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辦公經(jīng)費管理辦法最新篇一

第一條 為加強公司的財務工作,，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,，特制定本規(guī)定。

第二條 公司財務部門的職能是：

(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度,。

(二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度,，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理,，反映,、分析財務計劃的執(zhí)行情況,，檢查監(jiān)督財務紀律。

(三)積極為經(jīng)營管理服務,，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益,。

(四)厲行節(jié)約，合理使用資金,。

(五)合理分配公司收入,，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六)對有關機構及財政,、稅務,、銀行部門了解，檢查財務工作,，主動提供有關資料,，如實反映情況。

(七)完成公司交給的其他工作,。

第三條 公司財務部由總會計師,、會計、出納和審計工作人員組成,。

在沒有專職總會計師之前,，總會計師職責由會計兼任承擔。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務,，必須遵守本規(guī)定,。

財務工作崗位職責

第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：

(一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃,、信貸計劃,，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源,，有效地使用資金;

(二)進行成本費用預測,、計劃、控制,、核算,、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗,、節(jié)約費用,、提高經(jīng)濟效益;

(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：

(四)承辦公司領導交辦的其他工作,。

第六條 會計的主要工作職責是：

(一)按照國家會計制度的規(guī)定,、記賬、復賬、報賬做到手續(xù)完備,，數(shù)字準確,，賬目清楚，按期報賬,。

(二)按照經(jīng)濟核算原則,，定期檢查，分析公司財務,、成本和利潤的執(zhí)行情況,，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果,，及時向總經(jīng)理提出合理化建議,，當好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑證,、會計賬簿,、會計報表和其他會計資料。

(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

第七條 出納的主要工作職責是：

(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,。

(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行,，不坐支現(xiàn)金,，不認白條抵壓現(xiàn)金。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目,，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證,。

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù),，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后,，方可生效。

(五)積極配合銀行做好對賬,、報賬工作,。

(六)配合會計做好各種賬務處理,。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

第八條 審計的主要工作職責是：

(一)認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。

(二)監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行,、決算,、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字,、金額,、期限、手續(xù)等是否準確無誤,。

(四)審閱公司的計劃資料,、合同和其他有關經(jīng)濟資料,，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題,，積累證據(jù),。

(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為,。

(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施,。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

財務工作管理

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止,。

第十條 會計憑證,、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實,、準確,、完整，并符合會計制度的規(guī)定,。

第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計,、出納員記賬,，都必須在記賬憑證上簽字。

第十二條 財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查,，保證賬簿記錄與實物,、款項相符。

第十三條 財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理,，并報送有關部門,。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章,。

第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督,。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,，不予受理;對記載不準確,、不完整的原始憑證，予以退回,，要求更正,、補充。

第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物,、款項不符時,，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理,。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理,。

第十六條 財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計,。

出納人員不得兼管稽核,、會計檔案保管和收入、費用,、債權和債務賬目的登記工作,。

第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計,，并做出審計報告,，報送總經(jīng)理。

第十八條 財務工作人員調(diào)動工作或者離職,，必須與接管人員辦清交接手續(xù),。

財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任,、主管副總經(jīng)理監(jiān)交,。

支票管理

第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單,，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字,，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章,、填寫日期,、用途、登記號碼,，領用人在支票領用簿上簽字備查,。

第二十條支票 付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字,、會計核對(購置物品由保管員簽字),、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤,，完成后交出納人員,。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行賬號,，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷,。

第二十一條 財務人員月底清賬時憑支票領用單轉(zhuǎn)應收款，發(fā)工資時從領用工資內(nèi)扣還,，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理,。

第二十二條 對于報銷時短缺的金額,，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理,。

凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時,，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務無關款項,，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理,。

第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理,。

第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應由財務人員設法通知,，同意后可先付款后補簽。

現(xiàn)金管理

第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(一)職員工資,、津貼,、獎金;

(二)個人勞務報酬;

(三)出差人員必須攜帶的差旅費;

(四)結(jié)算起點以下的零星支出;

(五)總經(jīng)理批準的其他開支。

前款結(jié)算起點定為100元,，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整,，由總經(jīng)理確定。

第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外,，財務人員支付個人款項,，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,，經(jīng)會計審核,，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。

第二十七條 公司固定資產(chǎn),、辦公用品,、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式,，不得使用現(xiàn)金,。

第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20xx元。超額部分應存入銀行,。

第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金,，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支),。

因特殊情況確需坐支的,，應事先報經(jīng)總經(jīng)理批準,。

第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》,，并寫明用途和金額,，由總經(jīng)理批準后提取。

第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,，需填寫《借款單》,，經(jīng)會計審核;交總經(jīng)理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款,，在當月工資中扣還,。

第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票,、工資單,、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字,，會計審核,，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。

第三十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后,，由會計審核,，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤,，填制記賬憑證,。

第三十四條 工資由財務人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核,，總經(jīng)理簽字,，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資,，填制記賬憑證,，進行賬務處理。

第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單),，由部主任簽字,，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復核后,，送總經(jīng)理簽字,，填制憑證，交出納員付款,，辦理會計核算手續(xù),。

第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》,，分別由經(jīng)手人,、部主任,、總經(jīng)理簽字。會計審核有關憑證,。

第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目,，逐筆記載現(xiàn)金支付,。賬目應當日清月結(jié),，每日結(jié)算，賬款相符,。

會計檔案管理

第三十八條 凡是本公司的會計憑證,、會計賬簿、會計報表,、會計文件和其他有保存價值的資料,，均應歸檔。

第三十九條 會計憑證應按月,、按編號順序每月裝訂成冊,，標明月份、季度,、年起止,、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單,、審核、記賬,、主管),，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂,。

第四十條 會計報表應分月,、季、年報,、按時歸檔,，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄,。

第四十一條 會計檔案不得攜帶外出,，凡查閱、復制,、摘錄會計檔案,，須經(jīng)總經(jīng)理批準。

處罰辦法

第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的,，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：

(一)超出規(guī)定范圍,、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;

(三)未經(jīng)批準,，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;

(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;

(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;

(六)保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧杖藛T個人儲蓄方式存入銀行的;

(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。

第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的,，財務人員應予解聘,。

(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的;

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證,、賬表,、文件資料的;

(三)偽造、變造,、謊報,、毀滅、隱匿會計憑證,、會計賬簿的;

