工作學(xué)習(xí)中一定要善始善終,，只有總結(jié)才標(biāo)志工作階段性完成或者徹底的終止,。通過總結(jié)對工作學(xué)習(xí)進(jìn)行回顧和分析,，從中找出經(jīng)驗和教訓(xùn)，引出規(guī)律性認(rèn)識,，以指導(dǎo)今后工作和實踐活動,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的總結(jié)嗎？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇一

20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學(xué),、科研,、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳,、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際,，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我,，提高認(rèn)識"的原則,，努力完善審計制度，健全審計機(jī)構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。

1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。

2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員xxxx（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生）,，加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè),，一名同志獲高級會計xx資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí),、以老帶新、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊伍,。

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬,、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手,。

1.派一名同志隨同教育廳考察xx赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗,。

2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路,。

3.加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇,。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集xx已逐步成為獨(dú)立核算,、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處,、后勤管理處一道,，對集xx每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際,，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇二

近年來,，xx供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。

xx供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議,，由審計、財務(wù),、營銷,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運(yùn)用情況，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設(shè)性,、適用性進(jìn)行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

xx供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度,，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理,。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化,，營造良好的審計氛圍,。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，合肥供電公司加大工程審計力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn),，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標(biāo)審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,，在審計管理,、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理,、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計工作,。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上,，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整,、文件制度,、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,，通過系統(tǒng)設(shè)置,，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣,，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提供相關(guān)支撐資料,。在日常管理中,，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息,，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位,、不徹底,，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題,，xx供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實,、整改成效,、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性,，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。

此外,，xx供電公司還按照審計成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運(yùn)用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤,。

通過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,，加強(qiáng)成果應(yīng)用,，xx供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升,。,，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項,、工程類審計379項,，提出各類審計意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制,、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制,，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范、健全,、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導(dǎo)師帶徒,、項目主審競聘、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量,。

另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義,。

xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果,。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和xx省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外,，xx供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法,。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度,、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇三

20xx年,，在縣聯(lián)社黨總支,、社務(wù)會的正確領(lǐng)導(dǎo)和高度重視下，內(nèi)部審計工作堅持貫徹執(zhí)行《會計法》和《審計法》,，圍繞年初簽訂的經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書,，以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，著力幫助企業(yè)減虧扭虧,、防止資產(chǎn)流失,、糾正違規(guī)等問題，減少不必要損失和浪費(fèi),，為推動供銷社改革與發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。共實施審計項目5個，審計單位22個,，審計查出各類違紀(jì)違規(guī)使用資金40000元,，退回?fù)p失14605元，提出審計建議26條,，被采納26條?，F(xiàn)簡要總結(jié)如下：［網(wǎng)文章—http：／／（）找范文，到網(wǎng)］

6月和12月進(jìn)行2次經(jīng)濟(jì)效益審計,，由分管財務(wù)主任帶隊,，縣社財審股牽頭，資產(chǎn)公司協(xié)助,，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標(biāo)責(zé)任書內(nèi)容,，對所屬9個基層社、6個直屬企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益審計,。以扭虧增盈為重點(diǎn),，采取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證,，看是否真實合法,；查各項收益，看是否有漏收,；查帳簿帳表,，看核算是否準(zhǔn)確真實,；查貨幣資金，看是否運(yùn)用合理,。通過經(jīng)濟(jì)效益審計，達(dá)到了促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理,，降低成本,，提高管理水平，實現(xiàn)效益最大化的目的,，同時也為各單位法人代表開展年度經(jīng)營業(yè)績考核提供了可靠的依據(jù),，使內(nèi)部審計更好地服務(wù)于供銷社改革與發(fā)展的大局。

多年來,，我們堅持“有離必審”,、“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。今年對古城供銷社,、xx公司的法人代表和xx公司的財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行了離任審計,。在古城供銷社審計中，對原集體經(jīng)營時遺留商品和低值易耗品,，審計組人員進(jìn)行全面盤點(diǎn),，落實責(zé)任人?？h聯(lián)社業(yè)務(wù)股,、財務(wù)股及資產(chǎn)公司組織人員與該社管理人員現(xiàn)場對低值易耗品、庫存積壓商品進(jìn)行作價處理,，收回現(xiàn)金6500元,。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，不僅達(dá)到了客觀評價企業(yè)經(jīng)營者任期經(jīng)營業(yè)績,，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理,，保證社有資產(chǎn)保值增值的目的，同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據(jù),。

結(jié)合實際,，針對存在的問題，我們進(jìn)行審計調(diào)查,，開展專項審計,。主要是資金管理和承包費(fèi)收繳審計。審計過程發(fā)現(xiàn)資金運(yùn)營不合理,，限期追回資金40000元,；發(fā)現(xiàn)不合理支出11120元，及時落實責(zé)任,，為企業(yè)挽回不必要損失,；對2個農(nóng)資公司旺季結(jié)束，立即進(jìn)行就地審計，發(fā)現(xiàn)賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限,，建議公司人員全力以赴抓清欠,。

一年來，我社的內(nèi)部審計工作在領(lǐng)導(dǎo)的重視,、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績,，但按照供銷社目前改革形勢、各級領(lǐng)導(dǎo)和廣大干部職工的要求來衡量,，還存在很大差距,。今后，審計人員不斷更新知識,，提高專業(yè)素質(zhì),，適應(yīng)新形勢的需要，努力把我社的內(nèi)審工作做得更好,。

xx縣供銷社內(nèi)部審計工作在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，按照“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實”的工作方針,，圍繞供銷社改革和發(fā)展的實際,，以加強(qiáng)社屬企業(yè)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益為中心,，堅持內(nèi)部審計與社會審計相結(jié)合的原則,，重點(diǎn)做好下列幾項工作：

（一）提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，注重內(nèi)審工作基礎(chǔ)建設(shè),，不斷提高審計人員素質(zhì)

（二）積極探索審計新規(guī)律，改進(jìn)審計方法,，提高審計工作質(zhì)量

（三）圍繞供銷社中心工作,，有針對性地開展各項審計

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇四

一、以“控成本,、創(chuàng)效益”為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),，加強(qiáng)審計監(jiān)督防控風(fēng)險

20xx年對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域全面開展了成本控制審計，主要從外包管理,、采購管理,、銷售管理、重點(diǎn)監(jiān)控成本費(fèi)用,、合同履行等方面進(jìn)行了審計并對生產(chǎn)流程配置及成本影響進(jìn)行了審計調(diào)查,，審計時能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題,，從而督促被審計部門改進(jìn)管理水平。共形成審計報告10份,，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理方面問題共計40項,，提出審計建議40條。

二,、深化關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)常態(tài)審計監(jiān)督,，切實將風(fēng)險控制在事前

（一）審計人員參與全部采購業(yè)務(wù)，在采購業(yè)務(wù)的事前,、事中嚴(yán)格審核把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題要求即時整改在采購業(yè)務(wù)談判,、采購招標(biāo)過程中嚴(yán)格審核各項資質(zhì)及授權(quán),，監(jiān)督談判過程及中標(biāo)結(jié)果按規(guī)定制度流程操作等。共參加各類采購會*項,，在防范采購風(fēng)險方面發(fā)揮了重大作用,。

