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教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇一
一,、財(cái)務(wù)審計(jì)工作
1、實(shí)施了20__年度學(xué)校綜合預(yù)算審計(jì)調(diào)查工作
今年重點(diǎn)對(duì)學(xué)校綜合預(yù)算編制與調(diào)整情況,、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),,通過審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問題,,提出審計(jì)建議,,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制,強(qiáng)化預(yù)算剛性約束,,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)較好地完成了我校20__年綜合預(yù)算跟蹤審計(jì)調(diào)查工作,,為教育廳逐步組織開展高校預(yù)算管理與執(zhí)行情況審計(jì)奠定了基礎(chǔ)。
2,、積極開展二級(jí)學(xué)院績(jī)效審計(jì)試點(diǎn)工作,。
根據(jù)年度工作計(jì)劃,,經(jīng)過反復(fù)調(diào)研,,對(duì)土木工程與建筑學(xué)院,、藝術(shù)學(xué)院20__年度經(jīng)費(fèi)收支及資產(chǎn)設(shè)備情況進(jìn)行了績(jī)效審計(jì),審計(jì)金額3831.75萬元,。通過績(jī)效試點(diǎn)審計(jì),,對(duì)二級(jí)學(xué)院重點(diǎn)經(jīng)費(fèi),、重要設(shè)備、重大項(xiàng)目的論證,、決策,、申報(bào)、管理,、使用以及效益性進(jìn)行了全面了解,,評(píng)價(jià)其執(zhí)行效率、使用效益和產(chǎn)生效果,,為學(xué)校綜合改革提供了決策依據(jù),。
3、實(shí)施了校工會(huì)20__年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。
對(duì)校工會(huì)20__年度歸口管理的校本級(jí)預(yù)算經(jīng)費(fèi)和計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)等情況進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì),,為學(xué)校教代會(huì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查工作提供了依據(jù),達(dá)到了預(yù)期的要求,,審計(jì)金額210.21萬元,。
4、穩(wěn)步推進(jìn)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)試點(diǎn)工作,。
今年重點(diǎn)安排實(shí)施了對(duì)部分縱向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況試點(diǎn)審計(jì),,對(duì)《柑橘抗寒基因研究》、《紫花苜蓿對(duì)鋅吸收和積累特征及解毒機(jī)理的研究》,、《宋朝事實(shí)校箋》,、《基于金屬表面等離子體效應(yīng)的平板光學(xué)元件的設(shè)計(jì)、制作和表征》等4個(gè)縱向科研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了試點(diǎn)審計(jì),,審計(jì)金額47.8萬元,。對(duì)《秦巴地區(qū)大氣氣溶膠特性及氣候環(huán)境效應(yīng)研究》、《陜北古鹽湖區(qū)可培養(yǎng)耐鹽真菌多樣性及其hog1基因資源研究》2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了審簽,,審簽金額49.0萬元,,較好地對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的合規(guī)使用進(jìn)行了監(jiān)管。
5,、加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤審計(jì),。
對(duì)《能源化工創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室項(xiàng)目》、《大眾體質(zhì)監(jiān)控與健康促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》,、《陜西理工學(xué)院教師教育平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》等3項(xiàng)中央財(cái)政支持陜西高校發(fā)展專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),,審計(jì)金額600萬元,。審計(jì)結(jié)果表明,項(xiàng)目經(jīng)過建設(shè),,在各方面都取得了一定的成果,,實(shí)現(xiàn)了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。同時(shí)針對(duì)審計(jì)中披露出項(xiàng)目管理工作中出現(xiàn)的新問題,、遇到的新情況,提出改進(jìn)完善的意見和建議,。
二,、加強(qiáng)對(duì)基建工程和修繕項(xiàng)目的效益審計(jì)
今年以控制工程造價(jià)、規(guī)范工程過程管理,、落實(shí)質(zhì)量責(zé)任為重點(diǎn),,繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程、維修項(xiàng)目的立項(xiàng)論證,、招標(biāo)管理,、合同簽訂、變更簽證,、隱蔽性項(xiàng)目,、竣工驗(yàn)收、項(xiàng)目結(jié)算等環(huán)節(jié)的全過程跟蹤審計(jì),,充分發(fā)揮審計(jì)在事前事中事后的全程跟蹤監(jiān)控作用,。全年審計(jì)基建、修繕工程,、綠化項(xiàng)目139項(xiàng),,審計(jì)金額3464.21萬元,凈核減316.11萬元,,限度降低工程成本,,提高了資金使用效益。
(1)自審基建,、修繕工程項(xiàng)目132項(xiàng),,送審金額1523.33萬元,凈核減129.19萬元;
(2)參與并委托外審基建修繕工程項(xiàng)目7項(xiàng),,送審金額1940.88萬元,,凈核減186.92萬元。
三,、繼續(xù)開展對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
受黨委組織部的委托,,實(shí)施了對(duì)7名處級(jí)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過對(duì)因晉升,、輪崗,、退職等原因離任現(xiàn)職崗位的黨委辦公室,、院長(zhǎng)辦公室、組織部,、三村建設(shè)辦公室,、思政部、經(jīng)濟(jì)與法學(xué)學(xué)院,、管理學(xué)院等部門原負(fù)責(zé)人在管理職責(zé)范圍內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì),,及時(shí)披露了領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間工作開展情況、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)費(fèi)管理使用等情況,,總結(jié)審計(jì)結(jié)果反映的典型性,、普遍性、傾向性問題,,為干部的考核,、任免、獎(jiǎng)懲提供科學(xué)翔實(shí)的依據(jù),。
四,、加強(qiáng)政府采購等活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督
20__年繼續(xù)做好物資設(shè)備采購的審計(jì)工作,督促有關(guān)部門嚴(yán)格按照學(xué)校物資設(shè)備采購的相關(guān)規(guī)定及程序辦事,,對(duì)物資設(shè)備按照經(jīng)濟(jì)屬性進(jìn)行分類監(jiān)管,,協(xié)助有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)合同審核、大宗物資,、儀器設(shè)備,、教材圖書等采購招投標(biāo)方面的審計(jì)監(jiān)督工作,完成采購項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督114項(xiàng),,審計(jì)金額5352.12萬元,。參加政府采購監(jiān)督28批(次)98項(xiàng),其中,,教學(xué)儀器設(shè)備采購合同價(jià)4346.29萬元,、其他采購項(xiàng)目合同價(jià)286.12萬元;完成圖書購置招標(biāo)及審計(jì)5大項(xiàng),圖書18728種52828冊(cè),、數(shù)據(jù)庫11個(gè),,累計(jì)審計(jì)金額719.71萬元。通過審計(jì)監(jiān)督,,促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理,、財(cái)務(wù)管理有效結(jié)合,切實(shí)維護(hù)好學(xué)校的合法權(quán)益,,在確保采購質(zhì)量的前提下,,限度地降低采購成本。
五,、開展了對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過程監(jiān)督
一年來,,審計(jì)工作能夠牢固樹立服務(wù)意識(shí),,主動(dòng)承擔(dān)起推動(dòng)內(nèi)部控制、規(guī)范管理,、防范風(fēng)險(xiǎn),、提高效益的重要職責(zé),做到學(xué)校發(fā)展資金運(yùn)用到哪里,,內(nèi)部審計(jì)就跟進(jìn)到哪里,。除了做好常規(guī)審計(jì)工作外,還參與了基建,、維修,、綠化、圖書資料,、數(shù)據(jù)庫、專用軟件,、學(xué)生用品,、教學(xué)用具、食堂廚具,、消耗材料,、安防系統(tǒng)、消防系統(tǒng),、后勤水電設(shè)備,、辦公設(shè)備、物業(yè)外包,、招標(biāo)代理等項(xiàng)目的論證,、考察、立項(xiàng),、招投標(biāo),、詢價(jià)、談判,、議價(jià),、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)、工程驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的全程跟蹤監(jiān)督,,為加強(qiáng)財(cái)經(jīng)管理,、節(jié)約資金提供了專業(yè)智力支持等服務(wù)性工作。全年累計(jì)參與上述活動(dòng)200余次,。
六,、配合上級(jí)部門做好交辦的審計(jì)工作
按照省教育廳委托,審計(jì)處安排專人牽頭對(duì)陜西省商業(yè)學(xué)校20__年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì),。通過審計(jì),,披露了相關(guān)重大事項(xiàng),,找出了問題,提出了建議,,為教育廳及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告,,較好地完成了該項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。同時(shí),,審計(jì)處還對(duì)校內(nèi)部分單位的債權(quán)債務(wù)及財(cái)務(wù)遺留問題進(jìn)行了清理核實(shí),,并監(jiān)督辦理相關(guān)移交手續(xù),保證了資金安全,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理,。
一年來,通過推進(jìn)財(cái)務(wù)審計(jì),、績(jī)效審計(jì),、基建和維修項(xiàng)目審計(jì)、物資設(shè)備采購審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)等審計(jì)工作,真抓實(shí)干,,認(rèn)真履職,,敢于監(jiān)督,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),。在新的一年里,,審計(jì)處將繼續(xù)解放思想,與時(shí)俱進(jìn),,不斷規(guī)范管理行為,,提高管理水平,充分發(fā)揮審計(jì)在高校發(fā)展中的“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督職能,,認(rèn)真做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,為學(xué)校的改革與發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇二
x年學(xué)校的審計(jì)工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)和學(xué)校的年度工作重心,,以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),,積極落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,在對(duì)以往審計(jì)工作認(rèn)真梳理,、總結(jié)的基礎(chǔ)上,,確立了以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,以經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)為重點(diǎn)的年度審計(jì)中心,,并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計(jì)工作目標(biāo)任務(wù),。內(nèi)部審計(jì)工作程序化進(jìn)一步提高,從業(yè)人員的工作任務(wù)明確,責(zé)任心進(jìn)一步加強(qiáng),,保證了全年各項(xiàng)任務(wù)的順利完成,。
一、財(cái)務(wù)收支及效益審計(jì)
年初確定了8項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及效益審計(jì)任務(wù),,其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),,評(píng)建專項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng),專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),,預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),,審計(jì)回訪1項(xiàng)。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),,使得內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面和范圍進(jìn)一步拓寬,。安排的學(xué)校6個(gè)億12個(gè)專項(xiàng)啟動(dòng)建設(shè)資金的財(cái)務(wù)決算審計(jì),任務(wù)重難度大,,年度內(nèi)正在根據(jù)教育部的要求配合學(xué)校的建設(shè)管理單位分項(xiàng)分步組織實(shí)施,。
經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力,完成了工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)委托的x年工會(huì)財(cái)務(wù)收支情況審查,;機(jī)電學(xué)院實(shí)習(xí)工廠及工程訓(xùn)練中心財(cái)務(wù)整合審計(jì)及投資效益審計(jì),;學(xué)校x年預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì);動(dòng)科學(xué)院畜牧研究所x年至x年的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì),;火地塘教學(xué)實(shí)習(xí)基地專項(xiàng)資金審計(jì);x年學(xué)校安排的3840萬元實(shí)驗(yàn)室建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),,1000萬元的教學(xué)實(shí)踐基地建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)效益審計(jì)調(diào)查,;學(xué)院收入情況專項(xiàng)調(diào)查;大型儀器設(shè)備管理和使用情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,;x年水保所財(cái)務(wù)審計(jì)整改情況回訪等工作任務(wù),。
在完成年度任務(wù)的過程中,共發(fā)出審計(jì)通知書3份,,出具審計(jì)報(bào)告8份,。審計(jì)資金77639萬元,審出違規(guī)資金16.4萬元,,財(cái)務(wù)處理不當(dāng)資金4.5萬元,,糾正不合規(guī)賬務(wù)處理資金16.4萬元,挽回?fù)p失金額3萬元,,審出管理過程中存在的36多個(gè)具體問題,,同時(shí)提出整改的審計(jì)意見和建議26條。
科研課題結(jié)題審計(jì)全年完成35項(xiàng),,審計(jì)金額758萬元,。審查并審簽了學(xué)校24個(gè)各級(jí)各類財(cái)務(wù)銀行賬戶的銀行對(duì)賬單612份,審查累計(jì)金額達(dá)3220xx萬元,。
二,、工程審計(jì)
x年基建維修工程項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃完成250余項(xiàng),,審計(jì)金額15000萬元。截至12月19日共審結(jié)基建維修工程項(xiàng)目303項(xiàng),,審計(jì)項(xiàng)目金額21030萬元,,審減金額835萬元。其中委托社會(huì)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)審27項(xiàng),,審計(jì)金額16571萬元,,審減金額548萬元,審定金額16024萬元,。自審項(xiàng)目276項(xiàng),,審計(jì)金額4459萬元,審減金額287萬元,,審定金額4172萬元,。
基建維修工程合同審計(jì)全年共完成審計(jì)153份,提出合同內(nèi)容修改建議55條,,建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),,充分維護(hù)了學(xué)校的利益,降低了合同風(fēng)險(xiǎn),。
三,、審計(jì)其他工作
1、審計(jì)按照學(xué)校檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理的要求,,整理移交了x年的審計(jì)檔案201份,,錄入當(dāng)年審計(jì)檔案201份,x年共發(fā)布審計(jì)文件198份,。
2,、結(jié)合審計(jì)專業(yè)特點(diǎn),審計(jì)干部職工參與了學(xué)?;ňS修工程的招標(biāo)活動(dòng),,竣工驗(yàn)收等活動(dòng);參與了學(xué)校儀器設(shè)備和大宗物資的采購招標(biāo)活動(dòng),;參與了學(xué)校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動(dòng),,并從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度提出了許多合理化建議。
3,、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關(guān)精神,,審計(jì)參與了學(xué)校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,上年安排本年年初完成的學(xué)校對(duì)內(nèi)對(duì)外投資狀況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,,為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料,。
4、審計(jì)干部邊工作邊學(xué)習(xí),不斷充實(shí)新法規(guī),,新知識(shí),并結(jié)合工作搞研究,,全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,,4名財(cái)務(wù)審計(jì)干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,選派了一名工程審計(jì)人員外出脫產(chǎn)進(jìn)修學(xué)習(xí),,新知識(shí)的學(xué)習(xí),、研討和儲(chǔ)備,,為保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)提供了理論支撐,。
5、為了貫徹落實(shí)教育部轉(zhuǎn)發(fā)的《委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)招標(biāo)規(guī)范》,,實(shí)現(xiàn)我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)的公開,、透明,審計(jì)處在認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上,,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,,出臺(tái)了落實(shí)該規(guī)范的實(shí)施意見,對(duì)規(guī)范我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)具有指導(dǎo)作用,。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇三
20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律,、法規(guī),,認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),,切實(shí)履行職責(zé),,較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下:
一,、完成主要工作
20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),,其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng),任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),,投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),,基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),,為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1,、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),,針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題,,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改,。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),,發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),提出建議36項(xiàng),。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,,特別是針對(duì)整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行,。通過審計(jì),,嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力,。
2,、開展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)
20xx年7月,公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面,,重新任命總經(jīng)理,,并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,,審計(jì)部精心研讀文件精神,,深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,,最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果,,維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營(yíng)成果,。
3、完善投資企業(yè)審計(jì),,提供投資評(píng)估依據(jù)
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),對(duì)20xx年度省深汕,、粵深,、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入,、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè),,為投資決策提供依據(jù),。
4、加強(qiáng)離任審計(jì),,提供人事管理參考
20xx年,,寶原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),,根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),,對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng),、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),,為集團(tuán)人事考核提供參考。
5,、完善基建工程審計(jì)
20xx年,,基建工程項(xiàng)目多,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督,、材料審計(jì)等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),,預(yù)算金額843.44萬元,,核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),,結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元,。
根據(jù)集團(tuán)公司要求,,對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,,公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),,結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元,,核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),,節(jié)省大量的資金,。
二、主要工作體會(huì)
1,、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,,是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來支援,,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利,,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成,。
2、加強(qiáng)過程管控,,提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命,。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計(jì)部在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面,,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目,,合并審計(jì)目的,,注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)
20xx年,由于審計(jì)人手不足,,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),,針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,,發(fā)現(xiàn)各種問題,,及時(shí)與各單位溝通,,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改,。
三,、存在問題與今后打算
1,、存在問題
①由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,工程審計(jì)1 人,,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù),、結(jié)算審計(jì),審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、內(nèi)控評(píng)審等中去,對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限,。
②集團(tuán)母子公司基建流程不完善,,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善,、施工反復(fù),、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。
2,、今后打算
①堅(jiān)持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力,。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,,審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,審計(jì)技巧,、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,,審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,,在實(shí)踐中積極探索,,積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),,提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力,,為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
②20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,,審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī),,但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì),,管理類審計(jì)涉入不多,,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,,完善審計(jì)方法,,豐富審計(jì)手段,使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。
③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預(yù),、結(jié)算審核流程,,保證基建工程項(xiàng)目管理清晰、透明,、合理,、公正。
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教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇四
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委,、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,緊密圍繞我市現(xiàn)代化xx大城市建設(shè)這個(gè)中心,,進(jìn)一步拓展工作思路,,積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,,把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展,、促進(jìn)管理,、促進(jìn)提高效益,強(qiáng)化內(nèi)部控制,、防范風(fēng)險(xiǎn)上,,開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,取得了明顯的成績(jī),。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),,全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),查出損失浪費(fèi)2488萬元,,增加效益13008萬元,,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)內(nèi)控管理,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段,,為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的作用。
一,、堅(jiān)持“圍繞中心,、服務(wù)大局”,積極開展內(nèi)部審計(jì)工作
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作,,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),,積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,,認(rèn)真開展審計(jì)工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作,。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì),20xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作,。其中供電公司組織開展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理,,對(duì)三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià),。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,,針對(duì)貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn),提出了加強(qiáng)管理的6條意見,,并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告,。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[]18號(hào)文件),強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金,、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,發(fā)揮了制度保障作用,。xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》,、《xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,,界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,讓稽核人員各履其職,、各負(fù)其責(zé),,促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。xx市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,,配備了兩名專職內(nèi)審人員,加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi),、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循,,成效顯著。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。為了節(jié)約建設(shè)資金,,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn),積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),,到12月底,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè),。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),,嚴(yán)格按照省公司的要求,對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),,截止到11月底統(tǒng)計(jì),,共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),工程送審總金額11308.72萬元,,審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項(xiàng),送審金額309.24萬元,,審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè),送審金額1593.79萬元,審減額243.66萬元,,審減率15%,;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè),涉及工程86項(xiàng),,送審金額64080.3萬元,,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),,送審金額4690.5萬元,,審減額839.8萬元,審減率17.9%,。通過對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì),,有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,,節(jié)約了建設(shè)資金,,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì),。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,,累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化,。新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購環(huán)節(jié),,注意嚴(yán)格把關(guān),極力提升采購資金節(jié)約效率,,強(qiáng)化對(duì)政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份,全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元,,實(shí)際支付0.0809億元,,節(jié)約資金273萬元,資金節(jié)約率高達(dá)25.23%,。xx區(qū)xx鎮(zhèn)x鎮(zhèn)社居委,、社居委、社居委,、社居委,、社居委、社居委,、社居委,、社居委、xx村,、xx村,、xx村,、xx村、xx村計(jì)13個(gè)村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì),。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),,審計(jì)面為100%,通過審計(jì),,發(fā)現(xiàn)問題36個(gè),,提出審計(jì)意見38條,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書,,并進(jìn)行跟蹤落實(shí),。
四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。據(jù)統(tǒng)計(jì),,全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過審計(jì),,強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、自我約束意識(shí),,促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn),,實(shí)施了對(duì)xx區(qū)局局長(zhǎng),、xx區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),努力做到三個(gè)結(jié)合,,即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合,;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、xx區(qū),、xx區(qū)xx鎮(zhèn),、xx集團(tuán)、xx集團(tuán),、市公路局,、xx區(qū)教育局等單位,也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強(qiáng)合同管理工作,。中煙工業(yè)公司卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,,嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進(jìn)行認(rèn)真審核,、嚴(yán)格把關(guān),全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,,金額達(dá)8690.90萬元,,無違約合同發(fā)生,很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn),。氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán),、等5個(gè)公司的合同1742份,合同進(jìn)展報(bào)告259份,。xx市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,從維護(hù)公司利益角度出發(fā),,修改不合法不合規(guī)之處,,避免潛在風(fēng)險(xiǎn),全年共審查合同300余份,,較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能,。
二、突出服務(wù)理念,,努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè)
xx市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,,在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下,在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下,,認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),,全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃,突出重點(diǎn),,講求實(shí)效,,充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,切實(shí)履行好管理,、協(xié)調(diào),、服務(wù)、交流職責(zé),。一年來,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念,主要做了以下工作,。