(四)利用職務便利,，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的;

(五)弄虛作假,、營私舞弊,，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤,，應當予以辭退的,。

附則

第四十四條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋。

第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇二

一,、辦公室財務管理的基本原則是：貫徹國家有關法律,、法規(guī)和財務規(guī)章制度，保障工作需要,，量人為出,，增收節(jié)支。實行"統(tǒng)一領導,、分級審批,、集中管理、加強監(jiān)督"的財務管理體制,。行政處作為辦公室的財務機構,，在辦公室領導下統(tǒng)一管理全室財務工作。

二,、辦公室全體人員要嚴格執(zhí)行國家《會計法》和省市有關財zd規(guī),、制度，自覺遵守財經(jīng)紀律,，維護國家集體利益,，抵制違紀行為，厲行節(jié)約,，反對奢侈浪費,。

三,、辦公室財務支出預算，由行政處根據(jù)市財政局下達的年度預算和各處室編制的預算,，提出年度支出預算建議方案,，報室分管財務的領導審核，經(jīng)辦公室主任辦公會議審議通過后,，由行政處執(zhí)行,。如支出預算在執(zhí)行過程中確需調(diào)整的，須經(jīng)辦公室分管財務的領導審核,，報辦公室主任批準執(zhí)行,。

四,、行政處要加強對支出的管理,，各項支出要嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準。處內(nèi)設立內(nèi)部審計制度,，由分管財務的處長負責內(nèi)審,。每月向辦公室主任、分管副主任報送實際支出報表,，每季度向辦公室主任,、副主任、紀檢組長報告經(jīng)費開支情況,，年終向辦公室黨組報告財務決算情況,。

五、經(jīng)費報銷審批辦法

凡辦公室范圍內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)費,，無論是行政經(jīng)費,、業(yè)務經(jīng)費、專項經(jīng)費,、基建經(jīng)費,、其他收入、支出經(jīng)費都屬于本辦法管理的范圍,。

1,、職工工資及政策性獎金。工資：每月由行政處按有關規(guī)定編制"職工工資"上報盤,，報財政審核,、銀行發(fā)放。政策性獎金：由行政處根據(jù)"獎勵政策"和當月職工人數(shù)編造發(fā)放獎金名冊,，報辦公室主任審簽后發(fā)放,，對政策性規(guī)定應由職工個人上繳的工會會費、養(yǎng)老基金,、教育附加費,、住房公積金,、醫(yī)療保險費、個人收入所得稅等經(jīng)辦公室領導同意后由行政處代扣代交,。

2,、醫(yī)療費：按省、市的有關規(guī)定執(zhí)行,。如因長期住院或個人負擔醫(yī)藥費太多確實造成家庭經(jīng)濟特別困難的,，由職工本人提出"困難補助申請"，經(jīng)辦公室主任會議研究同意后可酌情補助,。

3,、差旅費：應嚴格按照市財政局出臺的差旅費標準執(zhí)行。辦公室科級和科級以下干部,、職工需省外出差,，事前須經(jīng)辦公室主任同意。凡出差費用在3000元以上的,，報辦公室主任審批后報銷,，500元至3000元以內(nèi)的報分管財務的副主任審批報銷，500元以下的由行政處處長審批報銷,。

4,、會議費：市政府召開的全市性工作會議、辦公室各處室召開的業(yè)務會議,，由承辦單位根據(jù)會議通知,，按財政局會議費開支標準，事先編報經(jīng)費開支計劃,，報辦公室主任審定,，會議結(jié)束后，由承辦單位或處室負責人將各項因會議而產(chǎn)生的費用匯總填好報銷單,，經(jīng)辦公室分管財務的副主任審核后報辦公室主任審批報銷,。

5、汽車修理費：凡需維修的車輛,，實行派修單制度,，由駕駛員事先填好報修單，經(jīng)隊長審查后,，確定修理項目,，金額在1000元以下的由小車隊長審核、行政處處長審批報銷;1000元至10000元的報辦公室分管財務的副主任審批報銷;超過10000元的報辦公室主任審批報銷,。汽車大修必須編報大修專項報告,，待落實資金后才能維修。對車輛在家的故障必須在本單位修理班維修，對修理用的各種材料和修理項目,，不論金額大小,，駕駛員或隊長必須到修理現(xiàn)場審查簽字，最后形成發(fā)票,，一月結(jié)算一次,，先由行政處處長簽注意見后，再報辦公室分管財務的副主任審批報銷;對車輛外出故障的修理,，原則上拖回修理班進行維修,，如確實不能拖回的，在外發(fā)生的修理費,，先由乘車人員證明后,，500元以下的由小車隊隊長審核后，行政處處長簽字報銷;500元至10000元的經(jīng)小車隊隊長和行政處處長審核后,，報辦公室分管財務的副主任審批報銷;超過10000元的報辦公室主任審批報銷,。

6、油料費：在本市內(nèi),，實行每車用加油本按車號到單位聯(lián)系好的加油站對車號加油,，月底加油站匯總報小車隊隊長和行政處處長簽注意見后，報辦公室分管副主任審核后,，再報辦公室主任審批報銷。禁止用白條加油,，在市外確需加油的,，須由乘車人在發(fā)票上證明后隨差旅費一并報銷。

7,、駕駛?cè)藛T的補助：由小車隊隊長依據(jù)上級有關規(guī)定核定每月的起始公里登記造冊,，按月核算，報行政處復核后,，由行政處處長簽注意見,，報辦公室分管財務的副主任審批后發(fā)給。

8,、郵電費：辦公室公用電話費,、在職領導手機、住宅電話費由行政處指派專人統(tǒng)一結(jié)帳,，報辦公室分管財務的副主任審批后報銷,。其他人員的電話費、市級領導駕駛員手機費,，bp機使用費在規(guī)定報銷范圍內(nèi)的由行政處處長審核,，報辦公室分管財務的副主任審批報銷。

