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經濟活動分析要求篇一

電力施工

第一條：要正確,、及時、完整地記錄和反映經濟活動情況,，為經濟工作提供真實可靠的資料,。

第二條：檢查和分析經濟活動情況，核算經濟效果,，總結經驗,，挖掘潛力，不斷提高企業(yè)經營管理水

平。

第三條：制定全所的主要經濟指標及定額,，組織編制,，平

衡審查，匯總財務收支計劃,，審查,、匯編會

計報表，檢查執(zhí)行情況,。好范文版權所有

第四條：經濟活動分析在所內必須每月召開一次會議,，抓住成本分析是經濟活動分析的一項主要內容

。

第五條：所實行所長主管財務,、會計審核監(jiān)督，維護財經紀律,，分析檢查財務指標,，調節(jié)生產經營活

動，核算各項技術經濟指標,。好范文版權所有

經濟活動分析要求篇二

江蘇利港電力有限公司企業(yè)標準

qg/jsld 12.04-2000

經濟活動分析制度

1范圍

本標準的目的是為保證公司生產經營目標的實現(xiàn),，通過加強過程管理和分析，及時地發(fā)現(xiàn)經濟活動中的問題,，采取有效措施,，提高經營管理水平，降低生產成本,，提高公司的整體經濟效益,。

本標準規(guī)定了在經濟活動分析中的管理職責、經濟活動分析的形式和方法,、要求,、程序以及檢查與考核等內容。

本標準適用于公司內部的經濟活動分析,。

2術語和定義

經濟活動分析--運用業(yè)務核算,、統(tǒng)計、會計,、計劃等資料,，對一定時間的經濟活動過程及結果進行比較、分析和研究,，為企業(yè)正確地進行管理決策和取得最大經營效果提供數據,，給予評價，推動企業(yè)完成預定的計劃,，提高經營管理水平的一種方法,。經濟活動分析是企業(yè)計劃管理的重要組成部分、貫穿企業(yè)經濟活動的全過程，遍及企業(yè)經營活動的各個方面,。3管理職責

3.1計劃與市場營銷部職責

3.1.1 負責分析期發(fā)電量,、上網電量、廠用電率,、供電煤耗率,、負荷率、利用小時,、非計劃停運,、設

備等效可用系數等各項指標的執(zhí)行情況進行檢查，并對此進行統(tǒng)計對比分析,。

3.1.2 負責對管理中存在的對經濟效益有影響的事件或典型問題進行分析,，并提出解決辦

法，以提高

管理水平,。

3.1.3 負責分析電力市場形勢和其變化對公司電力營銷的影響,，討論分析營銷方式的執(zhí)行

效果，并提

出相應的對策和措施,。

3.1.4負責分析灰,、渣的銷售量、銷售收入和綜合利用情況,，以及市場變化對灰,、渣銷售的影響，并提出銷售策略和增加銷售收入的途徑,。

3.1.5負責匯總和編寫《經濟活動分析報告》,，并發(fā)放或傳送至公司領導和各部門。

3.1.6負責對經濟活動分析會上確定的要求所實施的整改工作進行檢查和監(jiān)督,，并提出考核意見,。

3.2生產策劃部職責

3.2.1負責分析機組經濟技術指標升降情況、原因,，特別是對發(fā)電量和供電煤耗率的影響,，并提出節(jié)能方面存在的問題及解決的辦法和措施，并布置下階段節(jié)能降耗工作的重點,。

3.2.2 負責設備的可靠性與缺陷分析,，提出當前的十大設備問題及解決辦法，并對上期提

出的十大問

題解決情況進行分析,。

3.2.3 負責檢查科技進步,，節(jié)能降耗等重點技改項目的執(zhí)行情況及對實施后的效果進行分

析評估。

3.2.4負責全廠發(fā)電設備的利用率及完好率情況的統(tǒng)計分析,。

3.2.5負責對檢修計劃的執(zhí)行情況進行檢查,、分析,。

2000-12-06

2000-12-12 實施

3.3燃管部職責

3.3.1負責燃料(煤/油)入廠和庫存計劃完成情況的分析，關注燃料市場動態(tài),，分析市場變化對發(fā)電成本的影響,。

3.3.2負責提供入廠煤煤種、煤質,、煤價,、虧噸、虧卡,、煤油比,、入廠油油種、油價,、油質等分析資料,，并對燃料管理中出現(xiàn)的問題提出建議或處理意見。

