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風控審計部崗位職責篇一

2、制定內(nèi)部審計制度,、審計規(guī)范和管理辦法等,。

3、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營計劃,、經(jīng)營目標以及年度工作重點,、審計資源等具體情況，確定內(nèi)部審計工作重點,，編制年度審計計劃,。

4、在審計工作分管領(lǐng)導(dǎo)和審計部門負責人的領(lǐng)導(dǎo)下,，對以下事項進行審計監(jiān)督和審計評價：

⑴貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī),，集團公司和本單位發(fā)展戰(zhàn)略,、經(jīng)營決策、規(guī)章制度情況,；

⑵財務(wù)狀況,、財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)營活動；

⑶工程管理,、合同管理,、物資采購及招投標情況； ⑷企業(yè)對外投資,、借款,、擔保情況；

⑸按照有關(guān)規(guī)定,，對本單位任命或推薦任命的權(quán)屬單位法定代表人或行政負責人進行任期經(jīng)濟責任審計,；

⑹企業(yè)經(jīng)營管理和效益情況，經(jīng)營目標完成情況,； ⑺企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性,、有效性以及風險管理情況；

⑻接受信訪,、紀檢等部門委托,，對各種違法違規(guī)行為進行專項審計。

⑼公司領(lǐng)導(dǎo)安排和根據(jù)工作需要開展的其他審計事項,。

5,、需要委托中介機構(gòu)審計的事項,，負責對中介機構(gòu)的

聘用,、協(xié)調(diào)、費用支付等,，對中介機構(gòu)的審計工作底稿,、審計報告等資料進行審核。

6,、負責將審計項目的所有資料按檔案管理的有關(guān)規(guī)定整理歸檔,。

7、監(jiān)督被審計單位執(zhí)行審計決定情況,。

8,、對各權(quán)屬單位的內(nèi)部審計工作進行指導(dǎo)和檢查。 9,、審計檔案的整理,、借閱登記等管理工作。

10,、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項,。

1,、內(nèi)部審計部門應(yīng)當履行以下基本職責：

（1）對本公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性,、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估,；

（2）對本公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟資料,，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性,、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計,，包括但不限于財務(wù)報告,、業(yè)績快報、自愿披露的預(yù)測性財務(wù)信息等,；

（3）在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為,；

（4）至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,。

2,、其他職責：

（1）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告,；

內(nèi)部審計部門應(yīng)當將審計重要的`對外投資,、購買和出售資產(chǎn)、對外擔保,、關(guān)聯(lián)交易,、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容。

（2）內(nèi)部審計部門應(yīng)當以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作,，并根據(jù)實際情況,，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和實施的有效性進行評價；

（3）內(nèi)部審計通常應(yīng)當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，包括但不限于：銷貨及收款,、采購及付款、存貨管理,、固定資產(chǎn)管理,、資金管理、投資與融資管理,、人力資源管理,、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務(wù)管理等；

（4）內(nèi)部審計人員獲取的審計證據(jù)應(yīng)當具備充分性,、相關(guān)性和可靠性,。內(nèi)部審計人員應(yīng)當將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容,、時間等信息清晰,、完整地記錄在工作底稿中；

（5）內(nèi)部審計人員在審計工作中應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定編制與復(fù)核審計工作底稿,，并在審計項目完成后,，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔；內(nèi)部審計部門應(yīng)當建立工作底稿保密制度,，并依據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)的規(guī)定，建立相應(yīng)的檔案管理制度,，明確內(nèi)部審計工作報告,、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間；

（6）協(xié)調(diào)和配合政府審計,、社會審計,、財稅部門的審計檢查工作；

（7）協(xié)助監(jiān)事會檢查相關(guān)事項,，為監(jiān)事會提供相關(guān)材料,；

風控審計部崗位職責篇二

一、審計部職責

1,、負責制定集團內(nèi)部審計規(guī)章制度,、工作程序，以及集團內(nèi)部審計工作制度,，編制集團年度審計工作計劃并組織實施,；

2、負責對集團本部及所屬企業(yè)的財務(wù)收支及其有關(guān)經(jīng)濟合同及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)情況等進行審計監(jiān)督,。

3,、根據(jù)干部管理權(quán)限，負責對所屬企業(yè)的分支機構(gòu)及分,、子公司負責人進行任期或任中經(jīng)濟責任審計,；

4,、對集團本部及所屬企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性,、合理性、有效性和風險管理進行檢查,、評價和意見反饋,；

5、指導(dǎo)和督促所屬企業(yè)內(nèi)部審計部門和人員開展審計工作,，并對其內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行檢查,；

