報告,，漢語詞語,，公文的一種格式,，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述。那么什么樣的報告才是有效的呢,？下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇一
山東經(jīng)信緯義律師事務(wù)所接受山東寶雅新能源汽車股份有限公司委托,，指派尹義峰等5名律師于20xx年9月1日前往武城縣，對收購標(biāo)的公司山東齊魯汽車制造有限公司（以下簡稱“標(biāo)的公司”）進行盡職調(diào)查,，現(xiàn)將9月1日至9月2日兩個工作日的工作情況向公司匯報如下：
20xx年9月1日至9月2日,，在縣政府的配合下，本所律師先后前往了工商局等十幾個部門對標(biāo)的公司的基本信息情況進行了調(diào)查,，現(xiàn)將在各部門的調(diào)查情況分述如下：
武城縣人民法院立案庭庭長李佃富出具《關(guān)于山東齊魯汽車制造有限公司情況說明》一份,，證明標(biāo)的公司在武城縣人民法院有涉訴案件一件，為案件原告,，后撤訴,，除此之外再無其他訴訟,。根據(jù)企業(yè)人員介紹,，該案后達成調(diào)解，但現(xiàn)法院與企業(yè)均不能提供有效法律文書證明該案,，該情況還需公司配合提供調(diào)解結(jié)案的相關(guān)證明材料,。
武城縣人力資源與社會保障局提供《武城縣人民政府關(guān)于下達20xx年度社會保險征繳計劃的通知》一份，證明標(biāo)的公司20xx年度五險（養(yǎng)老,、失業(yè),、醫(yī)療、工傷,、生育保險金）征繳計劃為：
武城縣社會勞動保險事業(yè)處提供的《20xx年1至6月齊魯客車養(yǎng)老保險名單》顯示,，標(biāo)的公司僅有16位員工有養(yǎng)老保險，共交納39888元,，其中企業(yè)交納28492.8元,，個人交納712.2元。
需公司配合提供相關(guān)材料并及時繳納欠繳的社會保險,。
環(huán)境保護局提供20xx年7月4日山東省環(huán)境保護局出具的魯環(huán)報告表
2008102號審批意見一份,，對《山東武城齊魯汽車有限公司搬遷改造客車廠項目一期工程環(huán)境影響報告表》提出如下審批意見：
1、同意項目建設(shè)；
2,、施工及運營應(yīng)符合相關(guān)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn),；
3、落實施工期間的污染防治措施,；
4,、項目建成試運行3個月內(nèi)，向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收,；
5,、如工程環(huán)保措施等發(fā)生重大變化，應(yīng)重新報批,；
6,、公司在受到本批復(fù)后10個工作日內(nèi)，將批準(zhǔn)后的環(huán)境影響報告表送德州市,、武城縣環(huán)保局,。
根據(jù)武城縣環(huán)保局工作人員介紹，標(biāo)的公司在項目建成后,，一直未向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收,，因此，標(biāo)的公司搬遷改造客車廠項目一期工程一直未通過環(huán)保驗收,，該情況請公司特別注意,，應(yīng)在收購前要求標(biāo)的公司進行環(huán)保驗收。
武城縣房產(chǎn)管理局提供標(biāo)的公司所有的房產(chǎn)及土地情況一份,，具體情況如下：
武城縣房產(chǎn)管理局出具《證明》一份,，證明上述兩處房產(chǎn)不存在抵押、查封情況,。
國土局出具《證明》一份,，證明標(biāo)的公司所使用的位于武城縣城駐地北方街北運河路東346668.66平方米工業(yè)用地不存在抵押、查封情況,，但該局未提供相應(yīng)的地籍檔案,，無法查證核實。現(xiàn)所掌握的土地情況源自房管局所提供的《國有土地使用權(quán)證》復(fù)印件,，該情況請公司與政府進行協(xié)調(diào),，以便順利調(diào)取該宗土地的地籍檔案供查證核實，避免法律風(fēng)險,。
工商局提供標(biāo)的公司全套工商材料檔案,，基本信息如下：
工商局提供《證明》兩份，分別證明標(biāo)的公司的動產(chǎn)不存在抵押,、查封情況,；股權(quán)不存在質(zhì)押情況,。據(jù)工商局工作人員介紹，該局不辦理股權(quán)查封登記,，因此未提供股權(quán)查封情況的證明,，該情況請公司與政府協(xié)商要求工商局配合提供相關(guān)證明,。
工商局提供武城旅行車廠全套工商檔案材料,，現(xiàn)該企業(yè)已經(jīng)吊銷，吊銷情況如下：
根據(jù)現(xiàn)有工商信息,，無法查明標(biāo)的公司與武城旅行車廠的關(guān)系,，該情況請公司特別注意并與政府商議查明老企業(yè)改制主管部門以便于查明標(biāo)的公司生產(chǎn)資質(zhì)的歷史沿革,。
中國人民銀行武城縣支行出具《關(guān)于山東齊魯汽車制造有限公司貸款和擔(dān)保情況的證明》一份，證明標(biāo)的公司現(xiàn)有貸款余額2300萬元,，分別是20xx年12月8日貸款1500萬元,、20xx年12月23日貸款800萬元，兩筆貸款到期日均為20xx年12月7日,。該情況與律師于20xx年7月8日在該行調(diào)取的《企業(yè)基本信用信息報告》一致,，但《信用報告》“未結(jié)清信貸信息”一欄中還顯示有承兌匯票50萬元，此筆重大債務(wù)并未在本次證明中提及,，該情況請公司特別注意并與政府商議要求人行提供最新的《企業(yè)基本信用信息報告》,，以降低法律風(fēng)險。
根據(jù)國家工商行政管理總局商標(biāo)局網(wǎng)站查詢,，標(biāo)的公司現(xiàn)有商標(biāo)情況如下：
以上即為本次盡職調(diào)查之初步工作報告,，請領(lǐng)導(dǎo)批閱，本所律師會根據(jù)工作進程及時向公司匯報最新情況,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇二
（一）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊,，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。
1,、營業(yè)執(zhí)照注冊號：11022800334xxxxx,；
2,、公司住所：北京市xxx工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路xxx號,；
3、法定代表人：xxx,；
4,、注冊資本：1000萬元人民幣；
5,、實收資本：1000萬元人民幣,；
6、公司類型：有限責(zé)任公司（自然人投資或控股）,；
8,、成立日期：20xx年10月23日,；
9、營業(yè)期限：自20xx年10月23日至10月22日,。
（二）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗,。
458、
（四）根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設(shè)綜合開發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的（20xx）京開辦經(jīng)字第943號《關(guān)于北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的批復(fù)》,，內(nèi)容顯示：一,、你公司已在我辦備案，批準(zhǔn)你公司納入北京市房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)管理,。二,、核定你公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項目資本金的規(guī)定,，可承擔(dān)10萬平方米以下的住宅項目或3萬平方米以下的公建項目,，或相當(dāng)投資規(guī)模的其它項目。三,、你公司應(yīng)按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢,。