3.4物資部職責

3.4.1負責分析各部門對需用物資的計劃情況,、采購計劃及比質比價采購的執(zhí)行情況和市場動態(tài),。

3.4.2負責提供庫存定額、流動資金占用,、周轉情況,、超儲積壓物資情況,、修舊利廢情況,，并對二級庫存量和保管情況，以及在物資采購和領用中出現(xiàn)的問題等進行分析,。

3.5工程管理部職責

3.5.1負責對計劃任務單執(zhí)行情況的分析,。

3.5.2負責外包工程費用、決算審核情況及對外包工程管理中出現(xiàn)的問題進行分析,，并提出處理意見,。

3.6財務部職責

3.6.1負責提供分析期內發(fā)電成本、財務費用,、管理費用,、電費回收、實現(xiàn)利潤及資金占用等情況的資料,，并分析其升降的原因,，提出相應的措施。

3.6.2負責分析全面預算的執(zhí)行情況和發(fā)現(xiàn)的問題,，并對存在問題提出解決的辦法,。

3.7人事部職責

3.7.1負責分析勞動工資計劃費用的執(zhí)行情況，分析勞務用工及費用等情況,。

3.7.2負責勞動生產率,、工時利用率的分析，針對存在問題，提出提高工作效率和勞動生產率的措施,。

3.8行政部職責

負責分析非生產性低值易耗品,、辦公用品等方面的領用及水電消耗情況，并提出節(jié)約費用方面的措施或對策,。

4經濟活動分析的形式和方法

4.1企業(yè)的經濟活動分析是公司的一項管理活動,，分為公司經濟活動分析、部門經濟活動分析,、班組經濟活動分析,。

4.1.1公司經濟活動分析是對全公司經濟活動及其效果所進行的分析，應反映公司經營活動的全貌,，全面檢查方針,、政策貫徹執(zhí)行情況，計劃完成情況,，揭露企業(yè)管理工作的矛盾,，指出存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出改進意見,。

4.1.2 部門經濟活動分析是對部門范圍的生產業(yè)務活動及其成果所進行的分析,。各部門應根據各自的 批準

職責和計劃執(zhí)行情況召開部門經濟活動分析會，查找生產經營管理中存在的問題,，并針對問題,，提出需要采取的措施等，針對影響公司經濟效益的事件,，剖析原因,，或總結經驗，提出改善和提高經濟效益的合理化建議,，形成統(tǒng)一格式的書面材料,，提交計劃與市場營銷部,以便在公司經濟活動分析會上討論。

4.1.3班組經濟活動分析是對班組核算中有關指標,，如發(fā)電量,、檢修（或操作）質量、材料消耗,、工時利用等指標,、定額完成情況的分析。要直接面對生產,、聯(lián)系實際,、經常地進行分析，為提高班組工作績效服務,。

4.2經濟活動分析的方法：經濟活動分析比較普遍運用的方法有比較法(找差距的方法),，因素分析法(查原因的方法),，綜合法(尋結論的方法)，比較法是基本方法,，經濟活動分析主要是用比較的方法尋找出現(xiàn)的問題,，分析研究，改進工作,。

4.3 公司經濟活動分析定期進行,，部門經濟活動分析和班組經濟活動分析可采用經常的、不定期的或專題性質的形式進行,。

5經濟活動分析的要求

5.1在進行經濟活動分析時,，各職能部門應根據各自職責圍繞生產經營工作深入細致地、實事求是地進行分析,，弄清指標升降原因,，認真總結經驗，肯定成績,，找出差距,，提出改進措施及防止對策，不斷地提高公司生產經營管理水平,。