6、負責按照規(guī)定建立集團內(nèi)部審計檔案,，組織開展內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),；

7,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二,、審計部負責人崗位職責

1,、負責組織制訂集團內(nèi)部審計規(guī)章制度和操作規(guī)程，以及集團內(nèi)部審計工作制度,，負責組織編制集團本部年度審計工作計劃,；

2、負責審計計劃和項目的實施和推進,，負責審計報告的審核,。參與對重大投資項目、重大經(jīng)濟合同的.審核,，并不定期組織進行檢查和內(nèi)部審計監(jiān)督,；

3、負責對集團本部和所屬企業(yè)的財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟活動等進行審計監(jiān)督,；

4,、根據(jù)集團公司的安排，負責組織開展領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任審計,；

5,、負責督促集團本部及所屬企業(yè)建立,、健全完善的內(nèi)部控制度,，并對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督；

6,、經(jīng)集團領(lǐng)導(dǎo)批準,，公示有關(guān)審計結(jié)果，通報,、責令改正審計發(fā)現(xiàn)的問題,；負責組織開展后續(xù)審計，監(jiān)督,、檢查被審計對象采取的整改措施及效果,，并向集團領(lǐng)導(dǎo)報告后續(xù)審計結(jié)果；

7,、指導(dǎo)和督促所屬企業(yè)內(nèi)部審計部門組織開展審計工作,，并對內(nèi)部審計工作質(zhì)量進行檢查；

8,、負責組織開展內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)；

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

三、審計員崗位職責

1,、參與制訂集團內(nèi)部審計規(guī)章制度和操作規(guī)程、年度審計工作計劃,、項目審計實施計劃,、審計方案的編制等工作；

2,、參加各項常規(guī)審計工作的實施，并具體負責對所涉及審計項目按規(guī)范要求編制審計工作底稿,；按規(guī)定程序和方法收集、鑒定和整理審計證據(jù),；

3、負責對所涉及審計項目實施必要的審計程序,，做到獨立、客觀,、公正,，規(guī)范整理審計底稿,，撰寫內(nèi)部審計報告初稿或征求意見稿，并征求被審計對象的意見,；

4、參與后續(xù)審計,、審計調(diào)查,，并撰寫后續(xù)審計報告及審計調(diào)查報告初稿；

5、負責有關(guān)審計資料的收集,、整理,、立卷,、歸檔工作,，按規(guī)定保守秘密和保護當事人合法權(quán)益；

6,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

風控審計部崗位職責篇三

1.宣傳,、貫徹公司的使命、愿景和質(zhì)量方針,、規(guī)章制度,。

2.負責財務(wù)管理制度建設(shè)與落實工作;

3.負責部門計劃與總結(jié)工作;

4.負責公司預(yù)算與決算工作;

5.負責公司資金管理工作;

6.負責公司資產(chǎn)統(tǒng)籌與監(jiān)管工作;

7.負責公司風險識別與管控工作;

8.負責公司審計工作;

9.負責公司稅務(wù)籌劃工作;

10.負責財務(wù)分析與改進工作;

11.負責財務(wù)架構(gòu)優(yōu)化工作;

12.負責財務(wù)審計線團隊建設(shè)工作;

13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他任務(wù),。

1、全日制本科及以上學(xué)歷,財務(wù)管理,、會計專業(yè)

2,、具有10年以上財務(wù)工作,3年以上管理工作經(jīng)驗;

3、具有較強的溝通能力,、協(xié)作能力。

4.,、具有零售連鎖企業(yè)相關(guān)經(jīng)驗者優(yōu)先考慮,。

風控審計部崗位職責篇四

1,、在部長的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,具體負責對集團所屬公司(部門)的財務(wù)審計工作,。及時與各部門進行溝通,少普查,多抽查,有問題查到底;發(fā)現(xiàn)問題及時向上級匯報,盡量將問題控制在產(chǎn)生后果之前(萌芽狀態(tài)),。

2、規(guī)范財務(wù)運行體系,對集團各公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)開展,、報表分析進行監(jiān)督。

