新聞媒介采訪,、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下,，可按實報銷,。
4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間,，若為同性二人同時出差,，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差,，可單獨(dú)住宿,。
（二）伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助,；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助,；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。
（三）交通費(fèi)報銷辦法
1,、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間,，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪,，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助,。訂票費(fèi),、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報,，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，方可報銷。
2,、對于自帶車輛人員,，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。
3,、出差人員原則上不得乘坐出租車,，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的,；
（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的,；
（3）收、發(fā)貨物笨重,，搬運(yùn)困難或時間緊迫的,；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門主管同意后方可報銷,。
4,、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行,。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親,、辦事及非工作需要的參觀、游覽,，其繞線多支付的費(fèi)用均由個人自理,，期間按事假考勤。遇有特殊情況的,，如春運(yùn)無法購票的,，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
（四）其他
1,、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意,，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2,、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間,、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的,，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù),。
3、駕駛員在行車途中屬于個人原因的的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷,。
1,、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后,，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,。
2、去往集團(tuán)辦事處的人員,，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi),。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干,，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn),，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi),，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明,。
3、外出參加會議,，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用,，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時,，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助,。
4、外出學(xué)習(xí)人員住宿費(fèi),、交通費(fèi)以及伙食費(fèi)實報實銷,，不享受補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇八
為壓縮管理費(fèi)用的支出,，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,，使企業(yè)各項管理規(guī)范化,、制度化,，根據(jù)財政部財文字（20xx）313號文件精神，結(jié)合本單位的具體情況,，特制定本制度,。
一、因公出差的辦理程序
1,、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”,，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù),、所需資金,，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并批準(zhǔn)后方可出差?！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N的依據(jù),。
2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”,，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批,，財務(wù)部門核準(zhǔn)后方可借款。
3,、出差人員返回公司后,，應(yīng)在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,，并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4,、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差審批單”和有效出差單據(jù),，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi),。
5,、凡與原出差審批單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù),、人數(shù),、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線,，增加天數(shù),、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷,。
二,、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1、對出差人員的差旅費(fèi)報銷,，除往返的車,、船、飛機(jī)票費(fèi)用外,，補(bǔ)助費(fèi),、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行“包干使用，超支不補(bǔ),，勤儉節(jié)約”的原則,；
2,、對住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等實行按出差性質(zhì)和人員級別分別制定標(biāo)準(zhǔn)（扣除在途時間以每天為標(biāo)準(zhǔn)計算）為：
（1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車軟臥或飛機(jī),；
（2）部門經(jīng)理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥,；
（3）其他人員出差，一般應(yīng)乘坐火車硬臥（硬座）,、或長途客車,。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機(jī)”應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。在外地市區(qū)交通可乘“公交車”或“出租車”,。乘“出租車”單程超過30元時,，原則上不予以報銷，應(yīng)改乘長途汽車或火車,。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的,，可乘坐“出租車”；
（4）長期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事勞務(wù)性服務(wù),，如地面驗收,、修理、較長時間內(nèi)的下井服務(wù)）實行出差包干——即住宿費(fèi),、伙食補(bǔ)助,、本地市內(nèi)交通費(fèi)，共計130天,。如另行報銷長途車或出租車費(fèi)時,，扣減交通費(fèi)20元天。如遇特殊情況,，包干費(fèi)不足時,，應(yīng)向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當(dāng)調(diào)整,；
（5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)）,，一般應(yīng)本著節(jié)約、實用,，能保證正常生活條件的原則,，提倡住業(yè)務(wù)對口單位的招待所。
（6）住宿費(fèi)在規(guī)定額度內(nèi)實報實銷,，副總經(jīng)理150元天,、部門經(jīng)理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天,。因特殊情況住宿費(fèi)超過規(guī)定額度時,，應(yīng)事先向總經(jīng)理請示,?；锸逞a(bǔ)助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊多人集體出差并集體用餐,，由公司報銷餐費(fèi),，不予以報銷伙食補(bǔ)助。
（7）公司員工到本市遠(yuǎn)郊區(qū)縣出差,，如工作需要在當(dāng)?shù)刈∷?，給予餐補(bǔ)30元天，住宿費(fèi)實報實銷,，標(biāo)準(zhǔn)參照第6條執(zhí)行,；如當(dāng)天返回，餐費(fèi)補(bǔ)助15元天,。如要招待用戶或協(xié)作單位人員共同用餐,，應(yīng)事前請示公司領(lǐng)導(dǎo)，憑票報銷,。
3,、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)總經(jīng)理同意）,；
4,、去往本市遠(yuǎn)郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時,，伙食補(bǔ)助費(fèi)按餐費(fèi)30元天標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助,。
5、外出參加會議,，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食,、住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi),。會議費(fèi)用中不含食宿時,，住宿費(fèi)用按實列支，伙食補(bǔ)助,、市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助,。
6、出差人員的住宿費(fèi),、伙食費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi)，公司實行按天數(shù)包干,，但必須取得實際有效發(fā)票,，超標(biāo)準(zhǔn)的住宿費(fèi)，超出部分由本人自理,。
三,、幾點(diǎn)具體規(guī)定：