（二）加大設(shè)備外委維修竣工結(jié)算審計力度，節(jié)約維修成本并促進(jìn)業(yè)務(wù)部門外委維修管理不斷探索改進(jìn),。完成維修工程竣工結(jié)算審計工作,，送審金額共#萬元 ,審減金額*萬元,審減率*%。

（三）加強(qiáng)合同審計,。共審核經(jīng)濟(jì)合同*份,，審計過程中發(fā)現(xiàn)資料不完備、簽批手續(xù)不全,、合同條款有誤等問題已及時與業(yè)務(wù)部門溝通解決,，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風(fēng)險,。

三,、大力開展基建審計，為企業(yè)節(jié)約建設(shè)資金,、創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益

共完成竣工結(jié)算審計工作*項,，送審金額共計*萬元,審減金額*萬元,審減率*%。另外,，在審計過程中嚴(yán)格執(zhí)行合同約定,，扣施工單位審核費(fèi)及罰款*萬元。

通過工程審計工作,，消除了高估冒算,、排除不正當(dāng)提高工程預(yù)算造價等現(xiàn)象，為企業(yè)節(jié)約了資金,，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益,。

四,、強(qiáng)化審計問題整改，促進(jìn)管理不斷提升

20xx年審計緊緊圍繞重點(diǎn)工作任務(wù),，突出“重發(fā)現(xiàn),，更重整改”的思路，強(qiáng)化“通過問題整改,，轉(zhuǎn)化審計成果,，有效促進(jìn)管理提升”。 20xx年通過對20xx年-20xx年審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題不斷進(jìn)行跟蹤落實,，使審計整改見實效,，審計檢查發(fā)現(xiàn)的*項問題已整改完成*項，正在整改2項,，整改率98%,。

通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實審計意見，確保審計問題得到了落實和糾正,，充分發(fā)揮了審計的監(jiān)督管理職能,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇五

20xx年，xx縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路,、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用,、促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一,、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),，加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來,，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《xx縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》,，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長,，組織部長,、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn),、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由單位紀(jì)委書記（紀(jì)檢組長）任領(lǐng)導(dǎo)小組組長,，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,，切實加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員,。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員,，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。

二,、建立培訓(xùn)教育長效機(jī)制,，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從20xx年開始,，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用,，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制,。

三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實踐,，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺

目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機(jī)會,，通過細(xì)致深入的自查,、互查與重點(diǎn)檢查，查錯糾弊,，“互相挑刺”,，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),，規(guī)范財政財務(wù)管理行為,，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。

三,、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量,，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計兩年全覆蓋的目標(biāo)

20xx年，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,，與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《xx縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知,、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報告,、重點(diǎn)檢查、離任交接,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年,，我們根據(jù)《制度》的要求,，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個月的重點(diǎn)檢查,，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元,，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅,、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來,，通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查,，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計報告上報縣政府后,，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認(rèn)真督促,，確保各項建議落到實處,。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策,，切實加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理,，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本,?！?/p>

四、積極宣傳內(nèi)部審計,，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高

三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計工作,，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員,；對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi),、差旅費(fèi),、住宿費(fèi)等費(fèi)用,，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷；對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇六

20xx年我單位內(nèi)部審計工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求,，按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神,，遵循查錯糾弊，維護(hù)法紀(jì),，促進(jìn)管理的宗旨,，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度,，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度,。

1、加強(qiáng)審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認(rèn)識,。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進(jìn)行學(xué)習(xí)討論,，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認(rèn)識,，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù),，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

2,、加強(qiáng)對具體項目的審計工作,。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個3—5個工程項目進(jìn)行檢查,，每半年對全部工程項目都要檢查一次,，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進(jìn)行實地審查,，采取事前審計與事中,、事后審計相結(jié)合的方法，將審計監(jiān)督的關(guān)口前移,，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端,，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

（一）審計中發(fā)現(xiàn)的問題

1,、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目,，造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主,，要求所有單位nc帳套,、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬,、審計,，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2、會計憑證存在手續(xù)不完整,，白條入賬現(xiàn)象,。

3、會計憑證摘要有的過于簡單,，敘述不清,；有的項目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。

4,、有的項目建造合同總金額,，預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分，甚至流于形式,。

5,、有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬,，甚至沒有進(jìn)行對賬,，有的對了帳但沒有簽對賬單。

6,、工程進(jìn)度款,、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付,；有的沒有合同而付預(yù)付款,。

7、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足,，有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書,，但流于形式。

8,、甲方代扣代繳稅金的,，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9,、有的項目銀行承兌匯票沒有進(jìn)行歸集,，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金,，項目部就不進(jìn)行歸集,，直接支付，存在坐支現(xiàn)象,。

10,、有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬,，形成潛虧隱患,。

（二）提出的整改措施

1,、應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收,、支預(yù)算管理，注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核,，提高資金使用效率,。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程,。

2,、結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收,，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動,，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé),，對結(jié)算與清欠工作同時進(jìn)行,，采取有效措施,，縮短結(jié)算期限,，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,，從源頭上開辟新的途徑,，選擇有力有效的清欠方式,，確保工程款的及時和足額回收,。

3、各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對各工程的管理,，協(xié)調(diào)各部門,，使預(yù)算人員，財務(wù)人員相互配合,，并同業(yè)主積極溝通,，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付,，造成資金分配不合理,，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。

4,、財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求,，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效,；出納人員要注意收支分開核算,，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。

1,、應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度,，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工,、財務(wù)人員,、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認(rèn)識，只有認(rèn)識提高了,，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子,，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護(hù)航，服務(wù)本部門,、本單位中心任務(wù)的作用,。

2、應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點(diǎn),，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計工作的思路,。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額,。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議,，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù),，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強(qiáng)部門和單位內(nèi)部管理,。

3,、應(yīng)加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì),。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性,、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識,，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計,、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的知識,。但目前,，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求,。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作,，與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強(qiáng)崗位培訓(xùn),，不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容,，增強(qiáng)業(yè)務(wù)技能，以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì),，明確審計人員職責(zé),，嚴(yán)肅審計紀(jì)律。審計部門是監(jiān)督部門,，這決定了審計隊伍的素質(zhì)應(yīng)該更高,、審計紀(jì)律更嚴(yán)。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇七

一年來,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴(yán)格按照審計計劃,，緊緊圍繞公司提出的“加大核查,、審核、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo),，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作,。經(jīng)過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位,、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。

2,、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉,，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的,、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

可以說經(jīng)過大半年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力,、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色,。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一,、20xx年的主要工作

1,、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,，為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ)。

2,、積極開展對分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè),，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴(yán)格的,、定期的會計報告制度。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,，起到了很好的效果,。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報銷規(guī)定,，嚴(yán)格費(fèi)用審核

審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任,。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核,、發(fā)貨費(fèi)的審核,、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點(diǎn)及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4,、如期實施內(nèi)部核算制度,，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心,。