綜上，本所律師認(rèn)為,，根據(jù)《中華人民共和國公司法（1999）》第8條,、第9條、第10條,、第11條和《組織機構(gòu)代碼管理辦法》第8條,、第9條以及《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》第29條、30條和《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第3條,、第4條,、第5條規(guī)定，xxxx公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的有限責(zé)任公司,，具有《公司法》及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格,。
本所律師提示：xxxx公司僅向本所提供了上述
（四）中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復(fù)文件，并未提供《暫定資質(zhì)證書》或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件,。
公司章程,，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì),、宗旨,、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu),、議事規(guī)則,、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù),。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程》顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于20xx年10月15日制定了公司章程,，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所,、經(jīng)營范圍、注冊資本,、股東的姓名,、出資立式、出資額,、股東的權(quán)利義務(wù),、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定,，全體股東均在《公司章程》上簽名,。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為：根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定，xxxx公司成立時的《公司章程》對注冊資本,、股東人數(shù),、出資方式、出資額,、公司的機構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法,、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合《公司法》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效,。全體發(fā)起人股東均在《公司章程》上簽名之時,，《公司章程》正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力,。
本所律師提示：本所律師僅對xxxx公司提供的xxxx公司成立之時《公司章程》的內(nèi)容,、形式的合法性作出判斷，并不對xxxx公司成立之后《公司章程》內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷,。
依據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程》,，本所律師查明：xxxx公司于20xx年10月23日成立。xxxx公司成立時由崔曉玲（出資150萬元人民幣,，占公司15%股權(quán)）,、王衛(wèi)軍（出資200萬元人民幣，占公司20%股權(quán)）,、許隨義（出資250萬元人民幣,，占公司25%股權(quán)）、宜敬東（出資150萬元人民幣,，占公司15%股權(quán)）,、崔白玉（出資250萬元人民幣,，占公司25%股權(quán)）五個自然人股東共同出資組建,。
本所律師認(rèn)為：xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙,。根據(jù)《中華人民共和國公司法（1999）》第20條規(guī)定,，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定,。
（一）xxxx公司設(shè)立時的注冊資本,、實收資本
根據(jù)xxxx公司向本所提供的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》和《公司章程》內(nèi)容顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣,。
（二）xxxx公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置,、股本結(jié)構(gòu)
經(jīng)核查，xxxx公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置,、股本結(jié)構(gòu)如下：
股東姓名出資額（萬元）出資比例（%）
崔曉玲
150.0015%
王衛(wèi)軍
200.0020%
許隨義
250.0025%
宜敬東
150.0015%
崔白玉
250.0025%
本所律師認(rèn)為：
xxxx公司設(shè)立時的注冊資本和實收資本符合《公司法》等相關(guān)規(guī)定,。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示,，產(chǎn)權(quán)界定清晰,，合法有效。
本所律師提示：xxxx公司未向本所提供設(shè)立時對股東出資相應(yīng)的《驗資報告》等相關(guān)文件,，本所律師僅對xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問題的判斷,，對xxxx公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。
（一）xxxx公司未向本所提供《銀行開戶許可證》,；
（三）xxxx公司未向本所提供《貸款卡》,；
（四）xxxx公司未向本所提供《稅務(wù)登記證》以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為：xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司,，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財務(wù)報告或相關(guān)納稅登記,，應(yīng)建立建全財務(wù)和稅務(wù)制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關(guān)證件,、資料,，本所律師對xxxx公司的財務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評價或判斷,。
