總結(jié)是對(duì)過(guò)去一定時(shí)期的工作,、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧,、分析,并做出客觀評(píng)價(jià)的書(shū)面材料,,它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律,,從而掌握并運(yùn)用這些規(guī)律,,是時(shí)候?qū)懸环菘偨Y(jié)了。那關(guān)于總結(jié)格式是怎樣的呢,?而個(gè)人總結(jié)又該怎么寫(xiě)呢,?下面是小編整理的個(gè)人今后的總結(jié)范文,歡迎閱讀分享,,希望對(duì)大家有所幫助,。
企業(yè)審計(jì)年終工作總結(jié)篇一
2018年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng),、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),,真抓實(shí)干,,完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī),。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),,更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
(一)財(cái)務(wù)方面的工作
1,、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
xx年,我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,優(yōu)化資源配置,,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作,。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況,,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。
2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司2018年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),,為各分,、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ),;二是提高預(yù)算透明度,。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度,;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),,需經(jīng)過(guò)專門(mén)的論證分析后,,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái),,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),,為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。
3,、充分利用稅收政策
充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了xx物流公司,、xx運(yùn)輸公司的稅收減,、免、緩工作,,并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流公司,、xx運(yùn)輸公司減免2018年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及2018年度xx物流公司,、xx運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),,為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4,、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理,、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督,、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用,。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,,以“摸清家底、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范,、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作,。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”,、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用,、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,,按照“邊整邊改”的原則,,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間,、性質(zhì)等分門(mén)別類,從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,,并有針對(duì)性地指定整改措施,,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。
6、加強(qiáng)資金管理的作用
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,,加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),,提高資金使用效率,,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20xx年xx月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利,、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,,對(duì)各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展,,強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。
(二)審計(jì)方面的工作
1,、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),,要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,,這一要求作為2018年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。
(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,,增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感,,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),,適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求,。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,,效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多,,內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,,更重要在管理,,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),,嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度,,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理,,降低成本費(fèi)用,,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展。
2,、全面迎接國(guó)家審計(jì)
為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門(mén)xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作,,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),,并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3,、財(cái)務(wù)的審計(jì),、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4,、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),,加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。
2018年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,,但仍然存在著較為突出的問(wèn)題,,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度,;
