隨著社會不斷地進步,,報告使用的頻率越來越高,,報告具有語言陳述性的特點,。寫報告的時候需要注意什么呢,?有哪些格式需要注意呢?下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文,希望大家可以喜歡。
公司出納述職報告篇一
您好!
一年的時間,在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下,,憑著責任心和敬業(yè)精神,使我們逐步成熟起來,。我部門工作人員較少,,但我們在高效、有序的組織下,,能夠輕重緩急妥善處理各項工作,。
現(xiàn)將我部門20xx年的主要工作進行總結(jié)及對20xx年財務(wù)狀況進行分析:
1.處理財務(wù)部每天現(xiàn)金及銀行存款的收付與財務(wù)日記帳;及時核對火鳳凰數(shù)據(jù)編制收入明細報表;
2.對賣品部倉庫原材料及庫存商品的存放及領(lǐng)用情況,出倉,、入倉商品的管理及盤點,,編制庫存報表;
為了使我司的利潤達到最大,合理的控制成本(費用),,有效地發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督職能,。我部結(jié)合公司制定的經(jīng)營管理目標,嚴格控制各項開支,。在出納環(huán)節(jié)中,,堅持原則、盡忠職守,,把一些不合理費用報銷拒之門外,。在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們依據(jù)財務(wù)報銷制度規(guī)定,,認真審核每一張憑證,不把問題帶到下個環(huán)節(jié),。通過實際工作,,我們都深刻地意識到加大成本費用的控制力度的重要性,。
截止到20xx年x月公司未彌補虧損為x萬, 資產(chǎn)負債表顯示資產(chǎn)總額為:x萬元,,負債總額為:x萬元,,負債比率達到x%。而中國企業(yè)應(yīng)保持的最佳負債比率為x%,。負債比率偏高,。因此,公司應(yīng)掌握最佳負債規(guī)模,,兼顧財務(wù)杠桿利益和財務(wù)風險,,充分考慮企業(yè)未來時期收入的增長幅度及穩(wěn)定程度,企業(yè)所處行業(yè)競爭的情況等因素,,以確定最佳負債規(guī)模,,保持主權(quán)資金和負債之間適當?shù)谋壤P(guān)系。
從20xx年的利潤表上數(shù)據(jù)顯示:截至x月總收入為x萬元,,總成本為xx萬元,,總費用為x萬元,利潤總額為x萬元,,累計凈利潤為x萬元,。但與去年同期的x萬相比,赤字數(shù)據(jù)大大減小,,累計凈利潤有x%的增長率,,較大的上升幅度表明影城的盈利能力的提升,說明影城的票房上升的潛力還是比較大的,。從長遠來看,,本司的盈利情況呈上升趨勢,但是費用的開銷較大及成本的增加都會對凈利潤有較大程度的影響,,導(dǎo)致上升的速度較為緩慢,。為了提高本司盈利能力,一方面必須控制好成本費用的額度,,另一方面提升主營業(yè)務(wù)的盈利能力,,主營業(yè)務(wù)是盈利的主力,所以票房的提高才是硬道理,。
嚴格預(yù)算管理,,控制資金支出。財務(wù)預(yù)算是公司完成各項工作任務(wù),、實現(xiàn)公司經(jīng)營責任目標的重要保證,,也是財務(wù)工作的基本依據(jù)。因此,,認真做好財務(wù)預(yù)算具有十分重要的意義,。為了搞好這項工作,,財務(wù)主管進行了20xx年度財務(wù)預(yù)算工作,并根據(jù)省電影公司及x集團的基本要求,,制定了未來x年的經(jīng)營預(yù)算目標,,保證使預(yù)算更加切合實際。
1.今年x月,,主要配合xx審計會計師事務(wù)所進行我公司的20xx年度審計工作,。
2.今年的x月配合當?shù)氐膰缓迫A稅務(wù)師事務(wù)所進行的20xx年度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作。
3.協(xié)同行政部門完成了工商營業(yè)執(zhí)照及電影放映許可證的的年檢工作,。
4.通過了20xx年的國家電影基金的返還審核并予以返還,,同時進行20xx年國家電影基金的返還申請工作。
此致
敬禮!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇二
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好,!
20xx年,,財務(wù)科的工作在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在科室人員的共同努力下,,以“認真,、嚴謹、細致”的工作精神,,以求真務(wù)實的工作作風,,以勤勤懇懇、任勞任怨的工作態(tài)度對待本職工作,,在財務(wù)工作崗位上履職盡責,,本色工作。
財務(wù)科作為服務(wù)全局工作運轉(zhuǎn)的中心科室,,承擔財務(wù)工作我們深感責任重大,。一年來科室人員不斷加強學(xué)習,全面努力,,提升素質(zhì),。
1、積極參加局里組織的各種政治學(xué)習,。自覺學(xué)習鄧小平理論和“三個代表”重要思想,,國家領(lǐng)導(dǎo)人的系列重要講話,學(xué)習新《黨章》,,牢牢樹立正確的世界觀,、人生觀和價值觀,提高拒腐防變能力,。
2,、參加專項培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)技能。積極參加省市縣組織的財務(wù)工作知識培訓(xùn),,參與x系統(tǒng)財務(wù)技能大賽等,。
3、堅持學(xué)習領(lǐng)會財務(wù)相關(guān)文件精神及會計書籍,,參加每年的會計繼續(xù)教育,不斷吸收財務(wù)管理的新理論,、新知識,,全面提高自身素質(zhì)指導(dǎo)實踐。
1,、合理安排收支預(yù)算,,加強財務(wù)日常管理。對日常支出嚴格把關(guān),,票據(jù)及時核銷,;準確統(tǒng)計、按時上繳罰沒收入,;準確賬務(wù)處理,,對會計檔案及時裝訂、歸檔,;不定期的進行財務(wù)分析,,統(tǒng)籌安排人員、公用經(jīng)費支出,,合理執(zhí)行20xx年國庫指標,;按照省、市,、縣的要求報送其他相關(guān)材料,。
2、完善財務(wù)制度,,規(guī)范財務(wù)管理,。注重加強內(nèi)部管理,堅持以制度管人管事,,嚴格控制票據(jù)的使用,,堅持按報賬流程報銷支出,規(guī)范管理,,從制度上堵塞可能出現(xiàn)的經(jīng)濟漏洞,,保證全局資金安全運轉(zhuǎn)。配合市物價,、財政部門的票據(jù)專項檢查,,“小金庫”專項治理等工作,并根據(jù)檢查結(jié)果整改報備,,完善財務(wù)制度,。
3,、加強對固定資產(chǎn)的管理。根據(jù)省局,、十堰市局統(tǒng)一安排,,年中對全局固定資產(chǎn)進行了一次全面清查,并根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果對盤盈盤虧資產(chǎn)及呆賬爛賬逐一登記,,查明原因,,申請核銷,做到固定資產(chǎn)登記賬賬相符,、賬實相符,。
4、高度重視,,認真做好預(yù)決算編制工作,。按照公共財政管理的'基本要求,嚴格政策標準,,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),,力求預(yù)算編制工作的科學(xué)化精細化。20xx年是x系統(tǒng)調(diào)整下劃地方的一年,,各項改革及政策推進,,在時間緊、任務(wù)重的情況下,,財務(wù)科加班加點仔細計算,、核對當年收支數(shù)據(jù),認真分析,、測算來年收支情況,,力求各項數(shù)據(jù)科學(xué)、準確,,真實反映我局的經(jīng)濟運行,,在此基礎(chǔ)上編制了20xx年部門預(yù)算,并做好20xx年決算準備工作,。
20xx年是x系統(tǒng)省級及以下體制管理調(diào)整的特殊期,,面對資金資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)地方,經(jīng)費缺口保障不足等諸多問題,,財務(wù)人員在工作中受到了很多壓力和挑戰(zhàn),。但有壓力更有動力,有挑戰(zhàn)更有斗志,,新的一年意味著新起點,、新氣象,財務(wù)科人員必將再接再厲,發(fā)揚勤儉節(jié)約,、主動作為,、爭創(chuàng)爭先的團隊精神,以更高的目標要求自己,,用更飽滿的熱情鼓舞自己,,力爭20xx年的各項工作讓領(lǐng)導(dǎo)們放心、同志們滿意,。
此致
敬禮,!