一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè),。第一,,抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作,促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)xx省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和xx市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20xx年工作要點(diǎn)的要求,,圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng),組織了一系列活動(dòng),,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,,推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。20xx年5月,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,,全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高,共有260余人參加了培訓(xùn),,創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最,。開班時(shí),市審計(jì)局x局長(zhǎng)親臨致辭,對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞,。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課,系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計(jì)文書規(guī)范化,,審計(jì)信息化等內(nèi)容,為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,,促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二,,繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報(bào)名工作,。cia是國際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志,,是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳,、報(bào)名工作投入了很大精力,,20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,,xx市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選,,以及20xx年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰,,供電公司,、撰寫的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和xx科技農(nóng)村商業(yè)銀行、撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰,,其中二等獎(jiǎng)1篇,,三等獎(jiǎng)2篇,優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇,。
三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開放xx周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立xx周年xx市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng),。根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會(huì)議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[]74號(hào))要求,為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),,促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)選活動(dòng),。百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位,,xx市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司法律審計(jì)部等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開放xx周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立xx周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)中,,xx市衛(wèi)生局計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)處等5個(gè)單位榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體,,xx市公安局審計(jì)處等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。
四是組織對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證,,xx市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會(huì)頒發(fā)的資格證書。按照《xx省內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)20xx年的工作要求,,為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織了對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,共年檢400余人,。
五是組織內(nèi)審單位參加了審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開放xx周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立xx周年書法攝影展活動(dòng),。內(nèi)審單位踴躍參加,共征集書法,、美術(shù),、攝影作品等計(jì)40余幅,其中榮獲2個(gè)一等獎(jiǎng),,3個(gè)二等獎(jiǎng),,2個(gè)三等獎(jiǎng)。
六是組織內(nèi)審單位參加了審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同行”主題讀書演講比賽,。燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員撰寫,、演講的《感悟?qū)徲?jì)人生,,無怨無悔》榮獲一等獎(jiǎng),經(jīng)開區(qū)管委會(huì)演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎(jiǎng),,熱電集團(tuán)演講的《審計(jì)伴我去成長(zhǎng)》榮獲優(yōu)勝獎(jiǎng)。
七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳,。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)注重加強(qiáng)協(xié)會(huì)秘書處工作,努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè),,并利用各種媒體,,采取多種形式,強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳工作,,推動(dòng)內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》150份。
三,、工作計(jì)劃
一是在上半年召開全體會(huì)員代表大會(huì),,大會(huì)將總結(jié)20xx年xx市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來的工作,規(guī)劃下一個(gè)5年的工作,,選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子,,并產(chǎn)生新一屆理事會(huì)、常務(wù)理事會(huì),。
二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計(jì)單位的聯(lián)系和工作交流,,分別召開機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個(gè)內(nèi)審單位的座談會(huì),進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,,促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動(dòng)。
三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作,。第一,,推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會(huì)和xx省內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二,,市內(nèi)審協(xié)會(huì)根據(jù)全省審計(jì)系統(tǒng)的“審計(jì)創(chuàng)新年”活動(dòng),,結(jié)合我市實(shí)際,舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,。
四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng),。
五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會(huì)布置的工作任務(wù)。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇五
20xx年,,青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,,深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法,,充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,,在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用,、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一,、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,20xx年以來,,我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》,成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng),,組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長(zhǎng),,縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,,由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),抽調(diào)內(nèi)審,、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,,明確各單位一把手為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),,全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),,并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位,,及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員,截止11月15日,,共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制,,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階,,從20xx年開始,,連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班,。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,邀請(qǐng)省,、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課,。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù),、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,,并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧,,對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,問題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議,,審計(jì)成果的利用,,《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,,取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制,。
三年來,,通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起,,為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái),。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員,,工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足,,開展內(nèi)審工作,特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,,為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì),,通過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查,,查錯(cuò)糾弊,,互相挑刺,對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為,構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。
三,、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo),。
20xx年,,我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,,明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告,、重點(diǎn)檢查,、離任交接,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年,,我們根據(jù)《制度》的要求,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員,,從2月15日開始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查,共查出違規(guī)金額652萬元,,管理不規(guī)范金額5752萬元,,發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬,、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅,、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后,,為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),,在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來,,通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,,實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,,縣長(zhǎng)徐光文批示:此報(bào)告甚好,。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促,確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處,。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,,就相關(guān)問題研究對(duì)策,切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理,,促進(jìn)增收節(jié)支,,降低行政成本。
四,、積極宣傳內(nèi)部審計(jì),,各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
三年來,,通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作,,引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視,,各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高,,內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),,并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi),、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用,,各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷;對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員,,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計(jì)部門的要求,,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,,內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇六
xx年,,我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,以重要思想為指導(dǎo),,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神,,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,,緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,,突出對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注,、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督,,為促進(jìn)依法行政,維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,,推進(jìn)廉政建設(shè),,優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù),。
一,、全年主要工作目標(biāo)完成情況
xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng))。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng),,其中:財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng),,財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng),領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng),,專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng),,固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng),。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%,完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%,,同時(shí)對(duì)柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì),。審計(jì)金額為x萬元,查處違規(guī)資金x萬元,,管理不規(guī)范資金x萬元,,損失浪費(fèi)資金xx萬元,其中:應(yīng)上交財(cái)政xx萬元,,應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元,,應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
二,、主要工作情況
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大
1,、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化