5.2分析工作要以公司經營目標為中心,，密切關注經營環(huán)境的變化。著重分析影響安全性,、經濟性的問題,，以達到解決問題的目的。分析工作要突出重點,，對重點工作,、關鍵問題要重點分析,，同時不回避難點和矛盾,，對重點、難點問題要有針對性地提出建議措施和解決辦法,。

5.3分析工作要采取科學的方法和手段,，既要有定性分析，又要有定量分析,，以定量分析為主,，定量分析著重于指標量有變化的項目。分析工作不僅要與年度計劃指標比較,，而且要與國內先進水平及歷史狀況進行對比分析,。

5.4分析工作要采取動態(tài)發(fā)展的觀點，一方面通過對主要經濟技術指標的分析,，找出經濟運行的規(guī)律,；另一方面,，通過對主要經濟指標的預測，把握經濟運行的趨勢,。

6經濟活動分析的程序

6.1公司經濟活動分析會每月舉行一次,，一般安排在每月8日（特殊情況另行通知），由分管經營的副總經理主持,。由公司領導,、副總工程師、副總經濟師,，紀監(jiān)委,、工會、團委及各部門負責人,，計劃專責,、宣傳人員、秘書參加,，必要時請有關人員參加,，由辦公室通知。

6.2公司經濟活動分析工作應圍繞公司電力生產經營情況,、資產狀況,、市場環(huán)境、主要經濟技術指標完成情況和存在的問題進行分析,。對重要指標要進行預測,，主要內容有：電力市場供需情況、發(fā)電量,、上網電量,、主要經濟技術指標完成情況、設備運行狀況,、原材料和燃料的采購,、庫存、價格,、消耗等情況,、灰渣銷售情況、發(fā)電成本變動狀況,、資金使用情況,、目標利潤完成情況等。在季度末,、年度末的月份,，經濟活動分析的內容應增加季度、年度的分析內容,。

6.3公司經濟活動分析會由計劃與市場營銷部牽頭組織準備,，計劃與市場營銷部,、生產策劃部、物資部,、燃管部,、工程管理部、財務部每月根據各部門職責形成書面材料,，人事部,、行政部每季度形成書面材料，在會上進行匯報,、分析,，針對存在問題提出分析意見、改進措施和處理對策,，必要時可由其他部門進行專題發(fā)言,，最后由會議主持人進行歸納總結。

6.4公司經濟活動分析會結束后,，各有關部門應將經濟分析書面材料交計劃與市場營銷部,，由計劃與市場營銷部編寫《經濟活動分析報告》,并發(fā)放至各部門。

7檢查與考核

由計劃與市場營銷部對會議確定要求完成的工作進行檢查,，并根據檢查情況提出考核意見,，作為月度獎考核依據。

附加說明：

本標準由計劃與市場營銷部負責起草,。

本標準起草人：王永偉,，審核：龔振華、趙建剛,、張劍,、李毅、繆世杰,、陳錦清,、高鶴年、趙建國,、李清和,，審定：李亞軍,，批準：方國清,。

本標準由計劃與市場營銷部歸口。

本標準委托計劃與市場營銷部負責解釋,。

本標準首次發(fā)布于1996年12月,，第一次修訂于1997年12月，第二次修訂于2000年12月,。

經濟活動分析要求篇三

經濟活動分析,，是運用各種經濟指標和核算資料,，對企業(yè)的經濟活動過程及其成果進行分析研究，它是企業(yè)經濟核算工作的重要環(huán)節(jié),，是促使企業(yè)改善經營管理,，提高經濟效益的一種管理活動為了了解企業(yè)的過去，預測未來控制現(xiàn)在,，提高企業(yè)管理水平,，特制定本制度。