述職人:xxx
20xx年xx月xx日
公司出納述職報告篇三
本人自調(diào)到**建筑公司工作以來,在社領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心支持下,,能夠自覺遵守國家的各項金融政策法規(guī),嚴格執(zhí)行上級下達的各項任務(wù),,認真履行崗位職責,,努力完成本職工作。現(xiàn)將一年來的工作情況匯報如下:
一年來 ,,本人能夠自覺主動地學(xué)習國家的各項金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神,,加強思想道德建設(shè),提高職業(yè)修養(yǎng),,樹立正確的人生觀和價值觀,;能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng),進一步增強工作的責任心,、事業(yè)心,,以主人翁的精神熱愛本職工作,做到“干一行,、愛一行,、專一行”,牢固樹立“社興我興 ,、社衰我衰”的工作意識,,全身心地投入工作;能夠牢固樹立“客戶至上”的服務(wù)理念,,時刻把文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為衡量各項工作的標準來嚴格要求自己,,自覺接受廣大客戶監(jiān)督,定期開展批評與自我批評,,力求做一名合格的信合人,;能夠積極參加建筑公司舉行的各種學(xué)習、培訓(xùn)活動,,認真做好學(xué)習筆記,,并在實際工作中加以運用;在業(yè)余時間,自學(xué)本科課程,,參加遠程教育考試,,為更好地適應(yīng)各崗位的需要奠定良好的基礎(chǔ)。
在擔任出納工作時,,能夠堅持“錢帳分管,,雙人臨柜,雙人管庫”的'要求,,做到“自覺,、自律、自制”,。每日營業(yè)終了認真軋計現(xiàn)金收入,、付出登記簿發(fā)生額,并與現(xiàn)金庫存核對一致,,確?,F(xiàn)金庫存簿與實際庫存現(xiàn)金、總賬余額相符,,做到帳實相符,、賬款相符。能夠認真辦理人民幣大小票幣,、損傷幣的兌換業(yè)務(wù),,整點時做到點準、墩齊,、挑凈,、捆緊,蓋章清楚,;能夠及時勾對流水賬目和現(xiàn)金收付登記簿,。嚴格按照金庫保管制度,做好庫房的保管工作,,做到庫匙分管,、同進同出。
安全保衛(wèi)方面,。一年來,,本人能夠不斷地增強安全防范意識 ,值班守庫期間能夠嚴格按照 “三防一保 ”的要求,,認真落實各項防范措施,,熟記防盜防搶防暴預(yù)案,熟練掌握,、使用好各種防范器械,,做好“三門”反鎖檢查工作,。經(jīng)常檢查電路、電話是否正常,,防范器械性能是否處于良好狀態(tài),,當出現(xiàn)異常情況,能當場處理的當場處理,,不能處理的能主動上上級匯報等等,,能夠時刻保持清醒的頭腦,增強安全防范意識,,并確保值班守庫二十四小時不失控,,保護建筑公司的財產(chǎn)安全。
“團結(jié)他人,,與人為善”一直是我待人的準則,。在工作中,能夠團結(jié)同事,,和睦相處,,相互學(xué)習、相互促進,;在生活中,互相幫助,,互相關(guān)心,,共同創(chuàng)造和諧的氛圍。同時,,不斷地進行自我定位,,更新觀念,提高服務(wù)意識,,增強服務(wù)水平,。
總之 ,一年來 ,,在上級領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心幫助下,,我的各個方面都有了很大的進步,業(yè)務(wù)能力也得到了較大程度的提高,,雖然在某此方面還存在著很多不足,,如對金融財會知識了解不夠,對建筑公司改革有待作進一步的了解等,,但我相信,,在上級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下,在同事的熱情幫助下,,我必定會把工作做得更穩(wěn)更好,,爭取在新的一年中會有更好的成績,。
公司出納述職報告篇四
各位同志:
大家好!
金雞報捷梅花俏,,義犬迎春柳色新,。今天,我們在此告別總結(jié)成績斐然的xx年,,喜迎充滿機遇與希望的xx年,。我作為咱們xx中心的主管領(lǐng)導(dǎo),值此辭舊迎新之際,,代表局黨委和局領(lǐng)導(dǎo)班子對全體同志致以新年的問候,,對大家一年來的辛勤努力表示誠摯的感謝,,對獲得表彰的同志表示衷心的.祝賀!
剛才xx主任對中心一年來的工作進行了詳細總結(jié)和回報,我認為xx主任總結(jié)得很全面,、很深刻?;仡檟x年,,中心在財政局和xx主任的精心領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以人為本,,認真落實科學(xué)發(fā)展觀,,積極探索,真抓實干,,各項工作取得了新的進展,、新的突破。中心黨支部,、工會和xx二廳在全縣先后被評為先進黨支部,、基層工會先進和青年文明號。中心全體同志在業(yè)務(wù)量大,,業(yè)務(wù)繁雜的情況下,,能按時完成各項業(yè)務(wù)工作,為服務(wù)改革,、發(fā)展,、穩(wěn)定大局,促進全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)發(fā)展提供了有力保障,,獲得了社會各界的一致好評,,也為財政局獲得“全國精神文明建設(shè)先進單位”做出了重要貢獻!中心在制度建設(shè),、規(guī)范化管理上也得到了不斷完善,,值得一提的是中心在信息、調(diào)研方面連年名列全局前茅,!
歲序更新景物華,。成績只能說明昨天,,對于xx年我們是否能更上一層樓,能否開創(chuàng)xx的新局面,?我想在這兒再給大家提幾點希望和要求:一是加強學(xué)習意識,,加入wto后,會計人員素質(zhì)面臨著嚴峻的挑戰(zhàn),,我國為和國際接軌,,會計政策不斷調(diào)整,新的會計法規(guī)不斷出臺,。因此,,我們會計人員必須強化學(xué)習意識,增強會計工作能力,。二是強化責任意識,,會計工作是經(jīng)濟工作的基礎(chǔ),開放的經(jīng)濟要求我們會計人員要認真履行《會計法》賦予的職責和義務(wù),,堅持原則,,秉公理財,強化責任意識,,為推進會計改革和經(jīng)濟發(fā)展做出積極貢獻,。三是中心要繼續(xù)完善各項管理制度,要結(jié)合新時期會計工作的要求,,學(xué)習和借鑒先進的會計管理經(jīng)驗,。創(chuàng)新方法,提高服務(wù)水平和理財水平,。四是加強黨風廉政建設(shè),作為我們xxx門的會計工作者,,大家一定要時刻緊拉思想改造這根弦,,堅定理想信念不動搖,提高辨別是非的能力,。xx中心也要加強黨風廉政制度建設(shè),,堅持從教育抓起,筑牢思想防線,;堅持從制度抓起,,筑牢制度防線;堅持從防范抓起,,筑牢監(jiān)督防線,。切實發(fā)揮我們的監(jiān)督職能,從源頭堵漏洞,,為營造清正廉潔的經(jīng)濟環(huán)境作出應(yīng)有貢獻,。
最后,,祝大家在新的一年里身體健康、家庭幸福,、事業(yè)進步,、萬事順意!
謝謝大家,!
公司出納述職報告篇五
過去的一年,,在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和全體同仁的支持下,財務(wù)部基本完成各項既定指標,。下面將財務(wù)部一年來履職情況匯報如下:
企業(yè)全年給我部門的量化指標主要有五項:
一是資金上存率95%以上,;我司全年資金上存率為98%;
二是年末貨幣資金余額8000萬元以上,,其中企業(yè)本級xx萬,;我司年末貨幣資金余額14200萬元,因購置設(shè)備支付2800萬元導(dǎo)致企業(yè)本部貨幣資金沒有達標,;
三是新開項目資金策劃率100%,;本年度企業(yè)新開4個項目均做了項目資金策劃。
四是全司利潤總額8500萬元,;實際全年完成利潤8560萬元,;
五是辦理資金信貸類業(yè)務(wù),投訴率為0,;財務(wù)部全年辦理各項信貸業(yè)務(wù)準確及時,,全年未發(fā)生一起投訴。
xx年,,咱們主要圍繞以下六個方面展開財務(wù)工作:
一是以統(tǒng)一財務(wù)管理模式為主線加強了財務(wù)基礎(chǔ)工作和精細化管理力度:按照規(guī)?;l(fā)展,專業(yè)化管理的要求,,統(tǒng)一企業(yè)財務(wù)核算方面度量衡,,統(tǒng)一財務(wù)管理標準。
二是持續(xù)推進預(yù)算管理,,提高前瞻性財務(wù)規(guī)劃力度:一年來預(yù)算管理工作初見成效,。
三是加強資金管理,確保生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)金流量:全年企業(yè)向所屬各單位收回7160萬元,,同時財務(wù)部根據(jù)企業(yè)經(jīng)營資金需要,,全年共計向局借款2。345億元,,此外全年為企業(yè)各單位累計辦理承兌匯票131筆計8533萬元,。以上措施有力保證了企業(yè)全年生產(chǎn)經(jīng)營需要。
四是充分發(fā)揮支持服務(wù)職能:一年來,,咱們及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種數(shù)據(jù),,及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持,,基本上滿足了領(lǐng)導(dǎo)和各單位對我部的財務(wù)要求。
五是加強財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度,,防范財務(wù)風險,。
六是加強業(yè)務(wù)學(xué)習,提升理論水平:去年咱們有計劃組織財務(wù)人員學(xué)習相關(guān)稅收法律知識,,提升把握政策的水平,。
xx年咱們在以下幾方面,還有待在以后的工作中加以改進:
一是部門之間相互溝通的還不夠,;
二是分公司有一部分核定上交資金未及時收回來,;
三是財務(wù)部門未能經(jīng)常深入分公司和項目了解第一手資料和情況;
四是我本人工作作風還有待改進,。
xx年財務(wù)除在原來的基礎(chǔ)上加強財務(wù)管理外,,我想主要在以下幾個方面開展工作:
一是要兵馬未動,策劃先行,,提前做好年度各項財務(wù)策劃,。真正做到事前有依據(jù)、事后有證據(jù),;
二是要強化總部對資金的集中調(diào)控能力,;
三是以審計作為重要手段,加強審計過程監(jiān)督和結(jié)果考核,,維護企業(yè)安全運營,;
四是要強化財務(wù)管理的數(shù)字化。把原來許多定性的文字盡可能地轉(zhuǎn)化為定量的.數(shù)字,。
最后,,還想說兩點:一是我工作能順利的開展首先要感謝企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的支持,以及財務(wù)部全體員工對我的工作給予的幫助和配合,;二是希望大家在今年能一如既往地支持配合我的工作,,我將一如既往地與大家一道,為企業(yè)獲得更好的經(jīng)濟效益做出努力,。
公司出納述職報告篇六
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
轉(zhuǎn)眼間我們送走了20xx年迎來了嶄新的xx年,,回顧這1年來的工作情況,,還是收獲頗豐,,作為單位出納,我在收付,、反映,、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責,,在不斷改善工作方式方法的同時,,順利完成如下工作:
本人嚴格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例,,實現(xiàn)現(xiàn)金管理,現(xiàn)金收付,,憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹慎細致不出差錯,,能夠確保做到現(xiàn)金的收支準確無誤,認真復(fù)核>會計主管審核的原始憑證數(shù)量,,金額計算與金額是否一致,,逐筆登記現(xiàn)金日記帳,保證了現(xiàn)金工作的準確性,,及時性,。
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密,根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進賬,,提取現(xiàn)金備用,,井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中,,我認真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺頭,,帳號,用途是否一致,,認真填寫銀行結(jié)算憑證,,保證金額填寫準確,認真審查收款結(jié)算憑證的真?zhèn)涡?,及時掌握銀行存款余額情況,,逐筆序時認真登記所有帳戶的銀行存款日記帳,每月按帳號與銀行對帳,,落實并督促未達帳項及時入帳,。
從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。維護并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系,,認真處理好與其他單位財務(wù)人員的合作關(guān)系,,另外,對于本職工作,,嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符,,做到及時匯報,,及時處理。及時回收整理各項回單,、收據(jù),,及時將現(xiàn)金存入銀行,從無坐支現(xiàn)金。根據(jù)會計提供的依據(jù),,及時發(fā)放員工報銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費,。在工作中堅持財務(wù)手續(xù),嚴格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人,、審核人,、審批人簽字方可報帳),對不符手續(xù)的發(fā)票不付款,。
回顧這幾個月來的點點滴滴,,每當完成一項工作任務(wù),即使忙一點,,心里還是感到很欣慰很踏實,,在新的一年里,我還需要在工作上更加積極主動,,態(tài)度上更加認真負責;另外,,我能有現(xiàn)在這點小小的進步,這都得益于領(lǐng)導(dǎo),,前輩的幫助與交流,,我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和期望,同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經(jīng)驗,。 作為一名普普通通的員工,,我的工作是再普通不過了,象我這樣能做好自己本職工作的同事還有很多,,我們能在過去一年圓滿地完成任務(wù),,主要在于各級領(lǐng)導(dǎo)的`關(guān)心和大力支持,采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題,,我只是和所有我們公司的其他員工一樣,, 盡自己的最大努力為公司,希望對公司能有所貢獻,。我想,,普通的工作也并非意味著追求的終結(jié),我處在一個比較平凡的工作崗位上,,所以我更應(yīng)該去實現(xiàn)我的理想和追求,,無論結(jié)果如何,即使平凡也不能平庸,。更何況追求過程的本身就是一種成長,,一種進步。
在新一年中,,我一定更加嚴格地要求自己,,積級參加公司的各項活動和學(xué)習,,從去年的工作中認真吸取經(jīng)驗,,縮小在業(yè)務(wù)上的差距,,讓自己今后的工作更加嚴謹有序,讓自己以更踏實的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力,,決不辜負大家對我的期望!同時我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我,,在思想上幫助我,我會盡力為公司的進一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用,。
此致
敬禮,!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇七
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好!