9、辦公區(qū)水,、電,、費，由辦公室分管水,、電的人員經(jīng)辦,，行政處處長審核、報辦公室分管財務副主任審批報銷,。

10,、接待經(jīng)費：如有需要接待的人員，承辦處室應事先征得辦公室主任或分管財務的副主任同意后接待,，由此產(chǎn)生的費用,，由經(jīng)辦人員填好，并注明接待對象,、事由,，經(jīng)分管領導簽注意見，800元以內(nèi)的報分管財務的副主任審批報銷;超過800元的報辦公室主任審批報銷,。

ll,、基本建設支出?；ㄙY金(包括土建,、裝修、修繕)納入基本建設財務管理,。10萬元以上的基建項目工程按有關規(guī)定實行招投標或議標,。經(jīng)費預算由辦公室黨組會議審定。5-10萬元的基建項目由辦公室主任會議審定,，5萬元以下的項目由行政處提出方案報辦公室分管副主任,、主任同意后實施，基建項目經(jīng)費必須?？顚Ｓ?。支出由基建項目負責人簽字，行政處長審核,，5萬元以下的項目由分管副主任審簽,，5萬元以上的項目由辦公室主任審簽。辦公室20xx元以下的一般小型維修由行政處長審簽,。

12,、不屬于以上11項的其他費用。先由經(jīng)辦人填好報銷單,，經(jīng)處室負責人簽注意見后,，金額在3000元以上的報單位辦公室主任審批;金額在3000元至300元以內(nèi)的報分管財務的副主任審批;金額在300元以下的由行政處處長審批。

13、預借款：凡因公務需借款者,，金額在10000元以下的由辦公室分管財務的副主任審批,，金額在10000元以上由秘書長、辦公室主任審批,。

六,、報銷上述費用由費用開支經(jīng)手人填報，會計審核簽章,，審批人簽字報銷,。

七、現(xiàn)金管理按照人民銀行《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定辦理,。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇三

第一章總則

第一條為進一步規(guī)范機關財務管理,，提高資金使用效益，創(chuàng)建節(jié)約型機關,，確保工作正常有序運轉(zhuǎn),，根據(jù)有關財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我局實際,，特制定本制度,。

第二條機關財務管理的基本原則:

(一)統(tǒng)籌安排，綜合管理;

(二)精打細算,，量入為出;

(三)一月一報,，及時結(jié)算;

(四)保障重點，兼顧一般;

(五)勤儉節(jié)約,，講求實效,。

第三條機關財務管理的基本體制:由局辦公室按照會計制度規(guī)定對所有資金實行統(tǒng)一管理、集中支付,、一支筆審批。

第四條機關財務管理的主要任務:合理編制并嚴格執(zhí)行經(jīng)費收支預算,，如實反映財務收支情況,，開展財務活動分析，加強國有資產(chǎn)和資金管理,。財務人員要嚴格執(zhí)行會計制度,，對報銷單據(jù)要認真審核，坐到報賬手續(xù)完備,，賬目清楚,，日清月結(jié)，定期報表,。

第二章預算編制及執(zhí)行

第五條預算編制:由局辦公室按照“合法,、規(guī)范、公平、節(jié)儉”的原則,，結(jié)合上年資金使用情況和本年度實際需要編制年度財務收支預算,，報局黨組審定執(zhí)行。

第六條財務預算收入主要是指本級財政預算安排的資金和上級安排的專項或業(yè)務經(jīng)費,。

第七條黨團活動經(jīng)費,、老干活動經(jīng)費、工會費按黨組會議核定的標準列入專項支出,。

第八條基本支出指用于滿足單位日常工作需要的各類支出,，包括:(一)差旅費;(二)招待費;(三)會議費或旅游活動組織費;(四)購置費;(五)文印費;(六)車輛消耗費用;(七)其他費用。

專項支出指具有專門用途的費用支出,，原則上按年初預算和上級下達的科目執(zhí)行,。

第三章支出管理

第九條資金管理及審批遵循“誰經(jīng)手，誰負責”的原則,，即由經(jīng)手人(證明人,、驗收人)、和科室負責人對發(fā)票的真實性,、合法性負責,。

第十條除工資、醫(yī)保,、公積金外,，其他所有開支實行事前申報制度，即按規(guī)定填寫開支申報表,，經(jīng)有關領導批準后,，方可開支。所有開支須兩人以上經(jīng)辦,，重大采購項目應有紀檢,、監(jiān)察人員介入監(jiān)督。

第十一條資金審批一般程序和權限:由經(jīng)手人負責將票據(jù)進行分門別類整理,，并填寫經(jīng)費報銷審批單,，經(jīng)手人(證明人、驗收人)在票據(jù)上簽字,，會計和辦公室主任審核,，分管財務的局領導審批。支出1000元以下的由分管財務的局領導審批,，支出超過1000元(含)報jú長審批,，2萬元以上的支出經(jīng)局黨組研究決定。

第十二條原始憑證(即報銷憑證)必須真實,、合法,、有效,、完整，具備以下要素:(一)原始憑證名稱:(二)填制原始憑證的日期及編號;(三)填制和接受原始憑證的單位或個人簽章;(六)報銷原始憑證須有經(jīng)手人,、證明人,、科室負責人(或分管領導)簽字;(七)單筆金額500元以上(含500元)的須附憑證附件。對要素不齊全的票據(jù),，會計和辦公室有權不予受理,。

第十三條根據(jù)市財政局規(guī)定，凡符合公務員卡消費條件的公務消費必須使用開戶行的公務卡,，用現(xiàn)金支付的費用財務有權拒絕報帳,。

第十四條接待管理

(一)接待工作要本著熱情、節(jié)儉的原則,，促進黨風廉政建設,。

(二)接待統(tǒng)一歸口辦公室管理。對口單位來人需接待的,，由有關科室填寫接待申請單先報辦公室主任或負責接待工作的副主任審核,，再按審批權限報局領導審批，在指定地點消費,。煙酒,、水果等接待用品由辦公室統(tǒng)一購買。接待消費后,，一般情況下由辦公室主任或負責接待的副主任簽單,，一律注明接待單位或開支用途，計入單位經(jīng)費支出,。特殊情況下,，經(jīng)報分管辦公室的局領導或辦公室主任同意，可由負責接待的其他科室人員簽單,，由辦公室主任或副主任事后補簽,。經(jīng)辦人事后應及時補辦接待申請單。

(三)接待標準:縣級來客人平60元/餐,，市級來客人平80元/餐,，省直部門及其以上領導的接待標準由jú長確定?？h市來客原則上不安排住宿。上級和外地來客由辦公室安排在協(xié)議單位接待,。