1,、分析的時間：

每半年分析二次,，時間為6月和12月份。

2,、分析的內容：

（1）經營成果分析,。主要是商品進與銷的預測分析。商品銷售收入計劃完成情況分析,。

（2）經營消耗分析,。主要是經營費用、管理費用,、財務費用銷售成本分析,。

（3）主要指標執(zhí)行情況分析：流動比率；速動比率,；資產負責率,；資產凈利潤率；銷售毛利率,；存貨周轉率,；資本金利潤率；營業(yè)利潤率,。

（4）經營資金占用效果分析,。主要是指經營資金占用與經營成果的對比分析。

（5）綜合經濟效益分析,。是企業(yè)經營過程中整個經營成果的綜合分析,，通過分析，促進企業(yè)社會效益和經濟效益,，挖掘企業(yè)內部潛力,，提高勞動生產率。降低費用,。

3,、分析的要求：

（1）按時間要求每半年分析一次。隨報表報送某某,、地經理,。

（2）按分析的時間客觀進行分析,。實事求是地反映企業(yè)兩個效益狀況。

（3）通過分析針對現(xiàn)狀,，預測企業(yè)的未來的前景,，提出合理化的意見和措施。

4,、分析的方法：

采取對比法,。

就是把主要經濟指標在實績同計劃之間，在不同時期之間以及在不同單位之間進行對比的方法,。

通過對比,，可找出差距，發(fā)現(xiàn)問題,，然后再深入分析產生問題的原因和解決問題的關鍵,。

經濟活動分析要求篇四

龍祥賓館內部文件

有關事項：經濟活動分析制度

工作細分：各部門 發(fā)文部門：財務部

文件編號：lxh 發(fā)文日期：

執(zhí)行日期：

簽

發(fā)：(執(zhí)行總經理)

發(fā) 送：楊總/王總/總經理助理/各部門總監(jiān)/經理/廚師長

抄 報：張仁平總經理/張富林書記

[目的要求] 經濟活動分析是賓館經營管理的一個重要工具，搞好經濟活動分析對指導賓館加強成本控制,、提高經濟效益,、保證各項預算的完成具有重要作用。

[具體內容]

1,、經濟活動分析的任務

(1)在經濟核算基礎上,，通過對賓館經營活動過程及其結果的分析研究，考核預算的執(zhí)行情況,，通過正確評估經營活動,，揭示預算執(zhí)行中的矛盾，分析預算與實際差異原因,，提出改進措施,，以促進賓館經營管理水平的提高；

(2)挖掘增收節(jié)支潛力,，高效地使用人力,、物力、財力,，提高經濟效益,；

(3)通過經濟活動的分析，使各部門領導層和執(zhí)行層都能了解本部門的經營情況和賓館的財務狀況,，以調動全體員工參與管理的積極性和主動性,；(4)通過對預算執(zhí)行情況的分析，積累飯店經營情況資料,，為編制下期預算提供依據,。

2、經濟活動分析的組織與分工

經濟活動分析工作在執(zhí)行總經理領導下,，由財務部經理負責組織實施,。按“統(tǒng)一領導、分級管理”的原則,，各有關部門都負有分析預算完成情況的責任,。各部門分工如:(1)營銷部：市場、客源,、房金收入和市場營銷費用情況分析,；(2)房務部：客房消耗用品、全店布件洗滌與pa清潔用品等分析,，商務中心的收入和費用分析,、迷你吧銷售情況分析以及其他營收和成本耗用分析；

(3)餐飲部：餐飲營收與成本分析,，物料,、器皿等費用消耗分析。以及酒水銷售情況分析,；

(4)人力資源部：人工成本,、勞動生產率分析；(5)總經理辦公室：管理費用分析,；

(6)工程部：能源消耗情況,、修理費用情況分析；(7)保安部：費用開支分析,；

(8)財務部：財產物資的采購供應,、消耗情況分析，成本,、費用分析,，現(xiàn)金流量分析、賓館經濟指標完成情況分析以及對賓館各部門的經濟活動情況進行綜合分析,。