作為剛剛邁出校園、走上工作崗位的財務(wù)新人,,在20xx年歲末回首過去幾月的工作,,發(fā)現(xiàn)有太多值得總結(jié)的經(jīng)驗教訓(xùn),太多需要學(xué)習的成功榜樣,,同時自己也在日常的實踐工作中得出了一些個人的心得體會,。
作為出納,我負責的是現(xiàn)金收付及銀行存款收付有關(guān)的會計工作,。具體主要包括日常的各種報銷業(yè)務(wù),,給予各施工隊的現(xiàn)金支付及轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù),工資的核算與發(fā)放,,處理浪潮軟件上的現(xiàn)金憑證以及銀行憑證,。
在現(xiàn)金管理方面,嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,,每日認真核對現(xiàn)金與日記賬賬目,,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符,做到及時查詢及時處理,,每月按銀行對賬單做好對賬工作認真做好未達賬項調(diào)節(jié)表,。在日常支付結(jié)算經(jīng)常需要現(xiàn)金支付,為了更加熟練的點鈔,,收集資料學(xué)習點鈔技法,,熟練自己的業(yè)務(wù)。
銀行業(yè)務(wù),,支票雖然以前見過,,但是從未填寫過真正的支票,剛開始填的時候生怕出錯,,對于日期大寫也不是很熟練,,財務(wù)章和私章的使用以及登記程序都不太熟悉,幾個月下來,,也就基本不會出什么差錯了,。及時與銀行對賬也是非常有必要的,每到月末與銀行對賬,避免各種未達賬項,。同時,,及時定期通知項目經(jīng)理銀行存款余額,以協(xié)助經(jīng)理做好資金安排,。
日常報銷這一塊也是出納崗需要認真對待和嚴格控制的環(huán)節(jié),。發(fā)生的報銷事項首先應(yīng)項目領(lǐng)導(dǎo)確認,然后再檢驗審核票據(jù),。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人,、驗收人、審批人簽字方可報銷,。此外,,物資采購的預(yù)付款項必先做記錄,定期催收票據(jù),。
關(guān)于工資的核算與發(fā)放,,每個月末的時候,根據(jù)辦公室出具的考勤表,,核算項目上每個人的工資,,扣除社保款,,缺勤工資,,所得稅后,核算出實發(fā)工資,,及時發(fā)放項目人員工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費,。由于項目上都是現(xiàn)金發(fā)放工資,每次發(fā)工資時,,都先準備好零鈔,,并將每個人的工資事先點清并用信封分裝然后發(fā)放。每個月工資發(fā)放后,,及時去稅務(wù)局繳納個人所得稅,。
有關(guān)財務(wù)軟件,在校我學(xué)的'專業(yè)就是會計電算化,,對于電算化還是比較熟練,,但是初次使用浪潮,還是感覺有些不習慣,,因為浪潮上處理賬務(wù)功能強大,,模塊較多。但是經(jīng)過初期的磨合,,漸漸調(diào)整操作習慣,,熟悉軟件后也能應(yīng)用到工作中去了,。我使用浪潮主要還是錄入憑證,對于熟悉賬冊,、轉(zhuǎn)接成本,、編制報表還處于學(xué)習階段。
工作以來我新鮮感最強的要數(shù)裝訂憑證了,,電鉆、針線,、封裝紙…以及實際操作的打孔,,穿線,貼封面,,包角等一系列步驟,,都很有興趣。一開始封裝的憑證就還算結(jié)實美觀,,會計老師就跟我講憑證裝訂得如何可以看出一個財務(wù)人員的工作素養(yǎng),,后來每次裝訂憑證我都要求自己做到更好。
另外,,在日常出納工作中隨時提醒自己要杜絕坐支,、白條抵庫、私設(shè)小金庫等違規(guī)行為,。
20xx年的臨近,,不單單是我參加工作的第二個年度,更意味著我能否從一名畢業(yè)大學(xué)生轉(zhuǎn)變成稱職的財務(wù)人員,。在這關(guān)鍵的一年里,,我為自己制定了新的目標,那就是要不斷學(xué)習,,以更飽滿的熱情投入到日常工作中去,。
在新的一年,我更要在現(xiàn)在的基礎(chǔ)之上,,好好學(xué)習會計核算的具體內(nèi)容,,學(xué)習會計報表的編制,使自己能逐漸獨自處理各種會計業(yè)務(wù),,同時,,提高自身的會計知識水平,參加會計職稱的考試和注冊會計師的考試,。
在加強理論學(xué)習的同時更要夯實業(yè)務(wù)技能,,在管好現(xiàn)金、存款,、支付結(jié)算的基礎(chǔ)上,,妥善保管印章,、票據(jù)等,做好有關(guān)單據(jù),、賬冊,、報表等會計資料的整理、歸檔工作,。
此外,,一名優(yōu)秀的財務(wù)人員不僅僅需要具備扎實的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)水平,注重自身思想道德修養(yǎng)的提高也是邁向成功的關(guān)鍵,。在新的工作年度里,,我將繼續(xù)堅持道德底線,認真學(xué)習領(lǐng)悟會計法律法規(guī)以及道德規(guī)范精神,,堅決貫徹公司財務(wù)制度及規(guī)范,,做到事事以法律為準繩,以道德為底線,。
機遇與競爭并存,,我清楚地認識到只有努力的學(xué)習理論文化知識武裝自己,并在實踐中不斷的提高自己,,在機遇面前充分準備,,在競爭之中站穩(wěn)腳步。
此致
敬禮!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇八
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
大家好!