(四)接待費報賬程序:由辦公室結(jié)算接待經(jīng)費,，經(jīng)會計審核，辦公室主任簽字,，分管財務的局領導或jú長審批,。所有接待開支必須附原始接待申請單,，在非指定接待點經(jīng)費憑接待申請單和原始票據(jù)按規(guī)定審批程序報賬。

第十五條出差管理

(一)機關干部職工差旅費開支,，嚴格執(zhí)行婁財行[20xx]374號<婁底市市直單位差旅費管理辦法>的規(guī)定執(zhí)行,。

(二)會議出差須有文件或電話通知，并嚴格按通知人數(shù)參會,。出差期間,，因非工作需要的參觀游覽、餐飲,、住宿和娛樂開支,，均由個人自理。

(三)出差須事先定好工作任務,、地點,、人數(shù)和路線，填寫“出差申請單”報辦公室,，由辦公室統(tǒng)一進行登記,，作為報銷依據(jù)。省,、市內(nèi)出差,，科以下干部由分管局領導審批，科室負責人和副處以上領導出差由jú長審批;出省出差一律報分管辦公室的局領導和jú長審批,。

(四)出差原則上不乘坐飛機,，如特殊情況需乘坐飛機的，報分管副jú長和jú長批準,。

(五)預借差旅費須經(jīng)分管財務的局領導和jú長批準,，出差回機關一個星期內(nèi)報賬結(jié)清。

(六)出差人員憑“出差申請單”和有效單據(jù),，每月25日前報賬,，不得集中在年底一次報銷差旅費。

第十六條專項工作支出

(一)承辦科室根據(jù)有關活動方案,，編制經(jīng)費預算,，一般應提前報分管領導和jú長審批，如大額支出須經(jīng)局黨組會議研究決定,。

(二)專項工作結(jié)束后,，承辦科室應在5個工作日內(nèi)匯總相關費用，按程序和規(guī)定報賬,。

第十七條借款管理

(一)辦公室借備用金限額2萬元以內(nèi),，于每年12月25日前結(jié)清。

(二)所有借款須注明事由及時結(jié)清,，不得跨年清還,。

第十八條對外付款超過1000元的,，應通過銀行轉(zhuǎn)賬或使用公務員卡結(jié)算，原則上不得付現(xiàn),。

第十九條市內(nèi)交通費局領導(含副處級干部)按每人每月300元,，科以下干部職工按240元(不含司機)，憑票按月限額報銷,。

第二十條報賬時限

(一)為方便報賬和有利于財務人員整理賬務,，實行集中報帳，每周星期五為集中報賬時間,。

(二)各項開支應在一個月內(nèi)報賬,，除辦公室定點接待外，機關干部職工每月24日,、25日(如遇節(jié)假日,，依次往后順延時間)必須把一個月內(nèi)的開支(包括差旅費)按程序報批;定點接待由辦公室在每季度的20日前統(tǒng)一結(jié)算按程序報批。

(三)嚴格監(jiān)督管理,。每月10日前出具上個月財務報表,。

第四章固定資產(chǎn)管理

第二十一條固定資產(chǎn)管理

(一)本制度所稱物品特指:固定資產(chǎn)、低值易耗品,、辦公文具,、饋贈物品。物品管理是指對前述物品的申購,、購買,、入庫、保管,、使用,、維護、處理等全過程的管理,。

(二)固定資產(chǎn),。固定資產(chǎn)指房屋建筑及附屬物、交通運輸設備,、音像設備(照相機,、攝像機、投影儀,、音響,、電視機)、電子電器設備(計算機,、復印機,、打印機、傳真機)等價值比較高,，使用時間較長的物品,。固定資產(chǎn)由會計分別建臺帳，局辦公室管理,。

(三)低值易耗品,。低值易耗品指辦公桌椅、文件柜,、貨架,、沙發(fā)、保險柜,、修理工具,、飲水機、電話機,、計算器等單價較低,，使用時間較短的易耗物品。低值易耗品一次性攤銷計入成本,，分別建帳備查,，其實物由局辦公室管理。

(四)辦公文具,。辦公文具是指用于辦公的紙張,、筆墨、文件夾,、筆記本,、訂書機、膠水等價值較小的辦公用品,。各科室辦公文具按需領取,。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請,，列出明細清單,，由辦公室匯總審核報分管jú長或jú長審批后由辦公室統(tǒng)一采購，憑審批單報賬,。金額達到政府采購標準的實行政府采購,。未經(jīng)批準自行購置辦公用品不予報銷。

(五)物品申購,。各科室申購物品時,，填寫<物品申購單>，注明單價,，報辦公室,，經(jīng)分管局領導批準。500元以下的物品申購須報局辦公室審核,，報分管財務局領導審批;超過500元以上的物品申購報局辦公室審核,，報jú長審批,。

(六)物品采購。全局物品的采購均由辦公室專人負責(負責財務的人員不得擔任采購員)到定點商店采購,。

(七)物品驗收入庫,。所購物品及配套資料都必須經(jīng)辦公室物品保管員驗收，并分別建立物品臺帳,。貴重物品應按照物品的存放要求妥善保管,。

(八)采購報帳。采購人員持發(fā)票,、物品申購單,、驗收入庫單，按規(guī)定程序及時報帳,。

(九)物品領用,、使用與維護。物品使用人必須辦理領用手續(xù),，實行以舊換新,，領用時應核準物品的質(zhì)量、價格,、數(shù)量,。使用物品時必須按要求正確使用。

(十)物品移交與歸還,。人員調(diào)動時應將本人使用物品應履行交接手續(xù),，辦公室主任和監(jiān)審員為監(jiān)交人，移交人,，接交人和監(jiān)交人在移交清單上簽字,。

(十一)物品處置。物品的轉(zhuǎn)讓,、報廢由物品使用人申報,，經(jīng)分管領導審批，價值在1000元以上的物品須報局辦公室審核,，報jú長批準,。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇四

為規(guī)范我校學生社團經(jīng)費管理，使學生社團經(jīng)費能夠合理,、有效使用,，根據(jù)《北海職業(yè)學院學生社團管理辦法(試行)》，特制定本條例,。

第一條學生社團的活動經(jīng)費包括會員會費,、社會贊助、捐贈、社團創(chuàng)收和院團委,、系部分團委提供的活動經(jīng)費,。

第二條會費的收繳在吸收會員時一并進行，收費前,，必須報社團管理部門審批同意,，否則相關負責人須承擔責任。收費按照學術科技型社團每學年會費不超過10元/人,，其他類型社團每學年會費不超過8元/人的標準執(zhí)行。會費的收繳必須遵行自愿的原則,。