在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督,,注重規(guī)范財(cái)政收支行為,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),,促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,減少損失浪費(fèi),。今年以來分別對(duì)xx區(qū),、開發(fā)區(qū)xx年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和白峰鎮(zhèn)、小港街道的財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì),,重點(diǎn)對(duì)預(yù)算分配,、預(yù)算支出的審計(jì),加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算,、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,,并對(duì)預(yù)算、國庫,、社保,、農(nóng)財(cái)、國資等資金實(shí)行全面審計(jì),,延伸審計(jì)了文體,、民政、勞動(dòng),、衛(wèi)生,、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,同時(shí)還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金,、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍,。通過審計(jì),發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時(shí)入庫,,部分土地出讓金未及時(shí)收回,,“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,長(zhǎng)時(shí)間掛帳未及時(shí)清理,,部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,,部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均。同時(shí)促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的管理,,推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善,,促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高。
2,、加大對(duì)行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度,,促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對(duì)區(qū)交通局,、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì),。從審計(jì)情況看,,發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,,往來款項(xiàng)結(jié)算,、清理不及時(shí),,獎(jiǎng)金福利未按規(guī)定報(bào)批和未繳調(diào)節(jié)基金及個(gè)人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì),,揭示了問題,,維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序,引起了被審計(jì)單位的重視,,促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值,。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn),。今年來,,分別對(duì)區(qū)xx局長(zhǎng)、區(qū)xx局局長(zhǎng),、區(qū)府主任,、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對(duì)財(cái)產(chǎn),、資金的管理使用不規(guī)范,,往來款項(xiàng)沒有及時(shí)結(jié)算清理,,應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納,有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題,。通過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),,加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,,為區(qū)委管理、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù),。
4,、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng),,分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi),、住房公積金專項(xiàng)資金,、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金,、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺(tái)災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查,?;久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況,。通過審計(jì)調(diào)查,,揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題,,并針對(duì)性地提出了審計(jì)意見和建議,,促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度,規(guī)范管理,,防范風(fēng)險(xiǎn),,確保資金安全運(yùn)作。同時(shí),,也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù),。
5、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出,。今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目,、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目、國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中,爭(zhēng)取年內(nèi)結(jié)束),。區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目和國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目,,在審計(jì)中我們做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證,、工程量的丈量等方面弊端,嚴(yán)肅查處高估冒算,、虛報(bào)工程量,、損失浪費(fèi)等問題,對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì),。同時(shí),,在商業(yè)廣場(chǎng)項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,為國家挽回了大額資金損失,,促進(jìn)了反腐倡廉工作,,有效地維護(hù)了建筑市場(chǎng)秩序。審計(jì)人員還撰寫了《對(duì)基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息,,受到區(qū)委,、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報(bào)”“之窗”上刊載,。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作,。在對(duì)去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,制訂了xx年度內(nèi)審工作計(jì)劃,,成立了xx區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會(huì),,召開了內(nèi)審工作會(huì)議,交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),。分會(huì)領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況,,并能加強(qiáng)指導(dǎo),建立了內(nèi)審考核制度,。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)的會(huì)議精神,,認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際,,全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次。通過培訓(xùn),,內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高,。建立審計(jì)檔案評(píng)比制度,使基層內(nèi)審工作有序地開展,,進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用,,促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作。
(三)加強(qiáng)審計(jì)宣傳工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》,,明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的,、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹,,5月份在《xx新區(qū)時(shí)刊》和電視臺(tái)發(fā)表了答記者問,,在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語,在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳,,并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識(shí)有獎(jiǎng)競(jìng)賽活動(dòng),,廣泛向社會(huì)發(fā)放審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽卷份,審計(jì)法單行本冊(cè),,做到了家喻戶曉,。重視審計(jì)信息的應(yīng)用,全年共撰寫和選錄各類信息xx篇,,其中:審計(jì)信息93篇(錄用59篇,,其中有1篇被浙江省審計(jì)廳“浙江審計(jì)信息”刊登,1篇被市政府信息錄用,,2篇在市審計(jì)局“審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“摘編”,,x篇被區(qū)委信息通報(bào)),網(wǎng)絡(luò)媒體信息x篇,。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用,,為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù),使社會(huì)上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作,。
(四)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng),。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),,組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個(gè)條例”,,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)工作,年度內(nèi)共有xx人次參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)各類培訓(xùn),,率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動(dòng),,以人為本,樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識(shí),、發(fā)展意識(shí),、公仆意識(shí)、改革意識(shí)”,。積極做好“結(jié)對(duì)幫扶”和“慈善一日捐”工作,。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計(jì)局xx年目標(biāo)管理考核暫行辦法》,、《xx年信息工作目標(biāo)考核辦法》,、《xx區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》,、《xx市xx區(qū)(開發(fā)區(qū))審計(jì)結(jié)果公告辦法(試行)》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)實(shí)施意見》,、《審計(jì)局“六項(xiàng)”制度》以及《審計(jì)局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件,,同時(shí)抓好檢查落實(shí),使審計(jì)管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng),,審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范,。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè),保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象,。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計(jì)”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”,,制訂了《xx年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《xx年普法教育依法治理工作實(shí)施意見》,、《xx區(qū)審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》等,,還專門邀請(qǐng)了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計(jì)人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課,局領(lǐng)導(dǎo)不定期對(duì)廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究,,采取責(zé)任到人,,認(rèn)真開展了談心活動(dòng)。同時(shí)還組織了審計(jì)人員的家屬參與“廉政寄語”活動(dòng),,有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”,。通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動(dòng)的開展,審計(jì)人員的依法行政,、依法從審,、廉政意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng),在審計(jì)工作中謝絕和退回禮券x元,,拒賄卻禮的情況時(shí)有發(fā)生,,保持了審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審,潔身自好的形象,。
三,、存在的困難與問題
一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出,尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯,。二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距,,部分基建審計(jì)的資料提供滯后。在審計(jì)回訪中,,有少數(shù)被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí),。審計(jì)結(jié)果公開的力度、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大,。三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,,個(gè)別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題,,需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦屑右钥朔徒鉀Q,,也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇七
20xx年審計(jì)處認(rèn)真貫徹黨的xx大及xx屆五中全會(huì)精神,,按照省教育廳《關(guān)于做好20xx年度教育內(nèi)部審計(jì)工作的通知》精神和安排部署,,緊緊圍繞建設(shè)特色鮮明的高水平應(yīng)用型大學(xué)這一中心工作,在學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)下,,解放思想,,求真務(wù)實(shí),圓滿完成了上級(jí)和學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù),。全年完成審計(jì)項(xiàng)目246項(xiàng),,審簽60余項(xiàng),提出審計(jì)建議50多條,,審計(jì)金額12980.68萬元,,促進(jìn)增收節(jié)支316.11萬元。
一,、財(cái)務(wù)審計(jì)工作
1.實(shí)施了20xx年度學(xué)校綜合預(yù)算審計(jì)調(diào)查工作
今年重點(diǎn)對(duì)學(xué)校綜合預(yù)算編制與調(diào)整情況,、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),通過審計(jì)調(diào)查,,發(fā)現(xiàn)問題,,提出審計(jì)建議,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制,,強(qiáng)化預(yù)算剛性約束,,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)較好地完成了我校20xx年綜合預(yù)算跟蹤審計(jì)調(diào)查工作,為教育廳逐步組織開展高校預(yù)算管理與執(zhí)行情況審計(jì)奠定了基礎(chǔ),。
2.積極開展二級(jí)學(xué)院績(jī)效審計(jì)試點(diǎn)工作,。
根據(jù)年度工作計(jì)劃,經(jīng)過反復(fù)調(diào)研,,對(duì)土木工程與建筑學(xué)院,、藝術(shù)學(xué)院20xx年度經(jīng)費(fèi)收支及資產(chǎn)設(shè)備情況進(jìn)行了績(jī)效審計(jì),審計(jì)金額3831.75萬元,。通過績(jī)效試點(diǎn)審計(jì),,對(duì)二級(jí)學(xué)院重點(diǎn)經(jīng)費(fèi)、重要設(shè)備,、重大項(xiàng)目的論證,、決策、申報(bào),、管理,、使用以及效益性進(jìn)行了全面了解,評(píng)價(jià)其執(zhí)行效率,、使用效益和產(chǎn)生效果,,為學(xué)校綜合改革提供了決策依據(jù),。
3.實(shí)施了校工會(huì)20xx年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
對(duì)校工會(huì)20xx年度歸口管理的校本級(jí)預(yù)算經(jīng)費(fèi)和計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)等情況進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì),,為學(xué)校教代會(huì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查工作提供了依據(jù),,達(dá)到了預(yù)期的要求,審計(jì)金額210.21萬元,。
4.穩(wěn)步推進(jìn)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)試點(diǎn)工作,。
今年重點(diǎn)安排實(shí)施了對(duì)部分縱向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況試點(diǎn)審計(jì),對(duì)《柑橘抗寒基因研究》,、《紫花苜蓿對(duì)鋅吸收和積累特征及解毒機(jī)理的研究》,、《宋朝事實(shí)校箋》、《基于金屬表面等離子體效應(yīng)的平板光學(xué)元件的設(shè)計(jì),、制作和表征》等4個(gè)縱向科研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了試點(diǎn)審計(jì),,審計(jì)金額47.8萬元。對(duì)《秦巴地區(qū)大氣氣溶膠特性及氣候環(huán)境效應(yīng)研究》,、《陜北古鹽湖區(qū)可培養(yǎng)耐鹽真菌多樣性及其hog1基因資源研究》2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了審簽,,審簽金額49.0萬元,較好地對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的合規(guī)使用進(jìn)行了監(jiān)管,。
5.加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤審計(jì),。
對(duì)《能源化工創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室項(xiàng)目》、《大眾體質(zhì)監(jiān)控與健康促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》,、《陜西理工學(xué)院教師教育平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》等3項(xiàng)中央財(cái)政支持陜西高校發(fā)展專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),,審計(jì)金額600萬元。審計(jì)結(jié)果表明,,項(xiàng)目經(jīng)過建設(shè),,在各方面都取得了一定的成果,實(shí)現(xiàn)了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,。同時(shí)針對(duì)審計(jì)中披露出項(xiàng)目管理工作中出現(xiàn)的新問題,、遇到的新情況,提出改進(jìn)完善的意見和建議,。
二,、加強(qiáng)對(duì)基建工程和修繕項(xiàng)目的效益審計(jì)
今年以控制工程造價(jià)、規(guī)范工程過程管理,、落實(shí)質(zhì)量責(zé)任為重點(diǎn),,繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程、維修項(xiàng)目的立項(xiàng)論證,、招標(biāo)管理,、合同簽訂、變更簽證,、隱蔽性項(xiàng)目,、竣工驗(yàn)收,、項(xiàng)目結(jié)算等環(huán)節(jié)的全過程跟蹤審計(jì),充分發(fā)揮審計(jì)在事前事中事后的全程跟蹤監(jiān)控作用,。全年審計(jì)基建,、修繕工程,、綠化項(xiàng)目139項(xiàng),,審計(jì)金額3464.21萬元,凈核減316.11萬元,,限度降低工程成本,,提高了資金使用效益。