我自今年x月份到公司上班,,現(xiàn)在已有xx月的時間,,這期間在公司各位同任的大力支持下,在其他相關(guān)人員的積極配合下,,我與大家一道,,團結(jié)一心,踏實工作,,較好地完成各項工作任務(wù),。
下面我將近幾個月年來自己的工作、學(xué)習等方面的情況向大家做簡要匯報:
一,、嚴于律己,,嚴格要求,遵章守紀,,團結(jié)同志
自到公司上班以來,,我能嚴格要求自己,每天按時上下班,,能正確處理好公司與家庭的關(guān)系,,從不因個人原因耽誤公司的正常工作;同時我也能嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度,從不搞特殊,,也從不向公司提出不合理的要求;對公司的人員,,不管經(jīng)理還是工人,,我都能與他們搞好團結(jié),不搞無原則的糾紛,,不利于團結(jié)的事不做,,不利于團結(jié)的話不說。
二,、盡職盡責履行好自己的工作職責
我在公司主要從事財務(wù)工作,,為此我從以下方面做了一些工作:
1、建立健全公司財務(wù)制度,。公司成立以來,,我是兼職會計,所以只負責每月的帳務(wù)處理和財務(wù)報表的報送,,使得公司財務(wù)上的制度不夠健全,。自到公司正式上班后,,我將財務(wù)人員的工作合理劃分,,在公司的財務(wù)方面按規(guī)定進行了要求,特別是xx管理方面,,嚴格要求正確填開和索取,,減少不必要的麻煩。在財務(wù)收支方面,,嚴格執(zhí)行公司的財經(jīng)制度,,做好財務(wù)收支明細記錄。
2,、正確核算,,按時結(jié)算,及時報送稅務(wù)相關(guān)報表,。在日常財務(wù)工作中,,我能嚴格按財務(wù)規(guī)定正確核算公司的經(jīng)營情況,按時結(jié)算有關(guān)帳務(wù),,每月末及時將財務(wù)報表和納稅申報表報送稅務(wù)機關(guān),,沒有因個人原因耽誤報送時間。
3,、及時將財務(wù)狀況匯報于公司,,積極為經(jīng)理當好參謀。每個月我都將公司的財務(wù)情況給公司經(jīng)理進行匯報,,使經(jīng)理能及時了解,、掌握公司的經(jīng)營狀況,對經(jīng)營中出現(xiàn)的問題我能及時提出合理化建議,,發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營中的作用,,為建立當好參謀和助手作用,。另外,對其他人員在銷xx,、采購中有關(guān)不符合要求的做法,,我也能及時提醒和指出。
4,、認真負責,,積極配合稅務(wù)部門的稽查工作。x月初,,稅務(wù)部門對我公司進行稽查,,在這期間,我能積極配合,,并加強和稽查人員的'配合,,發(fā)揮自己的優(yōu)勢,多與他們溝通,,對存在的問題與他們交流,,爭取他們的寬容,使公司的利益得到最大保護,。
三,、存在的問題
一年來,圍繞自身工作職責做了一定的努力,,取得了一定的成效,,但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距,主要是:自己來公司時間短,,一些情況還不熟悉,,尤其是對每個銷xx人員的核算,工程部分和零xx部分沒有明確劃分清楚,,給銷xx人員帶來了麻煩,,同時也給公司對每個銷xx人員完成任務(wù)的情況掌握不夠準確。對這些問題,,我將在今后的工作中認真加以解決,。
最后,還想說三點:一是我的述職報告還不全面,,有的具體的工作沒有談到,,就今天我所談的,希望大家多提寶貴意見,。二是我工作能順利的開展并取得較好的成績,,首先要感謝我的助手張x莉,她對我的工作能積極給予配合和支持,,任勞任怨,,特別是在有身體不便的情況下,,堅持上下班,幫我做了許多工作,。同時,,我還要感謝公司其他人員,
沒有你們的支持和配合,,就沒有我們今天的工作成績,,你們是公司金字塔的基礎(chǔ)。特別是在公司生產(chǎn)經(jīng)營,,銷售盈利方面,,你們精誠團結(jié),積極為公司出謀劃策,,充分反映出我?xx司員工是一支能吃苦,、能奉獻、能戰(zhàn)斗,、有進取精神的隊伍,。三是希望大家在明年,能一如既往地支持配合我的工作,,我將一如既往地與大家一道,,為公司獲得更好的經(jīng)濟效益做出努力?
此致
敬禮!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇九
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好,!
我進入公司工作已有年,,一直從事出納工作。出納工作看似很普通很單一,,但要真正做好卻并不容易,。日常工作中,我堅持嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,,定期向會計核對現(xiàn)金與帳目,,發(fā)現(xiàn)金額不符,做到及時匯報,,及時處理;及時收回各項收入,,開出收據(jù),及時收回現(xiàn)金存入銀行;根據(jù)會計提供的依據(jù),,與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,,井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作;堅持財務(wù)手續(xù),嚴格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能給予支付),,對不符手續(xù)的憑證不付款,。財務(wù)工作的特殊性質(zhì)注定工作者不能有一絲絲細節(jié)上的失誤,因為稍有疏忽就會給公司造成巨大的損失,。所以我把自己的全部精力與時間都放到了工作上,。在年的出納工作中,,我未出現(xiàn)過大的工作失誤,從未給公司造成經(jīng)濟上的損失,。
學(xué)習對每一個人都是重要的,,尤其是對我們財務(wù)管理人員來說顯的更為重要。多年的出納工作,,使我積累了豐富的財務(wù)工作經(jīng)驗,,具有了熟練的業(yè)務(wù)操作技能。目前我除了做出納日常工作外,,還兼職公司資金管理,,資金預(yù)算及管理公司貸款等相關(guān)工作。負責編制公司資金預(yù)算及資金報表(周報,、月報,、年報);負責根據(jù)相關(guān)法規(guī),做好公司貸款項目跟蹤工作以及還款,、利息結(jié)算;協(xié)助經(jīng)理辦理項目融資業(yè)務(wù)工作,,保障公司資金安全及時回籠;收集信息,對公司的資金調(diào)配,、計劃制訂及資金運作提出建議及分析等等,。我認為要將這些工作做好,不但要求專業(yè)理論知識要好,,而且必須具有較好的職業(yè)判斷能力,。
通過不斷的學(xué)習,使我在政治思想覺悟和業(yè)務(wù)工作水平上有了顯著的進步,,在增強履行崗位職責的能力和水平上,,做到了與時俱進,能較好地結(jié)合實際情況加以貫徹執(zhí)行,,完成財務(wù)部的各項工作任務(wù),,取得了良好成績。俗話說:“活到老,,學(xué)到老”,,在未來的工作中,我將更加注重學(xué)習,,從老同志那里學(xué)經(jīng)驗,,從書本里學(xué)理論、學(xué)專業(yè),,用學(xué)習的方式,,努力提高自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì),達到與崗位相適應(yīng)的能力與水平,。
很多人說過:“儲蓄出納是一個煩瑣枯燥的崗位,,有著忙不完的事”。雖然已經(jīng)有年的相關(guān)從業(yè)經(jīng)歷,,但是崗位上需要學(xué)習的東西仍然很多,,偶爾我還是能感受到崗位的辛苦,但是不服輸?shù)男愿駴Q定了我不會認輸,,在處理業(yè)務(wù)有了挫折和坎坷時,,我還是秉承著要做就要做得的原則克服困難,戰(zhàn)勝自我,。出納工作是財務(wù)部里的重要工作,,要做好這些工作,除了業(yè)務(wù)知識與技能外,,更主要的是工作態(tài)度與責任,。在工作中,我力求著重做好三個方面工作:一是擺正位置,,認真做好服務(wù)工作,,消除自己思想上的松懈和不足,徹底更新觀念,,自覺規(guī)范工作行為,,認真落實綜合部的制度規(guī)定與工作紀律。二是認真細致做好本職工作,。在出納工作上,,做到工作仔細、認真,、無差錯,。三是以良好的工作態(tài)度對待每一個人,,做到和氣,、關(guān)心、體貼,、溫暖,。工作中承擔自己的責任,認真對待每一件事,,對待每一項工作,,負責到底,做好任何工作,。
對待工作,,我一直堅持信一句話:“認真做,能把工作做好,用心做,,能把工作做出色”,。多少年來,我一直用它鼓勵著自己?,F(xiàn)在面對新的工作,,我會用一顆火熱的心,用心對待自己的工作,,相信憑著自己的熱忱用心做事,,也一定能把會計工作做好。除此之外,,我想要做好會計工作還需要廣泛涉獵,、深入研究,使自己有一個真誠而清醒的.政治頭腦,,有較好的理論水平,,只有這樣,才能讓自己真正成為一個思維開闊的新時期財務(wù)工作人員,。
這些年的.出納工作讓我明白:要想提高實踐工作績效,,從容的心態(tài)是必不可少的。從容的心態(tài)讓我們眼界更加高遠,,對于目標就會看得更遠更真切,。從容的心態(tài)讓我們更加堅強,摒除不應(yīng)該有的私心雜念,,所謂壁立千仞無欲則剛,,那么就會更加有工作的動力。從容的心態(tài)讓我們遠離喧囂浮華,,所謂淡泊以明志,,寧靜以致遠,這就是從容心態(tài)的作用,,最凝練的表述!
回顧過去的工作,,有成績,也有差距,,就目前的實際情況來看,,我的業(yè)務(wù)拓展能力還有待加強。當前,,以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展,,加之目前金融環(huán)境復(fù)雜,形勢嚴峻,,各種影響因素變化莫測,,新情況新問題層出不窮,,新知識新科學(xué)不斷問世。面對嚴峻的挑戰(zhàn),,缺乏學(xué)習的緊迫感和自覺性,。有時工作急躁,急于求成,,工作力度和措施還不夠,,這些都有待于我在今后工作中去完善和提高。
今后我將加強對理論學(xué)習,,進一步提高自身素質(zhì),。使自身的理論基礎(chǔ)、專業(yè)知識,、文化水平,、工作方法等適應(yīng)新形式的要求,努力將自身的金融知識和管理水平提高到一個新的層次,,在上級領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下出色地做好各方面工作的部署和決策,。
馬活馳騁,人活夢想,。人生的意義在于不斷豐富自己,,拓展自己,追求自我真實價值,。生命的真諦也在于:在生活中不斷追求新的,,美的,愉快的東西,。我們要珍藏那份青春的美好和健康向上的向往,,我們要保留那份執(zhí)著追求和熱烈激越的愿望,我們要堅持夢想,,讓夢想飛翔,,迎上風雨,奮力振翼!
此致
敬禮
述職人:xxx
20xx年xx月xx日
公司出納述職報告篇十
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好!