1,、旅途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干,，只享受伙食,，市內(nèi)交通補(bǔ)助費(fèi)。
2,、
（1）,、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)；
（2）,、中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi),。
（3）、中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi),；
（4）,、中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。
3,、旅途中符合乘臥“硬臥”,，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪,，特快按票價50%,，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。
4,、出差人員乘坐長途汽車的,，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理,。
5,、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷,。
6,、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次,、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù),，財務(wù)部門簽證時要加強(qiáng)對票據(jù)的審核，不是出差途中的費(fèi)用不予簽報,。
7,、乘坐交通工具的規(guī)定：公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機(jī),，火車軟臥（或軟席）,、輪船二等艙、出租車,。其余人員可乘火車,、輪船三等艙以下艙位,，如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，方可報銷。
8,、出差人員乘座直達(dá)列車,，沒有鋪位區(qū)別的，允許乘座軟臥（或軟席）,。
9,、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按xx元/百公里補(bǔ)助,，司機(jī)按車同領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館,，因特殊情況不能按時返回，應(yīng)說明情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后,，扣除2天往返時間,、等候時間按每天==元給予伙食補(bǔ)助。
10,、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷,。確需報銷的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報銷,。
11,、出差回公司應(yīng)及時報帳或還款，出差時所借款項,，前帳不清,、后帳不借，延誤工作責(zé)任自負(fù),，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批,，對于沒有公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財務(wù)人員擅自預(yù)借款項或報銷的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任,。
12,、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇九
為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出,，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度,。
1,、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn),、事由,、天數(shù),、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差,。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”,，填寫“用款申請單”,，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后,，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。
3,、出差人員回公司后,，應(yīng)形成出差完成情況書面報告、并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報,，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果,，簽署考核意見。
4,、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi),。
5,、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù),、人數(shù),、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線,、天數(shù),、人數(shù)、交通工具的,，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷,。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,，超過一星期報銷差費(fèi),，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上,，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。
7、出差時借款,，本著“前賬不清,、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù),，特殊情況由總經(jīng)理特批,，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任,。
整理原始憑證
(如發(fā)票,、車票)
↓
填寫報銷單
(院自制)→報銷單有：
差旅費(fèi)報銷單、領(lǐng)款單,、借款單等
↓
審批簽字
實物：分管院領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人,、經(jīng)辦人,、驗收人三人簽字、構(gòu)成固定資產(chǎn)的要經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門登記,、簽字,。
圖書資料：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人,、資料員,、經(jīng)辦人三人簽字
差旅：分管院領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人,、經(jīng)辦人兩人簽字
其他：分管院領(lǐng)導(dǎo),、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人兩人簽字
↓
財務(wù)處長審核
↓
分管財務(wù)院長審批
↓
出納報銷
任何經(jīng)費(fèi)的報銷必須由兩人以上簽字即經(jīng)辦人,、審批人(由分管院長審批)等,，涉及到實物(如辦公用品、材料,、元器件,、配件、低值易耗品,、耐用品,、資料、設(shè)備等)需三人簽字,，即經(jīng)辦人,、驗收人和審批人。經(jīng)辦人,、驗收人需簽在發(fā)票后面,，若發(fā)票較多，審批人可只在報銷單(匯總)上簽字,。圖書資料費(fèi)由圖書館負(fù)責(zé)人驗收登記,。符合固定資產(chǎn)條件的實物報銷時需填制一式三聯(lián)的固定資產(chǎn)卡片,，一聯(lián)交保管人，一聯(lián)交固定資產(chǎn)管理部門,，一聯(lián)交財務(wù)處,。支出應(yīng)嚴(yán)格控制，新增的臨時工工資要經(jīng)院長會議研究決定,。
1,、《會計法》規(guī)定：對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受,，并向單位負(fù)責(zé)人報告;對記載不準(zhǔn)確,、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正,、補(bǔ)充,。
2、《會計法》規(guī)定：原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改;原始憑證有錯誤的,，應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章;原始憑證金額錯誤的,，應(yīng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正,。
3,、發(fā)票應(yīng)當(dāng)具有稅務(wù)監(jiān)制章，出票單位公章,，發(fā)票上的內(nèi)容要真實,、完整、填寫清楚,。例如開票日期,、購物名稱、單價,、數(shù)量等,，購貨單位及個人欄內(nèi)，除出差住宿發(fā)票填寫個人姓名外,，其余報銷發(fā)票均應(yīng)寫“臺州科技職業(yè)學(xué)院”,。購物名稱不要籠統(tǒng)填寫(“禮品”、“辦公品”,、“食品”,、“文具”、“日用品”等字樣);購物品較多,，發(fā)票無法一一寫明,，可附電腦小票或購物清單，清單應(yīng)加蓋出票單位公章。
4,、發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改,，若有錯誤，應(yīng)要求開票部門重開或在發(fā)票上更正;更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章,，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致;金額有差錯,，不得更改，必須重新開具發(fā)票,。
1,、出差要經(jīng)批準(zhǔn)。出差要事先填寫出差單,，出差回來后憑出差單報銷差旅費(fèi),。若遇特殊情況，來不及辦理出差手續(xù),，事后及時補(bǔ)辦,。凡省內(nèi)因公出差三天以內(nèi)由處室負(fù)責(zé)人同意后報分管院長審批即可，處室負(fù)責(zé)人出差由分管院長審批,，院級領(lǐng)導(dǎo)由院長審批,。三天以上的除了辦理上述手續(xù)后尚需院長審批;凡到省外因公出差經(jīng)分管院長同意后由院長審批,。任何人員因公出國需由黨委會研究同意,。
2、出差人員的差旅費(fèi)嚴(yán)格按照規(guī)定報銷,，住宿費(fèi)按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷,。臺州市三區(qū)內(nèi)出差，院級領(lǐng)導(dǎo)有特殊情況可乘坐出租車,，其他教職工一般情況乘坐公共汽車,，確因工作需要，非得乘坐出租車的,，要事先征求分管院長同意后方可乘坐,。臺州市三區(qū)內(nèi)一般不報銷住宿費(fèi)，如確需住宿的,，限報/夜,。若未留宿的人員，其往返車費(fèi)按實報銷,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十
1,、 住宿費(fèi)： 住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價,。一般同性二人一起出差的,，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi),。員工趁出差之便,，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，多開支的住宿,、伙食,、交通費(fèi)等由個人自理。
2,、 城際交通費(fèi)：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn),、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,，出差任務(wù)緊急,、路途較遠(yuǎn)的，經(jīng)部門主管同意,，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī),。