3,、對集團公司開發(fā)的新項目督促財務(wù)部門可行性經(jīng)濟分析并對其分析結(jié)果進行審計。

4,、對集團各公司進行稅收籌劃,每月指導(dǎo)檢查對外帳務(wù)的處理,稅收政策的利用,。

5,、對集團各公司及部門的.計劃大要事收集,監(jiān)督執(zhí)行情況匯總考核。

6,、監(jiān)督各司各部績效考核財務(wù)指標的制定;參與集團公司對各司各部考核,并出具審計結(jié)果,。

7,、抽查審核項目成本控制,提出降低成本控制措施,。

從事審計3年以上,財務(wù)會計等相關(guān)專業(yè),?？埔陨蠈W(xué)歷;房產(chǎn)/建筑行業(yè)審計經(jīng)驗,

風控審計部崗位職責篇五

審計部是公司綜合審計協(xié)調(diào)部門,，主要職責如下：

（1）負責擬制公司審計工作計劃,，完成公司下達的審計工作項目。

（2）負責擬制公司內(nèi)部審計制度,、辦法、規(guī)程和標準,，運用審計手段保證公司各部門規(guī)范運作,。

（3）擬制并及時修訂審計部職責范圍內(nèi)的各項管理制度。

（1）按照國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度,，監(jiān)督和檢查公司各地區(qū)/部門以及所屬單位的執(zhí)行情況,，依法對其進行財務(wù)審計，保證企業(yè)經(jīng)濟活動合法有序進行,。

（2）根據(jù)審計法,、會計法等相關(guān)制度，對公司各部門（含職能部門）的費用,、單據(jù)及公司制度的.執(zhí)行、年度報表進行內(nèi)部審計,。

（3）按照審計法,、會計法等相關(guān)制度,，對財務(wù)收支,、年度財報表進行內(nèi)部審計,，審計對外投資事項，可行性,、投資風險和投資收益評估,。審計部門對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當督促相關(guān)責任部門制定整改措施和整改時間,，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況,，并將其納入年度內(nèi)部審計工作計劃,。

（4）根據(jù)公司營銷政策審計營銷中心各個渠道及市場部費用的實施,。

（5）根據(jù)公司采購管理規(guī)定對公司采購環(huán)節(jié)進行監(jiān)控,。

（6）公司應(yīng)收賬款,、個人借款的稽核,。

（7）公司經(jīng)理級以上的離任,、交接審計及離任經(jīng)濟責任審計,。

（8）對公司各管理鏈的風險點進行分析,、預(yù)警,。

風控審計部崗位職責篇六

1、主持審計部日常工作,；

2、組織制定,、實施賽格股份公司年度審計工作計劃；

3,、組織協(xié)調(diào)、實施賽格股份公司系統(tǒng)的內(nèi)部審計項目,；

4,、組織實施賽格股份公司安排的股東審計項目；

5,、組織實施賽格股份公司總部經(jīng)濟合同的'價格審核,；

6、組織對賽格股份公司投資企業(yè)財務(wù)情況的分析及預(yù)警工作,；

7,、指導(dǎo)賽格股份公司投資企業(yè)內(nèi)部審計工作；

8,、組織完成賽格股份公司董事會審計委員會交辦的其它審計工作,。

風控審計部崗位職責篇七

1、審核各項目公司的控制系統(tǒng),并提供有效的改進建議

2,、根據(jù)團隊的審計計劃,準時高效的'完成國內(nèi)各項目公司的審計復(fù)核工作

3,、評估各項目公司的財務(wù)和商業(yè)風險,實行并推廣企業(yè)風險管理計劃

1、會計師職稱或相關(guān)資格

2,、了解國內(nèi)和國際內(nèi)部審計相關(guān)的法律法規(guī)及要求

3,、掌握財務(wù)審計的理論和方法,能獨立,、客觀公正的進行內(nèi)部審計

4、具有較強的應(yīng)變力,、出色的工作能力及團隊合作能力

風控審計部崗位職責篇八

審計部部門職責

（一）對本公司各內(nèi)部機構(gòu),、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估,；

（二）對本公司各內(nèi)部機構(gòu),、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性,、合規(guī)性,、真實性和完整性進行審計,，包括但不限于財務(wù)報告,、業(yè)績快報,、自愿披露的預(yù)測性財務(wù)信息等；

（三）并在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為,；建立反舞弊機制；

（四）至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,。

（一）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃,，并在每個會計年度結(jié)束后兩個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告。

內(nèi)部審計部門應(yīng)當將審計重要的對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔保,、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項作為年度工作計劃的必備內(nèi)容,。

（二）內(nèi)部審計部門應(yīng)當以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作,，并根據(jù)實際情況，對與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和實施的有效性進行評價,。

（三）內(nèi)部審計通常應(yīng)當涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),，包括但不限于：銷貨及收款、采購及付款,、存貨管理,、固定資產(chǎn)管理、資金管理,、投資與融資管理,、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理和信息披露事務(wù)管理等,。內(nèi)部審計部門可以根據(jù)公司所處行業(yè)及生產(chǎn)經(jīng)營特點,，對上述業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進行調(diào)整。