第三條學生社團如因某種原因另行收費的,，需事先將收費理由及收費標準報社團管理部門，經(jīng)批準方可收費,。私自亂收費的,，追究當事人的責任。

第四條社團管理部門視社團活動開展情況可以給予一定的經(jīng)費支持,。

第五條學校鼓勵各學生社團通過勤工儉學獲取活動經(jīng)費,，但是禁止在校園內(nèi)一切以營利為目的純粹的商業(yè)銷售行為。

第六條學生社團收取的會費以及社團在存續(xù)期間以社團名義取得的其他收入必須嚴格按照社團宗旨的要求使用,，任何個人及組織均不得非法使用社團的財產(chǎn),。

第七條學生社團經(jīng)費的使用堅持先審批，后使用的原則,，每次經(jīng)費使用須經(jīng)社團負責人會簽,，數(shù)額較大的，須報送社團管理部門審批,。

第八條學院每年撥出的專項經(jīng)費,，主要用于每屆社團文化節(jié)的開展和院團委根據(jù)各社團工作計劃資助社團舉辦有全校影響或有重大意義的活動。

第九條社團申請專項經(jīng)費時,，需先將詳細計劃和經(jīng)費預算報經(jīng)院團委審核批準,，各社團必須嚴格按照批復開支。

第十條學生社團接受贊助,、捐贈,，必須符合國家法律和該社團章程的規(guī)定，并報社團管理部門通過,。根據(jù)與贊助,、捐贈的單位個人約定的期限、方式,、用途來合理使用,，并在事后向社團管理部門提交經(jīng)費使用清單。

第十一條學生社團經(jīng)費應統(tǒng)一設帳、專人管理,。學生社團每學期末須公布正式的財務收支使用總結(jié)報告,，以供管理部門及學生社團會員檢查、監(jiān)督,。

第十二條向社團管理部門報銷活動經(jīng)費須使用國家正式發(fā)票,，發(fā)票須注明用途并由經(jīng)手人和該社團負責人簽名;社團內(nèi)部活動經(jīng)費收支正式發(fā)票與普通收據(jù)均可，并須注明用途,，由經(jīng)手人和該社團負責人簽名方可入帳,。

第十三條院團委將定期對各社團財務負責人進行培訓，加強帳冊管理,、發(fā)票管理,，監(jiān)督經(jīng)費使用。

第十四條對社團活動使用經(jīng)費過程中,，謀取個人不正當利益的,，或因經(jīng)費管理混亂，造成惡劣影響后果的,，一經(jīng)查實,，予以嚴肅處理。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇五

一,、總則

第一條為進一步加強學生社團規(guī)范化管理,，增加學生社團財務管理制度化、透明化,，培養(yǎng)學生科學理財意識,，保護學生權益，使社團健康發(fā)展,，特制定本規(guī)定;

第二條社團經(jīng)費為社團會員集體財產(chǎn),，社團一切正常收入均納入社團經(jīng)費，并在本條例的規(guī)定范圍內(nèi)運行;社團會費全部用于社團活動,，而非社聯(lián)或個人;

第三條校級社團經(jīng)費由大學生社聯(lián)收取,，院級社團經(jīng)費由各學院社聯(lián)收取;院級社聯(lián)與社團的經(jīng)費管理制度請參照本經(jīng)費管理條例;

二、經(jīng)費來源

第四條社團經(jīng)費以自籌為主,，并可接受有關單位或個人的贊助,，同時團委通過立項支持部分活動經(jīng)費。即其來源主要為：

1,、會費(包括普通會費和特殊會費)

2,、社團贊助

3、學校撥款;

第五條各社團會費收取實行年度收取制度,，在年度招新時由社聯(lián)財務部組織統(tǒng)一收取,，整合統(tǒng)計后交由經(jīng)費管理機構托管,。會費收取金額由各社團負責人視本社團活動情況向社聯(lián)申報。各社團有關會費收取事宜,，具體規(guī)定如下：

(1)會費收取后不再歸還,。除收取會費外，原則上不得收取其他費用;

(2)會費原則上不能超過20元/年,，如確實有需要,，須向校團委提交書面申請，經(jīng)批準后方可收取,。

第六條各社團在收取會費時,，應對每筆會費的收繳記錄記清楚，包括交納的人數(shù),、金額,、時間等。所有會員均應登記在冊,，并將會費總額連同收繳記錄先在社聯(lián)備案，再由社聯(lián)上交經(jīng)費管理機構,，并給各個社團建立單獨賬戶;

第七條鼓勵各學生社團通過向社會請求贊助等方式獲取經(jīng)費,，但是禁止一切在校園內(nèi)以營利為目的的純粹的商業(yè)銷售行為;各社團所獲商家贊助之經(jīng)費，必須先在社聯(lián)財務部登記備案,，再將贊助款交至社聯(lián)財務部,，社聯(lián)財務部統(tǒng)一上交經(jīng)費管理機構統(tǒng)一管理，并累加入相關社團經(jīng)費;

第八條社團承擔的大型活動(時間較長,、所花費成本較高,、影響較大)，經(jīng)社聯(lián)研究決定并報團委討論審批,，可酌情給予一定的撥款資助;

第九條學生社團負責人不能以任何理由,，任何形式利用社團名義進行營利性活動取得收入，不得私自挪用社團經(jīng)費,、活動經(jīng)費;

三,、經(jīng)費管理

第十條各學生社團至少設立財務專管人員(非社團負責人)一名，進行社團財務活動以及賬務登記,，以便明確各項資金去向,。所有財務都應賬錢分開，收支兩條線,。每月至少向社聯(lián)匯報一次,，并隨時接受大學生社聯(lián)的檢查。所有學生社團經(jīng)費統(tǒng)一管理,。采用預先申請借款使用,、經(jīng)審批同意后，事后憑票沖賬的方法使用經(jīng)費。各社團指派一名社團干部負責社團賬目的記錄,，社聯(lián)財務部記錄好各社團財務賬目,，以定期向社團和社聯(lián)對賬。各社團要形成以社團負責人為中心的財務小組,，開支合理透明節(jié)儉,、票據(jù)真實有效、相互監(jiān)督,。