本所律師提示：本調(diào)查報告僅對xxxx公司向本所提供的相關(guān)資料進行審驗核查后所作出的相應(yīng)法律評價或判斷,，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關(guān)事項不作任何法律評價或判斷。
（一）xxxx公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證,，本所律師對xxxx公司是否對外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保（抵押,、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評價或判斷,。
（二）xxxx公司未向本所提供訴訟,、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件,，本所律師對xxxx公司目前是否存在重大訴訟,、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
公司盡職調(diào)查報告案例篇三
根據(jù)《關(guān)于____公司改制及首次公開發(fā)行股票并上市的法律顧問聘請協(xié)議》,，______律師事務(wù)所（以下簡稱"本所"）作為______有限公司（以下簡稱"______公司"）改制上市的專項法律顧問,。
本所指派____律師,、____律師作為本次公開發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱"《公司法》"）,、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱"《證券法》"）,、《中華人民共和國合同法》（以下簡稱"《合同法》"）等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本《法律盡職調(diào)查報告》,。
______年____月____日,，本所律師向________公司發(fā)送了《________律師事務(wù)所關(guān)于________公司改制上市盡職調(diào)查清單》，收集并審查了本所律師認(rèn)為出具本《法律盡職調(diào)查報告》所必需的資料和文件,；為了進一步核實情況,，本所律師前往公司的生產(chǎn)車間、倉庫進行了實地考察,、查驗,；就相關(guān)問題與貴公司有關(guān)部門負責(zé)人、員工進行交流,；并前往工商,、稅務(wù)、勞動,、環(huán)保等政府部門了解和查詢情況,；參閱其他中介機構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息；遵守相關(guān)法律,、政策,、程序及實際操作。
______年____月____日,，貴公司簽訂了《________公司保證書》,，就公司及相關(guān)各方提供的文件、資料和所做的陳述,，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明,、闡述、保證,、說明均是真實,、準(zhǔn)確和完整的，不存在任何虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,，有關(guān)文件上的簽字、印章均是真實、有效的,，所提交的副本或復(fù)印件均與原件或正本一致,。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導(dǎo)致的不利后果,。如果本公司違反上述保證,，本公司愿意承擔(dān)因此而導(dǎo)致的不利后果。本報告正是基于上述假設(shè)而出具的,。
為出具本法律盡職調(diào)查報告,，本所律師特作如下聲明：
一、本報告系依據(jù)本報告出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實,，根據(jù)截至報告日所適用的中國法律,、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定而出具；我們將對某些事項進行持續(xù)跟蹤核實和確認(rèn),，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會發(fā)生變化,。
二、本法律盡職調(diào)查報告僅對法律問題發(fā)表意見,。在本盡職調(diào)查報告中對有關(guān)會計報表,、審計報告、評估報告中某些內(nèi)容的引述,，并不表明本所律師對這些內(nèi)容的真實性,、準(zhǔn)確性、合法性做出任何判斷或保證,。
三,、對于本盡職調(diào)查報告至關(guān)重要而又無獨立證據(jù)支持的事實，本所依賴有關(guān)政府部門和其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報告,。
四,、本法律盡職調(diào)查報告僅供公司擬進行改制及申請公開發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書面同意,，不得將本報告外傳及用于佐證,、說明與改制上市事宜無關(guān)的其他事務(wù)及行為。
在本報告中,，除非根據(jù)上下文應(yīng)另做解釋,，否則下列簡稱和術(shù)語具有以下含義：
"本報告"指由______律師事務(wù)所于______年____月____日出具的關(guān)于____公司之律師盡職調(diào)查報告。
"本所"指________律師事務(wù)所,。
"本所律師"或"我們"指________律師事務(wù)所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師,。
本報告分為導(dǎo)言、正文和附件三個部分,。報告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨,、簡稱與定義、調(diào)查的方法等；在報告的主體部分,，我們將就盡職調(diào)查的具體問題逐項進行評論與分析,，并給出相關(guān)的法律意見；報告的附件包括本報告所依據(jù)的由________公司提供的資料及文本,。
____________有限公司成立于______年____月____日,，目前公司的注冊資本為____萬元，法定代表人為____,，住所為______,，經(jīng)營范圍為______。公司持有______工商行政管理局頒發(fā)的注冊號為____的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》,，______質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的注冊號為______的《組織機構(gòu)代碼證》,，______國家稅務(wù)局頒發(fā)的國稅______字號《稅務(wù)登記證》和______地方稅務(wù)局頒發(fā)的地稅字號《稅務(wù)登記證》。
經(jīng)本所律師核查,，______公司依法有效存續(xù),。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）首次設(shè)立
1,、________公司成立于________年____月____日,，設(shè)立時的名稱為______公司，股東為______,、______,，注冊資本為______萬元人民幣，法定代表人為______,，住所為______,，經(jīng)營范圍為______。
2,、股權(quán)結(jié)構(gòu)為：
3,、驗資或評估：
（二）第一次變更
（三）第二次變更
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）公司目前的股東和持股比例如下：