一年來,,我與同事們能搞好團結(jié),,服從領(lǐng)導(dǎo)的安排,積極主動的做好其他工作,,為全社經(jīng)營目標的順利完成而同心同德,,盡心盡力。一是千方百計拉存款,,我經(jīng)常利用業(yè)余時間走親串朋動員儲蓄存款,為壯大信用社實力不遺余力,,全年共吸儲xx多萬元,,較好的完成了信用社下達的任務(wù)。二是勤勤懇懇的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù),除做好本職工作外,,我還按照領(lǐng)導(dǎo)的安排做好其他工作,,如每天提前30分鐘上班打掃衛(wèi)生,把營業(yè)室的物品擺放整齊,,使環(huán)境干凈舒適,,為客戶創(chuàng)造一流的服務(wù)場所。從而確保各項任務(wù)的順利完成,。
一年來,,我能夠認真學(xué)習金融業(yè)務(wù)知識,不斷充實自己的工作經(jīng)驗和業(yè)務(wù)技能,,對于聯(lián)社下發(fā)的各種學(xué)習資料能夠融會貫通,,學(xué)以致用,業(yè)務(wù)工作能力,、綜合分析能力,、協(xié)調(diào)辦事能力、語言表達能力等方面,,都有了很大的提高,。
我熱愛自己的本職工作,能夠正確認真的去對待每一項工作任務(wù),,把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現(xiàn)在工作中,,在工作中能夠采取積極主動,認真遵守規(guī)章制度,,能夠及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給各項的工作任務(wù),。一是嚴格規(guī)章制度,規(guī)范操作,,作為一名內(nèi)勤出納,,我深感自己肩上的擔子的分量,稍有疏忽就有可能出現(xiàn)差錯,。因此,,我不斷的提醒自己,不斷的增強責任心,。二是提高工作質(zhì)量,,盡心盡職做好柜臺服務(wù)工作,耐心對待客戶,,及時整理好破幣和散亂現(xiàn)金,,并確保庫存現(xiàn)金在上級核定內(nèi),通過本人和全所的共同努力,,在上級行社的.多次檢查中,,都受到了好評,。回顧一年的工作,,自己感到仍有不少不足之處,,一是業(yè)務(wù)素質(zhì)提高不快,對新的業(yè)務(wù)知識學(xué)的還不夠,、不透;二是本職工作與其他同行相比還有差距,,創(chuàng)新意識不強;三是只是滿足自身任務(wù)的完成,工作開拓不夠大膽等,,在新的一年里,,我將努力克服自身的不足,在信用社的領(lǐng)導(dǎo)下,,認真學(xué)習,,努力提高自身素質(zhì),積極開拓,,履行工作職責,,服從領(lǐng)導(dǎo)。做好臨柜服務(wù)工作,,與全體職工一起,,團結(jié)一致,為我社經(jīng)營效益的提高,,為完成明年的各項目標任務(wù)作出自己應(yīng)有的貢獻,。
自年初工作以來,在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同志的幫助下,,我認真學(xué)習業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能,,積極主動的履行工作職責,較好的完成了本年度的工作任務(wù),,在思想覺悟,、業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能,、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高,。
此致
敬禮!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇十一
尊敬的領(lǐng)導(dǎo):
您好!
我在xx公司擔任的是出納職務(wù),以下是本人對于此次工作的一些心得體會,。
其實,,以前對于出納這份工作究竟是干什么的,以及怎樣干有過一定的了解,,只是實操之后才會發(fā)現(xiàn)很多實際的工作和自己以往想象的是有很多不同的,,這需要重新學(xué)習。當然很大一部分還是一樣的,。很快我們就開始了公司的運營,,通過開會討論,,我們確定了公司的名稱,,經(jīng)營方向,,各個成員的職務(wù),應(yīng)該做的工作,,并且明白實習應(yīng)該按章程準則經(jīng)營公司,。而我的工作崗位是出納。
出納每天的工作是,,是記帳憑證的制作,,記帳憑證的訂制,支票的填寫,,對銀行對帳單的記錄,,計算印花稅以及登記日記帳等等。很多細節(jié)問題需要注意,,比如就整個出納工作流程而言,,我們要登記憑證,但憑證不是隨便登的,,就記帳憑證而言,,它是由出納對審核無誤的原始憑證或匯總原始憑證,按其經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容加以歸類整理,,作為登記帳簿依據(jù)的會計憑證,。
記帳憑證按其反映的經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容或者按其反映的內(nèi)容是否與貨幣資金有關(guān)可分為收款憑證,付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證,。我們填制記帳憑證要嚴格按照規(guī)定的格式和內(nèi)容進行,,除必須做到記錄真實,內(nèi)容完整,,填制及時,,書寫清楚。此外,,還必須符合下列要求:摘要欄是對經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容的.簡要說明,,要求文字說明要簡煉,概括,,以滿足登記帳簿的要求,。應(yīng)當根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容,按照會計制度的規(guī)定,,確定應(yīng)借應(yīng)貸的科目,。
科目使用必須正確,不得任意改變,,簡化會計科目的名稱,,有關(guān)的二級或明細科目要填寫齊全,,記帳憑證中,應(yīng)借,,應(yīng)貸的帳戶必須保持清晰的對應(yīng)關(guān)系,,一張記帳憑證填制完畢,應(yīng)按所使用的記帳方法,,加計合計數(shù),,以檢查對應(yīng)帳戶的平衡關(guān)系,記帳憑證必須連續(xù)編號,,以便考查且避免憑證散失,,每張記帳憑證都要注明附件張數(shù),以便于日后查對,。
但事實上,,我們操作得并不是很規(guī)范。因為在實際操作中,,貼印花稅時,,公司的產(chǎn)品購銷合同的統(tǒng)計按業(yè)務(wù)部門的編號來統(tǒng)計,比如公司有幾個業(yè)務(wù)部就分幾個表來一一統(tǒng)計,,且公司產(chǎn)品購銷合同的業(yè)務(wù)員屬于哪個業(yè)務(wù)部,,這個公司產(chǎn)品購銷合同就被統(tǒng)計在業(yè)務(wù)員所屬的業(yè)務(wù)部,以便查找.產(chǎn)品購銷合同須統(tǒng)計序號,,業(yè)務(wù)員,,供貨單位,合同編號,,商品品名,,合同金額,稅率,,然后根據(jù)合同金額及稅率計算印花稅額,,現(xiàn)在公司的印花稅率是千分之三,最后在統(tǒng)計表格的下面寫上填寫制表人的姓名,,這樣這項統(tǒng)計工作就結(jié)束了,。之后公司的財務(wù)人員還要做在合同的背面貼印花稅票的工作。但顯然我們沒有這些程序,。不過,,我們還是比較嚴格地按照金額貼了印花稅,并且給稅務(wù)部門審核了,。
我在這個實習的工作中,,出現(xiàn)了一次工作失誤,就是把實際的日期填上了,有兩年的數(shù)目很亂,,所以我有一些憑證和帳面臨著重做的命運,。而且最后也是真的重做了。這就提醒我們做出納也好,,做會計也好,,一定要小心謹慎,認認真真,,貪圖一時的方便,,害的只會是自己,,甚至會影響整個公司的運作,。而事實上,通過不斷地學(xué)習和修正,,我對這份繁瑣的工作有了更深的理解,。
此致
敬禮!