首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底,，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn),、定員,、定崗，重新修訂和健全了工資定額,，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度,，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中,，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮,、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計科的不斷咨詢調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求,，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5,、為供應(yīng)部門提供市場信息,，降低采購成本

針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查,，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研,，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中,，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料,。例如，采購的鈦粉由原來的每公斤xx元降到xx元,，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元,，膠囊殼由原來的`每萬粒xxx元降到xxx元，等等,，大大降低了采購成本,，為公司獲取了更多的利潤。

6,、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計

在本部門全體人員的通力配合下,，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題,。比如對財務(wù)及外協(xié)出納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題,。由此，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度,，對有關(guān)物資,、現(xiàn)金、銀行存款和其他財產(chǎn)進(jìn)行有效控制,，保障公司資產(chǎn)的安全性,。

二、工作中存在的不足

1,、審計工作還不夠深入,、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作,。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中,，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作,，更需要按公司計劃進(jìn)行,。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由于各個部門對審計工作的不理解,，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn),。

2、審計的職能有待加強(qiáng)

回顧一年來我們的審計工作,，往往理順性,、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān),，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范,，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

三、20xx年的工作計劃

20xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，積極主動地開展企業(yè)的效益審計,，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性,、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能,。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路,，重點(diǎn)是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前、事中審計并重,，努力使審計的批判性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn),。

具體的工作有以下五個方面：

1,、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用,。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通,，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,，體現(xiàn)了審計的公正,、公開、公平,。

2,、重點(diǎn)對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方,。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收,、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利,，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次、簡單的,、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用,。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計,，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合,，努力做到從項目立項、工程投標(biāo),、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂,、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,，直至竣工決算的全過程參與,，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者,。

3,、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

20xx年制定的《審計工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價,，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次,，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況,。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計，評價其真實性,、合理性及有效性,，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

20xx年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管,，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查,，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi),、增加收入,。

（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù),。

（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用,，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù),，程序是否合規(guī),，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。

（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確,，包括直接材料,、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié),、超原因

（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù),。

4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利,，20xx年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作,，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況,。

5,、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查,。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查,，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策,、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨,、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報銷,、貨款的回收,、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查,，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù),。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。

總之,，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士,，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的,，我要戒驕戒躁,，做到凡事有章可循、有法可依,，實事求是地提出問題及處理問題,，切忌主觀、武斷,。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻(xiàn),！

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇八

近年來，市審計局不斷強(qiáng)化對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo),。一是組織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計法規(guī)和《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》,，及時召開座談會，加深理解文件精神,，增強(qiáng)內(nèi)審人員對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識;二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計知識培訓(xùn)班,，提升內(nèi)審人員的審計理論水平和實際操作能力;三是動員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗交流,，提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度,，規(guī)范內(nèi)審工作程序，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道,。

市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化建設(shè)。已建立了《市供電局內(nèi)部審計工作規(guī)定》,，《市供電局財務(wù)收支審核辦法》等六項內(nèi)審制度,，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依,。

為了強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù),，使內(nèi)審活動與經(jīng)濟(jì)活動環(huán)環(huán)相扣，每年年初由內(nèi)審機(jī)構(gòu)提出初步內(nèi)審計劃,，經(jīng)過部門集體討論,，找準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點(diǎn)，制訂內(nèi)審工作年度計劃,如固定資產(chǎn)投資審計計劃,、財務(wù)收支審計計劃,、績效審計計劃等,促使內(nèi)審工作有的放矢、有條不紊地進(jìn)行,。

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實際情況,，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計，組織有資質(zhì)的單位和人員對這些工程進(jìn)行審核,，并出具《工程造價報告書》,審計成效明顯.審核了424個工程項目,，送審項目金額6145萬元，審定項目金額5953.6萬元,，核減項目金額191.4萬元,，核減率為3.11%;1月—11月審核了311個工程項目，送審項目金額5983.69萬元,，審定項目金額5797.22萬元,，核減項目金額186.47萬元，核減率3.12%,。此外,，該局還開展了試點(diǎn)性其他類型的績效審計。

市供電局的內(nèi)審工作不只是局限于事后審計,，對事前審計和事中審計尤為重視,。內(nèi)審人員事前參加部門組織的各種材料采購、小型土建,、議價競爭性談判會議和廢舊物資拍賣會議,，行使內(nèi)審監(jiān)督權(quán),。在審計過程中，注重對問題的深入分析,，提出切實有效的審計建議,，并定期檢查審計建議落實情況和跟蹤整改情況，以鞏固審計成果,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇九

財務(wù)監(jiān)督是企業(yè)運(yùn)用一系列的財務(wù)指標(biāo)對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動進(jìn)行的監(jiān)控,、決斷、建議和督促,。財務(wù)監(jiān)督能督促企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，促進(jìn)企業(yè)各項業(yè)務(wù)活動合法化和管理水平的科學(xué)化。而企業(yè)內(nèi)部審計體系作為企業(yè)財務(wù)監(jiān)督體系的一個重要組成部分,，它從企業(yè)內(nèi)部出發(fā),，對企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性和合法性進(jìn)行跟蹤察看，對不合理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行約束,，降低企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險,，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)健康良性發(fā)展。在目前企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險日益擴(kuò)大的背景下,，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計體系的建設(shè)與完善具有深刻的現(xiàn)實意義,。

企業(yè)內(nèi)部審計通過對企業(yè)的各項經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督審查，要求企業(yè)在發(fā)展運(yùn)程中必須遵守國家的法律法規(guī),，必須在國家法律法規(guī)允許的基本框架之下,，在守法的基礎(chǔ)上實現(xiàn)自身的發(fā)展。另外,，企業(yè)內(nèi)部審計體系在審查判斷各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動的過程中,，可以及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中存的問題和各種違法亂紀(jì)行為，并及時對發(fā)現(xiàn)的錯誤和舞弊行為進(jìn)行約束和揭露,。這樣，不僅可以糾正企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的差錯,，還能糾正會計核算差錯,，提高企業(yè)財務(wù)部門的工作質(zhì)量，保護(hù)了企業(yè)財產(chǎn)的安全與完整,。

企業(yè)通過內(nèi)部審計,，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)管理活動中存在的問題，以及在財務(wù)管理制度方面存在的薄弱環(huán)節(jié),，結(jié)合企業(yè)自身所處的內(nèi)外部環(huán)境,，有針對性地提出改進(jìn)措施和對策建議，從而提高財務(wù)管理工作,，也有助于整個企業(yè)的管理水平的提升,。另外,，企業(yè)內(nèi)部審計還能促使企業(yè)加強(qiáng)全面預(yù)算的管理，各單位部門必須根據(jù)本部門單位的實際情況,，制訂出切實可行的全面預(yù)算方案,，促使各單位部門各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動及財務(wù)收支按全面預(yù)算的要求執(zhí)行，保證各項業(yè)務(wù)工作的資金及其他各種人力,、財力,、物力等各種資源的供應(yīng)，并對全面預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及時采取措施給予解決,，保證全面預(yù)算的有效完成,，提高了企業(yè)經(jīng)營活動的盈利能力和管理效率，促進(jìn)了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn),。