3、 市內(nèi)交通費(fèi)：市內(nèi)交通費(fèi)實報實銷,，以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則,，優(yōu)先選擇地鐵、公交結(jié)合短程的出租車,，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合,。
4、 出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼,，填列在外埠出差費(fèi)報銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報銷,，標(biāo)準(zhǔn)為50元/天，其中分為早餐10元,，午餐20元,，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費(fèi),，則扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼,。
5、 手機(jī)話費(fèi)：手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月150元,，憑發(fā)票報銷,。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費(fèi)的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時間,。工作日：早8：00-晚21：00 節(jié)假日：早10：00-晚18：00,。
6、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)的應(yīng)通過出差計劃,、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費(fèi)用預(yù)算,，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，財務(wù)部方可給予報銷。
7,、 禮品贈送：除了必須當(dāng)面贈送或者不適宜郵寄的禮品外,，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量,，加強(qiáng)管理,。必須當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。
1,、 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管,，詳細(xì)列明擬出差的城市、拜訪客戶全稱,、接待人,、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的,、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用 預(yù)算等內(nèi)容,，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。
2,、 出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管,，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。
拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃,，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管,，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告,，詳細(xì)列明拜訪客戶全稱,、接待人,、接待人聯(lián)系方式,、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容
1,、 報銷流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納,、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管,、總經(jīng)理針對費(fèi)用真實性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程,，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負(fù)責(zé)人,、總經(jīng)理進(jìn)行報銷付款,。報銷流程一般需耗時10天左右。
2,、 報銷程序：由報銷人填寫報銷單,，將出差計劃和出差報告,、拜訪客戶記錄表、費(fèi)用報銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員,，經(jīng)財務(wù)部出納,、財務(wù)部負(fù)責(zé)人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費(fèi)用明細(xì)表,、報銷單據(jù)無誤后,，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款,。
3,、 發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng),，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼,，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面,。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費(fèi)用,，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票 代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票 代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷,。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進(jìn)行審批,。
4、 其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務(wù)報銷具體規(guī)定(20xx年第1號文)》
1,、 財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細(xì)的書面說明,。
2、 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂,，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十一
為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下,，本著勤儉節(jié)約,、艱苦奮斗的原則，結(jié)合vn項目實際情況,，特制定本辦法,。
出差人員交通費(fèi)實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費(fèi)實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷,?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實報銷,。
1,、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法,。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理,，不予報銷,。
2、乘坐火車,，連續(xù)乘車時間超過4小時的,，可購?fù)P鋪票。
3,、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī),。
4,、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車,，如有特殊情況需乘坐出租車時,，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷,。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票,，少用定額汽車票。
5,、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的,，其差價不獎勵給個人。
6,、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意,，否則不予報銷,。
1、員工出差期間,，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用,，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費(fèi)。
2,、外地出差期間,，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車,。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時不再實行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法，憑據(jù)報銷,。
3,、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差,，只報銷公交車票,，公交車票除二人及以上同行外均不得連號,。無特殊情況，不得報銷出租車票,。
4,、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費(fèi),，也不實行包干辦法,。
1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷,。實際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理,，不予報銷,。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi),。
2,、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費(fèi)。
3,、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外),。
4、員工外出開會,，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,，憑據(jù)報銷住宿費(fèi)。
5,、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi),、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi),、城市建設(shè)費(fèi),、教育附加費(fèi)、人身保險費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用,，與住宿費(fèi)一并計算,。
6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的,，不予報銷住宿費(fèi),。
7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因,，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷,。
1,、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算,，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助,，不再報銷相關(guān)的費(fèi)用,。
2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的,，不再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi),。
3、在出差期間,，若有參與宴請客戶的,，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。