第十一條活動經(jīng)費審批,，按月或按活動項目，在社團提交活動經(jīng)費申請交由大學生社聯(lián)財務部后,，由大學生社聯(lián)財務部向經(jīng)費管理機構借支,，各社團必須以月或以活動項目為周期為單位持現(xiàn)金余額和有效發(fā)票到大學生社聯(lián)財務部沖賬，社聯(lián)再按發(fā)票到經(jīng)費管理機構沖賬;

第十二條社聯(lián)財務部,、各社團相關負責人均要建立獨立的賬簿,，記錄社團經(jīng)費收支情況。賬簿記錄格式必須規(guī)范,，第一列記載本項經(jīng)手的日期,，精確到年月日。第二列記載發(fā)生本項收支的事由摘要,，第三列為收支金額,，最后為結(jié)余金額;第四列為經(jīng)手人簽名，有發(fā)票的需附上發(fā)票;

第十三條實行嚴格的票據(jù)管理制度,，票據(jù)原則上是發(fā)票,，且應注明日期、摘要,。購買物品的型號數(shù)量和金額,，有審批人，經(jīng)手人(至少2人以上經(jīng)辦)簽名,。如遇特殊情況無發(fā)票,，對收據(jù)或自制憑證必須寫明情況，并由經(jīng)手人,，負責人和證明人簽字后方可入賬;

第十四條經(jīng)費使用情況定期(一般為每月月末)向廣大會員公布,，含收入、支出金額,，支出項目和事由,，原始憑證等，接受會員監(jiān)督;

第十五條社團應全力配合社聯(lián)財務部和策劃部對其經(jīng)費收繳,、使用,、管理情況的審核(定期與不定期審計相結(jié)合),，審核完后向廣大會員公布審計結(jié)果;

第十六條經(jīng)費管理人員更換必須與接管人員辦理交接手續(xù)，必須將本所經(jīng)管的工作全部交給接管人員,，由負責人及部分會員代表監(jiān)督交接,。接管人員應繼續(xù)使用原會計賬簿，以保持會計記錄的連續(xù)性,。新老負責人交替,，離任負責人應接受離任審計。同時必須在大學生社聯(lián)處有交接職位的紀錄;

四,、經(jīng)費使用

第十七條社團經(jīng)費使用的原則是必要,、合理、節(jié)儉,，最大可能地服務于廣大會員,，任何人不得以個人名義或其他非法手段使用社團經(jīng)費;

第十八條經(jīng)費的主要用途包括社團宣傳費、組織各項活動的費用,，必要用品購置及表彰費等,。不得將社團經(jīng)費公款私用及用于社團成員小范圍等不必要開支;學生社團的支出主要包括：

(1)活動支出

(2)辦理會員證、會徽支出

(3)其他支出

第十九條社團經(jīng)費日常零星開支(尤指日常購買相關物品,、耗材等)50以下(含50元),，需社團負責人審批;50元以上200以內(nèi)(含200元)的，需經(jīng)社聯(lián)財務部審批,，并填好相關表格作好記錄。200元以上需填好相關申請表格,，經(jīng)由社聯(lián)財務部交予校團委審批;

第二十條經(jīng)費結(jié)余應自動轉(zhuǎn)入下一會計年度;

第二十一條各學生社團會員如對所在社團的財務有疑問,，可向社聯(lián)財務部反映，由社聯(lián)財務部統(tǒng)一核查給與明確答復,。大學生社聯(lián)定期對學生社團財務的核查情況給予評分,，評分結(jié)果將作為社團等級評比的重要依據(jù);

五、附則

第二十二條社聯(lián)委托社聯(lián)策劃部和財務部對其經(jīng)費取得,、管理,、使用情況進行審計，審計結(jié)果進行通報,。審計結(jié)果進行與該社團及主要負責人的獎懲掛鉤,，作為評選“十佳社團”、“十佳社團活動”,、“優(yōu)秀社團干部”等榮譽的依據(jù),。在審計過程中發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)行為，社團部將對其進行批評并責令其限期改正,。情節(jié)嚴重的,，撤消相關社團干部的職務,，并通報到所在院系，并按學校相關條例給予處分;

第二十二條本條例解釋權歸屬于大學生社聯(lián);

第二十三條本條例自公布之日起施行,。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇六

為規(guī)范我校學生社團經(jīng)費管理,，使學生社團經(jīng)費能夠合理、有效使用,，根據(jù)《北海職業(yè)學院學生社團管理辦法(試行)》,，特制定本條例。

第一條學生社團的活動經(jīng)費包括會員會費,、社會贊助,、捐贈、社團創(chuàng)收和院團委,、系部分團委提供的活動經(jīng)費,。

第二條會費的收繳在吸收會員時一并進行，收費前,，必須報社團管理部門審批同意,，否則相關負責人須承擔責任。收費按照學術科技型社團每學年會費不超過10元/人,，其他類型社團每學年會費不超過8元/人的標準執(zhí)行,。會費的收繳必須遵行自愿的原則。

第三條學生社團如因某種原因另行收費的,，需事先將收費理由及收費標準報社團管理部門,，經(jīng)批準方可收費。私自亂收費的,，追究當事人的責任,。

第四條社團管理部門視社團活動開展情況可以給予一定的經(jīng)費支持。

第五條學校鼓勵各學生社團通過勤工儉學獲取活動經(jīng)費,，但是禁止在校園內(nèi)一切以營利為目的純粹的商業(yè)銷售行為,。

第六條學生社團收取的會費以及社團在存續(xù)期間以社團名義取得的其他收入必須嚴格按照社團宗旨的要求使用，任何個人及組織均不得非法使用社團的財產(chǎn),。

第七條學生社團經(jīng)費的使用堅持先審批,，后使用的原則，每次經(jīng)費使用須經(jīng)社團負責人會簽,，數(shù)額較大的,，須報送社團管理部門審批。

第八條學院每年撥出的專項經(jīng)費,，主要用于每屆社團文化節(jié)的開展和院團委根據(jù)各社團工作計劃資助社團舉辦有全校影響或有重大意義的活動,。

第九條社團申請專項經(jīng)費時，需先將詳細計劃和經(jīng)費預算報經(jīng)院團委審核批準,，各社團必須嚴格按照批復開支,。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇七