（四）內(nèi)部審計人員獲取的審計證據(jù)應(yīng)當具備充分性,、相關(guān)性和可靠性,。內(nèi)部審計人員應(yīng)當將獲取審計證據(jù)的名稱、來源,、內(nèi)容,、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中,。

（五）內(nèi)部審計人員在審計工作中應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定編制與復(fù)核審計工作底稿,，并在審計項目完成后，及時對審計工作底稿進行分類整理并歸檔,。

內(nèi)部審計部門應(yīng)當建立工作底稿保密制度,，并依據(jù)有關(guān)法律,、法規(guī)的規(guī)定,，建立相應(yīng)的檔案管理制度，明確內(nèi)部審計工作報告,、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間,。

（一）內(nèi)部審計部門應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定實施適當?shù)膶彶槌绦颍u價公司內(nèi)部控制的有效性,，并至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告,。

評價報告應(yīng)當說明審查和評價內(nèi)部控制的目的、范圍,、審查結(jié)論及對改善內(nèi)部控制的建議,。

（二）內(nèi)部控制審查和評價范圍應(yīng)當包括與財務(wù)報告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實施情況。內(nèi)部審計部門應(yīng)當將對外投資,、購買和出售資產(chǎn),、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易,、募集資金使用,、信息披露事務(wù)等事項相關(guān)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性作為檢查和評估的重點,。

（三）內(nèi)部審計部門對審查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷,，應(yīng)當督促相關(guān)責任部門制定整改措施和整改時間，并進行內(nèi)部控制的后續(xù)審查，監(jiān)督整改措施的落實情況,。內(nèi)部審計部門負責人應(yīng)當適時安排內(nèi)部控制的后續(xù)審查工作,，并將其納入年度內(nèi)部審計工作計劃。

（四）內(nèi)部審計部門在審查過程中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險,，應(yīng)當及時向?qū)徲嬑瘑T會報告,。審計委員會認為公司內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風險的`，董事會應(yīng)當及時向本所報告并予以披露,。上市公司應(yīng)當在公告中披露內(nèi)部控制存在的重大缺陷或重大風險,、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果，以及已采取或擬采取的措施,。

（五）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在重要的對外投資事項發(fā)生后及時進行審計,。在審計對外投資事項時，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1,、對外投資是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序,；

2、是否按照審批內(nèi)容訂立合同,，合同是否正常履行,；

3、是否指派專人或成立專門機構(gòu)負責研究和評估重大投資項目的可行性,、投資風險和投資收益,，并跟蹤監(jiān)督重大投資項目的進展情況；

4,、涉及委托理財事項的,，關(guān)注公司是否將委托理財審批權(quán)力授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使，受托方誠信記錄,、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好,，是否指派專人跟蹤監(jiān)督委托理財?shù)倪M展情況；

5,、涉及證券投資事項的,，關(guān)注公司是否針對證券投資行為建立專門內(nèi)部控制制度，投資規(guī)模是否影響公司正常經(jīng)營,，資金來源是否為自有資金,，投資風險是否超出公司可承受范圍，是否使用他人賬戶或向他人提供資金進行證券投資,，獨立董事和保薦人（包括保薦機構(gòu)和保薦代表人,，下同）是否發(fā)表意見（如適用）。

（六）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在重要的購買和出售資產(chǎn)事項發(fā)生后及時進行審計,。在審計購買和出售資產(chǎn)事項時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1,、購買和出售資產(chǎn)是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序；

2,、是否按照審批內(nèi)容訂立合同,，合同是否正常履行；

3,、購入資產(chǎn)的運營狀況是否與預(yù)期一致,；

4、購入資產(chǎn)有無設(shè)定擔保,、抵押,、質(zhì)押及其他限制轉(zhuǎn)讓的情況，是否涉及訴訟,、仲裁及其他重大爭議事項,。

（七）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在重要的對外擔保事項發(fā)生后及時進行審計。在審計對外擔保事項時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1,、對外擔保是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序；

2,、擔保風險是否超出公司可承受范圍,，被擔保方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好,；

3,、被擔保方是否提供反擔保，反擔保是否具有可實施性,；

4,、獨立董事和保薦人是否發(fā)表意見（如適用）；

5,、是否指派專人持續(xù)關(guān)注被擔保方的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。

（八）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在重要的關(guān)聯(lián)交易事項發(fā)生后及時進行審計,。在審計關(guān)聯(lián)交易事項時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1、是否確定關(guān)聯(lián)方名單,，并及時予以更新,；

2、關(guān)聯(lián)交易是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序,，審議關(guān)聯(lián)交易時關(guān)聯(lián)股東或關(guān)聯(lián)董事是否回避表決,；