在vn項目建設(shè)期間,，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房,，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi),，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定,，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
1,、員工出差由總經(jīng)理審批,，相關(guān)差旅費(fèi)報銷的簽批手續(xù)按《vn項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。
2,、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”,，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi),。
3,、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報銷單,、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”,，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷,。
(一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督,。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單,。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證,，會計,、出納、收款人必須在付款憑證上簽字,。原則上借款上前款不清,，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷,。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三,。在次月工資中扣回本息,。
(二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。
1,、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),，待報銷時再行支付,。
2、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù),、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢,，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為,，公司將按情節(jié)輕重處罰。
(三)加強(qiáng)原始憑證的審核,。
1,、原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱;(2),、填制憑證的日期;(3),、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5),、接受憑證的單位名稱;(6),、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;(7)、數(shù)量,、單價和金額;(8),、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定,。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章,，其中辦理收款
業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單,。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求：
(1),、凡填有大小寫金額的原始憑證,，大寫與小寫必須相符。
(2)、購買實物的原始憑證,，必須有手續(xù)完備的驗收證明,。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單,，由實物保管人員按計劃或合同驗收后,，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章,。
(3),、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,，有審批人簽字,，并有付款的依據(jù)。
(4),、職工因公出差借款的借據(jù),，必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù),，不得退還原借款借據(jù),。
(5)、凡憑證內(nèi)容不全,、字跡模糊不清,、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正,。
差旅費(fèi)在長期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級科目差旅費(fèi)中列支,。
差旅費(fèi)的報告與監(jiān)督制度按《vn項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
1,、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行,。
2,、本辦法解釋權(quán)屬vn項目籌建部。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十二
1,、為保證全校教職員工因公出差的實際需要,，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度,。
2,、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間,，減少出差次數(shù),。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn),，否則,，不報銷差旅費(fèi),。
3,、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實報銷,，住宿費(fèi)限額憑據(jù)報銷,，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi),、通訊費(fèi)包干使用”的辦法報銷,。
4、住宿費(fèi)報銷辦法
①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市,、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人,。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷,。
②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,，實際住宿費(fèi)超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷,。
③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的,，不予報銷住宿費(fèi)。
④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí),、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí),、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定,，若舉辦單位免費(fèi)提供住宿的,，按第4條③款執(zhí)行。
5,、交通費(fèi)報銷辦法
①出差人員乘坐火車,、汽車、輪船,、飛機(jī)或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費(fèi)據(jù)實報銷,。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥,、輪船頭等艙,，也不得租用出租車。
②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會城市每人每天30元,，地縣每人每天15元包干使用,。
③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費(fèi)。
④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費(fèi),。
⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi),。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)。
⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的,，如遇航班打折,，一律按打折后票價據(jù)實報銷。
6,、出差人員的'伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法
①縣城外出差伙食補(bǔ)助(不分途中和住勤)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元,，省會每天每人30元，省外每天每人40元,。
②經(jīng)學(xué)校研究,，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域,，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元,。
③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點(diǎn)教師，往返培訓(xùn)點(diǎn)和實習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷,，駐點(diǎn)期間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干,。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。
7,、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法
①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi),，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元，省外每天補(bǔ)助25元,。
②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員,，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi),。
8,、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個人自理,，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。
9,、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費(fèi)用均由個人自理,。
10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的,，必須事前報校長批準(zhǔn),，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費(fèi)中報銷,。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十三
1、私車公用車貼方案：每公里2元,，事先申請;報銷時,，需注明私車公用理由，如：帶貨,、有客戶,、緊急成行，等等;日期,、起點(diǎn),、終點(diǎn)、公里數(shù);
2,、請客戶吃飯：150元/位,，例如：來客戶四人，加你五人,，最多可報：150__5=750元;報銷時，需寫明項目名字,、公司名字,、客戶名字、職務(wù);
3,、所有出差需郵件預(yù)申請,，報預(yù)算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付,，此部分不管任何理由不得報銷;
,、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報),，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶或客戶請,，這餐補(bǔ)貼不能計入的;