2,、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理,;
3,、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4,、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn),。
在這即將過(guò)去的一年中,經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力,,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,,財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進(jìn),,我們將面臨許多問(wèn)題:財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn),,財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng),。面對(duì)這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實(shí)際,,開(kāi)創(chuàng)性工作,,努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階,。
xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整,,在成本管理,、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見(jiàn)許多新的要求和新的矛盾,,財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),,調(diào)整工作思路,,根據(jù)實(shí)際,開(kāi)創(chuàng)工作,,為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù),。
企業(yè)審計(jì)年終工作總結(jié)篇二
一年來(lái),在公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在上級(jí)審計(jì)部門(mén)的正確指導(dǎo)下,,緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心,,以促進(jìn)我公司經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計(jì)監(jiān)督的第一要?jiǎng)?wù),,牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識(shí),堅(jiān)持廉潔從審,。在全體審計(jì)部人員的共同努力下,,圓滿完成了今年公司交辦的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,,增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺(jué)性,、堅(jiān)定性,,一年來(lái),認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個(gè)代表”重要思想,、認(rèn)真學(xué)習(xí)公司年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作,。通過(guò)學(xué)習(xí),增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,,用鄧小平理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平,;進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義、共產(chǎn)主義信念,,時(shí)刻牢記“八榮八恥”,,堅(jiān)持一切從人民利益出發(fā),堅(jiān)決貫徹、模范踐行“三個(gè)代表”重要思想的要求,,自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,正確行使手中的權(quán)力,。
同時(shí),,還注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng),、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫(xiě)作等內(nèi)容,,特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查,。通過(guò)學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,,理想信念更加堅(jiān)定,,審計(jì)工作思路更加開(kāi)闊。
自覺(jué)遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,,以此來(lái)規(guī)范自己的行為,;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個(gè)務(wù)必”,,自覺(jué)地與市委,、政府保持高度一致,不說(shuō)不該說(shuō)的話,,不做不該做的事,。在處事為人上,堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)做人,,踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,,比較注意把握自己的角色定位,,自覺(jué)地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié),。
在審計(jì)工作中,,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì),、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正,,對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),。一是能夠深入審計(jì)一線,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問(wèn)題和困難,,幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng),;二是,對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研,、了解,,掌握第一手資料;同時(shí),,能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神
另外,,對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,,我公司是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,因此,,我公司歷來(lái)很重視,、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,,只要是女同志的節(jié)日,,一定會(huì)盡力安排。
作為一名審計(jì)工作者,,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,,并深知:其身正、不令則行,;其身不正,,雖令不從。一年來(lái),,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》,、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等精神,,始終對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求,,切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),能夠自覺(jué)地加強(qiáng)黨性,、黨風(fēng),、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí),不斷加強(qiáng)世界觀,、人生觀,、價(jià)值觀的改造,堅(jiān)持立黨為公,、執(zhí)政為民,做到權(quán)為民所用,,情為民所系,;堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針,、政策,,恪守審計(jì)的職業(yè)道德,時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行,。注意做到常思貪欲之害,,常懷律己之心,常排非分之念,,常修為仕之德,,堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非,、正心態(tài)和納言,、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,,時(shí)刻做到自重,、自省、自警,、自勵(lì),。