（二）公司的實際控制人為：
如果是自然人,，則說明其簡歷（姓名,、身份證號、學(xué)歷,、地址等）,；如果是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項,、主營業(yè)務(wù),、主要公司管理人員、最近一年的財務(wù)會計報告,。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）,。
（一）公司的資產(chǎn)完整
（二）公司的人員獨立
（三）公司的財務(wù)獨立
（四）公司的機構(gòu)獨立
（五）公司的業(yè)務(wù)獨立
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）,。
（一）主營業(yè)務(wù)情況；
（二）生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書,。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）
（一）關(guān)聯(lián)方
（二）關(guān)聯(lián)交易
（三）同業(yè)競爭
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）,。
（一）土地
1、土地使用權(quán)證號為______,，面積______,，權(quán)屬狀況______；
2,、土地使用權(quán)證號為______,，面積______,，權(quán)屬狀況______,。
（二）房產(chǎn)
1、房產(chǎn)證號為______,，面積______,，權(quán)屬狀況______；
2,、房產(chǎn)證號為______,，面積______，權(quán)屬狀況______,。
（三）機動車輛
2,、號牌號碼：______，品牌型號：______,，車輛識別代碼：______車主：______,，車輛類型：______。
（四）主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備
2,、設(shè)備名稱：______,，發(fā)票號：______，報關(guān)單：______,，購買日期：______,，使用年限：______，原始價值：______,，賬面價值：______,。
（五）知識產(chǎn)權(quán)
1、商標(biāo)：
（3）權(quán)屬狀況：____________,。
2,、專利：
3、專有技術(shù)：
4,、版權(quán)：
經(jīng)過核查,，本所認(rèn)為（問題及其建議）,。
（一）科研人員隊伍（項目帶頭人簡歷、隊伍結(jié)構(gòu)等）,。
（二）承擔(dān)的科研項目,。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）購銷合同（時間,、金額,、商品名稱、違約責(zé)任）,。
（二）借款合同（時間,、金額、合同主體,、擔(dān)保情況）,。
（三）擔(dān)保合同（時間、金額,、合同主體）,。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）設(shè)立時的章程（時間,、主要內(nèi)容）,。
（二）第二次修改（修改內(nèi)容）。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）,。
（一）公司目前的組織架構(gòu)如下圖
（二）股東會會議
1,、股東會議事規(guī)則。
2,、歷次股東會會議時間,、參與人員、議題,、會議記錄的主要內(nèi)容,。
（三）董事會會議
1、董事會議事規(guī)則,。
2,、歷次董事會會議時間、參與人員,、議題,、會議記錄的主要內(nèi)容。
（四）監(jiān)事會會議
1,、監(jiān)事會議事規(guī)則,。
2、歷次監(jiān)事會會議時間,、參與人員,、議題,、會議記錄的主要內(nèi)容。
經(jīng)過本所核查,，本所認(rèn)為（問題及其建議）,。
（一）公司設(shè)立時的董事、監(jiān)事及高級管理人員
董事會成員：
監(jiān)事會成員：
經(jīng)理：
（二）公司董事,、監(jiān)事及高級管理人員第一次變化情況
（三）公司董事,、監(jiān)事及高級管理人員第二次變化情況
（四）公司目前的董事、監(jiān)事及高級管理人員
1,、董事會成員：
（姓名,、性別、年齡,、身份證號,、學(xué)歷、職務(wù),、工作經(jīng)歷,、社會兼職或頭銜等）
2,、監(jiān)事會成員：
（姓名,、性別、年齡,、身份證號,、學(xué)歷、職務(wù),、工作經(jīng)歷,、社會兼職或頭銜等）
3、高級管理人員：
（姓名,、性別,、年齡、身份證號,、學(xué)歷,、職務(wù)、工作經(jīng)歷,、社會兼職或頭銜等）
經(jīng)過本所核查,，本所認(rèn)為（問題及其建議）。
（稅務(wù)登記證,、稅種稅率表,、近三年的納稅申報表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件,、近三年是否存在被稅務(wù)部門處罰的情況）
經(jīng)過本所核查,，我們認(rèn)為（問題及其建議）,。
（一）公司員工名冊、勞務(wù)合同樣本,、工資表和社會保障費用明細表（養(yǎng)老金,、退休金、住房,、度假,、醫(yī)療、衛(wèi)生保健,、教育,、工會費等）
（二）安全生產(chǎn)制度、安全事故情況
經(jīng)過本所核查,，我們認(rèn)為（問題及其建議）,。
（一）公司訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結(jié),、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表,、訴狀、答辯書,、判決,、裁定）
（二）高級管理人員訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結(jié),、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表,、訴狀、答辯書,、判決,、裁定）
（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料：（三年內(nèi)的已結(jié),、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表,、訴狀、答辯書,、判決,、裁定）
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）,。
（一）公司所獲榮譽及證書,。
（二）科學(xué)技術(shù)成果鑒定。
（三）財務(wù)會計報告數(shù)據(jù),。
（最近兩年凈利潤累計額,、凈利潤增長率、營業(yè)收入,、營業(yè)收入增長率,、非經(jīng)常性損益）
（四）會計師事務(wù)所,、證券公司及其他機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的資格證書和營業(yè)執(zhí)照；上述機構(gòu)中承辦貴公司項目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)的資格證書,；以上中介機構(gòu)與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容,。
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）,。
謹(jǐn)致
商祺,！
________律師事務(wù)所
______年____月____日
公司盡職調(diào)查報告案例篇四