、住宿費(fèi)：300元/晚;北京,、廣州,、深圳，400元/晚;二人同性成行,，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房,，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報一間;
,、公司已為所有員工買了保險,，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個人保險,，一律不得報銷;
4,、報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù),。
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十四
為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費(fèi)用的支出,根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實際情況.特作部份適當(dāng)調(diào)整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止
1,、總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi),、差旅費(fèi)實行“包干使用，節(jié)約歸己,，超支不補(bǔ)”的原則,。
2、開支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi),、住宿費(fèi)用,、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支.實行包干制
3,、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：
(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天,，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。
(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助,。
(3)上海,、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天,，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助,。
(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票,，并以車票時間計算實際出差補(bǔ)助天數(shù),。
(5)招待客戶招待費(fèi)用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元,。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏
1,、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(fèi)(備用金)借款單”,，注明出差地點(diǎn),、事由、預(yù)計天數(shù),、所需資金,，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，方可差旅費(fèi)借款,。
2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報銷單,，附有效出差單據(jù),，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費(fèi),。
3,、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn),、天數(shù)、人數(shù),、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷,，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù),、人數(shù),、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷,。
4,、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費(fèi),，每超過一天考核一天補(bǔ)助,，一星期以上，不予報銷,，后果自負(fù),。
5、出差借款,，本著“前賬不清,、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù),，(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任,。
6、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助,。
7,、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行,。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親,、辦事及非工作需要的參觀、游覽,，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個人自理,，期間按事假考勤。
1,、十堰市內(nèi)經(jīng)營,、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長同意,，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見,，方可執(zhí)行,。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷,。
2,、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿,、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù),。
3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷,。
4,、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再實行包干辦法,。會議費(fèi)用中不含食宿時,，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
5,、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額20xx元/次,。
6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中),。
湖北京漢動力科技有限公司
20xx年4月6日
差旅費(fèi)報銷管理制度及流程篇十五
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員,。
1、出差申請程序：因工作需要出差,，無論是否借款,，出差前均應(yīng)填寫"出差申請單"明確出差任務(wù)、出行路線,、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜,，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字,。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的,，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的,，不予借支和報銷差旅費(fèi),。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù),。
如要借款,，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單"，根據(jù)出差申請單確定借款金額,。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行,。同時財務(wù)部實行"前帳不清、后帳不借"的原則,。
2,、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,，應(yīng)如實填寫"差旅費(fèi)報銷單"，并列明事由,、時間,、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字,，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷,，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意,，報帳時由廠長簽字認(rèn)可,。
（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi),。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的,，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天,。
（2）住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷,。
（3）車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷,，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳,，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批,。
（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票,；只按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼,。
（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī),，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍,。
1,、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱,、出差事由,、起訖時間及地點(diǎn)。
2,、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理,，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī),、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的,，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票,、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,。
3,、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷,。
4,、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明,。
5,、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷,。
6,、出差期間購買的物品、資料等,，需加填費(fèi)用報銷單報銷,，不得合并在差旅費(fèi)中報銷。
7,、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%,，退票費(fèi)不予報銷。
8,、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具,、起迄地點(diǎn)、時間,、票價等）并由審批廠長簽字證實,，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
五,、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行,。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法,，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行,。