(1)自審基建,、修繕工程項(xiàng)目132項(xiàng),,送審金額1523.33萬元,凈核減129.19萬元,;
(2)參與并委托外審基建修繕工程項(xiàng)目7項(xiàng),,送審金額1940.88萬元,凈核減186.92萬元,。
三,、繼續(xù)開展對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
受黨委組織部的委托,實(shí)施了對(duì)7名處級(jí)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過對(duì)因晉升,、輪崗、退職等原因離任現(xiàn)職崗位的黨委辦公室,、院長(zhǎng)辦公室,、組織部、三村建設(shè)辦公室,、思政部,、經(jīng)濟(jì)與法學(xué)學(xué)院、管理學(xué)院等部門原負(fù)責(zé)人在管理職責(zé)范圍內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì),,及時(shí)披露了領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間工作開展情況,、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)費(fèi)管理使用等情況,總結(jié)審計(jì)結(jié)果反映的典型性,、普遍性,、傾向性問題,為干部的考核,、任免,、獎(jiǎng)懲提供科學(xué)翔實(shí)的依據(jù)。
四,、加強(qiáng)政府采購等活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督
20xx年繼續(xù)做好物資設(shè)備采購的審計(jì)工作,,督促有關(guān)部門嚴(yán)格按照學(xué)校物資設(shè)備采購的相關(guān)規(guī)定及程序辦事,,對(duì)物資設(shè)備按照經(jīng)濟(jì)屬性進(jìn)行分類監(jiān)管,協(xié)助有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)合同審核,、大宗物資,、儀器設(shè)備、教材圖書等采購招投標(biāo)方面的審計(jì)監(jiān)督工作,,完成采購項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督114項(xiàng),,審計(jì)金額5352.12萬元。參加政府采購監(jiān)督28批(次)98項(xiàng),,其中,,教學(xué)儀器設(shè)備采購合同價(jià)4346.29萬元、其他采購項(xiàng)目合同價(jià)286.12萬元,;完成圖書購置招標(biāo)及審計(jì)5大項(xiàng),,圖書18728種52828冊(cè)、數(shù)據(jù)庫11個(gè),,累計(jì)審計(jì)金額719.71萬元,。通過審計(jì)監(jiān)督,促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理,、財(cái)務(wù)管理有效結(jié)合,,切實(shí)維護(hù)好學(xué)校的合法權(quán)益,在確保采購質(zhì)量的前提下,,限度地降低采購成本,。
五、開展了對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過程監(jiān)督
一年來,,審計(jì)工作能夠牢固樹立服務(wù)意識(shí),,主動(dòng)承擔(dān)起推動(dòng)內(nèi)部控制、規(guī)范管理,、防范風(fēng)險(xiǎn),、提高效益的重要職責(zé),做到學(xué)校發(fā)展資金運(yùn)用到哪里,,內(nèi)部審計(jì)就跟進(jìn)到哪里,。除了做好常規(guī)審計(jì)工作外,還參與了基建,、維修,、綠化、圖書資料,、數(shù)據(jù)庫,、專用軟件、學(xué)生用品、教學(xué)用具,、食堂廚具,、消耗材料、安防系統(tǒng),、消防系統(tǒng),、后勤水電設(shè)備、辦公設(shè)備,、物業(yè)外包,、招標(biāo)代理等項(xiàng)目的論證、考察,、立項(xiàng),、招投標(biāo)、詢價(jià),、談判、議價(jià),、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè),、工程驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的全程跟蹤監(jiān)督,為加強(qiáng)財(cái)經(jīng)管理,、節(jié)約資金提供了專業(yè)智力支持等服務(wù)性工作,。全年累計(jì)參與上述活動(dòng)200余次。
六,、配合上級(jí)部門做好交辦的審計(jì)工作
按照省教育廳委托,,審計(jì)處安排專人牽頭對(duì)陜西省商業(yè)學(xué)校20xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。通過審計(jì),,披露了相關(guān)重大事項(xiàng),,找出了問題,提出了建議,,為教育廳及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告,,較好地完成了該項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。同時(shí),,審計(jì)處還對(duì)校內(nèi)部分單位的債權(quán)債務(wù)及財(cái)務(wù)遺留問題進(jìn)行了清理核實(shí),,并監(jiān)督辦理相關(guān)移交手續(xù),保證了資金安全,,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理,。
一年來,通過推進(jìn)財(cái)務(wù)審計(jì),、績(jī)效審計(jì),、基建和維修項(xiàng)目審計(jì)、物資設(shè)備采購審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)等審計(jì)工作,,真抓實(shí)干,認(rèn)真履職,,敢于監(jiān)督,,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。在新的一年里,,審計(jì)處將繼續(xù)解放思想,,與時(shí)俱進(jìn),不斷規(guī)范管理行為,,提高管理水平,,充分發(fā)揮審計(jì)在高校發(fā)展中的“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督職能,認(rèn)真做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,為學(xué)校的改革與發(fā)展做出新的貢獻(xiàn),。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇八
xx年,我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,以重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神,,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,,突出對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中的熱點(diǎn),、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督,,為促進(jìn)依法行政,,維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,推進(jìn)廉政建設(shè),,優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,,較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一,、全年主要工作目標(biāo)完成情況
xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng)),。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng),其中:財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng),財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng),,領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng),,專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng),固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng),。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%,,完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%,同時(shí)對(duì)柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì),。審計(jì)金額為x萬元,,查處違規(guī)資金x萬元,管理不規(guī)范資金x萬元,,損失浪費(fèi)資金xx萬元,,其中:應(yīng)上交財(cái)政xx萬元,應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元,,應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元,。
二、主要工作情況
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大
1,、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化
在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性,、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督,,注重規(guī)范財(cái)政收支行為,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),,促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,減少損失浪費(fèi),。今年以來分別對(duì)xx區(qū),、開發(fā)區(qū)xx年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和白峰鎮(zhèn)、小港街道的財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì),,重點(diǎn)對(duì)預(yù)算分配,、預(yù)算支出的審計(jì),加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算,、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,,并對(duì)預(yù)算、國庫,、社保,、農(nóng)財(cái)、國資等資金實(shí)行全面審計(jì),,延伸審計(jì)了文體,、民政、勞動(dòng)、衛(wèi)生,、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,,同時(shí)還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金,、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍,。通過審計(jì),發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時(shí)入庫,,部分土地出讓金未及時(shí)收回,,“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,長(zhǎng)時(shí)間掛帳未及時(shí)清理,,部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,,部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均。同時(shí)促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的管理,,推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善,,促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高。
2,、加大對(duì)行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度,,促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對(duì)區(qū)交通局,、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì),。從審計(jì)情況看,,發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,,往來款項(xiàng)結(jié)算,、清理不及時(shí),獎(jiǎng)金福利未按規(guī)定報(bào)批和未繳調(diào)節(jié)基金及個(gè)人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。通過審計(jì),揭示了問題,,維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序,,引起了被審計(jì)單位的重視,,促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值,。
3,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來,,分別對(duì)區(qū)xx局長(zhǎng),、區(qū)xx局局長(zhǎng),、區(qū)府主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對(duì)財(cái)產(chǎn),、資金的管理使用不規(guī)范,往來款項(xiàng)沒有及時(shí)結(jié)算清理,,應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納,,有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。通過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,,為區(qū)委管理,、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù)。
4,、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作,。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng),分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設(shè)資金,、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金,、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金,、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金,、區(qū)臺(tái)災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查?;久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況,。通過審計(jì)調(diào)查,,揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題,,并針對(duì)性地提出了審計(jì)意見和建議,,促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度,規(guī)范管理,,防范風(fēng)險(xiǎn),,確保資金安全運(yùn)作。同時(shí),,也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù),。
5,、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出。今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目,、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目,、國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中,爭(zhēng)取年內(nèi)結(jié)束),。區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目和國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目,,在審計(jì)中我們做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證,、工程量的丈量等方面弊端,嚴(yán)肅查處高估冒算,、虛報(bào)工程量,、損失浪費(fèi)等問題,對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì),。同時(shí),,在商業(yè)廣場(chǎng)項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,為國家挽回了大額資金損失,,促進(jìn)了反腐倡廉工作,,有效地維護(hù)了建筑市場(chǎng)秩序。審計(jì)人員還撰寫了《對(duì)基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息,,受到區(qū)委,、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報(bào)”“之窗”上刊載,。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作,。在對(duì)去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,制訂了xx年度內(nèi)審工作計(jì)劃,,成立了xx區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會(huì),,召開了內(nèi)審工作會(huì)議,交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),。分會(huì)領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況,,并能加強(qiáng)指導(dǎo),建立了內(nèi)審考核制度,。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)的會(huì)議精神,,認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí),。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際,,全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次。通過培訓(xùn),,內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高,。建立審計(jì)檔案評(píng)比制度,,使基層內(nèi)審工作有序地開展,進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用,,促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作,。
(三)加強(qiáng)審計(jì)宣傳工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》,,明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的,、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹,,5月份在《xx新區(qū)時(shí)刊》和電視臺(tái)發(fā)表了答記者問,,在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語,在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳,,并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識(shí)有獎(jiǎng)競(jìng)賽活動(dòng),,廣泛向社會(huì)發(fā)放審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽卷份,審計(jì)法單行本冊(cè),,做到了家喻戶曉,。重視審計(jì)信息的應(yīng)用,全年共撰寫和選錄各類信息xx篇,,其中:審計(jì)信息93篇(錄用59篇,,其中有1篇被浙江省審計(jì)廳“浙江審計(jì)信息”刊登,1篇被市政府信息錄用,,2篇在市審計(jì)局“審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“摘編”,,x篇被區(qū)委信息通報(bào)),網(wǎng)絡(luò)媒體信息x篇,。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用,,為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù),使社會(huì)上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作,。