3、獨立董事是否事前認可并發(fā)表獨立意見,，保薦人是否發(fā)表意見（如適用）,；

4、關(guān)聯(lián)交易是否簽訂書面協(xié)議，交易雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責任是否明確,；

5,、交易標的有無設(shè)定擔保、抵押,、質(zhì)押及其他限制轉(zhuǎn)讓的情況,，是否涉及訴訟、仲裁及其他重大爭議事項,；

6,、交易對手方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否良好,；

7,、關(guān)聯(lián)交易定價是否公允，是否已按照有關(guān)規(guī)定對交易標的進行審計或評估,，關(guān)聯(lián)交易是否會侵占上市公司利益,。

（九）內(nèi)部審計部門應(yīng)當至少每季度對募集資金的存放與使用情況進行一次審計，并對募集資金使用的真實性和合規(guī)性發(fā)表意見,。在審計募集資金使用情況時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1、募集資金是否存放于董事會決定的專項賬戶集中管理,，公司是否與存放募集資金的商業(yè)銀行,、保薦人簽訂三方監(jiān)管協(xié)議；

2,、是否按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金,，募集資金項目投資進度是否符合計劃進度，投資收益是否與預(yù)期相符,；

3,、是否將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資,，募集資金是否存在被占用或挪用現(xiàn)象,；

4、發(fā)生以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金項目的自有資金,、用閑置募集資金暫時補充流動資金,、變更募集資金投向等事項時，是否按照有關(guān)規(guī)定履行審批程序和信息披露義務(wù),，獨立董事,、監(jiān)事會和保薦人是否按照有關(guān)規(guī)定發(fā)表意見（如適用）。

（十）內(nèi)部審計部門應(yīng)當在業(yè)績快報對外披露前,，對業(yè)績快報進行審計,。在審計業(yè)績快報時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1、是否遵守《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定,；

2,、會計政策與會計估計是否合理，是否發(fā)生變更,；

3,、是否存在重大異常事項；

4,、是否滿足持續(xù)經(jīng)營假設(shè),；

5、與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷或重大風險,。

（十一）內(nèi)部審計部門在審查和評價信息披露事務(wù)管理制度的建立和實施情況時,，應(yīng)當重點關(guān)注以下內(nèi)容：

1、公司是否已按照有關(guān)規(guī)定制定信息披露事務(wù)管理制度及相關(guān)制度,，包括各內(nèi)部機構(gòu),、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的信息披露事務(wù)管理和報告制度；

2,、是否明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容,，以及重大信息的傳遞、審核,、披露流程,；

3、是否制定未公開重大信息的保密措施,，明確內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責任,；

4、是否明確規(guī)定公司及其董事,、監(jiān)事,、高級管理人員、股東,、實際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人在信息披露事務(wù)中的權(quán)利和義務(wù),；

5、公司,、控股股東及實際控制人存在公開承諾事項的，公司是否指派專人跟蹤承諾的履行情況,；

6,、信息披露事務(wù)管理制度及相關(guān)制度是否得到有效實施。

風控審計部崗位職責篇九

1,、根據(jù)市社《全面預(yù)算管理制度》的要求,，指導(dǎo)各經(jīng)營單位（包括分公司,、子公司及科室本部）的預(yù)決算編制，并進行審核（預(yù)決算差異分析,、評價）和匯總,，上報部門經(jīng)理。

2,、審核季度決算表,，檢查各經(jīng)營單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并就預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題向部門經(jīng)理提出整改意見,。

3,、負責公司本部會計憑證的審核，并督促編報人員按時向公司經(jīng)理室報送全公司合并會計報表,、現(xiàn)金流量表,、補充資料表、費用明細表,、各經(jīng)營單位收入情況匯總表,、應(yīng)收帳款帳齡分析表等。

4,、組織實施對各經(jīng)營單位的內(nèi)部審計工作,，協(xié)助本部門經(jīng)理加強對公司財務(wù)管理制度的.實施情況的監(jiān)督。

5,、積極配合外部審計和市社內(nèi)部審計做好本公司的審計工作,，認真做好公司下屬各經(jīng)營單位歇業(yè)及負責人離職等專項審計工作。

5,、負責檢查,、督促各經(jīng)營單位做好會計基礎(chǔ)工作,對違規(guī)現(xiàn)象、疑難問題提出財務(wù)處理意見,。

6,、負責財務(wù)部日常管理工作，包括人員和崗位職責調(diào)整（含基層財務(wù)主管）,、工作績效的考核等,。

7、負責檢查,、督促會計電算化工作,，保證運轉(zhuǎn)正常。

8,、及時完成部門經(jīng)理交辦的其他工作,。