述職人:xx
20xx年x月x日
公司出納述職報告篇十二
時間如梭,轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎,,回首望,,雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪,。
年初,,置業(yè)公司經(jīng)營管理模式調(diào)整,財務(wù)工作并入財務(wù)部,;客旅分公司人員分流,,財務(wù)工作又并入財務(wù)部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn),,出納核算,、財務(wù)管理工作納入財務(wù)部。xx年x月份集團公司推出財務(wù)合同管理月,,財務(wù)部被推向了陣地最前沿,;xx年x月份集團公司實際預(yù)算管理,財務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊,。公司內(nèi)部,,要求管理水平的不斷地提升,外部,,稅務(wù)機關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點檢查,、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控,,在這不平凡的一年里全體財務(wù)人員任勞任怨,、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了,下面總結(jié)一下一年來的工作,。
過去的一年,,財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步,。
1、建立了成本費用明細分類目錄,,使成本費用核算,、預(yù)算合同管理,有了統(tǒng)一歸口的依據(jù),。
2,、對出納報表進行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整,,制訂了出納報表管理辦法,。使出納報表更趨于管理的需要。
3,、修改完善了出納結(jié)算單,,推出了出納憑證管理辦法,為加強內(nèi)部管理做好前期工作,。
4,、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法,為公司進一步規(guī)范目標化管理,、提高經(jīng)營績效,、統(tǒng)籌及高效地運用資金,鋪下了良好的基礎(chǔ),。
公司推出“財務(wù),、合同管理月活動”,說明公司領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù),、合同管理工作的重視,,同時也說明目前財務(wù)管理工作還達不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求。
為了使財務(wù)人員能充分地認識“財務(wù),、合同管理月活動”的重要性,,財務(wù)總監(jiān)姚總親自給財務(wù)部員工作動員,會上針對財務(wù)人員安于現(xiàn)狀,、缺乏競爭意識和危機感,,看問題、做事情缺少前瞻性,,進行了一一剖析,,同時提出財務(wù)部不是核算部,僅僅做好核算是不夠的,,管理上不去,,核算的再細也沒用,核算是基礎(chǔ),管理是目的,,所以,,做好基礎(chǔ)工作的同時要提高管理意識,要求財務(wù)人員在思想上要高度重視財務(wù)管理,。如對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算,,在考慮核算要求的同時,還要考慮該項業(yè)務(wù)對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題,,現(xiàn)在考慮不充分,,以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補。針對“財務(wù),、合同管理月活動”進行了工作布置,。
1、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本,、期間費用的出納二級,、三級明細科目進行梳理,并對明細科目作簡要說明,,目的,一是統(tǒng)一核算口徑,,保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性,;二是為了便利各責任單元責任人了解財務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項工作本月已完成,,并經(jīng)姚總審核,。目前進入貫徹實施階段。
2,、配合目標責任制,,對財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進行再調(diào)整,目的,,一是要符合財務(wù)管理的要求,;二是要滿足責任單元責任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財務(wù)內(nèi)部管理報表已經(jīng)多次調(diào)整修改,,建議集團公司對新調(diào)整的財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進行一次認證,,并于明確,作為一定時期內(nèi)相對穩(wěn)定的表式,。
3,、針對外地公司遠離集團公司,財務(wù)又獨立設(shè)立核算機構(gòu),,為加強集團公司對外地公司的管理,,保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時性,提出了與駐外地公司財務(wù)工作聯(lián)系要求,。xx月份與寧波公司財務(wù)進行交流,,將財務(wù)核算要求、信息傳遞,、對外報表的審批程序,、上報集團公司的報表都進行了明確。
4,、對各公司進行一次內(nèi)部審計,,目的,是對各公司經(jīng)營狀況進行一次全面地了解,,為今后財務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作,。
5、根據(jù)公司的要求對部門職責進行了修改,,并制訂了部門考核標準,。為了使出納核算工作規(guī)范化,重新提出《財務(wù)工作要求》,,要求從基礎(chǔ)工作,、出納核算、日常管理三方面提出,,目的是打好基礎(chǔ),。內(nèi)部開展規(guī)范化工作,從出納核算到檔案管理,,從小處著手,,全面開展,逐步完善財務(wù)的管理工作,。
6,、出納知識的培訓(xùn),我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容,,一是《出納法》,,要了解出納知識,首先要了解這方面的法律知識,;二是出納基礎(chǔ)知識,,非專業(yè)人員學(xué)習這方面知識的目的要明確,目的是為了看懂出納報表,,為了能看懂報表,,就要了解一些基礎(chǔ)的東西;三是如何看報表,,這是出納知識培訓(xùn)的重點,。
經(jīng)過調(diào)研,、溝通、設(shè)計,,于xx年xx月推出《成本費用明細分類目錄及說明》,;于xx年xx月xx日推出《出納報表管理試行辦法》;xx年x月xx日推出《出納憑證管理試行辦法》,。出納報表推出執(zhí)行x個月后,,從出納報表格式設(shè)置上看,報表格式設(shè)置還是比較科學(xué),,能比較清晰地反映出納的有關(guān)信息,。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,銷售收入與結(jié)算利潤有一個時間上的差異,,這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況,,需要增添一個表補充;另外需要增添反映“財務(wù)費用”的報表,。這樣對一個公司的財務(wù)狀況能較全面地反映,。
出納憑證使用涉及到每個公司和部門,下文后財務(wù)部進行電話通知,,x月份實行逐步換新的辦法,,x月份要求全面試行。試行一個月時間來看,,主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走,。針對這些問題,我們組織各公司綜合管理人員進行交流,,明確有關(guān)事項,,解決設(shè)計上的不足,。xx年x月份,針對出納憑證管理試行情況,,再一次征求各公司對報銷單據(jù)意見,,根據(jù)大家的建議,,對出納結(jié)算單據(jù)作進一步完善,并于xx年x月xx日下發(fā)了有關(guān)規(guī)定,。
經(jīng)過財務(wù)合同管理月活動,,財務(wù)部的管理意識加強了,管理能力也得以提高,,財務(wù)部從出納核算向財務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的'一步,,但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,需要我們不斷地完善和提高,。
(一)核算工作
核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工作,,資金的結(jié)算與安排,、費用的稽核與報銷、出納核算與結(jié)轉(zhuǎn),、出納報表的編制,、稅務(wù)申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成,。
1,、出納審核
出納審核是把好企業(yè)經(jīng)濟利益的關(guān)鍵,嚴格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,,決不應(yīng)個人面子而放松政策,。如家園項目地處余杭,根據(jù)稅法規(guī)定建筑安裝工程專用發(fā)票必須使用項目地稅務(wù)機關(guān)提供的發(fā)票,,否則建設(shè)單位不得在稅前列支,,為此我們對工程發(fā)票的來源嚴格審核,并將此項規(guī)定傳達到項目公司,,目前工程量大的施工單位均在當?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理相關(guān)手續(xù),,并使用當?shù)囟悇?wù)機關(guān)提供的發(fā)票。在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時工程,、零星工程的施工發(fā)票未按規(guī)定辦理,,我們在嚴格審核退回的同時,幫助他們聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)如何開具工程發(fā)票的事宜,,使企業(yè)雙方利益都得到有效的保障,。
2、材料核算
材料占工程成本比重較大,,同時也是保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素之一,。通過甲供材料的方式,解決了這方面的質(zhì)量問題,,但在價格這個不確定因素上難以控制,,從下半年開始建筑材料價格不斷上升,甚至出現(xiàn)斷貨現(xiàn)象,,特別是水泥價格翻一番,,還提不到貨,為了確保工期順利進行,,配合材料部門調(diào)整采購結(jié)算方式,,由原來的先提貨后付款改為先付款后提貨。
公司與供貨商結(jié)算材料款一般較遲,,現(xiàn)在送貨清單是在結(jié)算時才轉(zhuǎn)到財務(wù),,一是造成財務(wù)不能及時向用料施工單位結(jié)算材料款,二是由于時間較長給財務(wù)與施工單位核對增加難度,,已發(fā)現(xiàn)過送貨清單的領(lǐng)用人簽字與用貨單位的簽字不符的問題,。