(四)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng),。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),,組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個(gè)條例”,,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)工作,年度內(nèi)共有xx人次參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)各類培訓(xùn),,率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動(dòng),以人為本,,樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識(shí),、發(fā)展意識(shí)、公仆意識(shí),、改革意識(shí)”,。積極做好“結(jié)對(duì)幫扶”和“慈善一日捐”工作,。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計(jì)局xx年目標(biāo)管理考核暫行辦法》,、《xx年信息工作目標(biāo)考核辦法》,、《xx區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》、《xx市xx區(qū)(開發(fā)區(qū))審計(jì)結(jié)果公告辦法(試行)》,、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)實(shí)施意見》,、《審計(jì)局“六項(xiàng)”制度》以及《審計(jì)局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件,同時(shí)抓好檢查落實(shí),,使審計(jì)管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng),,審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè),,保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象,。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計(jì)”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”,制訂了《xx年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》,、《xx年普法教育依法治理工作實(shí)施意見》,、《xx區(qū)審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》等,還專門邀請(qǐng)了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計(jì)人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課,,局領(lǐng)導(dǎo)不定期對(duì)廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究,,采取責(zé)任到人,認(rèn)真開展了談心活動(dòng),。同時(shí)還組織了審計(jì)人員的家屬參與“廉政寄語”活動(dòng),,有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動(dòng)的開展,,審計(jì)人員的依法行政,、依法從審、廉政意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng),,在審計(jì)工作中謝絕和退回禮券x元,,拒賄卻禮的情況時(shí)有發(fā)生,保持了審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審,,潔身自好的形象,。
三、存在的困難與問題
一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出,,尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯,。二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距,部分基建審計(jì)的資料提供滯后,。在審計(jì)回訪中,,有少數(shù)被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí)。審計(jì)結(jié)果公開的力度,、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大,。三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,,個(gè)別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題,,需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦屑右钥朔徒鉀Q,,也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇九
一,、努力學(xué)習(xí),,全面提高自身素質(zhì)
為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計(jì)工作需要,提高領(lǐng)導(dǎo)水平,,我注重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),,在抓好其他工作的同時(shí),堅(jiān)持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則,,擠時(shí)間學(xué)習(xí),,堅(jiān)持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合,堅(jiān)持工作實(shí)踐與理論探討相結(jié)合,,努力提高自身素質(zhì),。
一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),不斷提高政治思想素質(zhì),。透過超多的文獻(xiàn),、報(bào)刊、雜志,、書籍,,認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個(gè)代表”思想,,認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想,、社會(huì)主義榮辱觀和xx屆五中、六中全會(huì)及黨的xx大會(huì)議精神,,運(yùn)用其立場(chǎng),、觀點(diǎn)和方法,緊密聯(lián)系工作實(shí)際,,研究解決工作中碰到的突出問題,,按照“科學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政,、依法執(zhí)政”的要求,,不斷提高自我的工作潛力。透過學(xué)習(xí),,本人堅(jiān)定了理想信念,,增強(qiáng)政治敏銳性和政治鑒別力,加強(qiáng)了艱苦奮斗、居安思危的意識(shí),,進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義、共產(chǎn)主義信念,,牢固樹立了“立黨為公,、執(zhí)政為民、率先垂范”的思想,,強(qiáng)化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識(shí),,自覺抑制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵襲,正確行使手中的權(quán)力,。
二是自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,,以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個(gè)務(wù)必”,,自覺地與市委,、政府持續(xù)高度一致,不說不該說的話,,不做不該做的事,。在處事為人上,堅(jiān)持老實(shí)做人,,踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,能充分調(diào)動(dòng)班子成員度用心性,,自覺地維護(hù)大局,,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
二,、求真務(wù)實(shí),,依法審計(jì),努力做好審計(jì)工作
按照“全面審計(jì),,突出重點(diǎn)”的方針和xx城市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的要求,,在審計(jì)工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,,堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”工作方針,,始終能夠做到深入審計(jì)一線,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中碰到的具體問題和困難,,幫忙年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研,、了解,,把握第一手資料;同時(shí),大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神,。
1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化,。在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)過程中,,堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督,,注重規(guī)范財(cái)政收支行為,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),,促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,減少損失浪費(fèi),。透過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的治理,推進(jìn)公共行政治理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善,,促進(jìn)了財(cái)政治理水平的提高,。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn),。根據(jù)自治區(qū),、地區(qū)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議精神,全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的指導(dǎo)方針,,按照我市經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議安排,,量力而行,確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn),。透過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí),,加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,,為市委治理,、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù)。
3,、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作,。透過審計(jì)調(diào)查,摸清專項(xiàng)資金資金歸集,、治理和使用狀況,,公正地揭示了專項(xiàng)資金在歸集、治理和使用中存在的問題,,并針對(duì)性地提出了審計(jì)意見和推薦,促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度,,規(guī)范治理,,防范風(fēng)險(xiǎn),確保資金安全運(yùn)作,。同時(shí),,也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)帶給了決策依據(jù)。
4,、國債資金審計(jì)重點(diǎn)突出,。在審計(jì)中,我們結(jié)合資金走向,,做好跟蹤工作,,全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端,,嚴(yán)厲查處損失浪費(fèi)等問題。
5,、國外援貸款項(xiàng)目審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn),。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo),,重點(diǎn)揭露擠占挪用外債資金,、配套資金不落實(shí)、損失浪費(fèi)等問題,,督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項(xiàng)目協(xié)議,,規(guī)范財(cái)務(wù)治理和會(huì)計(jì)核算。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍性,、傾向性問題進(jìn)行重點(diǎn)剖析,,從治理機(jī)制上分析產(chǎn)生問題的原因,提出加強(qiáng)和改善治理的推薦,。
透過努力,,審計(jì)工作取得了必須的成績(jī),也得到了市委、政府及社會(huì)的認(rèn)可和贊賞,。近年來,,累計(jì)安排審計(jì)項(xiàng)目56個(gè),審計(jì)97個(gè)單位,,查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起,,移送紀(jì)檢部門3人。累計(jì)查處違規(guī)金額1248萬元,,治理不規(guī)范金額3320萬元,,其他治理不規(guī)范資金672萬元。已上交財(cái)政26萬元,,已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計(jì)廳、人事廳評(píng)為“自治區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)20xx—20xx年度審計(jì)工作先進(jìn)群眾”;20xx年度城地區(qū)審計(jì)工作先進(jìn)群眾;20xx年6月城地區(qū)審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽第一名;累計(jì)獲城地區(qū)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目8個(gè),。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十
我校在xx年中,,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn),、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,促進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,在本年度完成了以下工作:
主要工作內(nèi)容:
一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度,;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計(jì)工作中遇到的新問題,,使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),,及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策,。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì),,保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三,、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告,,有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn),,今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有:
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,,并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算,無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,,包括教師工資、績(jī)效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核,重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性,,有沒有損失浪費(fèi)等行為,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項(xiàng)支出均屬合理,。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,,經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù),;固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致,;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì),,學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,,更沒有舉債消費(fèi)。
5,、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),,未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,學(xué)校收費(fèi)合理,,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,,并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四,、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神,,及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作,。
審計(jì)工作中的措施
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃,,提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí),。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則,實(shí)事求是,,客觀公正地看待和處理問題,。
2、全面審計(jì),,突出重點(diǎn),。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析,,爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法,。
3、完善了制度,,嚴(yán)格了管理,。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制,,將審計(jì)準(zhǔn)則,、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù),、審計(jì)底稿,、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4,、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),,把審計(jì)工作做得更好。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十一
x年學(xué)校的審計(jì)工作緊密圍繞教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)和學(xué)校的年度工作重心,,以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),,積極落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,在對(duì)以往審計(jì)工作認(rèn)真梳理,、總結(jié)的基礎(chǔ)上,,確立了以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,以經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)為重點(diǎn)的年度審計(jì)中心,,并積極穩(wěn)妥的制定了年度審計(jì)工作目標(biāo)任務(wù),。內(nèi)部審計(jì)工作程序化進(jìn)一步提高,從業(yè)人員的工作任務(wù)明確,,責(zé)任心進(jìn)一步加強(qiáng),,保證了全年各項(xiàng)任務(wù)的順利完成。
一,、財(cái)務(wù)收支及效益審計(jì)
年初確定了8項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及效益審計(jì)任務(wù),,其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng),,評(píng)建專項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng),專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),,預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng),,審計(jì)回訪1項(xiàng)。特別是本年安排了合校以來我校的首次年度預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),,使得內(nèi)部審計(jì)的覆蓋面和范圍進(jìn)一步拓寬,。安排的學(xué)校6個(gè)億12個(gè)專項(xiàng)啟動(dòng)建設(shè)資金的財(cái)務(wù)決算審計(jì),任務(wù)重難度大,,年度內(nèi)正在根據(jù)教育部的要求配合學(xué)校的建設(shè)管理單位分項(xiàng)分步組織實(shí)施,。