企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動均應(yīng)嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)制度,，企業(yè)通過內(nèi)部審計，可以了解各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動是否符合國家有關(guān)法律,、法規(guī)及財務(wù)制度的規(guī)定,，有無違法亂紀(jì)現(xiàn)象，促使企業(yè)的各項經(jīng)營活動和財務(wù)活動更加合法化和合理化,，保證企業(yè)資金及其他各項經(jīng)濟(jì)資源的安全和有效使用,。還可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務(wù)管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過違法亂紀(jì)行為的查處,，教育企業(yè)相關(guān)人員遵紀(jì)守法,，增強(qiáng)企業(yè)管理者與經(jīng)營者的法律意識。

大多數(shù)的企業(yè)管理者認(rèn)為,，審計是需要從外部聘任會計師事務(wù)所或注冊會計師才能做的事情,，這是制度的規(guī)定，企業(yè)沒有必要再另行設(shè)置內(nèi)部審計部門,，配備專門的內(nèi)部審計人員,。由于企業(yè)管理者對內(nèi)部審計部門所提供的各項管理服務(wù)不理解、不信任,，在主觀意愿上抵觸設(shè)置內(nèi)部審計部門,，把內(nèi)部審計部門看成是給自己給企業(yè)找麻煩的機(jī)構(gòu)。還有的企業(yè)是迫于外界的壓力設(shè)置內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，也無法完全得到企業(yè)高層管理者的信任和重視,，內(nèi)部審計部門形同虛設(shè)。

目前,，大多數(shù)企業(yè)沒有建立一套完整的內(nèi)部審計制度,。很多單位的內(nèi)部審計都只是流于一種形式，未能形成內(nèi)部審計氛圍,，不具備規(guī)范性,、科學(xué)性和可操作性,。在管理層次上，企業(yè)的審計對象都在審計人員之上,，這就導(dǎo)致審計人員在實施審計程序時會受到約束,，審計人員的工作也會受到一定程度的限制。沒有一套完備的內(nèi)部審計制度做保障,，內(nèi)部審計無法達(dá)到應(yīng)有的成效,。

近年來，內(nèi)部審計得到了快速發(fā)展,，部分企業(yè)管理者已經(jīng)在提升企業(yè)管理水平的過程中,，組建了自己的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)。但是企業(yè)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的設(shè)置不科學(xué),、不合理,。大部分企業(yè)的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)設(shè)置在企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人或單位負(fù)責(zé)人的管轄范圍以內(nèi)，這就不可避免地受到本單位管理者的影響,，變相地成為服務(wù)于企業(yè)管理者的管理工具,，使得內(nèi)部審計部門的獨(dú)立性受到嚴(yán)重影響。如此,，內(nèi)部審計部門便不能有效地監(jiān)控企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動,，在企業(yè)地發(fā)展中埋下較大的隱患。

由于大多當(dāng)數(shù)企業(yè)對內(nèi)部審計工作重視不夠,，企業(yè)在此方面的就不會投入相匹配的人,、財、物等其他經(jīng)濟(jì)資源,。絕大多數(shù)的內(nèi)部審計人員也是從財務(wù)部門相關(guān)崗位調(diào)動來的,，這就出現(xiàn)內(nèi)審人員知識面較為單一，只懂財務(wù)會計知識,，缺少參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的知識和經(jīng)驗,，內(nèi)部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上，不能深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動當(dāng)中了解企業(yè)所發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動,，難以發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題,，不能從根本上提出解決問題的意見或建議。

目前,，我國大多數(shù)企業(yè)的內(nèi)部審計工作停留在對財務(wù)工作的復(fù)核上，而內(nèi)部審計所使用的資料一般是企業(yè)會計憑證,、賬簿,、會計報表、合同及其他相關(guān)資料上,，僅僅是查看財務(wù)會計各項工作是否按照會計工作規(guī)范和企業(yè)會計制度核算,，財務(wù)報表數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確,，并沒有完全深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動和經(jīng)營領(lǐng)域。

內(nèi)部審計制度已經(jīng)是現(xiàn)代企業(yè)管理制度中重要的組成部分,，作為企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)者,，應(yīng)當(dāng)打破傳統(tǒng)觀念束縛，改變對內(nèi)部審計存在的偏見認(rèn)識,，站在企業(yè)的高度,，從企業(yè)管理的角度出發(fā)，充分認(rèn)識到內(nèi)部審計的重要性,。企業(yè)的內(nèi)部審計部門雖然不是企業(yè)的利潤中心,，不能為企業(yè)帶來利潤。但是,，內(nèi)部審計部門可以通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督審查,，來發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，為企業(yè)減少不必要的損失,。所以,，內(nèi)部審計部門能間接地為企業(yè)創(chuàng)造效益。企業(yè)管理者應(yīng)該為內(nèi)部審計部門提供適宜的人力,、技術(shù)和其他經(jīng)濟(jì)資源,，提高內(nèi)部審計部門的管理地位，以保障內(nèi)部審計人員權(quán)利和職責(zé)的有效履行,。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計制度,。企業(yè)可以建立審計監(jiān)察部，除了負(fù)責(zé)本單位財務(wù)審計,、專項審計,、內(nèi)控評價等工作以外，還應(yīng)當(dāng)對各部門,、單位執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策部署,、完成經(jīng)營管理目標(biāo)任務(wù)、保證凈資產(chǎn)的保值增值,、遵守國家法律法規(guī)及企業(yè)章程和規(guī)章制度,、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等內(nèi)容進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。同時,，還需要對重要工程進(jìn)行結(jié)算審計,，并通過協(xié)調(diào)外部審計，評價外部審計的質(zhì)量,。

企業(yè)管理者要科學(xué)設(shè)置內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，建立企業(yè)財務(wù)監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)應(yīng)當(dāng)從治理層面構(gòu)建財務(wù)部門監(jiān)督體系,。企業(yè)的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu),，應(yīng)當(dāng)脫離甚至高于企業(yè)的管理層,。建立以股東會或監(jiān)事會為領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計委員會或其他內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，方能真正起到監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動,，監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營者和管理者,，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全完整。目前已經(jīng)有很大型國型企業(yè)由財務(wù)總監(jiān)委派制和傳統(tǒng)的總會計師制度轉(zhuǎn)向cfo,，從企業(yè)的相關(guān)會計制度來看,，總會計師雖然是企業(yè)的頂級財務(wù)官，但總會計師的特殊身份和制度編排,，導(dǎo)致其不能真正地發(fā)揮內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督職能,。顯然，財務(wù)總監(jiān)與總會計師相比,，獨(dú)立性較強(qiáng),，但財務(wù)總監(jiān)卻不參與企業(yè)的財務(wù)管理活動，其掌握的企業(yè)信息資源有限,，不足于發(fā)揮其財務(wù)監(jiān)督職能,。因此，首席財務(wù)官由總會計師向cfo轉(zhuǎn)變,，正是企業(yè)從治理層面來組建企業(yè)內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督體系,。