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審,、廉政為民的思想意識(shí),,增強(qiáng)了自覺(jué)抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來(lái)以來(lái)最為迅速,、最為廣泛,、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)化”,、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”,、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”、“基因工程”,、“數(shù)字地球”,、“電子政府”、“加入世貿(mào)”,、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快,,要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感,。因此,,加強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,,不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,,尤其是提高宏觀層面分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力,,不斷提高審計(jì)質(zhì)量,,把審計(jì)工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問(wèn)題,,提出科學(xué)可行的審計(jì)建議,,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,為我公司經(jīng)濟(jì)持續(xù),、快速,、健康發(fā)展保駕護(hù)航,充分發(fā)揮審計(jì)在構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的作用,。
企業(yè)審計(jì)年終工作總結(jié)篇三
在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)的支持配合下,內(nèi)部審計(jì)工作緊密?chē)@工作中心,,結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn),,堅(jiān)持“依法審計(jì),服務(wù)大局,,圍繞中心,,突出重點(diǎn),求真務(wù)實(shí)”的工作方針,,不斷建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,,先后開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)審計(jì)、比價(jià)采購(gòu)審計(jì),、基建工程投資項(xiàng)目審計(jì)等工作取得了明顯的成績(jī),。企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作已成為我們嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序,、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段,,為服務(wù)企業(yè)的良性發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。
(一)依托省組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)環(huán)境,,加強(qiáng)學(xué)習(xí)和交流,,拓展內(nèi)審工作視野。積極參加省局組織《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》和內(nèi)審員資格培訓(xùn)班,,并不斷充實(shí),、更新信息、營(yíng)銷(xiāo),、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識(shí),,進(jìn)一步提高內(nèi)審理論水平,豐富內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn),。同時(shí)今年加強(qiáng)了與兄弟單位的學(xué)習(xí)交流,拓寬視野,、啟發(fā)思維,,取得了不少寶貴經(jīng)驗(yàn)。
(二)依托單位領(lǐng)導(dǎo)的支持,,積極開(kāi)展內(nèi)審工作,。特別是公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作高度重視,內(nèi)審工作有了依靠,。公司在今年重新修訂的《公司物資采購(gòu)管理辦法》,,把內(nèi)審監(jiān)督工作放在了重要位臵。我們也把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展,、規(guī)范管理,、提高效益、強(qiáng)化控制,、防范風(fēng)險(xiǎn)上,,開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作。
(三)與相關(guān)部門(mén)密切交流,,充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督作用,。一是信息接受機(jī)制。參加與監(jiān)獄經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的會(huì)議,,閱知與經(jīng)濟(jì)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的文件,,實(shí)現(xiàn)審計(jì)與各類經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)共享,及時(shí)地獲得其從事工作所必須掌握的各類信息,。二是工作報(bào)告機(jī)制,。定期向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)工作發(fā)現(xiàn)的重大和重要事項(xiàng),,并提交審計(jì)意見(jiàn)和建議,保證了審計(jì)成果成為決策的重要依據(jù),。
按照單位整體工作部署,,年初主動(dòng)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系,了解相關(guān)情況,,科學(xué)分配審計(jì)資源,,明確審計(jì)工作重點(diǎn),做到年年有重點(diǎn),、季季有任務(wù),、月月有措施,以點(diǎn)促全,,積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)
(一)認(rèn)真做好比價(jià)采購(gòu)審計(jì),。食品采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的,要實(shí)現(xiàn)對(duì)采購(gòu)工作的有效控制,,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束,。我們參與制定了食品采購(gòu)工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。對(duì)食品采購(gòu)工作,,自始至終全過(guò)程參加,,充分發(fā)揮了事前、事中,、事后審計(jì)的監(jiān)督作用,。一年來(lái)共參與食品采購(gòu)項(xiàng)目余項(xiàng),涉及金額近元,,規(guī)范了食品采購(gòu)行為,,維護(hù)了單位的經(jīng)濟(jì)利益。
(二)細(xì)化企業(yè)效能監(jiān)察工作,。建立主輔材供貨廠家臺(tái)賬,,系統(tǒng)掌握各供貨廠家的供貨批量、價(jià)格變動(dòng)情況,、履行合同情況,,以及分析對(duì)比各供貨廠家的供貨價(jià)格等情況。截止11月份,,共內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)建立了60個(gè)廠家的主輔材供貨臺(tái)賬(其中鋼材廠家10個(gè),,輔材廠家50個(gè))。通過(guò)分析,,我們公司在原材料價(jià)格不斷上漲,、用戶對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量要求不斷提高等嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下,為降低原材料成本方面做了大量的努力,,如:在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下,,不斷開(kāi)發(fā)了一些原材料質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的新的供貨廠家,,尤其是鋼材方面,采購(gòu)價(jià)格穩(wěn)中有降,。
(三)參與單位各項(xiàng)招投標(biāo)工程,。隨著體制改革的迅速發(fā)展,基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,,我們克服人員少,,任務(wù)重,審計(jì)事項(xiàng)跨度長(zhǎng)的困難,,以監(jiān)獄利益為出發(fā)點(diǎn),,從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié),,實(shí)行全面審計(jì),,對(duì)查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改,。全年共審計(jì)基建,、維修、裝飾工程項(xiàng)目多項(xiàng),,審計(jì)金額多萬(wàn)元,。維護(hù)了我單位合法權(quán)益,挽回了經(jīng)濟(jì)損失,,有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理。