3,、經濟活動分析的內容。

經濟活動分析報告分部門分析報告和賓館綜合報告二類,。部門分析報告每月由各經營部門,、職能部門編寫，飯店綜合報告由財務部負責編寫,。

(1)部門經濟活動分析報告內容主要為：

a,、實際業(yè)績的資料。反映預算期內各部門的各項收入,、費用,、成本等財務數據以及客源、出租率、平均房價,、餐廳座位率,、人均消費、物料消耗單耗,、營收物耗率,、百元營收能耗等實際經營數據；

b,、正常情況下應達到的標準,。反映預算編制的情況，即按現(xiàn)有的業(yè)務情況,，應達到的收入,、費用、成本,、利潤等水平,；

c、實績與預算的差異,。反映實際業(yè)績與預算的絕對值與相對值的數據差異以及差異的原因,，造成差異的責任等。

(2)賓館經濟活動綜合分析報告的內容：

a,、賓館各項預算的完成情況,。反映賓館各項收支情況和各項經濟指標的完成情況。它是賓館整個經營活動的財務狀況和經營成果綜合反映,；

b,、預算與實際業(yè)績進行比較。采用定性和定量分析相結合的方法,，通過對客源結構,、房價、出租率,、餐飲平均消費水平等對收入的影響程度的分析,；原料價格、物料消耗量,、人工成本,、勞動生產率、毛利率,、能源消耗等對成本費用的影響程度的分析,；營收及其結構變化對營業(yè)利潤、成本費用增減對實績的影響程度的分析以及資金利用能力,、設備利用情況等分析,，揭示預算與實際的差異,；

c、對實績與預算差異進行分析和對變動較大的項目進行重點分析,、調查,。一是要從部門的分析報告中查找原因，二是要深入調查研究,，進行專題分析,。對分析出的問題,，財務部要幫助部門提出改進措施,，對賓館在經營中出現(xiàn)的問題，財務部要提出改進意見和建議,，為賓館領導提供決策依據,。

4、經濟活動分析工作步驟,。

(1)各部門擬訂分析計劃、確定分工、進度及完成期限,；(2)搜集分析資料,。檢查和核實資料所反映的情況；(3)根據資料進行研究,，找出差異,，分析原因；(4)對分析情況進行評價,，并提出改進方案和措施,；

(5)編寫經濟活動分析報告。財務部在各部門分析報告的基礎上編寫賓館的綜合分析報告,。

5,、經濟活動分析采用的方法。

(1)對比分析法,。是指通過指標分析對比,，從絕對數和百分比的差異進行分析的方法，一般采用的方法有：

a,、實際指標與計劃指標相比,，了解實際與預算的差異； b,、本期指標與上年同期或上期指標相比,，了解各項指標的升降情況和發(fā)展趨勢；

c,、本賓館指標與同行業(yè)平均水平或同行業(yè)先進水平相比,，找出本賓館的薄弱環(huán)節(jié),，向先進企業(yè)看齊。

(2)比率分析法,。是指計算內在聯(lián)系的兩項或多項指標之間的比率關系,，據此分析企業(yè)效益的質量、結構,、比率的方法,。主要采用的比率為：

a、相關指標比率：將一個指標與另一相關指標對比,，求出相關的比率,，如毛利率、利潤率,、費用率等,； b、結構比率：將子項目與總項目對比,，求出相關的比率,，如能源費用占全部費用的比例、客房營收占總營收的比率等,，同時可以分析營收,、費用等項目的變化與整個經營情況變化的相互關系；

c,、動態(tài)比率：將不同時期因素指標的數值進行比較,，求出該類指標的增減率，以觀察經營活動的變化趨勢,。

(3)因素分析法,。指對某項綜合性財務指標的變動原因，按其內在組合的因素進行量化分析,，以測定每一因素對綜合指標影響程度,。

6、建立經濟活動分析會議制度,。

(1)月度經濟活動分析會議在月度終了后的10天內召開,，以專題分析為主，由財務部根據上月經營情況預先確定會議議題,；

(2)季度經濟活動分析會議在季度終了后20天內召開,，各有關部門均應預先準備好專業(yè)分析資料，以便對季度的經濟活動作較為全面的分析,；

3)經濟活動分析會議在終了后30天內召開,，由各營業(yè)部門和職能部門對全年的經營情況作全面的分析，財務部對賓館的財務狀況和各項指標的完成情況作綜合的分析,。