隨著企業(yè)多元化的發(fā)展，企業(yè)對內(nèi)審人員也提出了更高的要求,。不僅要求內(nèi)部審計人員精通財務(wù)會計知識和審計知識,，還要掌握與企業(yè)經(jīng)營活動相關(guān)的業(yè)務(wù)知識和管理，這些才能更好地起到內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督作用,，更好地為企業(yè)提供服務(wù),。企業(yè)可以通過內(nèi)外部培訓(xùn)，當(dāng)然,，內(nèi)審人員也需要利用業(yè)余時間鉆研業(yè)務(wù)知識和管理知識,，來提升業(yè)務(wù)素質(zhì)能力，保持良好的職業(yè)道德修養(yǎng),，牢固掌握國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度,，對企業(yè)的經(jīng)營管理活動和財務(wù)活動提行有效審計和公正客觀的評價，為企業(yè)決策層提供準(zhǔn)確無誤的決策依據(jù),。

隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,，內(nèi)部審計工作僅停留在財務(wù)會計方面已明顯不能滿足企業(yè)各方面的需求。內(nèi)部審計工作應(yīng)當(dāng)以財務(wù)會計數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),，在審查企業(yè)財務(wù)狀況,、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量真實合法的基礎(chǔ)上，對企業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計,，將作業(yè)領(lǐng)域由財務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)展到管理領(lǐng)域,，從而使內(nèi)部審計工作在企業(yè)內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督方面發(fā)揮更大的作用。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十

xx縣電力局始建于xx年九月,，于xx年八月被供電公司（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管,，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所,、3個專業(yè)所,、3個多經(jīng)企業(yè)，機(jī)關(guān)本部設(shè)有14個職能股室,，黨政工團(tuán)婦機(jī)構(gòu)健全,、運(yùn)作正常。

近年來,，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,，突出重點(diǎn),，統(tǒng)籌安排，以加強(qiáng)資產(chǎn),、資金管理為主線,，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，電費(fèi)管理審計,，物資采購、供應(yīng),、管理審計,，年度財務(wù)預(yù)決算報告審計，電力營銷審計,，經(jīng)濟(jì)合同審計等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計監(jiān)督,。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進(jìn)行,，較好地完成了各年度制定的各項工作任務(wù),，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè),，改善經(jīng)營工作,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：

我局內(nèi)審股成立于4月,，內(nèi)部審計工作由局長直接管理,，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名，審計專責(zé)1名,，先后制定了內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項審計實施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn),，審計員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）。

工作目標(biāo)：全面貫徹落實“管理,、創(chuàng)新,、發(fā)展”的工作方針。樹立“防范重于糾正,、制度促進(jìn)管理,、監(jiān)督寓于服務(wù)”的審計理念。以專項審計調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費(fèi)問題為主要內(nèi)容,，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費(fèi),、節(jié)省資源為主要目標(biāo),。

審計工作堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、工程管理審計,、營銷審計為重點(diǎn)，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大內(nèi)部審計力度,。三年來共完成的審計項目如下：

1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,，并出具了審計報告。

2,、完成了基層供電所的財務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計,，共計22項,。

3、完成營銷審計12項,，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費(fèi)賬,、表、卡,、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費(fèi),、電費(fèi)違約金等不記賬、不報賬的問題,。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時裝訂,、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象,，個別供電所對預(yù)收電費(fèi)管理不到位,，對存在的問題進(jìn)行了限期整改。

4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,，重點(diǎn)對多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理，經(jīng)營管理等審計,，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費(fèi)用（材料領(lǐng)用）管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對,，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決,。

5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計,，共計9項。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程,、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對,。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

6,、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計4項，對在裝飾,、裝潢工程中的費(fèi)用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款,，并扣留質(zhì)保金。

7,、完成了線路施工費(fèi)用的專項審計2項,。

8、完成了局財務(wù)費(fèi)用預(yù)決算審計2項,。

1,、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率,。

2,、跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。

3,、整體推進(jìn),，組織好其他常規(guī)性審計項目，在常規(guī)性的審計中,，各供電所對年初核定的經(jīng)費(fèi)能夠做到按計劃支出,，費(fèi)用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。

4,、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠,，應(yīng)該加強(qiáng)財務(wù)管理，加大對各財務(wù)制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理,，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,。

我局審計工作雖然做了大量的工作,，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：

1,、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況,，加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)財務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作,，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性,，做到公正、公平,、公開,。

2、內(nèi)部控制制度還不健全,，不夠完善,，需要進(jìn)一步梳理和完善。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪,。

3,、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟(jì)效益專項審計工作，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié),，要促進(jìn)供電單位增強(qiáng)依法經(jīng)營觀念,。

4、建議狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè),，不斷提高審計工作質(zhì)量,。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,，制定審計戰(zhàn)略計劃,，為電力企業(yè)審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ),。

5、建議狠抓審計重點(diǎn),，全面履行審計職能,。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手,，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價,，在此基礎(chǔ)上確定審計工作的重點(diǎn)，確定合理的審計方式,、方法,，以提高審計工作的效率。

6,、建議大力開展專項審計調(diào)查,，審計部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)和職工關(guān)心的熱點(diǎn)，積極開展各項審計調(diào)查,。

7、建議審計部門應(yīng)加強(qiáng)制度建設(shè),，強(qiáng)化人員培訓(xùn),。重點(diǎn)開展審計制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè)，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式,、方法,、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究，促進(jìn)審計工作法制化,、制度化和規(guī)范化,。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí),，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野,，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。

隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴(kuò)大,，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大,，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計意識大大增強(qiáng)，審計觀念不斷更新,，加強(qiáng)內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。

隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,，投資主體多元化,，混合型經(jīng)濟(jì)日益增多,，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求,，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益,，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險，特別是全球經(jīng)濟(jì)競爭帶來的壓力,，更需要加強(qiáng)內(nèi)部審計,。

隨著科技的發(fā)展，計算機(jī)的應(yīng)用和審計軟件的開發(fā),，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件,。

內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況,，內(nèi)部審計在堵塞漏洞、查處舞弊,、促進(jìn)管理,、提高效益等方面是任何外部審計機(jī)構(gòu)都難以做到的。

面對有利的發(fā)展形勢,，內(nèi)部審計人員必須增強(qiáng)使命感,，堅定信心，開拓進(jìn)去,，通過工作成果,，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十一

20xx年,，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法,，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效,。

為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》,，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由縣長擔(dān)任組長，組織部長,、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長,，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，由單位紀(jì)委書記（紀(jì)檢組長）任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審,、財務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員,，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu),，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,，及時調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件,。

為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從xx年開始,，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù),、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用,，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人,，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機(jī)制,。

三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計實踐,，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機(jī)會,，通過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查,，查錯糾弊,，“互相挑刺”，對強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。

20xx年,，我們在認(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報告,、重點(diǎn)檢查,、離任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督,。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求,，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個月的重點(diǎn)檢查,，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款,、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題,。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。xx年以來,，通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo),。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,，縣長徐光文批示：“此報告甚好,。請審計局認(rèn)真督促，確保各項建議落到實處,。請財政局認(rèn)真總結(jié)借鑒,，就相關(guān)問題研究對策，切實加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理,，促進(jìn)增收節(jié)支,，降低行政成本?！?/p>