一,、總則

第一條為進一步加強學生社團規(guī)范化管理，增加學生社團財務管理制度化,、透明化,，培養(yǎng)學生科學理財意識，保護學生權益,，使社團健康發(fā)展,，特制定本規(guī)定;

第二條社團經(jīng)費為社團會員集體財產(chǎn)，社團一切正常收入均納入社團經(jīng)費,，并在本條例的規(guī)定范圍內(nèi)運行;社團會費全部用于社團活動,，而非社聯(lián)或個人;

第三條校級社團經(jīng)費由大學生社聯(lián)收取，院級社團經(jīng)費由各學院社聯(lián)收取;院級社聯(lián)與社團的經(jīng)費管理制度請參照本經(jīng)費管理條例;

二,、經(jīng)費來源

第四條社團經(jīng)費以自籌為主,，并可接受有關單位或個人的贊助，同時團委通過立項支持部分活動經(jīng)費,。即其來源主要為：

1,、會費(包括普通會費和特殊會費)

2、社團贊助

3,、學校撥款;

第五條各社團會費收取實行年度收取制度,，在年度招新時由社聯(lián)財務部組織統(tǒng)一收取，整合統(tǒng)計后交由經(jīng)費管理機構托管,。會費收取金額由各社團負責人視本社團活動情況向社聯(lián)申報,。各社團有關會費收取事宜，具體規(guī)定如下：

(1)會費收取后不再歸還,。除收取會費外,，原則上不得收取其他費用;

(2)會費原則上不能超過20元/年，如確實有需要,，須向校團委提交書面申請，經(jīng)批準后方可收取,。

第六條各社團在收取會費時,，應對每筆會費的收繳記錄記清楚，包括交納的人數(shù),、金額,、時間等。所有會員均應登記在冊,，并將會費總額連同收繳記錄先在社聯(lián)備案,，再由社聯(lián)上交經(jīng)費管理機構，并給各個社團建立單獨賬戶;

第七條鼓勵各學生社團通過向社會請求贊助等方式獲取經(jīng)費,，但是禁止一切在校園內(nèi)以營利為目的的純粹的商業(yè)銷售行為;各社團所獲商家贊助之經(jīng)費,，必須先在社聯(lián)財務部登記備案,，再將贊助款交至社聯(lián)財務部，社聯(lián)財務部統(tǒng)一上交經(jīng)費管理機構統(tǒng)一管理,，并累加入相關社團經(jīng)費;

第八條社團承擔的大型活動(時間較長,、所花費成本較高,、影響較大),，經(jīng)社聯(lián)研究決定并報團委討論審批，可酌情給予一定的撥款資助;

第九條學生社團負責人不能以任何理由,，任何形式利用社團名義進行營利性活動取得收入,，不得私自挪用社團經(jīng)費,、活動經(jīng)費;

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇八

第一章總則

1、為切實加強學生社團的監(jiān)督和管理,，正確,、合理地管理社團的各項經(jīng)費，營造良好的財務環(huán)境,，規(guī)范財務工作,、明確財務流程，使會員的基本權利得到保障,、使學生社團聯(lián)合會的活動費用和日常支出得到規(guī)范統(tǒng)一的管理,，特制定本制度。

2,、本制度針對于本校各社團,，是指我校學生自愿組成，為實現(xiàn)成員共同意愿,，按照其章程開展活動的學生組織,。

3、本制度所稱社團必須以遵守憲法,、法律,、法規(guī)和國家政策，以及學校的有關規(guī)定為前提,。

第二章經(jīng)費來源

1,、會費收入：會費在會員入會時收繳我校所有社團屬于非營利性學生社團。禁止向任何社員以任何形式收取不正當費用,，違反此條者,，按情節(jié)嚴肅處理。

2,、各社團可自行根據(jù)活動的需要,，經(jīng)社團聯(lián)合會批準對外拉贊助。社團獲得的贊助費應用于社團活動和社團發(fā)展,，社團獲得贊助應提前向社團聯(lián)合會上交書面介紹及協(xié)議書,，未經(jīng)校團委批準,，各社團不得為贊助商進行宣傳或商業(yè)活動。

3,、各種獎勵：學生社團獲得的各種獎勵經(jīng)費不得用于任何的個人支出,，需在公開公正的情況下對其進行管理使用。

4,、其他經(jīng)費：學校相關部門對學生社團活動支持的經(jīng)費,。

第三章經(jīng)費的審批及報銷經(jīng)費的審批原則為：預算合理并且有益于學生社團活動的開展。

社團在進行活動需要使用經(jīng)費時必須制定詳細的經(jīng)費預算,、活動方案和指導老師意見,，交由社團聯(lián)合會審批，經(jīng)批準后方能使用,?；顒咏Y(jié)束后，社團必須填寫經(jīng)費使用結(jié)果,，包括經(jīng)費流向,、所剩資金、或虧空資金在社團經(jīng)費支出記錄本上詳細登記,。

第四章經(jīng)費的使用

1,、社團所有固定資產(chǎn)和資金均歸該社團所有。各社團擁有該社團財產(chǎn)的使用權,。

的使用原則為：各社團在不違反本制度的前提下根據(jù)各社團的財務制度對經(jīng)費進行使用,。社團經(jīng)費必須用于學生社團活動，不得用于與社團無關的活動,，任何人不得侵占,、私分或挪用學生社團的財產(chǎn)，亦不得在社團成員中分配,。

3,、社團經(jīng)費應由社團的有關人員負責專門管理。有關費用收支應向全體社團成員公開,。

4,、社團經(jīng)費管理應做到收支記帳，帳目清楚,，并保留原始憑證或復印件、經(jīng)費使用人和社團負責人的簽名,，每月25至30號上交社聯(lián)進行帳目審計,。

5、社團經(jīng)費接受社團聯(lián)合會的監(jiān)督和檢查,。社團干部換屆時,，應負責做好財務交接工作,。向本社團成員說明自己社團的經(jīng)費盈余情況，透明自己社團的財務,。同時社員可以向社團負責人提出疑問,，如果社團負責人不能回答清楚則可以向社團部反映情況，社團部根據(jù)具體情況給予社團負責人相應的處罰,。