在材料采購調(diào)撥過程中,,我們感覺在材料管理的“采購——供貨——結(jié)算”三個環(huán)節(jié)中,我們只掌握了兩頭,,對供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠,,材料供應(yīng)均由廠家與施工單位交接,我方是否參與驗收不清楚,,因收貨單上無我方人員的驗收簽字,,這就無法掌握材料實際到場的品質(zhì)與數(shù)量。如x月份與施工單位核對鋼材時發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單”,,施工單位提供的“收貨聯(lián)”與廠家提供的“結(jié)算聯(lián)”在鋼材等級上出現(xiàn)差異,,經(jīng)核實,是廠家供貨時未注明等級,,發(fā)現(xiàn)后也未及時補救,,只在“結(jié)算聯(lián)”上進行了修改。提醒我們?nèi)绾喂芾砗貌牧稀安少彙┴洝Y(jié)算”三個環(huán)節(jié),,特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理,。
3、出納內(nèi)部報表執(zhí)行
對x月份出納報表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題,,如:①*公司的“費用明細表”明細目錄未按新規(guī)定執(zhí)行,,使用的仍然是老格式,發(fā)現(xiàn)后要求重新調(diào)整編制,;②**公司未按新表編制,,因為信息傳遞上的出了問題,已通知從x月份報表按新表式編制,。對這件事的反思,,一項新工作的推行,一是要責任人大力宣傳并監(jiān)督執(zhí)行,,二是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行,,只有這樣一項新工作才能有效地推行。
對出納報表推出執(zhí)行x個月后進行反檢,,從出納報表格式設(shè)置上看,報表格式設(shè)置還是比較科學(xué),,能比較清晰地反映出納的有關(guān)信息,。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,銷售收入與結(jié)算利潤有一個時間上的差異,,這樣“損益明細及異動情況表”就無法全面反映出損益情況,,需要增添一個表補充;另外需要增添反映“財務(wù)費用”的報表,。這樣對一個公司的財務(wù)狀況能較全面地反映,。已設(shè)計好“出納報表(內(nèi))ⅳ《經(jīng)營情況表》”和“出納報表(內(nèi))ⅴ《融資及融資成本情況表》”,。并布置集團公司和**公司在編制x月份報表時試行。本打算在x月份報表中全面推廣,,因這項工作的前期工作量較大,,由于x月份開展稅務(wù)自查工作把此事?lián)鷶R了,要求x月份落實執(zhí)行,。
4,、銷售管理
春節(jié)前后按揭放款緩慢,針對這個問題,,姚笑君副總裁親自督陣,,由財務(wù)部與銷售部門進行了核對查明原因,并催促銀行放款,。并明確了職責,,按揭資料由銷售部門負責,整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同時,,將名冊報財務(wù)部,,財務(wù)負責催放工作,在規(guī)定放款期限內(nèi)未放款的由財務(wù)與銀行交涉并查明原因,。
x月份公司加強了財務(wù)部銷售管理力量,,加強了對銷售臺帳的審核,加快了財務(wù)銷售明細的編制,,及時與銷售置業(yè)部的銷售月報表進行核對,,并對銷售計劃完成情況、銷售政策執(zhí)行,、未收款原因進行分析,,提出有關(guān)措施。如:從x月份開始銀行有關(guān)個人住房貸款的門檻提高,,要求客戶提供的資料增加和貸款額度的控制,,建議置業(yè)部在簽約及辦理按揭前與客戶說明情況,或了解清楚客戶的相關(guān)信息,,避免按揭辦理后反復(fù)工作,;對銀行提出的黑名單客戶抓緊催促辦理相關(guān)手續(xù),并對這批客戶多加關(guān)注,。
5,、稅務(wù)政策及納稅申報
運用稅務(wù)政策,向稅務(wù)機關(guān)申報集團公司向下屬子公司計提管理費的申請,,經(jīng)xx市地方稅務(wù)局檢查審核于xx年月xx日下文批復(fù)同意xx建設(shè)集團有限公司對xx山水人家置業(yè)有限公司,、xx坤和建設(shè)有限公司等x戶企業(yè)按不超過當年銷售收入x%的比例提取xx年度總機構(gòu)管理費。xx年出納決算中集團公司向山水人家置業(yè)公司提取了xx萬元,。對xx年養(yǎng)老保險進行清算,,整個集團養(yǎng)老保險分x個公司交費,。這樣利于管理,對該項費用支出便于掌握,,主要還是有利于接受稅務(wù)與社保的檢查,。xx年度,山水置業(yè)公司產(chǎn)生利潤,,為彌補以前年度的虧損,,我們做了稅務(wù)審計和申報工作,經(jīng)多方努力于xx年x月獲得所得稅退稅返還xx萬元,。
(二)審計工作
1,、置業(yè)公司一期交付結(jié)算后產(chǎn)生了利潤,在進行所得稅申報的同時,,辦理以前年度虧損彌補申報,。為彌補以前年度虧損委托xx天瑞稅務(wù)師事務(wù)所對山水置業(yè)公司xx年、xx年及xx年進行了稅務(wù)審計(xx年,、xx年已審計過),,出據(jù)的審計結(jié)果符合公司利益,西湖區(qū)地方稅務(wù)征管局已對山水置業(yè)公司前五年的虧損進行了核實,。 2,、委托xx興合出納師事務(wù)所對集團公司、山水置業(yè),、置業(yè),、客運中心、集團合并報表進行出納審計,,審計的目的是為了融資的需要,。已取得了集團公司、山水置業(yè),、置業(yè),、客運中心審計報告,審計報告出據(jù)的審計結(jié)果基本符合公司要求,。集團合并報表的出納審計報告經(jīng)過蹉商獲得了有效的出納審計報告,。
3、委托xx興合出納師事務(wù)所對集團公司增資的驗資工作,,已取得有效的驗資報告,。
4、x月份對各公司財務(wù)狀況進行了一次審計,;xx月份對客旅分公司xx年經(jīng)營進行了內(nèi)部審計;對投資企業(yè)彩虹城項目的xx年出納報表進行復(fù)核,;x月份對社區(qū)服務(wù)公司xx年經(jīng)營情況自查工作進行了布置,,并進行了財務(wù)審計,。
5、今年房地產(chǎn)行業(yè)是稅務(wù)機關(guān)重點審查對象,,為此我們在x月份已對xx年的有關(guān)出納資料進行復(fù)檢,,做好有關(guān)準備工作。x月x日,,xx市審計局前來對山水置業(yè)公司進行稅務(wù)的延伸審計,,由于準備充分,審計后對我們的出納核算規(guī)范性給予肯定,。
6,、xx年x月xx日,xx市地方稅務(wù)局稽查二局召開屬管轄的下房地產(chǎn)企業(yè)稅收繳納情況稽查工作會議,。本次稅務(wù)大檢查在全省范圍開展,,會上對稅務(wù)大檢查工作進行了布置,稅務(wù)大檢查工作分三個階段,,第一階段,,為自查階段,時間從x月xx日至x月xx日,,給企業(yè)一個補交的機會,;第二階段,為市地方稅務(wù)局稽查二局對重點企業(yè)進行稽查,,時間從x月下旬至x月底,,對以下三類企業(yè)為必查對象:①自查情況空白的;②銷售利潤率不到x的,;③不交自查情況表的,,另外按自查戶數(shù)的xx%比例確定重點檢查對象;第三階段,,為省局重點檢查,。
公司領(lǐng)導(dǎo)對這次稅務(wù)大檢查工作非常重視,姚笑君副總裁會后親自布置了自查工作,,要求財務(wù)人員全力以赴做好自查工作,,經(jīng)過xx天的奮戰(zhàn),完成了自查工作,。在自查申報過程中,,認真對待稅務(wù)機關(guān)的查詢,在姚笑君副總裁統(tǒng)一部署下順利通過自查申報,,未將我公司列入重點檢查行列,。
能過這次稅務(wù)自查,我們感到出納核算的基礎(chǔ)工作還需要進一步加強,基礎(chǔ)工作是一切工作的根本,。我們將進一步開展出納規(guī)范化,,特別是對出納制度和稅務(wù)政策有差異的問題多咨詢研究,盡可能做好出納處理,,在對每筆出納核算都要有統(tǒng)盤考慮和長遠的觀念,。
(三)財務(wù)分析
財務(wù)分析工作已開展,但仍處在賬面上說明分析,,分析深度不夠,。為提高財務(wù)分析能力,把財務(wù)分析納入日常工作中去,。要求日常做好財務(wù)分析資料的收集,,每月有在《出納報表會簽單》對財務(wù)主要情況進行說明;x月x月報表按季度對財務(wù)狀況進行簡要分析說明,;x月份報表按公司經(jīng)營年度對財務(wù)狀況進行分析說明,;xx月份報表按出納年度進行分析說明。
為了提高公司的財務(wù)分析能力,,較全面地反映一定時期的財務(wù)情況,,對財務(wù)分析內(nèi)容作了概要說明,主要內(nèi)容如下:
1,、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動的分析,,以資產(chǎn)負責表為主,對資產(chǎn)負債的分析,、流動性和變現(xiàn)能力的分析,、長短期負債和償還能力的分析,對資產(chǎn)分布和資金營運是否合理,、資本結(jié)構(gòu)的是否正常,、盈利能力和資產(chǎn)管理水平、是否存在潛在的財務(wù)風險進行評價,。
2,、損益情況的分析,以損益表為主,,對盈利目標是否完成進行分析,,對收入、成本,、費用,、稅金的配比進行分析,評價其經(jīng)營活動的績效和經(jīng)營結(jié)構(gòu),,反映主營業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)對利潤的影響,。
3、收入情況的分析,對銷售收入預(yù)算執(zhí)行情況進行分析,,反映當期的房屋銷售與回款情況,;簽約情況;分析存量資源的原因,、影響回款的因素;其他收入的分析,。
4,、成本、費用支出的分析,,對成本,、費用支出預(yù)算執(zhí)行情況進行分析,實際支出與預(yù)算異動的原因分析,,成本,、費用支出對資金的影響分析,費用之間的比例分析,。
5,、對外投資變動情況的分析,長,、短期投資的收益分析,,投資結(jié)構(gòu)的變動原因分析,長期投資與所有者權(quán)益的比例分析,。
6,、固定資產(chǎn)變動情況的分析,新增,、減少,、損壞、報廢固定資產(chǎn)情況,,固定資產(chǎn)的凈值率,,固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)情況,完好情況等,。
7,、融資貸款情況的分析,融資對資產(chǎn)的影響,,融資結(jié)構(gòu)的分析,,融資成本的分析,融資的利用情況等,。季度分析和年度分析應(yīng)根據(jù)各項借款的利息率與資金利潤率的對比,,分析各項借款的經(jīng)濟性,以作為調(diào)整借款渠道和計劃的依據(jù)之一。
8,、往來情況的分析,,關(guān)聯(lián)企業(yè)之間往來、協(xié)作單位之間的往來分析,,變現(xiàn)能力與帳齡分析,,催收情況。
9,、稅賦的分析,,稅費計繳情況,稅費對企業(yè)和影響,,稅收政策對企業(yè)的影響,。
10、材料的分析,,材料結(jié)構(gòu)分析,;材料采購價格與調(diào)撥價格進行對比,反映施工單位對甲供材料的用量情況異動,;材料采購價格與近期市場價格進行對比,,反映材料價格的變動情況等。
11,、其他需要說明的事項,,
(1)出納核算方式變更說明。
(2)各項指標與上年同期對比的增減水平比,。
(3)對其他影響企業(yè)效益和財務(wù)狀況較大的項目和重大事件做出分析說明,。
(四)資金管理
1、認真做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作,,及時反映資金的流向和存量情況,,根據(jù)公司的資金需求量做好資金籌措工作。目前房款收入較大,,公司沉積資金較多,,由于近期沒有較安全的投資項目,繼續(xù)與銀行密切合作辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù),,通過采用“通知存款”和“協(xié)定存款”,,提高公司存款資金增值率。
2,、到x月底共向銀行貸款xx億元,,同時正在辦理新的貸款手續(xù),及企業(yè)信資評議工作,。
(五)預(yù)算管理預(yù)算管理工作在xx年x月新推出的一項工作,,具體職能落實到財務(wù)部,。在對x月份集團本部資金使用進行了預(yù)算編制過程中,由于沒有模式,,實行自創(chuàng),,編制的結(jié)果并不如人意,但走出了預(yù)算管理的第一步,。對x月份資金使用預(yù)算編制有較高的提高,,各項目公司也隨之展開,經(jīng)過一段時間的實行,,暴露出一些問題,,為此公司領(lǐng)導(dǎo)提出統(tǒng)一規(guī)范的要求,x月份推出了資金預(yù)算表式和編制說明,。