經(jīng)過從業(yè)人員一年來的共同努力,完成了工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)委托的x年工會(huì)財(cái)務(wù)收支情況審查,;機(jī)電學(xué)院實(shí)習(xí)工廠及工程訓(xùn)練中心財(cái)務(wù)整合審計(jì)及投資效益審計(jì),;學(xué)校x年預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì);動(dòng)科學(xué)院畜牧研究所x年至x年的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì),;火地塘教學(xué)實(shí)習(xí)基地專項(xiàng)資金審計(jì),;x年學(xué)校安排的3840萬元實(shí)驗(yàn)室建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),1000萬元的教學(xué)實(shí)踐基地建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)效益審計(jì)調(diào)查,;學(xué)院收入情況專項(xiàng)調(diào)查,;大型儀器設(shè)備管理和使用情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查;x年水保所財(cái)務(wù)審計(jì)整改情況回訪等工作任務(wù),。
在完成年度任務(wù)的過程中,共發(fā)出審計(jì)通知書3份,,出具審計(jì)報(bào)告8份,。審計(jì)資金77639萬元,審出違規(guī)資金16.4萬元,,財(cái)務(wù)處理不當(dāng)資金4.5萬元,,糾正不合規(guī)賬務(wù)處理資金16.4萬元,挽回?fù)p失金額3萬元,,審出管理過程中存在的36多個(gè)具體問題,,同時(shí)提出整改的審計(jì)意見和建議26條。
科研課題結(jié)題審計(jì)全年完成35項(xiàng),,審計(jì)金額758萬元,。審查并審簽了學(xué)校24個(gè)各級(jí)各類財(cái)務(wù)銀行賬戶的銀行對(duì)賬單612份,審查累計(jì)金額達(dá)3220xx萬元,。
二,、工程審計(jì)
x年基建維修工程項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃完成250余項(xiàng),審計(jì)金額15000萬元,。截至12月19日共審結(jié)基建維修工程項(xiàng)目303項(xiàng),,審計(jì)項(xiàng)目金額21030萬元,,審減金額835萬元。其中委托社會(huì)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)審27項(xiàng),,審計(jì)金額16571萬元,,審減金額548萬元,審定金額16024萬元,。自審項(xiàng)目276項(xiàng),,審計(jì)金額4459萬元,審減金額287萬元,,審定金額4172萬元,。
基建維修工程合同審計(jì)全年共完成審計(jì)153份,提出合同內(nèi)容修改建議55條,,建議均在合同正式文本簽署中得到體現(xiàn),,充分維護(hù)了學(xué)校的利益,降低了合同風(fēng)險(xiǎn),。
三,、審計(jì)其他工作
1、審計(jì)按照學(xué)校檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理的要求,,整理移交了x年的審計(jì)檔案201份,,錄入當(dāng)年審計(jì)檔案201份,x年共發(fā)布審計(jì)文件198份,。
2,、結(jié)合審計(jì)專業(yè)特點(diǎn),審計(jì)干部職工參與了學(xué)?;ňS修工程的招標(biāo)活動(dòng),,竣工驗(yàn)收等活動(dòng);參與了學(xué)校儀器設(shè)備和大宗物資的采購招標(biāo)活動(dòng),;參與了學(xué)校資產(chǎn)和廢舊物資的清理和處置活動(dòng),,并從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度提出了許多合理化建議。
3,、為了貫徹教育部產(chǎn)業(yè)改制的有關(guān)精神,,審計(jì)參與了學(xué)校校辦產(chǎn)業(yè)改制的研討工作,上年安排本年年初完成的學(xué)校對(duì)內(nèi)對(duì)外投資狀況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,,為順利完成產(chǎn)業(yè)改制提供了關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料,。
4、審計(jì)干部邊工作邊學(xué)習(xí),,不斷充實(shí)新法規(guī),,新知識(shí),并結(jié)合工作搞研究,,全年有兩篇專業(yè)論文已發(fā)表,,4名財(cái)務(wù)審計(jì)干部參加了專業(yè)人員繼續(xù)教育,,選派了一名工程審計(jì)人員外出脫產(chǎn)進(jìn)修學(xué)習(xí),新知識(shí)的學(xué)習(xí),、研討和儲(chǔ)備,,為保質(zhì)保量的完成工作任務(wù)提供了理論支撐。
5,、為了貫徹落實(shí)教育部轉(zhuǎn)發(fā)的《委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)招標(biāo)規(guī)范》,,實(shí)現(xiàn)我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)的公開、透明,,審計(jì)處在認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上,,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,出臺(tái)了落實(shí)該規(guī)范的實(shí)施意見,,對(duì)規(guī)范我校審計(jì)委托業(yè)務(wù)具有指導(dǎo)作用,。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十二
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)"三個(gè)代表"重要思想和"xx大"會(huì)議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī),。以學(xué)校教育工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,,緊緊圍繞我校的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,,為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng),,為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革,,促進(jìn)廉政建設(shè),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,,真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用,。由于工作成績(jī)突出,我校審計(jì)處被評(píng)為200*年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,,兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人,。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
200*年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,教學(xué),、科研,、管理工作有條不紊的開展,,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳,、教育廳等上級(jí)部門的指示精神,,結(jié)合我校實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我,提高認(rèn)識(shí)"的原則,,努力完善審計(jì)制度,,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1.參與制定了學(xué)校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,,進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。
3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),,新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,一名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)師資格,。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí),、以老帶新,、新老結(jié)合,形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍,。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手,。
1.派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,,共同探討審計(jì)工作新思路。
3.加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),,積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,,公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三.參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入,,我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算,、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,,這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,同財(cái)務(wù)處,、后勤管理處一道,,對(duì)集團(tuán)每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算,并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),,根據(jù)本校實(shí)際,,制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。
四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技,,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,,企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧,很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值,。面對(duì)這一現(xiàn)狀,,我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道,,參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,,對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,摸清了企業(yè)家底,,改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境,,明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,提高了經(jīng)濟(jì)效益,,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),,為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。
五.參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展,,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的,,要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施,。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開,、公正、公平的原則,。對(duì)物資采購工作,,審計(jì)處自始至終全過程參加,充分發(fā)揮了事前,、事中,、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng),,監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,,涉及金額近千萬元,為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元,,規(guī)范了學(xué)校物資采購行為,,維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
六.具體審計(jì)工作
認(rèn)真貫徹落實(shí)"三個(gè)代表"重要思想,,進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,,按照審計(jì)署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險(xiǎn)"的原則,穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)工作深入的開展,。
1.開展決算審計(jì)2項(xiàng),,通過對(duì)200*年度學(xué)校財(cái)務(wù)決算和工會(huì)經(jīng)費(fèi)決算情況進(jìn)行審計(jì),提出了相關(guān)意見和建議,,進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作,。
2.開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4項(xiàng),提出合理化建議20余條,,查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計(jì)162萬元(其中家電公司107.6萬元,;機(jī)械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元,;文體用品公司8.23萬元),,現(xiàn)基本已全部追回。
3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督,,正確評(píng)價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng),,既澄清了廠長(zhǎng)(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任,,同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施,促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),。
4.基建審計(jì):隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大,基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,,全處同志克服人員少,,任務(wù)重,審計(jì)事項(xiàng)跨度長(zhǎng)的困難,,以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn),,緊抓工程項(xiàng)目審計(jì),從工程的招標(biāo),、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié),,實(shí)行全面審計(jì),從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目,,多計(jì)工程量,,高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題,對(duì)查出的問題進(jìn)行糾正,、整改,。全年共審計(jì)基建、維修,、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng),,審計(jì)金額5000多萬元,審減金額160多萬元,。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失,,維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益,有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理,。
5.科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,,我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。一年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng),,促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
6.全面開展審計(jì)工作,,對(duì)全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn),、重點(diǎn)問題進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。開展住宅樓工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)25項(xiàng),,糾正不合理費(fèi)用支出2萬多元,,并在《后勤通訊》上加以公告,,切實(shí)維護(hù)了廣大教職工的利益,開展專案審計(jì)1項(xiàng),,糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰,。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國法,,受到了全校教職工的好評(píng)。
7.積極開展對(duì)外聯(lián)系,,經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作,,繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),,既查清了問題,,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的,。樹立了我校形象,,提高了我校知名度。
七.工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大,。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),,注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報(bào)工作情況,,爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,,取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,,對(duì)審計(jì)的組織,、人員的調(diào)配予以大力支持,對(duì)重大問題的定性與處理親自過問,,對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,,及時(shí)提出了整改意見和具體要求,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證,。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),,合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在校領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,,審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,,辦公環(huán)境大大改觀,工作效率明顯提高,。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng),、涉及面廣,、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?,F(xiàn)在我們審計(jì)處共有專業(yè)審計(jì)人員6名,,其中高級(jí)會(huì)計(jì)師1名,高級(jí)審計(jì)師1名,,會(huì)計(jì)師和工程師2名,,今年又新引進(jìn)應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,,為我校審計(jì)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù),。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中,,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù),。
總之,經(jīng)過全處同志的共同努力,,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,,為自己贏得了很多榮譽(yù),審計(jì)處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,,取得了全校職工的信任,。但是隨著中國wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展,隨著我校改革的進(jìn)一步深入,,我們將面臨許多新問題:審計(jì)工作急需與國際接軌,,審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),,審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng),。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,,我們將在"xx大"精神指導(dǎo)下,,努力工作、抓住機(jī)遇,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),、查找不足,,結(jié)合xx大報(bào)告提出的"發(fā)展要有新思路、改革要有新突破,、開放要有新局面,、各項(xiàng)工作要有新舉措"的重要思想,聯(lián)系本單位的實(shí)際情況,,努力使工作再上新臺(tái)階,!