（一）企業(yè)基本情況
包括企業(yè)名稱、成立時間,、注冊資本,、住所、經(jīng)營業(yè)務(wù),、法定代表人,、營業(yè)執(zhí)照號、組織機構(gòu)代碼證,、稅務(wù)登記證號,、開戶行和賬號等基本信息，以及企業(yè)的資質(zhì),、所獲得的榮譽等,。要注意證照年檢情況，核對原件,，保證復(fù)印件與原件相符,，并在報告中注明類似“經(jīng)核實，以上證照均經(jīng)過相關(guān)部門年檢,，真實有效”的語句，表示這個企業(yè)是真實合法存在的,。
（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)
很多公司都是多個股東合資開設(shè)的,，出資額不同，所占股份比例不同,，相應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任也不同,。只有搞清楚股東出資比例及相應(yīng)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，才能更好地把責(zé)任落實到位,，以免出問題時都不知道該找誰,。股權(quán)結(jié)構(gòu)一般采取表格式說明，內(nèi)容包括股東姓名（可附上身份證號碼）,、認(rèn)繳出資額,、實際出資額、出資方式,、占總出資額的比重（即所占股權(quán)）,、出資時間等,。
（三）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)
清晰的組織結(jié)構(gòu)往往體現(xiàn)著一個公司的經(jīng)營管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機構(gòu),，可以把調(diào)查工作的觸角伸到其“神經(jīng)末梢”,，往往能獲得更全面、更詳實而準(zhǔn)確可靠的信息,，使決策更科學(xué)合理,。
（四）調(diào)查基準(zhǔn)期估基準(zhǔn)期末或期內(nèi)的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績簡介，金融機構(gòu)借款的償還情況及對外擔(dān)保情況簡介,。
二,、企業(yè)基本素質(zhì)
（一）法定代表人情況（或?qū)嶋H控制人）
法定代表人（或?qū)嶋H控制人）一般是股東中出資額較多的人，且公司很多對外行為都需要其代表公司進行,，所以了解其情況非常重要,。信息點主要包括法定代表人的姓名、職務(wù),、教育背景,、工作經(jīng)歷、信用記錄狀況等,。此外還可以了解其經(jīng)營管理水平和經(jīng)營理念,、興趣愛好和特長、獲得的榮譽等等輔助信息供參考,。
（二）經(jīng)營管理層主要成員情況
經(jīng)營管理層,，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經(jīng)理人,。他們的素質(zhì)和能力決定了公司的經(jīng)營業(yè)績,，進而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點和法定代表人情況介紹一樣,。
（三）企業(yè)內(nèi)部各項管理制度的設(shè)立以及落實情況,。
（四）股東對企業(yè)支持及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況
股東對企業(yè)的支持和限制，在資金,、人員方面的體現(xiàn),。一般來說，股東對企業(yè)的支持力度越大越好,，對企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨立經(jīng)營,。
如果企業(yè)公司有關(guān)聯(lián)企業(yè)，就要核實清楚具體的關(guān)聯(lián)關(guān)系,，如出資控股關(guān)系則出資額與出資比例,、股權(quán)占比是多少？如是上下游企業(yè)關(guān)系則這種關(guān)系形成的時間、對企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性和經(jīng)營收益有何影響等,。其他需要收集的關(guān)聯(lián)企業(yè)信息與前面說的基本一致,。
三、企業(yè)所在行業(yè)情況的簡要分析
考察國家的產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)所處的行業(yè)有利程度,。行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策分為重點扶持產(chǎn)業(yè),、優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)、維持產(chǎn)業(yè),、限制產(chǎn)業(yè),。分析考察國家的經(jīng)濟周期，金融形勢,；通貨膨脹,，考察國家的信貸政策、財稅政策等法律環(huán)境變遷對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響,。
考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段,、成長階段、成熟階段衰退階段）,，一般來說,，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強，處于成長階段的企業(yè)發(fā)展空間較大,，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定,，但很快將進入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限,。
四,、企業(yè)經(jīng)營情況
如果企業(yè)經(jīng)營狀況較好，能獲得較高的利潤,，則其按時足額償還銀行貸款就有保障,。如果經(jīng)營狀況不好，則很可能發(fā)生代償風(fēng)險,。雖然代償后有反擔(dān)保措施保障擔(dān)保公司的利益,，但是追償是個不確定性因素很多的過程，誰都不能確定到底能追償會多少來彌補損失,。擔(dān)保公司更多的還是希望企業(yè)能按時償貸，所以關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營情況尤其重要,。
企業(yè)經(jīng)營情況主要關(guān)注的信息點是：主營業(yè)務(wù),；營業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢,；產(chǎn)品優(yōu)勢及銷售額,；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產(chǎn)品,；未來幾年銷售情況預(yù)測,；是否擁有專利技術(shù),、注冊商標(biāo)及其數(shù)量與質(zhì)量等。
由于企業(yè)經(jīng)營狀況的重要性,，所以特別注意收集,、審核證明經(jīng)營情況的合同、匯款單,、對賬單等材料,，不能聽信企業(yè)的一面之辭，也不能過分依賴書面材料,，進可能通過各種渠道掌握真實情況,。此外，對企業(yè)的經(jīng)營情況影響較大的關(guān)聯(lián)關(guān)系較為密切的企業(yè)的經(jīng)營情況,，也要盡可能多做了解,。
五、財務(wù)狀況分析