三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計工作,，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識不斷提高,，內(nèi)部審計的社會影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大,。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員,；對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi),、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用,，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷；對抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計工作的內(nèi)審人員,，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十二

創(chuàng)建省級重點(diǎn)高中是我們中學(xué)本期的主要工作目標(biāo)和任務(wù)，被列為區(qū)政府xxx年為教育所辦大事實事之一,。我們在市教育局,、區(qū)委、區(qū)政府,、區(qū)教育局的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下,，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子以前所未有的熱情,、堅韌不拔的毅力，充滿必勝的信念,，克服一切艱難險阻,，付出了大量的心血和勞動，帶領(lǐng)全體教職工團(tuán)結(jié)拼博,，辛勤工作,，目前創(chuàng)建工作已取得了階段性成果。

創(chuàng)建工作初始,，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子就以前瞻性的目光,，開拓性的思維，制定出了較高的目標(biāo),，以全新的創(chuàng)建理念統(tǒng)攬全局工作,。

1、搶抓機(jī)遇,，市政治經(jīng)濟(jì)中心的南移,，人民群眾享受優(yōu)質(zhì)教育的強(qiáng)烈要求，都為我校的發(fā)展提供了千載難逢的難得機(jī)遇,。面對這一現(xiàn)實,，我們不等、不靠,、不坐失良機(jī),，發(fā)揚(yáng)自力更生、艱苦奮斗精神,、團(tuán)結(jié)拼搏,，上下一心搞創(chuàng)建。

2,、校園基礎(chǔ)建設(shè)根據(jù)校情,，堅持高品位、特色化,、現(xiàn)代化,，要有前瞻性，使科學(xué)性和美術(shù)性完美結(jié)合,。

3,、解放思想、拓寬思路,，以積極的態(tài)度,、靈活的方式;正視和解決創(chuàng)建過程中可能遇到的一切問題。爭取社會各界對學(xué)校的廣泛支持，敢于負(fù)責(zé),，用明天的錢辦今天的事,。

4、大型工程交由區(qū)采購中心競標(biāo),，xxx萬元以上工程由校內(nèi)競標(biāo),，創(chuàng)建工作重大開支審定領(lǐng)導(dǎo)小組審定、公開方式,，公開價格,。

5、自xxx年xxx月開學(xué)初我們向全校師生提出,，也向社會公開創(chuàng)建省級重點(diǎn)高中的思路,，今年春季開學(xué)初我們明確提出了“籌資金、高品位,、改善辦學(xué)條件;講科學(xué),、求效率、狠抓常規(guī)管理;花氣力,、多途徑,、提高師資水平;崇民主、尚公正,、拓寬育人環(huán)境”的工作思路;今年xxx月又進(jìn)一步提出了“決戰(zhàn)xxx年,，創(chuàng)建省重點(diǎn)”的工作口號;整體校園設(shè)施建設(shè)我們堅持市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作模式逐步推向市場。

1,、成立了以校長為組長,，學(xué)校中層以上領(lǐng)導(dǎo)為成員的創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)xxx個工作組,，全面開展創(chuàng)建工作,。

2、對照省級重點(diǎn)高中評估驗收標(biāo)準(zhǔn)制定了《中學(xué)創(chuàng)建省級重點(diǎn)高中工作安排》及《創(chuàng)建工作安排一覽表》,。根據(jù)驗收標(biāo)準(zhǔn)的“xxx個一級指標(biāo),、xxx個二級指標(biāo)”對應(yīng)制定出我校應(yīng)做工作的內(nèi)容、要求,，并明確了各項工作任務(wù)的責(zé)任人,、成員及具體工作人員、標(biāo)準(zhǔn)及完成時間,。要求各責(zé)任人應(yīng)各負(fù)其責(zé)、分工協(xié)作,，定期(每周五行政例會)向創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作進(jìn)度情況,。

3、開展全方位的宣傳工作，在全區(qū)范圍內(nèi)形成一個濃厚的“創(chuàng)建”～氛圍,，爭取全社會的大力支持,。

4、明確提出“做好本職工作,，迎接省市驗收”,，號召全體教職工立足本崗位、努力工作,、人人為創(chuàng)建工作做貢獻(xiàn),。創(chuàng)建工作時間緊，任務(wù)重,，大量的工作千頭萬緒,，我們xxx名教職工思想高度重視，分工明確,，工作井然有序,，忙而不亂，充滿著必勝信念,。

5,、制定了《中學(xué)創(chuàng)建工作的有關(guān)條例及紀(jì)律》，對于不能按時完成任務(wù)或?qū)ν瓿晒ぷ鞑涣Φ念I(lǐng)導(dǎo)或干事,，進(jìn)行批評處罰,，甚至調(diào)離耀中，決不能因人誤事,。同時積極鼓勵創(chuàng)造性地工作,，建立了涇渭分明的獎罰機(jī)制。

根據(jù)驗收標(biāo)準(zhǔn),，軟件方面共包含“學(xué)校辦學(xué)理念和發(fā)展規(guī)劃”,、“學(xué)校組織與管理”、“課程實施”,、“教師隊伍建設(shè)”,、“教育科研”、“學(xué)生發(fā)展”,、“學(xué)校與社會”,、“辦學(xué)效果”八方面共xxx條，學(xué)校指定了xxx名領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人,，帶領(lǐng)xxx名工作人員,，負(fù)責(zé)按時完成這些工作，對照xxx條驗收標(biāo)準(zhǔn),，逐一落實,，查漏補(bǔ)缺,，完善制度，匯總資料,，進(jìn)一步充實,、規(guī)范檔案室，創(chuàng)建校史室,。提高管理工作的科學(xué)化和規(guī)范化,。這項工作頭緒多、任務(wù)重,，學(xué)校規(guī)定每周行政例會各領(lǐng)導(dǎo)首先匯報各自所負(fù)責(zé)工作的進(jìn)展情況,，采取措施，每周學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)檢查一次,，肯定工作,，找出問題，限期改進(jìn),。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十三

為認(rèn)真貫徹和落實《審計法》,、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和財經(jīng)法律法規(guī)，我局始終堅持“依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實”的審計工作思路,，突出對局屬各單位內(nèi)部控制審計和群眾關(guān)心的問題開展審計及財務(wù)監(jiān)督檢查，在促進(jìn)依法行政,，維護(hù)財經(jīng)秩序,，推進(jìn)廉政建設(shè)，提升市民生活環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用,，較好地完成了年度各項工作任務(wù)?，F(xiàn)就20xx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

縣城管局為縣本級一級預(yù)算行政執(zhí)法單位。內(nèi)設(shè)辦公室,、衛(wèi)生股,、城管股、審批股,、計財股5個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),，管理縣執(zhí)法大隊、環(huán)衛(wèi)一所,、環(huán)衛(wèi)二所,、園林局等4個下屬事業(yè)(含參公)單位。其中執(zhí)法大隊實行“縣級一級預(yù)算,，內(nèi)部二級核算”的預(yù)算和財務(wù)管理辦法,，環(huán)衛(wèi)一所,、環(huán)衛(wèi)二所、園林局屬一級預(yù)算全額撥款事業(yè)單位,。