內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,,寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。將審計(jì)人員監(jiān)督和服務(wù)情況納入了年終考核體系,并作為其中的一項(xiàng)重要內(nèi)容,,把監(jiān)督和服務(wù)的好壞,、優(yōu)劣同評(píng)選先進(jìn)直接掛鉤。對(duì)激勵(lì)審計(jì)人員提高自身素質(zhì),,進(jìn)而提高內(nèi)審工作質(zhì)量起到了重要的促進(jìn)作用,。公正執(zhí)法、不徇私情也已成為每一位審計(jì)人員的自覺(jué)行動(dòng),,審計(jì)人員依法審計(jì),、廉潔自律的工作作風(fēng),體現(xiàn)在了審計(jì)的每一個(gè)項(xiàng)目上,,保證了審計(jì)質(zhì)量,。
在體制改革的新形勢(shì)下,我們將進(jìn)一步貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)和單位工作的指導(dǎo)思想,,堅(jiān)持“依法審計(jì),,服務(wù)大局,,圍繞中心,突出重點(diǎn),,求真務(wù)實(shí)”的工作方針,,按照《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》的規(guī)定要求,建立符合治理結(jié)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督新機(jī)制,,充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)的作用,。
企業(yè)審計(jì)年終工作總結(jié)篇四
2018年以來(lái),我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級(jí)各部門(mén)的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),,堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,,努力工作,,盡力完成了上級(jí)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。具體表現(xiàn)在以下各方面:
1,、認(rèn)真學(xué)習(xí),,提高綜合素質(zhì)。
工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣,,工作任務(wù)重,,服務(wù)對(duì)象多,但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒(méi)有因工作忙而放松對(duì)政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),,而是嚴(yán)格要求自己,,積極參加上級(jí)部門(mén)及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動(dòng)。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn),,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),,依法履行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,,熱愛(ài)本職工作,,維護(hù)國(guó)家利益,保證財(cái)產(chǎn)資金安全,,平時(shí)能結(jié)合形勢(shì),,加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)及新會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),,提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,。
2、認(rèn)真審核匯總報(bào)表,,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,。
能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作,為了確保報(bào)表的全面,、準(zhǔn)確,、及時(shí)、清晰,,對(duì)所有的基層報(bào)表一一進(jìn)行認(rèn)真審核,。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯(cuò),,耐心指導(dǎo),,對(duì)個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位,總是不厭其煩的催報(bào),,力求資料的完整性,,為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)決策提供了依據(jù)。
3,、合理編制收支預(yù)算,,及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。
為了合理編制經(jīng)信委各部門(mén)(全額行政,、參照公務(wù)員管理的行政,、全額事業(yè)、自收自支事業(yè),、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預(yù)算,,我們按照上級(jí)財(cái)政部門(mén)及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)會(huì)計(jì)預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,,找出影響本期預(yù)算的各種因素,,又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對(duì)預(yù)算的影響,,使預(yù)算更加切合實(shí)際,,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,,發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用,,平時(shí)月,、季,、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作,按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息,。
4,、積極籌措資金,確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn),。
從經(jīng)信委的整體情況看,,人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員、行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè),、企業(yè)等性質(zhì)),資金渠道也多樣化,,有財(cái)政撥款,、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,,我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,,積極籌措資金,特別是總公司的收入來(lái)源,,主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),,隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營(yíng),,加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,,資金困難,面臨倒閉,、破產(chǎn),,從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,,使許多外地大型企業(yè)參與控股,,也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,,針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況,,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,,了解,、多跑、多講,、多磨等辦法,,在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,以及各科室部門(mén)的關(guān)心和幫助,,今年較好地完成了收取任務(wù),,確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
5,、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,,做好科內(nèi)日常工作。