擔(dān)保項目的風(fēng)險簡單而言可以分為財務(wù)分析和非財務(wù)風(fēng)險,。而財務(wù)風(fēng)險的識別,，最重要的一個途徑就是認(rèn)真分析企業(yè)的財務(wù)報表。企業(yè)的擁有的資產(chǎn)和運營狀態(tài)好壞集中反映在資產(chǎn)負債表,、現(xiàn)金流量表和利潤表等財務(wù)報表中,。通過閱讀財務(wù)報表，可以結(jié)合現(xiàn)場調(diào)查所看到的情況對企業(yè)有更深入準(zhǔn)確的理解,，通過資產(chǎn)負債率,、流動比率、速動比率等財務(wù)指標(biāo)的分析,，還可以對企業(yè)的償債能力,、營運能力和成長能力進行分析，這些都是項目決策非常重要的信息,。
當(dāng)然,，由于財務(wù)報表的內(nèi)容繁多，而且往往需要看近三年左右的報表,，不可能全盤照搬到調(diào)查報告中,，而應(yīng)擇其重點進行深入研究分析，比如固定資產(chǎn)總額,、負債總額,、或有負債、資產(chǎn)負債率,、利潤率等都應(yīng)提及,，對于數(shù)額比較大的，還要說明原因。
六,、借款需求,、還款來源和合理性分析
企業(yè)借款一般分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款，它們用途不同,、期限不同,、利率不同，所可能蘊含的風(fēng)險也不同,，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么,，是用于支付貨款、工程款還是投資購地建廠,。這對于今后開展保后監(jiān)督工作,，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。
如果說愿不愿按時還款是一個企業(yè)的信用問題,，那么能不能還款,、拿什么還款就是能力問題。只有這二者兼?zhèn)?，?dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險才會盡可能降低,。企業(yè)還款來源一般是經(jīng)營收益所得，所以分析還款來源時要結(jié)合前面的企業(yè)經(jīng)營狀況進行說明,，要盡量拿詳實的數(shù)據(jù)說話,，要合理、可信,、可靠,，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔(dān)保公司可促使其及時將此收益用于還款。
通過借款需求和還款來源分析,，基本就能得出是否合理的結(jié)論,。如果一個企業(yè)借款需求符合要求，但是沒有還款來源,，那么對于擔(dān)保公司來說就是不合理的,。
七、反擔(dān)保設(shè)置
這一內(nèi)容可以說是擔(dān)保公司決策層最關(guān)注的,。因為如果發(fā)生了代償,，擔(dān)保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對反擔(dān)保物的權(quán)利。如果反擔(dān)保設(shè)置不符合要求,，一個項目很可能就因此被斃掉了,。
反擔(dān)保設(shè)置要遵循可行和易操作的原則?？尚邪ǚ磽?dān)保物（或反擔(dān)保設(shè)置的權(quán)利質(zhì)押）合法、可供設(shè)置反擔(dān)保等因素，受保企業(yè)沒有處分權(quán)或法律禁止設(shè)定抵押,、質(zhì)押的物或權(quán)利就不能作為反擔(dān)保設(shè)置的內(nèi)容,。易操作就是反擔(dān)保物或權(quán)利能快速變現(xiàn)，不能變現(xiàn)或變現(xiàn)成本太高的物或權(quán)利也不能作為反擔(dān)保設(shè)置的內(nèi)容,。
八,、主要存在的風(fēng)險
通過閱讀分析書面材料和現(xiàn)場調(diào)查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素,，肯定也有消極的因素,，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來找你擔(dān)保了,，銀行直接放貸就好了,。這些消極因素往往也就是風(fēng)險隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風(fēng)險,，可能是企業(yè)法人代表或經(jīng)營管理層帶來的風(fēng)險,，可能是經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，也可能是反擔(dān)保物的風(fēng)險等等,，各企業(yè)不一樣,，需要具體分析。
需要注意的一點是不能只列出風(fēng)險就完事了,，這只是解決了風(fēng)險識別的問題,。一定要說明風(fēng)險是否可控，如果不可控,，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟?。其實也就是風(fēng)險的識別性和可控性兩個問題都要在這里有個清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù),，不能是“我覺得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話,。畢竟你作為調(diào)查人，比較了解情況,，要勇于表明自己的態(tài)度,，不管對不對都還有后面的決策層在把關(guān)呢，你只要做到前面說的有理有據(jù)的要求就不算你的錯誤,。
九,、風(fēng)險防范措施
前一部分內(nèi)容說明了存在的風(fēng)險和風(fēng)險是否可控，這一部分就是要拿出辦法來證明風(fēng)險如何可控,，采取哪些措施可以有效防范風(fēng)險,。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”,、“核實反擔(dān)保物情況,，認(rèn)真落實抵押登記措施”,、“加強貸后跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取措施及時防范”等,，當(dāng)然這只是一些普適性的措施,，具體的要根據(jù)各個企業(yè)的情況采取有針對性的風(fēng)險防范措施。只有風(fēng)險防范措施得力可行,，才能保障擔(dān)保公司的利益,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇五
此盡職調(diào)查報告力求通過對企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景,、市場風(fēng)險,、管理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和資金風(fēng)險做一個全面深入的審核,，以發(fā)現(xiàn)企業(yè)的內(nèi)在價值,、判明潛在的缺陷及對上市的可能影響，為上市方案設(shè)計做準(zhǔn)備,。內(nèi)容包括：
企業(yè)基本情況：
包括企業(yè)改制與設(shè)立情況,、企業(yè)的歷史沿革,、發(fā)起人和股東的出資情況、重大股權(quán)變動情況、重大重組情況,、主要股東情況,、員工情況,、發(fā)行人獨立情況,、內(nèi)部職工股情況、商業(yè)信用情況,。重點關(guān)注企業(yè)改制后經(jīng)營業(yè)績能否連續(xù)計算,、股東出資是否到位、實際控制人是否發(fā)生變化,、控股股東是否存在改變的風(fēng)險,、員工持股問題。
組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制：
公司章程及其規(guī)范運行情況,、組織結(jié)構(gòu)和股東大會,、董事會、監(jiān)事會運作情況,、獨立董事制度及其執(zhí)行情況,、內(nèi)部控制環(huán)境、業(yè)務(wù)控制,、信息系統(tǒng)控制,、會計管理控制、內(nèi)部控制的監(jiān)督情況,。重點關(guān)注公司組織結(jié)構(gòu)是否符合上市要求,、公司治理是否合規(guī),。
高管人員：
財務(wù)與會計：