財務部在經濟活動分析會議召開后的二天內,，根據會議內容修改由本部編寫的經濟活動分析報告,，經執(zhí)行總經理審核后報總經理。

經濟活動分析要求篇五

公交企業(yè)經濟活動分析

2010年,，全公司主副業(yè)共實現(xiàn)營業(yè)收入萬元,，比去年同期的萬元增長了7％。降價補貼 萬元計算在內,，主副業(yè)本年合計利潤額為 萬元,，去年同期為 萬元，虧損額同比增加了 萬元,，主業(yè)政策性虧損的加速擴大,，是公司整體虧損的主要原因。

一．主行業(yè)經濟活動分析：

（一）主業(yè)整體狀況：

1,、完成營運里程 萬公里,，比去年同期的 萬公里增長了,，其中原有線路營運里程萬公里,，同比降低了。完成客運總人次 萬人次,，較去年同期的 萬人次增長了5%,；百公里客運人次為248人次，同比減少了5人次,。上半年的低溫天氣使得乘客公交出行率明顯降低,，而下半年全市道路改造工程更是對公交的正常運行秩序造成了嚴重沖擊，與此同時,，私家車井噴式的發(fā)展一方面導致客源流失,，另一方面造成的道路擁堵對公交車的安全及正班正點運行也產生了極為不利的影響。在面對諸多困難的情況下,，公司通過優(yōu)化線網布局,、及時調整路線和加強調度管理等措施，保證了主業(yè)的正常運營和客運規(guī)模的穩(wěn)步發(fā)展,。

2,、實現(xiàn)票款收入 萬元，占目標（萬元）的98%,，較去年同期的萬元增加了122萬元,，增幅3%；車公里收入2.29元,，比去年同期的2.38元減少了0.09元,。其中：原有線路實現(xiàn)票款收入萬元，占收入總額的,，同比降低2%,；車公里收入2.38元,，與去年同期持平。新開線路 實現(xiàn)票款收入 萬元,，占收入總額的,；車公里收入額僅為1.24元，遠低于全線路平均水平,。與去年同期相比,，主業(yè)票款收入整體增勢緩慢，車公里收入在新開線路的拉低下同比降低了4%,。

3,、主業(yè)營運成本總計 萬元，比去年同期的 萬元上漲了12%,；單位總

1成本為 元,，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%,。在運營總成本凈增的 萬元中,，包括增加的直接成本 萬元、車輛折舊 萬元,、管理費用83萬元,、經營費用 萬元、財務費用56萬元和稅金4萬元,。通過以上數據可以看到,，直接成本是推動線路總成本增長的主要因素，去年同期燃油費因油價降低而出現(xiàn)回落,，但人工費增長起到了關鍵拉動作用,。今年燃油費支出隨著油價的走高而反彈，燃油支出凈增597萬元,，直接成本總額也隨之水漲船高,。

4、主業(yè)經營虧損總計 萬元,，比去年同期的 萬元增加虧損580萬元,；車公里虧損額為 元，去年同期為 元,，每公里增加虧損 元,。其中原有線路和新開線路分別虧損 萬元和 萬元，占總虧損額的90%和10%,。在車輛折舊計算在內的情況下,，今年各線路全部淪入虧損行列，并且虧損額呈現(xiàn)繼續(xù)擴大的趨勢,，其中原有線路車公里平均虧損額為0.95元,，新開線路更是入不敷出,，車公里平均虧損額達1.43元。即使降價補貼計算在內,，今年主業(yè)虧損額仍達842萬元,。