聽(tīng)從領(lǐng)導(dǎo)指揮,,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致,、準(zhǔn)確地做好會(huì)計(jì)核算工作,,按規(guī)定分類(經(jīng)信委行政、三電辦,、總公司,、中小企業(yè)服務(wù)中心、節(jié)能中心等幾塊)報(bào)銷(xiāo)支付各項(xiàng)費(fèi)用,,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對(duì)帳工作,,每月按時(shí)上繳各項(xiàng)基金(養(yǎng)老金,、公積金、醫(yī)保,、稅金),,定期去人事局保險(xiǎn)處撥付離退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費(fèi),,定期對(duì)固定資產(chǎn)及往來(lái)帳進(jìn)行清理,、核查、登記,,(今年配合辦公室對(duì)裝修后的固定資產(chǎn),,包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記,分類入帳)并按會(huì)計(jì)部門(mén)要求進(jìn)行帳務(wù)處理,。平時(shí)科內(nèi)工作從大局出發(fā),,做到分工不分家,互相合作,,齊心協(xié)力,,在認(rèn)真完成本科工作的同時(shí),能盡力配合其他部門(mén)做好藍(lán)天海公司的破產(chǎn)清算,、金源公司的改制,、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付,、國(guó)有資產(chǎn)的清查,、設(shè)備的處置、解困資金的撥付,、職工身份置換,、財(cái)政稅務(wù)工商等綜合部門(mén)的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集,、信訪等工作,,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門(mén)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
6、配合做好融資擔(dān)??频墓ぷ?。
按照省開(kāi)行的要求,每個(gè)季度提前籌集資金,,認(rèn)真細(xì)致地做好幾千萬(wàn)資金的結(jié)息,、付息工作,每個(gè)季度按時(shí)做好財(cái)務(wù)核算及年終的審計(jì)工作,,及時(shí)提供季度會(huì)計(jì)信息,。今年上半年配合融資中心辦-理了省行幾千萬(wàn)資金的貸款手續(xù),并將資金委放到相關(guān)企業(yè),,最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報(bào)的多種整頓資料以及減資,、驗(yàn)資等材料。
7,、抓好困難企業(yè)的內(nèi)審工作,。
內(nèi)部審計(jì)工作也是財(cái)務(wù)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容,這一工作時(shí)間緊,、要求高,、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,,但我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門(mén)的支持下,,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計(jì)部門(mén)的內(nèi)審要求和規(guī)定,,對(duì)印染廠,、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支內(nèi)審,,通過(guò)內(nèi)審我們根據(jù)審計(jì)事實(shí),,一是對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。二是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,,及時(shí)調(diào)整帳務(wù),,提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財(cái)務(wù)制度設(shè)置帳戶,,合法合理使用資金,,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告,,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況,、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)監(jiān)督的職能,。
8,、做好會(huì)計(jì)培訓(xùn)工作及財(cái)務(wù)管理工作,。今年三季度我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查,,并針對(duì)抽查情況提出了建議和要求,。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)20人次,,繼續(xù)教育達(dá)266人次,,揚(yáng)州財(cái)政專題講座達(dá)30人次。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)互相交流,、取長(zhǎng)補(bǔ)短,,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí),,也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用,。
綜上所述,今年我們雖然做了一些工作,,但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,,主要表現(xiàn)在:一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠,;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性,;四是報(bào)刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒(méi)有做到超額完成很多,。
企業(yè)審計(jì)年終工作總結(jié)篇五
回顧2018的工作,,對(duì)照公司的各項(xiàng)制度,能盡心盡力做好各項(xiàng)工作,,較好地履行了自己的職責(zé)?,F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下:
我是在20xx年xx月份進(jìn)入xx公司從事公司內(nèi)務(wù)審計(jì)工作,之前在事務(wù)所從事外部審計(jì)工作,。自xx公司內(nèi)審部成立以來(lái),,截止目前共開(kāi)展了xx個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)工作,分別是:6項(xiàng)業(yè)務(wù)部門(mén)審計(jì),、2項(xiàng)職能部門(mén)審計(jì)及1項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì),。除了在我進(jìn)入公司之前就已開(kāi)展完畢的兩個(gè)項(xiàng)目,我參與了其余7個(gè)項(xiàng)目的全程審計(jì),。
1,、開(kāi)展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)2項(xiàng),,分別對(duì)xx及xx部門(mén)開(kāi)展審計(jì),。①在對(duì)“xx”進(jìn)行審計(jì)時(shí),,由于xx是作為獨(dú)立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場(chǎng)上的散戶,,故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對(duì)于該項(xiàng)目,,我們重點(diǎn)審計(jì)了合同管理,、往來(lái)款,、存貨、費(fèi)用及資金支付審批等方面,。審計(jì)后提出相關(guān)建議10余條。②在對(duì)“xx部門(mén)”進(jìn)行審計(jì)時(shí),,我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)收款,、預(yù)付款情況;焦炭業(yè)務(wù)采購(gòu)環(huán)節(jié)直接按水分差量補(bǔ)水情況,;融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報(bào)率等,。審計(jì)中我們對(duì)xx部門(mén)焦炭業(yè)務(wù)因補(bǔ)水方式差異進(jìn)行了測(cè)試,發(fā)現(xiàn)因補(bǔ)水計(jì)算方法的問(wèn)題影響xx部門(mén)2018年度利潤(rùn)xx余萬(wàn),,并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議,。
2、開(kāi)展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)4項(xiàng),,分別是對(duì)進(jìn)出口xx部,、進(jìn)出口xx部、進(jìn)出口xx部及進(jìn)出口xx部的審計(jì),。我參與了進(jìn)出口xx部及進(jìn)出口xx部的審計(jì),。在審計(jì)進(jìn)出口部門(mén)時(shí),發(fā)現(xiàn)由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)”作為客戶提貨的依據(jù),,而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù),,故相關(guān)人員并未對(duì)物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視,導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異,。在出具的審計(jì)報(bào)告中,,我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會(huì)計(jì)部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施,。