業(yè)務(wù)與技術(shù)：
同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易：
是否存在同業(yè)競爭情況、公司關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況,。重點關(guān)注公司控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的企業(yè)實際業(yè)務(wù)范圍,、業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對象,、與公司產(chǎn)品的可替代性等情況，判斷是否構(gòu)成同業(yè)競爭,。確認(rèn)公司的關(guān)聯(lián)方及與聯(lián)方業(yè)務(wù)往來情況,，判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)：
募集資金運用：
歷次募集資金使用情況,、本次募集資金投向,。重點關(guān)注本次募投項目是否符合國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、募投項目擴大的產(chǎn)能可否被消化,。
風(fēng)險因素及其他重要事項：
上市可行性分析：
對企業(yè)上市存在的潛在問題進行分析并提出整改建議
公司盡職調(diào)查報告案例篇六
1,、弄清楚兼并或控制目標(biāo)公司對收購方的股東來說是否具有長期的利益；
2,、了解目標(biāo)公司價值如何,；
3、判斷收購方是否有能力進行此次收購,。
二,、盡職調(diào)查范圍及內(nèi)容
（一）盡職調(diào)查基本內(nèi)容
1、深入了解并購雙方的合法性,、合法名稱,，公司可以合法存續(xù)的期間。通過閱讀公司章程和公司的會議記錄了解是否有與國家或當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)法律法規(guī)相抵觸的內(nèi)容,，是否包含限制公司經(jīng)營活動的條款,。即首先確認(rèn)公司是否是一個合法的法人組織，公司的章程是否合法,，公司的業(yè)務(wù)范圍有多大,，以確定準(zhǔn)備收購的是一家可以合法正常經(jīng)營什么業(yè)務(wù)的公司及并購雙方的大致業(yè)務(wù)對接性。
2,、了解并購雙方擁有和發(fā)行各種股份（普通股,、優(yōu)先股或可轉(zhuǎn)債等）的全部歷史和現(xiàn)狀。即深入了解并購雙方股權(quán)結(jié)構(gòu)的演化情況,，以清晰地把握公司股份發(fā)行,、轉(zhuǎn)讓、注銷及交易的全過程,，清楚地了解公司在發(fā)行股票的過程中是否符合相關(guān)的法律法規(guī),，并確定并購方在持有多少目標(biāo)公司股份時就可以最低限度地控制該公司了,，或持有多少股就可以擁有公司多大的控股權(quán)了。
5,、并購雙方的下屬公司,、子公司、在海外經(jīng)營機構(gòu)的有關(guān)文件,，公司及所屬機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)圖,，公司及所屬機構(gòu)與其他公司簽署的有關(guān)公司經(jīng)營管理、所有權(quán),、控制權(quán),、優(yōu)先購買權(quán)等方面的協(xié)議，最近數(shù)年公司的主要公告等,。以深入了解子公司和海外公司的有關(guān)情況,；知道公司的組織結(jié)構(gòu)，清楚在進一步的盡職調(diào)查中針對什么問題去找什么部門,；并找出公司對外簽署的協(xié)議和董事會的決議中可能存在的重大并購風(fēng)險,。
（二）反映并購雙方行業(yè)情況的內(nèi)容
1、目的
2,、需要注意的問題
1）當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r對公司的影響,？
2）行業(yè)整體是否處于上升期或是衰退期？
3）技術(shù)變革是否有可能使行業(yè)不復(fù)存在,？
4）是否有新的內(nèi)資或外資的競爭對手進入從而帶來更好的產(chǎn)品或引發(fā)價格戰(zhàn),？
5）公司是否有區(qū)別于競爭對手的優(yōu)勢？
6）公司的市場份額是否有下滑趨勢
3,、資料搜索指南
1）行業(yè)年鑒,、期刋
2）行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站
3）市場調(diào)研顧問報告
4）公司文件中對行業(yè)的分析報告
5）分析師對行業(yè)的分析報告
6）可比公司招股書、招債書或定期報告中對行業(yè)和競爭的描述
7）新聞檢索
（三）反映并購雙方業(yè)務(wù)發(fā)展情況的內(nèi)容
1,、目的
理解公司業(yè)務(wù)和運營的各主要方面,，從側(cè)面驗證公司的優(yōu)勢和不足以及公司發(fā)展戰(zhàn)略的有效性，對兼并收購后所能產(chǎn)生的收入和成本等方面協(xié)同效應(yīng)作估計,。
2,、需要注意的問題
1）董事會記錄和決議中對過往成績和失誤的分析和對發(fā)展戰(zhàn)略的決策性意見
2）分銷商、客戶的集中度是否過高,？
3）產(chǎn)品單價是否下滑嚴(yán)重,？
4）新產(chǎn)品是否曾不斷成功推出？
5）供應(yīng)商的集中度和依賴度是否過高,？
6）與分銷商和供應(yīng)商在價值鏈中所處的談判地位是否在削弱,？
7）生產(chǎn)制造是否有安全隱患，是否符合投資方當(dāng)?shù)氐陌踩螅?/p>
8）生產(chǎn)產(chǎn)能是否存在瓶頸而需立即擴建,？
9）是否需要動遷,？
10）預(yù)期有哪些新產(chǎn)品在近期上市,？
11）對行業(yè)特殊領(lǐng)域如技術(shù)先進性、房地產(chǎn)凈資產(chǎn)值等需要專業(yè)顧問評估意見,。
3,、資料搜索指南
1）公司提供的內(nèi)部資料。
2）公司的網(wǎng)站,、管理層報告,、招股書、招債書,、定期報告和公告,。
3）分析師、評級機構(gòu)對于公司的分析報告,。
（四）反映并購雙方財務(wù)信息情況的內(nèi)容
1、目的
理解公司財務(wù)預(yù)測的基礎(chǔ)假設(shè),，確保公司的作為估值基礎(chǔ)的預(yù)測的合理性和在近期和遠期的可實現(xiàn)性,；確認(rèn)公司財務(wù)報表的真實性和準(zhǔn)確性，理解生成財務(wù)報表背后的內(nèi)控機制,、報告機制,、會計假設(shè)和估計，對歷史財務(wù)報表作趨勢分析,，對公司的稅務(wù)合規(guī)性進行確認(rèn),。
2、需要注意的問題
1）公司的經(jīng)營業(yè)績（包括重大虧損或高額盈利）情況,，虧損（如有）的原因是什么,？
2）公司未來的經(jīng)營方向；
5）會計政策是否與投資方所在國有很大出入,？
6）對壞帳等的會計估計是否過于樂觀和寬松,？
7）存貨和應(yīng)收帳款帳齡分析
8）歷史財務(wù)數(shù)據(jù)同期比較變化的原因和業(yè)務(wù)上的推動因素？
9）按產(chǎn)品或地域分的分部會計報表分析
13）企業(yè)是否已對主要資產(chǎn)投保,？
14）土地使用證,、房產(chǎn)權(quán)證是否完備？
3,、資料搜索指南
1）歷史財務(wù)報表及附注
2）對歷史業(yè)績的管理層分析與討論
3）公司提供的未來5–的財務(wù)預(yù)測
4）公司提供的過去2年及今后2年的按季度的財務(wù)報表和財務(wù)預(yù)測
5）過去的財務(wù)預(yù)測與實際的偏差
6）財務(wù)報表及附注
7）會計師對管理層的建議書
8）獨立會計師盡職調(diào)查報告