（二）、成本分析：

1,、直接成本明細項目支出情況：

（1）工資累計發(fā)生 萬元,，比去年同期的 萬元增長了3%，人員增加是工資增長的主要原因,。車公里工資費用 元,，去年同期為 元，車公里人工費用略有降低,。

（2）燃油費累計發(fā)生 萬元,，比去年同期的 萬元增長了38%，車公里燃油費用為1.07元,，比去年同期的0.83元增加了0.24元,。

全年共耗費燃油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升,，平均價格為 元/升,；去年同期共用油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升,，平均價格為

4.67元/升。燃油用量同比增加了 萬升（約252噸）,，增幅9%,；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%,；柴油價格每升平均增加了1.25元,，增幅達28%。經測算,，里程增加因素導致燃油增加支出102萬元,；單位油耗升高因素導致燃油增加支出34萬元，油價上漲因素導致燃油增加支出46

1萬元,。由此可見,，油價是影響燃油費增加的主導因素，是關系運營成本高低的主要指標,。由于油價具有內部不可控性,，同時單位油耗控制的空間也已經很小，因此,，調控運行里程是主業(yè)節(jié)能降耗的關鍵,。

（3）維修費,、材料費和輪胎費分別發(fā)生 萬元、萬元和 萬元,，去年同期分別為 萬元,、萬元和 萬元。維修費和輪胎費的降幅分別為1%和9%,，材料費增幅為22%,。車公里維修費 元，同比減少0.01元,；車公里材料費為 元,，同比增加0.02元；車公里輪胎費為 元,，與去年同期持平,。材料費同比增長的原因有：主業(yè)加強了對運營車輛的各級保養(yǎng)和車容車貌整治，其中部分國產車的二保費用相對較高,。另外,，原有車輛的維修支出也是重要的影響因素。隨著車輛的逐年增加,，車輛維修性支出將逐步遞增,，這也是公司節(jié)能降耗的一個重點。

（4）保險費發(fā)生 萬元,，去年同期支出 萬元,，今年公司運營車輛不再保商業(yè)險，只保交強險,，這就促進了保險費的大幅降低,。

（5）事故損失費發(fā)生 萬元，去年同期為 萬元,，公司實施事故預扣罰款辦法后,，事故損失費均為以前遺留事故結案后的損失額。

2,、后勤費用支出情況：

（1）經營費用支出 萬元,，比去年同期的 元增長了23%；車公里經營費用為0.30元,，去年同期為0.26元,。其中，駕駛員和修理工社保費本年支出299萬元,，同比增加了55萬元,；五隊后勤費用支出41萬元，同比增加了24萬元。

（2）管理費用支出 萬元,，比去年同期的 萬元增長了8%,；單位管理費用為0.55元，同比增加了0.01元,。與去年同期相比,，管理費用主要變動情況如下：社保費增加支出8萬元，增加原因是人員增多及社?；鶖档纳险{,；資產折舊費增加支出17萬元；整修車輛費用增加支出18萬元,；結轉兩會充卡費用后簽單充值費用增加支出44萬元,；其他費用合計減少支出4萬元，其中辦公費,、水電費等部分費用同比有所降低,。

（三）主業(yè)經營情況綜述：

目前，主業(yè)增收空間極為有限,，在成本上漲的壓力下,，成本倒掛的缺口會持續(xù)擴大。因此,，在充分掌握線路客流規(guī)律和突發(fā)因素的基礎上,，主業(yè)運營要切實加強科學調度，通過及時調整運行班次來實現(xiàn)運力的合理配置,，以達到增加收入,、節(jié)約成本的目的。另外,，隨著私家車等社會車輛的增多,，市區(qū)擁堵現(xiàn)象會越來越嚴重，這也為主業(yè)運營提出了新的挑戰(zhàn),。