1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)健全機(jī)構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機(jī)制,。我局一直非常重視內(nèi)部審計工作，局黨組對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作給予高度重視和支持，20xx年局內(nèi)部成立了以局黨組書記為組長,，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長,，計財股人員為成員的審計小組，切實保證審計工作不中斷,。

2.貫徹重點(diǎn)審計,全面督促檢查的方針,。在財務(wù)管理和收支的基礎(chǔ)上，針對上級的有關(guān)精神和我局財務(wù)工作的實際情況,，按八項規(guī)定要求重點(diǎn)對4個下屬事業(yè)單位在財政經(jīng)費(fèi)支出,、經(jīng)營收入支出，固定資產(chǎn)管理,、專項經(jīng)費(fèi)使用,、政府采購管理、基本建設(shè)項目管理,、個人收入發(fā)放情況等進(jìn)行了財務(wù)監(jiān)督檢查,，并在年內(nèi)在全局進(jìn)行了兩次全面專項檢查。經(jīng)過審計和財務(wù)監(jiān)督檢查,，有利地促進(jìn)了我局財務(wù)工作的規(guī)范化,，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，提高了財務(wù)管理工作的水平,。

3.規(guī)范內(nèi)部審計程序,，提高審計工作質(zhì)量。審計工作是審計人員執(zhí)行政策的過程,，審計時審計人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序,，認(rèn)真對待每一次審計過程，包括審計依據(jù),、范圍,、程序、審計評價,，在審計前確定審計內(nèi)容并告知下屬單位,，審計過程中認(rèn)真做好審計底稿記錄，歸納問題,，及時溝通反饋,，堅持依法審計,，及時形成審計報告。

4.通報審計結(jié)果,。審計工作結(jié)束后及時向局黨組匯報審計情況,，通報審計結(jié)果，研究確定審計結(jié)論和整改意見,，征求被審單位意見,，提出整改意見，限期整改,。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在全局通報,，對財務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo),，要求各單位認(rèn)真整改審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，認(rèn)真執(zhí)行并及時完善各類財務(wù)管理制度。

從審計和財務(wù)監(jiān)督檢查情況看,，各單位能夠不斷健全財務(wù)管理制度,，會計基礎(chǔ)工作進(jìn)一步規(guī)范。被審計單位所有的收入和支出都已全部納入單位統(tǒng)一管理,，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為,，財務(wù)收支真實，基本合規(guī),，但還存在著一些問題：一是預(yù)算執(zhí)行機(jī)制還不夠完善,，未能定期對預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析;二是資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，政府采購管理不夠完善;三是項目管理工作效率不高,，建設(shè)項目實施進(jìn)度較為緩慢,，項目實施結(jié)束后未能及時開展竣工財務(wù)決算。

1.加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究,，特別是內(nèi)部審計專業(yè)知識的學(xué)習(xí),，提高內(nèi)審工作的水平，加強(qiáng)審計風(fēng)險的防范,。

2.繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問題的專項審計檢查,。在檢查中，注意點(diǎn)面結(jié)合,，從宏觀著眼,，微觀入手，并通過審計檢查報告,，及時向局黨組領(lǐng)導(dǎo)提供信息,，為局宏觀決策服務(wù);同時對反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度,。

3.繼續(xù)做好項目審計工作,，配合審計部門對項目竣工結(jié)算審計,，確保審計質(zhì)量，提高審計效益,。

4.進(jìn)一步完善內(nèi)部審計制度,，對原有的內(nèi)部審計制度進(jìn)行修訂。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十四

20xx年,，我鎮(zhèn)的內(nèi)審工作在鎮(zhèn)黨委,、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣審計局的大力指導(dǎo),、支持下，扎實,、有序開展,，逐步邁上了制度化、規(guī)范化和法制化的軌道,。鎮(zhèn)黨委,、政府已經(jīng)把內(nèi)審工作作為一項重要的常態(tài)工作來抓。現(xiàn)將二o一五年內(nèi)審工作總結(jié)如下：

一,、統(tǒng)一思想,，提高認(rèn)識，以全新的理念看待內(nèi)審工作

過去我鎮(zhèn)的內(nèi)審工作實際上是作為村級財務(wù)管理的一項重要內(nèi)容來抓,，結(jié)合村級財務(wù)管理的需要來實施,。而現(xiàn)在的內(nèi)審工作已有一個獨(dú)立的機(jī)構(gòu)：內(nèi)部審計辦公室，由專職人員,，作為一項日常工作來抓,，是新形勢下規(guī)范財務(wù)秩序、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,、實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的重要手段。這就要求我們以全新的思維方式,、全新的理念對待內(nèi)審工作,，以新的方式方法來開展內(nèi)審工作。

二,、20xx年我鎮(zhèn)內(nèi)審工作開展的具體情況

（一）不斷強(qiáng)化對內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo),，為內(nèi)審工作正常、有序,、扎實開展提供強(qiáng)有力的組織保障,。根據(jù)縣委、縣政府的統(tǒng)一要求,，我鎮(zhèn)及時成立了下塘鎮(zhèn)內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)組,，由鎮(zhèn)長蔡繼能親自擔(dān)任組長,，黨委委員、分管領(lǐng)導(dǎo)李廣春任付組長,，從鎮(zhèn)紀(jì)檢會和財政所抽調(diào)5名工作人員為辦公室成員（其中3名為專職人員）,，制定了切合我鎮(zhèn)實際的內(nèi)部審計工作實施辦法，明確工作職責(zé),，根據(jù)實際需要不斷充實人員組成,，并在辦公場所、設(shè)備,、經(jīng)費(fèi)上給予充分保障,，強(qiáng)力推進(jìn)內(nèi)審工作的開展。

（二）加強(qiáng)宣傳,，營造輿論氛圍,。我鎮(zhèn)利用廣播、會議等多種有效形式,，向廣大鎮(zhèn)村干部強(qiáng)力灌輸內(nèi)部審計有關(guān)知識,，使內(nèi)部審計更進(jìn)一步深入人心，以此來不斷提高廣大鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審工作的認(rèn)識,，為有效開展內(nèi)審工作營造良好的輿論氛圍,。

（三）制定詳細(xì)、切合實際的年度工作計劃,，扎實有效開展內(nèi)審工作,。為使今年的內(nèi)審工作邁上一個新的臺階，鎮(zhèn)內(nèi)申辦及早謀劃,，多次召開會議,，議定年度工作計劃，在征得主要領(lǐng)導(dǎo)同意后,，以文件形式下發(fā)到相關(guān)村,。

（四）建立內(nèi)審例會制度。鎮(zhèn)內(nèi)審辦每月至少召開一次例會,，鎮(zhèn)內(nèi)審辦全體人員參會,，必要時召集相關(guān)當(dāng)事人參加，匯報工作進(jìn)展情況,，研究下一步工作,。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)也經(jīng)常性地參加會議，聽取匯報,，給出具體工作意見和要求,。