辦公經(jīng)費管理辦法最新篇九

第一章總則

1,、為切實加強學生社團的監(jiān)督和管理，正確,、合理地管理社團的各項經(jīng)費,，營造良好的財務環(huán)境，規(guī)范財務工作,、明確財務流程,，使會員的基本權利得到保障、使學生社團聯(lián)合會的活動費用和日常支出得到規(guī)范統(tǒng)一的管理,，特制定本制度,。

2、本制度針對于本校各社團,，是指我校學生自愿組成,，為實現(xiàn)成員共同意愿，按照其章程開展活動的學生組織,。

3,、本制度所稱社團必須以遵守憲法、法律,、法規(guī)和國家政策,，以及學校的有關規(guī)定為前提。

第二章經(jīng)費來源

1,、會費收入：會費在會員入會時收繳我校所有社團屬于非營利性學生社團,。禁止向任何社員以任何形式收取不正當費用，違反此條者,，按情節(jié)嚴肅處理,。

2、各社團可自行根據(jù)活動的需要,，經(jīng)社團聯(lián)合會批準對外拉贊助,。社團獲得的贊助費應用于社團活動和社團發(fā)展，社團獲得贊助應提前向社團聯(lián)合會上交書面介紹及協(xié)議書,，未經(jīng)校團委批準,，各社團不得為贊助商進行宣傳或商業(yè)活動。

3、各種獎勵：學生社團獲得的各種獎勵經(jīng)費不得用于任何的個人支出,，需在公開公正的情況下對其進行管理使用,。

4、其他經(jīng)費：學校相關部門對學生社團活動支持的經(jīng)費,。

第三章經(jīng)費的審批及報銷經(jīng)費的審批原則為：預算合理并且有益于學生社團活動的開展,。

社團在進行活動需要使用經(jīng)費時必須制定詳細的經(jīng)費預算、活動方案和指導老師意見,，交由社團聯(lián)合會審批,，經(jīng)批準后方能使用?；顒咏Y(jié)束后,，社團必須填寫經(jīng)費使用結(jié)果，包括經(jīng)費流向,、所剩資金,、或虧空資金在社團經(jīng)費支出記錄本上詳細登記。

第四章經(jīng)費的使用

1,、社團所有固定資產(chǎn)和資金均歸該社團所有,。各社團擁有該社團財產(chǎn)的使用權。

的使用原則為：各社團在不違反本制度的前提下根據(jù)各社團的財務制度對經(jīng)費進行使用,。社團經(jīng)費必須用于學生社團活動,，不得用于與社團無關的活動，任何人不得侵占,、私分或挪用學生社團的財產(chǎn),，亦不得在社團成員中分配。

3,、社團經(jīng)費應由社團的有關人員負責專門管理,。有關費用收支應向全體社團成員公開。

4,、社團經(jīng)費管理應做到收支記帳,，帳目清楚，并保留原始憑證或復印件,、經(jīng)費使用人和社團負責人的簽名,，每月25至30號上交社聯(lián)進行帳目審計。

5,、社團經(jīng)費接受社團聯(lián)合會的監(jiān)督和檢查,。社團干部換屆時，應負責做好財務交接工作,。向本社團成員說明自己社團的經(jīng)費盈余情況,，透明自己社團的財務,。同時社員可以向社團負責人提出疑問，如果社團負責人不能回答清楚則可以向社團部反映情況,，社團部根據(jù)具體情況給予社團負責人相應的處罰。

第五章會員上交會費詳細處理

1,、參加社團的每個會員繳納會費15元作為社團經(jīng)費,，其余額外收取的培訓費或材料費及其他費用必須提交申請上交團委批準。

2,、社團經(jīng)費收取過程中,，應向收取了會費的成員出具相應的票據(jù)憑證必須有社團聯(lián)合會印章方有效，作為該社員的注冊證明,，沒有票據(jù)的成員社團部不予注冊,。

3、納新結(jié)束后,，各社團必須將所收會費如數(shù)上交于社聯(lián),，經(jīng)校團委核實后，由社聯(lián)負責按各社團上交人數(shù)及會費總額按每人次12元返還于所屬社團,，其余每人次3元作為社團管理經(jīng)費,。

4、各社團所收取會費必須公開化,，要有專門的詳細開支記錄本,。每月25號至30號將賬目記錄本及發(fā)票上交至社團聯(lián)合會進行核對，1號社聯(lián)帖出專欄公布相關經(jīng)費情況,。(嚴格執(zhí)行無票據(jù),。且必須使用的單據(jù)必須為專用正式發(fā)票)。

5,、社團納新結(jié)束,，必須將納新時所開收據(jù)副本經(jīng)費及所納會員詳細資料(社團聯(lián)合會將以海報形式在全校公布)一并上交。會員上交經(jīng)費及所拉贊助經(jīng)費歸該社團公共財產(chǎn),，?？顚Ｓ萌魏谓M織和個人不得非法侵占。

6,、各社團可根據(jù)自己的具體情況舉行相關的授課活動,，授課所需經(jīng)費按課時計算或按節(jié)數(shù)計算可以由社團自己商量。授課經(jīng)費也可自行商定,。(說明：所請授課人必須是校內(nèi)或校外的老師或相關授課人員,。社團內(nèi)部成員之間的講學等等屬于社團內(nèi)部的經(jīng)驗技術交流，不應涉及授課經(jīng)費的使用,。對此社聯(lián)工作者會隨機的抽查各社團的授課情況,，屆時將對授課費用進行相應的調(diào)整,。

第六章違反規(guī)定的處理方法

1)各社團上報人數(shù)少報1至5名在社團負責人會議上通報批評。

2)社團上報人數(shù)少報6至15名在社團負責人會議上通報批評,，并在學校張榜通告,。

3)社團上報人數(shù)少報16至30名取消其社團各種榮譽評選資格，并公告全校,。該社團負責人在全校通報批評,。

4)社團上報人數(shù)少報31至50名取消其會長職務，取消該社團各種榮譽評選資格,，并公告全校,。

5)社團上報人數(shù)少報50以上者，停止該社團活動,，進行整頓,。取消該社團負責人職務，在全校通報批評,。

6)各社團未按規(guī)定程序額外收取費用者,，社團負責人在社團會議上做通報批評，情節(jié)嚴重者嚴肅處理,。

7)各社團未每月未時上交詳細開支賬目者,，超過兩次及兩次者取消該社團各種榮譽評選資格。

8)非法侵占社團財務者視情況嚴肅處理,。