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單項(xiàng)資產(chǎn)的概念篇一
2017年稅務(wù)師考試備考最大的敵人是懶惰,，考生不可因?yàn)闀r(shí)間還長(zhǎng)就偷懶,，對(duì)待學(xué)習(xí)要循序漸進(jìn),，才能將知識(shí)掌握得更牢,，小編為您奉上《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》考前練習(xí)題：?jiǎn)雾?xiàng)資產(chǎn)，每天跟著練,，不偷懶!
下列各項(xiàng)中,，不屬于資本資產(chǎn)定價(jià)模型局限性的是()。
a.某些資產(chǎn)或企業(yè)的β值難以估計(jì)
是建立在一系列假設(shè)之上的,，其中一些假設(shè)與實(shí)際情況有較大偏差,，使得capm的有效性受到質(zhì)疑。
c.由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性和不斷變化,，使得依據(jù)歷史數(shù)據(jù)估算出來(lái)的β值對(duì)未來(lái)的指導(dǎo)作用要打折扣
d.市場(chǎng)整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的厭惡程度難以估計(jì)
【答案】d
【解析】盡管capm已經(jīng)到了廣泛的認(rèn)可,，但在實(shí)際運(yùn)用中，仍存在著一些明顯的局限,，主要表現(xiàn)在：(1)某些資產(chǎn)或企業(yè)的β值難以估計(jì),，特別是對(duì)一些缺乏歷史數(shù)據(jù)的新興行業(yè);(2)由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性和不斷變化，使得依據(jù)歷史數(shù)據(jù)估算出來(lái)的β值對(duì)未來(lái)的指導(dǎo)作用必然要打折扣;(3)capm是建立在一系列假設(shè)之上的,，其中一些假設(shè)與實(shí)際情況有較大偏差,，使得capm的有效性受到質(zhì)疑。
如果β﹥1,，表明(),。
a.單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)情況一致
b.單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于整個(gè)市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)
c.單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于整個(gè)市場(chǎng)投資組合的'風(fēng)險(xiǎn)
d.單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
【答案】b
【解析】β=1，表明單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)情況一致;β﹥1,，說(shuō)明單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)大于整個(gè)市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn);β﹤1,，說(shuō)明單項(xiàng)資產(chǎn)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于整個(gè)市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。
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