（五）積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高內(nèi)審業(yè)務(wù)技能,，全面進(jìn)入內(nèi)審角色,。鎮(zhèn)內(nèi)審辦人員除了積極參加上級業(yè)務(wù)主管部門舉辦的各種內(nèi)審培訓(xùn)外，還堅持利用業(yè)余時間認(rèn)真自學(xué),、集中學(xué)習(xí)《審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等法律,、規(guī)章及內(nèi)部審計專業(yè)知識。

（六）堅持原則,、恪守職責(zé),、按章操作、依法開展內(nèi)審,。在日常內(nèi)審工作中,，鎮(zhèn)內(nèi)審辦全體工作人員堅決貫徹、執(zhí)行《審計法》,、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等一系列內(nèi)審法律法規(guī),，堅決按照上級業(yè)務(wù)主管部門及鎮(zhèn)黨委、政府的要求來開展內(nèi)審工作：1,、堅持原則、格守職責(zé)進(jìn)行廉潔審計,；2,、有條不紊、按章操作進(jìn)行規(guī)范審計,；3,、陽光操作、及時公開信息,，進(jìn)行明白審計,。

三、內(nèi)審工作取得的成效

（一）截止二o一五年十二月二十八日,，我鎮(zhèn)已完成了對15個村的二o一五年度內(nèi)審任務(wù),，累計審計村級資金2372940、01元,。進(jìn)行財務(wù)審計3個,，涉及資金633777、24元,；進(jìn)進(jìn)行專項審計15個,，涉及資金1284669元；對2名村干部進(jìn)行離任（經(jīng)濟(jì)責(zé)任）審計,，涉及資金454493,、77元。

（二）全年內(nèi)審增加村級資金效益約6萬元,。通過對內(nèi)部審計過程發(fā)現(xiàn)的一些情況進(jìn)行歸納和總結(jié),，鎮(zhèn)內(nèi)審辦向黨委,、政府提出了4條改進(jìn)和完善村級財務(wù)管理制度的建議，向15個村提出了4條加強(qiáng)村級資金使用和管理的建議,。

（三）進(jìn)一步鞏固了“三資”清理成果,，拓展了村級財務(wù)管理的深度和廣度。

（四）“尊重審計,、支持審計,、自覺接受審計”的良好工作氛圍已形成，內(nèi)審工作的權(quán)威得到樹立,，內(nèi)審工作的地位得到提升,。廣大鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審工作的認(rèn)識有了新的提高，主動作為,、積極履責(zé)的意識得到全面加強(qiáng),，步伐進(jìn)一步加快。

四,、內(nèi)審工作存在的問題

（一）鎮(zhèn)村干部對內(nèi)審的認(rèn)識和理解有待進(jìn)一步提高,。

（二）內(nèi)審規(guī)范化程度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。如：審計通知書的下發(fā),、審計報告的撰寫,、審計資料的整理、立卷,、歸檔等,。

（三）內(nèi)審業(yè)務(wù)人員的專業(yè)知識有待進(jìn)一步充實，內(nèi)審專業(yè)技能有待全面提高,。

（四）內(nèi)審工作的廣度,、深度和力度還有加大和加強(qiáng)的空間。

五,、關(guān)于內(nèi)審工作的幾點(diǎn)建議

（一）加大對《審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等法律,、規(guī)章的宣傳力度。

（二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，培養(yǎng)一批高素質(zhì)的內(nèi)審人員,，造就一支精干的內(nèi)審隊伍。

（三）上級業(yè)務(wù)主管部門要加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度,，加強(qiáng)督查,，以進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)審工作，不斷提高內(nèi)審工作質(zhì)量,。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè),，健全內(nèi)審工作制度。

（五）進(jìn)一步完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，充實人員組成,，不斷適應(yīng)內(nèi)審工作形勢的需要,。

企業(yè)內(nèi)部審計工作總結(jié) 內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十五

20xx年成華區(qū)審計局認(rèn)真貫徹落實黨的十八大精神，緊緊圍繞市局,、區(qū)委,、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野,、把握審計重點(diǎn),、理清審計思路、改進(jìn)審計方式,、增強(qiáng)審計能力,、提高審計質(zhì)量上下功夫，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn),。緊緊圍繞這一目標(biāo),，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預(yù)防和建設(shè)作用，在完善財經(jīng)制度,、維護(hù)群眾利益,、促進(jìn)管理水平提高、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn),。

一,、加強(qiáng)指導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)審工作順利開展

按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求,，我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作，并確定3名同志為專職人員,。20xx年,，通過多種方式，加強(qiáng)對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導(dǎo),。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段,，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序、方法和經(jīng)驗,；二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助,，20xx年我局向各內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供了大量參考意見和資料，對內(nèi)審機(jī)構(gòu)工作開展進(jìn)行指導(dǎo),，幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程,；三是以新《審計法實施條例》、《國家審計準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口,，大力宣傳審計法律法規(guī),；四是針對共性問題，我局進(jìn)行專題研究，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見,。根據(jù)村級公共服務(wù)和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題,，我局建議各街道加強(qiáng)對社區(qū)工作的指導(dǎo)，確保村級公共服務(wù)項目的有序開展和推進(jìn),，特別應(yīng)加強(qiáng)對工程建設(shè)項目的發(fā)包,、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制,、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督,。

二、加強(qiáng)監(jiān)督,，提高資金使用效率

今年,，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財務(wù)收支審計方面，截止11月,，完成內(nèi)部審計項目96項,，其中基本建設(shè)審計49項、財務(wù)收支審計18項,、效益審計1項,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計14項、內(nèi)部控制評審3項,、其他類審計項目12項,。

為突出內(nèi)部審計工作重點(diǎn)，我局要求各部門,、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查,，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項資金管理無盲區(qū),。同時,，切實發(fā)揮自身職能特點(diǎn)，積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門,、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計,。

各部門內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時，針對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié),，積極提出制度修訂或修改意見20條,，不斷促進(jìn)本單位財務(wù)控制制度的完善，取得了良好的效果,。

全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作,，在日常工作中切實保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計信息資料和獨(dú)立行使審計監(jiān)督權(quán)，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟(jì)活動中的決策參謀作用,，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ),。

三,、存在的問題和困難

（一）對內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，部分單位對內(nèi)審工作的作用認(rèn)識不夠,，致使個別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè),，未能切實開展工作。

（二）部分單位內(nèi)審工作開展無計劃,、審計程序不夠規(guī)范,、操作實務(wù)未遵循相關(guān)審計準(zhǔn)則，原因是大多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限,。

四,、20xx年工作思路

（一）加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計條例》的學(xué)習(xí)貫徹，尤其要向各級領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容,，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性,，以取得支持；加大我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度,，進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面,。

（二）加強(qiáng)與市審計局的聯(lián)系，接受指導(dǎo)和培訓(xùn),，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督、預(yù)防作用,。

（三）積極組織內(nèi)審審計人員參加各類培訓(xùn),，搭建、完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)間的交流平臺,，促進(jìn)內(nèi)審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高,。