在預(yù)算執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)一些問題,并在預(yù)算執(zhí)行情況評議中予以明確,。
1,、在預(yù)算執(zhí)行過程中,部分事業(yè)公司有預(yù)算支付的項目,,在結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)問題,,需要重新核實而推遲結(jié)算。這是采用了利益高于一切的原則,,只要是有利于公司事項,,把原因說明,在考核中公司將給予支持,,但該預(yù)算費用在下月度支付時仍須申報預(yù)算,。
2、部分事業(yè)公司在月末結(jié)算的項目,,因相關(guān)手續(xù)尚未辦理完畢,,致使本月預(yù)算未執(zhí)行,但在下月預(yù)算中沒有編制進去,,造成兩頭踏空現(xiàn)象,。針對此類現(xiàn)象,相關(guān)經(jīng)辦人員要加強預(yù)算意識,,預(yù)見本月結(jié)算不了的,,在下個月度須重新審報。
3,、因預(yù)算執(zhí)行中常有不可預(yù)見的事項發(fā)生,,事業(yè)公司現(xiàn)都以急件申辦。針對此類情況,,原則上對重大的事項,、影響較大的事項允許采用特批手續(xù)辦理,,審批程序按規(guī)定辦理;一般事項原則上不予辦理,。
4,、針對預(yù)算中遺漏的,事業(yè)公司往往采用追加預(yù)算,,但追加預(yù)算在審核程序上又不完備,。考慮到預(yù)算的嚴肅性,,原則上不同意追加,,如有急件按特批程序辦理。
5,、各事業(yè)公司在一定程度上存在著預(yù)算代替一切的想法,,認為預(yù)算已經(jīng)報了,結(jié)算審批程序可從簡,。各責任單元必須清楚,,預(yù)算是企業(yè)為了搞好資金的統(tǒng)籌和運用,提高企業(yè)經(jīng)濟效益的一種管理手段,,并不能代替一切,,相關(guān)的程序必須按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
財務(wù)部門既是管理部門又是服務(wù)部門,,在加強嚴格管理的同時又要做好熱情服務(wù)工作,,這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換,在嚴格管理的同時不失笑容,,在熱情服務(wù)的同時不失原則,,這就是我們工作的要求。
1,、在出納審核中,,嚴格按規(guī)定辦事,一就是一,,對審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細地向經(jīng)辦人員說明,,并告知如何辦理相關(guān)手續(xù)和解決問題的辦法。
2,、財務(wù)信息的服務(wù),,在工作年度初期就向各事業(yè)公司征詢,需要財務(wù)部提供那些信息,,由于各公司均未提出要求,,所以信息的提供是按財務(wù)人員的思路歸集的,不一定能滿足事業(yè)公司的需求,,新年度我們將繼續(xù)做好征詢工作,,把信息服務(wù)工作做得更到位,。
3、咨詢服務(wù),,對前來咨詢財務(wù),、稅務(wù)知識和政策法規(guī)等有關(guān)問題,我們都能盡自己所能耐心解說,。對公司新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊學(xué)習,,如:結(jié)算單的修改出臺、預(yù)算管理表格設(shè)定的出臺,,在使用時大家遇到很多問題,,為此我們提供咨詢的同時吸收各方意見,不斷提高認識,,做好服務(wù)工作,。
4、配合協(xié)調(diào)工作①配合x置業(yè)公司做好第四批房源的集中銷售收款工作,;配合山水置業(yè)公司做好清水灣交付結(jié)算工作,。 ②為了做好白蕩海東苑產(chǎn)權(quán)延期辦理的賠付工作,連續(xù)xx天派人到現(xiàn)場辦理賠付工作,。③根據(jù)山水人家二期交付需要,派人到現(xiàn)場辦理交付結(jié)算工作,,大量的外派工作給本部增加了很大的壓力,,為了做好各項工作,我們做好人員安排,。
本年財務(wù)部工作負荷相當大,,年初xx公司經(jīng)營管理模式調(diào)整,財務(wù)工作并入財務(wù)部,;客旅分公司人員分流,,財務(wù)工作又并入財務(wù)部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn),;財務(wù)合同管理月的開展,;預(yù)算管理工作的落實;房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)大檢查等工作,,為了各項工作順利地開展和有序地進行,,部門進行多次的工作調(diào)整,調(diào)動大家的工作熱情,,這里特別要表楊的是xx,,在原來工作量就很大的情況下,還擔任起客旅分公司的財務(wù)工作,,為了按時完成各項工作經(jīng)常加班加點,。但也有個別員工存在本位主義思想,,對部門的其他工作不夠主動,公司為加強財務(wù)工作將財務(wù)部人員編制從x人調(diào)整到xx人,。從置業(yè)部調(diào)入專業(yè)人才加強銷售管理方面的工作,。多次組織招聘,由于財務(wù)部門是公司的重要部門,,對人員要求比較高,,沒有招到合適的人選。公司今年公司招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè),,實行新生力量的培養(yǎng),,分配到財務(wù)部x名,經(jīng)過x個月的實習培訓(xùn),,現(xiàn)已獨立操作基礎(chǔ)的出納核算工作,。目前,財務(wù)部人員結(jié)構(gòu)不能滿足公司向管理型發(fā)展的需要,,財務(wù)管理人才缺少,,在新年度一是加強自身培訓(xùn)提高管理能力,二是對外招聘,,充實新生力量,。
公司對財務(wù)管理采取集中管理的模式,財務(wù)工作具有相對的獨立性,,與各事業(yè)公司(除**公司外)又沒有業(yè)務(wù)對口部門,,所以財務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo),在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理,。隨著公司發(fā)展,,管理模式也發(fā)生多樣化,財務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理,,由項目公司的集中管理,、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理,、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等,,財務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,要向更深層,、更廣泛管理要求發(fā)展,。
總之,本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè),。雖然做了很多工作,,還有很多事情等待著我們,我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作,。
公司出納述職報告篇十三
各位領(lǐng)導(dǎo),、同志們:
大家好,!時間如流水,眼看著20xx又將過去了,。一年時間對人類歷史而言,,只是一瞬,但對一個人的一生而言卻不算短,,特別是當年富力強的時侯,,更具有十分重要的意義。
過去的一年,,是我走上新的領(lǐng)導(dǎo)崗位的第一年,,更是我人生的一個轉(zhuǎn)折點。在廠行政領(lǐng)導(dǎo)分工中,,xx安排我分管經(jīng)營工作,,主管財務(wù)、勞動工資培訓(xùn),、公安,、福利等科室。面對比較陌生的業(yè)務(wù),,我邊學(xué)習邊工作,,邊工作邊學(xué)習,一年多的工作中,,既有苦,,也有樂;既有成績,,也有不盡人意之處。
我非常重視組織給予的機會,,竭盡全力,兢兢業(yè)業(yè)地工作,,以回報組織和廣大職工對我的信任,。在全廠經(jīng)營形勢非常困難的情況下,也較好地完成了公司下達的經(jīng)營指標,。
現(xiàn)就自己一年多來的學(xué)習,、工作等情況做以總結(jié)和剖析,向在坐的各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們做以匯報:
,、財務(wù)管理是企業(yè)管理的一部分,,是有關(guān)資金的獲得和使用的管理工作,關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展,。
所以,,上任伊始,,我就抓緊學(xué)習財務(wù)知識,尋找內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié),,堵絕各種漏洞,。先后多次帶隊對各車間的庫存進行了盤查,摸清家底,,進行目標成本管理,,20xx年10月,組織人員深人實際,,收集資料,,歷經(jīng)一月,編制了加工車間主要產(chǎn)品的目標成本,,以此,,對生產(chǎn)成本進行控制。
20xx年12月份,,今年8月份兩次帶隊對各單位帳務(wù)進行了檢查,,對存在的問題進行糾正,年初親自起草制定了《xx關(guān)于現(xiàn)金管理的辦法》,,堵決了小金庫的存在,。嚴格執(zhí)行差旅費、材料費用等的'報銷制度,,堵決弄虛作假,。
今年6月份,安排xx重新對全廠的固定資產(chǎn)進行了認真核查,,規(guī)范了管理,。通過以上等方面的努力,使我廠的內(nèi)部控制工作更加有效,,財務(wù)核算工作更加合理,、真實、可靠,。
二,、受委托,從20xx年8月份開始,,對xx“三項制度改革”進行調(diào)研,,先后帶隊考察了公司內(nèi)外改革、改制多家單位,,組織人員起草了《xx改革實施方案》,。
按照公司十屆三次職代會精神,今年2、3月份與公司相關(guān)處室共同協(xié)商,,完善了該方案,,并獲得批準。7月份率先對××進行了改革,。由于精心安排,,周密布署,取得了較好的結(jié)果,。
三,、今年元月份,主持制定了《xx經(jīng)營責任制實施辦法》,,進一步完善了以經(jīng)營責任制為中心,,責、權(quán),、利相結(jié)合,,按勞分配,績效優(yōu)先,,兼顧公平的經(jīng)營責任制考核體系,,有效發(fā)揮了經(jīng)營責任制的杠桿作用。
四,、重視職工技能培訓(xùn)
從20xx年8月到今年8月,,共組織舉辦了電工、管工,、焊工,、司爐工、鍛工,、泵工,、化驗工、鑄造工等培訓(xùn)班,,培訓(xùn)人員xx人,,獎勵xx人,降崗xx人,,促進了技術(shù)工人技能的提高。而且我廠也榮獲了xx職工培訓(xùn)先進單位稱號,。
五,、今年4月份,xx時期,,按公司要求,,及時組織抽調(diào)人員,設(shè)立檢查站保護水源、并經(jīng)常檢查督促此項工作,,圓滿完成了任務(wù),。
六、協(xié)助xx開展xx戶搬遷和周轉(zhuǎn)房,、騰空房處置等工作,,并負主要責任。
此項工作時間長,,任務(wù)重,,焦點多,矛盾大,。為了搞好這項工作,,近一年來,多次召開專題會議進行研究部署,,經(jīng)常深入車間,、單身樓、家屬區(qū)了解情況,,解決問題,,平息矛盾,克服了諸多困難,,使我廠此項工作開展的比較順利,。
七、加強勞動紀律管理
從20xx年7月份開始,,全廠干部,、職工實行掛牌上崗,并制定了《xx勞動紀律管理辦法》,,并不定期對各單位進行檢查,,極大地改變了干部、職工的工作作風,。
在過去一年的任職經(jīng)歷中,,雖說兢兢業(yè)業(yè)、恪盡職守,,但也有還是許多不盡人意的地方值的我去反思,,去不斷地改進。我將在新的一年里,,努力改正有的缺點,,提高自身的思想水平,爭取把自己的工作做到更好,。