3,、開(kāi)展對(duì)公司職能部門(mén)的審計(jì)2項(xiàng),分別是對(duì)辦公室及xx部的審計(jì),。通過(guò)對(duì)辦公室的審計(jì),,我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問(wèn)題是對(duì)公司資產(chǎn)(特別是下屬子公司資產(chǎn))的管理上存在缺陷。審計(jì)后,,結(jié)合我們內(nèi)審部門(mén)提出的建議,,辦公室出臺(tái)了“關(guān)于加強(qiáng)對(duì)各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。
4,、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”,。鑒于內(nèi)審部是公司2018年度新成立的部門(mén),故原先的sop流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計(jì)崗位,。為了完善內(nèi)審機(jī)構(gòu),,指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開(kāi)展及明確內(nèi)審部門(mén)工作職責(zé),,在20xx年xx月末xx月初,我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”,。
5,、參與制定“2018年度審計(jì)工作計(jì)劃”,并參與公司開(kāi)展的“內(nèi)審部2018年工作計(jì)劃討論會(huì)”,。通過(guò)參與該計(jì)劃的制定與討論,,讓我更加了解了公司高層對(duì)于內(nèi)審部的定位及期望,同時(shí)明白公司內(nèi)審部門(mén)現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”,。該計(jì)劃的最終確定,,為明年的審計(jì)工作指明了方向,也使我進(jìn)一步明確了明年的審計(jì)任務(wù)及審計(jì)方向,。
通過(guò)上述工作的開(kāi)展,,使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時(shí),,通過(guò)上述審計(jì)項(xiàng)目的告一段落,,我發(fā)現(xiàn)有些問(wèn)題是aa公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門(mén)普遍存在的問(wèn)題。如:
1,、公司各業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)專管員每個(gè)月都會(huì)寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告,,分析報(bào)告中對(duì)往來(lái)款同時(shí)反映財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),并對(duì)兩者差異進(jìn)行分析,。但我們發(fā)現(xiàn),,各部門(mén)普遍存在分析報(bào)告中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來(lái)自于財(cái)務(wù)專管員,業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供,,而是由專管員根據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實(shí)際貨物出入庫(kù)情況及發(fā)票情況倒軋,。上述操作導(dǎo)致財(cái)務(wù)分析報(bào)告中往來(lái)款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式,完全削弱了不相容職務(wù)(業(yè)務(wù)員和財(cái)務(wù)專管員)對(duì)同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能,。
2,、貨物的出入庫(kù)情況未能及時(shí)地錄入物流軟件系統(tǒng),導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫(kù)存的貨物實(shí)際上已銷(xiāo)售完畢,;甚至出現(xiàn)個(gè)別物流軟件中顯示的貨物其實(shí)早已出售的情況只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚,。試想,若以后公司各部門(mén)之間可以交叉銷(xiāo)售貨物的話,,很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒(méi)有實(shí)物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出,,這樣對(duì)公司的信譽(yù)會(huì)有怎樣的影響?
1,、內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí),。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,,為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實(shí)際情況,,內(nèi)審工作的監(jiān)督,、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù),,把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
2,、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,,內(nèi)審工作就越有依靠,,發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí),,注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,,不定期匯報(bào)工作情況,爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任,,取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的重視和大力支持,。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,對(duì)審計(jì)的組織,、人員的調(diào)配予以大力支持,,對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn),對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,,及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求,,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
總之,,經(jīng)過(guò)2018年的工作磨練,,我對(duì)aa公司已經(jīng)有了一定層面的了解,為以后順利開(kāi)展工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。但是,,隨著審計(jì)部門(mén)的逐漸完善,以后的工作將面臨許多新的問(wèn)題:被審計(jì)部門(mén)的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作,、審計(jì)工作需進(jìn)一步深入,、審計(jì)項(xiàng)目需更加具有針對(duì)性,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),,審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)等,。面對(duì)種種挑戰(zhàn),,在以后的工作中,我將在部門(mén)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作中,,努力工作、抓住機(jī)遇,、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),、查找不足,聯(lián)系xx公司的實(shí)際情況,,并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門(mén)2019年年度工作計(jì)劃討論會(huì)上提出的內(nèi)審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對(duì)性、依據(jù)性、時(shí)效性”等三性有序開(kāi)展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計(jì)工作重心應(yīng)放在對(duì)“執(zhí)行力”的檢查上的要求,,努力使工作再上新臺(tái)階,!