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十三
近年來,市審計(jì)局不斷強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo),。一是組織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)法規(guī)和《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,及時(shí)召開座談會(huì),,加深理解文件精神,,增強(qiáng)內(nèi)審人員對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí);二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計(jì)知識(shí)培訓(xùn)班,提升內(nèi)審人員的審計(jì)理論水平和實(shí)際操作能力;三是動(dòng)員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),,撰寫內(nèi)審專題論文,,開展經(jīng)驗(yàn)交流,提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度,,規(guī)范內(nèi)審工作程序,,使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。
一,、建立制度,,有章可循
市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設(shè),。到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,,《市供電局財(cái)務(wù)收支審核辦法》等六項(xiàng)內(nèi)審制度,使內(nèi)審工作有章可循,,有據(jù)可依,。
二、內(nèi)審計(jì)劃,,緊扣目標(biāo)
為了強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù),,使內(nèi)審活動(dòng)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)環(huán)環(huán)相扣,每年年初由內(nèi)審機(jī)構(gòu)提出初步內(nèi)審計(jì)劃,,經(jīng)過部門集體討論,,找準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點(diǎn),制訂內(nèi)審工作年度計(jì)劃,,如固定資產(chǎn)投資審計(jì)計(jì)劃,、財(cái)務(wù)收支審計(jì)計(jì)劃、績(jī)效審計(jì)計(jì)劃等,,促使內(nèi)審工作有的放矢,、有條不紊地進(jìn)行,。
三、突出重點(diǎn),,力求成效
市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實(shí)際情況,,連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計(jì),組織有資質(zhì)的單位和人員對(duì)這些工程進(jìn)行審核,,并出具《工程造價(jià)報(bào)告書》,,審計(jì)成效明顯.審核了424個(gè)工程項(xiàng)目,送審項(xiàng)目金額6145萬元,,審定項(xiàng)目金額5953.6萬元,,核減項(xiàng)目金額191.4萬元,核減率為3.11%;x月—xx月審核了311個(gè)工程項(xiàng)目,,送審項(xiàng)目金額5983.69萬元,,審定項(xiàng)目金額5797.22萬元,核減項(xiàng)目金額186.47萬元,,核減率3.12%,。此外,該局還開展了試點(diǎn)性其他類型的績(jī)效審計(jì),。
四,、全程介入,注重跟蹤
市供電局的內(nèi)審工作不只是局限于事后審計(jì),,對(duì)事前審計(jì)和事中審計(jì)尤為重視,。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建,、議價(jià)競(jìng)爭(zhēng)性談判會(huì)議和廢舊物資拍賣會(huì)議,,行使內(nèi)審監(jiān)督權(quán)。在審計(jì)過程中,,注重對(duì)問題的深入分析,,提出切實(shí)有效的審計(jì)建議,并定期檢查審計(jì)建議落實(shí)情況和跟蹤整改情況,,以鞏固審計(jì)成果,。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十四
根據(jù)《____有限公司內(nèi)部審計(jì)制度》(__發(fā)[20__]13號(hào))文件有關(guān)要求,經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)及內(nèi)審辦公室的精心組織,,在各部門(單位)的積極配合下,,圓滿完成了20__年度的內(nèi)部審計(jì)工作。
一,、領(lǐng)導(dǎo)重視,,制度健全。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,近年來,,我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化,,建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督,、審查和評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制的適當(dāng)性,、合法性和有效性,促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。對(duì)本集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理,、工程項(xiàng)目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。為了開展有效監(jiān)督,,依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度,、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),,明確了工作內(nèi)容與要求,責(zé)任和權(quán)限,。由于領(lǐng)導(dǎo)重視,、制度健全,,使我公司內(nèi)審工作處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài),,保證了各項(xiàng)工作的開展。
二,、完善程序,落實(shí)職責(zé),。
公司對(duì)有關(guān)的管理制度,、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,在經(jīng)濟(jì)合同,、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,,把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn),納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,,從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問題,。目前,有關(guān)招投標(biāo),、合同簽定,、工程預(yù)決算等工作,全部實(shí)行了事前,、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式,。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計(jì)的開展,,有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮,。
三,、加強(qiáng)培訓(xùn),提高水平,。
根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識(shí)面不斷拓展的形勢(shì)要求,,我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,,并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會(huì),,組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,通過不斷交流,,開闊視野,,共同切磋審計(jì)技術(shù),探討解決問題的方法,,達(dá)到相互促進(jìn),,共同提高。
四,、突出重點(diǎn),,整改落實(shí)。
在去年10月,,由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,、內(nèi)部往來、財(cái)務(wù)決算,、原材料倉儲(chǔ)管理及其管理制度等執(zhí)行情況,,結(jié)合外部審計(jì)報(bào)告、有關(guān)法律,、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定,,開展了內(nèi)部審計(jì)工作。通過內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了:對(duì)管道安裝公司111個(gè)歷史遺留項(xiàng)目的整理;根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核登記,,實(shí)物,、賬冊(cè)、卡片整理,,已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作,,基本實(shí)現(xiàn)“賬、卡,、物”的動(dòng)態(tài)一致;規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理;加強(qiáng)了限額以下采購項(xiàng)目的管理,,增訂了“零星工程管理辦法”,同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理,,新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實(shí)施細(xì)則”等,。
五、今后工作打算
重視審計(jì)成果的運(yùn)用,把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢(shì)下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任,,為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀,、保障的作用。在審計(jì)工作實(shí)施過程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中,,運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論,,堅(jiān)持把加強(qiáng)對(duì)審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn),從不同側(cè)面,、不同角度對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究,,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性,、傾向性和苗頭性的問題,,注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題,從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議,,使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用,。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十五
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí),、領(lǐng)會(huì)"三個(gè)代表"重要思想和"xx大"會(huì)議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī),。以學(xué)校教育工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,,緊緊圍繞我校的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù),。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng),,為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革,,促進(jìn)廉政建設(shè),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,,真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用,。由于工作成績(jī)突出,,我校審計(jì)處被評(píng)為xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位,,兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人,。
一、基礎(chǔ)建設(shè)
20xx年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,,教學(xué)、科研,、管理工作有條不紊的開展,,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳,、教育廳等上級(jí)部門的指示精神,,結(jié)合我校實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我,提高認(rèn)識(shí)"的原則,,努力完善審計(jì)制度,,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。
1,、參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng),。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。
2,、在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),,可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3,、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),,新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,一名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)x資格,。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí),、以老帶新,、新老結(jié)合,形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍,。
二,、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),,使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手,。
1,、派一名同志隨同教育廳考察x赴x國等國外學(xué)習(xí)考察,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。
2,、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,,共同探討審計(jì)工作新思路。
3,、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),,積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討,公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇,。
三,、參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入,我校后勤集x已逐步成為獨(dú)立核算,、自主經(jīng)營(yíng),、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,,同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道,,對(duì)集*每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算,,并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn),根據(jù)本校實(shí)際,,制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),,為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四,、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技,,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,,給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小x體利益而致學(xué)校利益于不顧,,很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值,。面對(duì)這一現(xiàn)狀,我們會(huì)同財(cái)務(wù)處,、企業(yè)管理處一道,,參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,,對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,摸清了企業(yè)家底,,改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境,,明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,提高了經(jīng)濟(jì)效益,,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),,為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
教育局內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)篇十六
近年來,,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,,從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),,建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系,。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,,由審計(jì),、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性,、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),,調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開展審計(jì)工作,。通過制定和完善審計(jì)制度,,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理,。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控,,優(yōu)化資源配置,通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化,,營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍,。例如,針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,,合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,,以工程決算審計(jì)為核心,,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,,并打破審計(jì)區(qū)域限制,,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì),、全面審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”,。
一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面,,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,,著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上,,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),,按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,,收集機(jī)構(gòu)變動(dòng),、人事調(diào)整、文件制度,、財(cái)務(wù)報(bào)表,、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息,通過系統(tǒng)設(shè)置,,形成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論。這樣,,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí),,迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,,大大提高了審計(jì)工作效能,。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題,,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,,作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分,,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí),,還建立信息綜合反饋制度,,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí),、整改成效,、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,,突出典型,,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。
此外,,合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤,。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化,、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,,內(nèi)審效能明顯提升。,,該公司共完成財(cái)務(wù),、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng),,提出各類審計(jì)意見和建議120余條,,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用,。
二,、創(chuàng)新管理手段 實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制,、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制,、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展,。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,,審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮,。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善,。通過理順管理體制,整合相關(guān)資源,,建立規(guī)范,、健全、順暢,、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚,。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫,通過導(dǎo)師帶徒,、項(xiàng)目主審競(jìng)聘,、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,,開展了人才培育和儲(chǔ)備工作,,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外,,合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),,并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義,。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,,通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,,推出了一系列理論成果。近年來,,《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng),。
此外,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,,包括跨行業(yè)信息收集,、針對(duì)具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法,。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度,、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作,,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。