9）可比公司對其財務(wù)業(yè)績的管理層分析和討論
（五）反映并購雙方法律和監(jiān)管環(huán)境情況的內(nèi)容
1,、目的
2、需要注意的問題
（1）法律
1）營業(yè)執(zhí)照是否有效,？是否按時進行年檢,？
2）所有權(quán)結(jié)構(gòu)是否明確？（上市公司）股權(quán)是否已抵押或質(zhì)押,？
3）主要合同是否合規(guī),？是否有特殊性條款會對公司兼并收購后造成不利,？續(xù)簽有何條件？
4）公司,、子公司相關(guān)法律協(xié)議可能帶來的風(fēng)險,；
5）公司成立是否有相關(guān)部門的審查批準(zhǔn)？
6）是否有任何產(chǎn)品責(zé)任,、知識產(chǎn)權(quán),、勞資關(guān)系等方面的訴訟或訴訟威脅。
7）將來法律法規(guī)的發(fā)展趨勢對公司產(chǎn)生什么影響,？
（2）監(jiān)管
1）有哪些政府部門會對公司有管轄權(quán),？
2）各政府部門之間如何協(xié)調(diào)？
3）是否有對公司業(yè)務(wù)有直接或間接影響的新法規(guī)或條例出臺,？例如對產(chǎn)品定價的限制,，對反壟斷的審閱要求，對資產(chǎn)充足率的底限,。
4）公司需要承擔(dān)什么樣的社會責(zé)任,？是否有普遍服務(wù)義務(wù)？
5）公司,、子公司及海外公司是否涉及重大訴訟或相關(guān)司法程序,？公司的董事會與高管是否涉及重大訴訟或相關(guān)的司法程序？并判斷這類或有訴訟會對公司及此次并購交易造成何種影響及帶來的風(fēng)險,。
3,、資料檢索指南
1）公司章程股東協(xié)議。
2）董事會記錄和決議,。
3）主要合同（采購,、銷售、管理層,、關(guān)聯(lián)交易）,。
4）訴訟文件。
5）知識產(chǎn)權(quán)文件,。
6）新聞檢索,。
7）公司工商登記檢索。
8）相關(guān)法律,、法規(guī),。
9）行業(yè)管理條例。
10）產(chǎn)業(yè)政策,。
11）政府鼓勵或限制的措施,。
（六）反映并購雙方人事情況的內(nèi)容
1、目的
理解目前的人事制度、人力資源結(jié)構(gòu),，確保沒有對社保機構(gòu)拖欠員工福利,，提前為兼并收購帶來的人事變動做好準(zhǔn)備。
2,、需要注意的問題
1）兼并收購后對目前管理層的安置,？
2）是否需要簽非競爭承諾？
3）對管理層的考核和激勵機制是否有效,？能否留住人才,？
4）員工的工資水平在行業(yè)中是否有競爭力？
5）員工的離職率是否高于行業(yè)平均水平,？
6）是否存在人員過剩,？
7）員工合約中對于裁員有何賠償要求？
8）國有企業(yè)職工安置是否符合當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的要求,？
3,、資料搜索指南
1）組織結(jié)構(gòu)圖
2）人事制度手冊
3）管理層簡歷
4）公司提供的人事工作報告
（七）反映并購交易事項的專門內(nèi)容
1、目的
深入了解該次并購的方案內(nèi)容的合理性,、可行性,，融資（如有）擔(dān)保的充分性和有效性，確保本次并購交易及所需要件的合法,、完備，確保該并購交易不會因為缺少有權(quán)部門的批準(zhǔn)而被最終撤銷,。
2,、需要注意的問題
1）對收購兼并的審批程序如何？確保獲得各審批程序的所需批文,；
2）此次并購是否涉及違反反壟斷法,？
3）此次并購如涉及國有資產(chǎn)，是否具有相應(yīng)國資管理部門的批準(zhǔn),？
4）為并購融資（如有）提供的各項擔(dān)保,、質(zhì)押是否充分和有效？
5）此次并購交易的方案（如有）是否合理,、可行,，如該方案為并購方提供，了解其意圖并對其可行性進行分析,。
3,、資料搜索指南
3）為此次并購貸款融資（如有）所提供的各項擔(dān)保、質(zhì)押及證明其有效性的文件,；
4）有權(quán)部門對并購交易出具的批復(fù)文件或證明文件（如需要）
（八）反映公司環(huán)保情況的專門內(nèi)容
1,、目的
評估公司所面臨的環(huán)保問題，確保公司沒有違反環(huán)保條例，確保公司不會受環(huán)保問題導(dǎo)致的訴訟（清理環(huán)保問題的成本可能是極其昂貴的,，可能會導(dǎo)致公司的名譽損失,，也可能導(dǎo)致歇業(yè)的嚴(yán)重后果）。
2,、需要注意的問題
1）公司是否曾受到違規(guī)通知和處罰,？
2）現(xiàn)場走訪參觀時觀察對廢水、廢氣,、廢渣的處理是否與操作規(guī)章一致,？
3）是否接到有環(huán)保方面的訴訟？
4）排污費是否安期支付
5）今后環(huán)保方面的法規(guī)的立法趨勢及其對公司的影響,？
3,、資料搜索指南
1）公司排污的許可證
2）廢水、廢氣,、廢渣的排放處理報告
3）土壤,、地下水檢測化驗報告
4）環(huán)境評估顧問實地檢測報告
三、盡職調(diào)查清單
（一）基本情況
1,、公司基本情況
1）公司的執(zhí)照與章程,；
3）公司由成立迄今的.主要歷史及發(fā)展，包括主要活動,、營運業(yè)務(wù)方法的主要變動,。
2、公司所有權(quán)
1）公司詳細的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖,；
3）公司下屬控股和參股公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖,，并說明公司持有主要控、參股公司（持股權(quán)5%）成員股權(quán)的歷次變動情況,，主要控,、參股公司的名稱、法定注冊地,、擁有或租賃的不動產(chǎn)地址一覽表,；主要控、參股公司所擁有的知識產(chǎn)權(quán)（專利,、商標(biāo),、服務(wù)標(biāo)志、商品名稱,、許可）或權(quán)益及其對公司業(yè)務(wù)的重要性,。請同時提供與這些知識產(chǎn)權(quán)或權(quán)益相關(guān)的登記證書或特許協(xié)議及其它有關(guān)文件（包括但不限于有關(guān)這些知識產(chǎn)權(quán)的合同、紀(jì)錄等）
3,、職能部門
1）公司的職能部門結(jié)構(gòu)圖,，并簡要說明各部門職能
4,、公司業(yè)務(wù)
3）公司對其產(chǎn)品在未來三年至五年間的需求預(yù)測；
4）公司的主要產(chǎn)品及即將開發(fā)的新產(chǎn)品,；
9）公司及主要控,、參股公司所面對的業(yè)務(wù)、投資或外匯（如有）限,、管制以及準(zhǔn)入門檻,。
（二）財務(wù)信息
1、財務(wù)會計
1）公司近3年的經(jīng)審計的年度財務(wù)報表,；
2）公司最新一期的內(nèi)部財務(wù)報表,；
5）公司成立以來股份發(fā)行情況及收購者的出價情況的文檔；
6）近3年負責(zé)審計的注冊會計師或內(nèi)部審計人員出具的針對該公司內(nèi)部控制制度,、會計方法或程序的管理建議書或報告,，以及公司對此回應(yīng)的報告。
2,、稅務(wù)
3）影響公司的稅務(wù)條例,；
4）公司納稅的有關(guān)憑證或文檔，稅務(wù)當(dāng)局對公司納稅情況的評價意見,；
5）任何欠稅,，如有，請說明欠稅稅種,、金額和欠稅原因,。
（三）經(jīng)營協(xié)議
2）參股公司或合營公司的借款、擔(dān)保等情況的協(xié)議或文件,；
3）近5年公司與債權(quán)人之間的重要函件,；
5）公司簽署的任何合資、合營,、管理、經(jīng)營或咨詢協(xié)議,；
6）公司近5年簽署的所有財產(chǎn)剝離或收購的協(xié)議及相關(guān)文件,；
8）公司擁有或租入的主要財產(chǎn)清單，公司擁有的無形資產(chǎn)清單及狀況,；
9）公司重要的保險單一覽表,、近3年顧客投訴的記錄、近5年的研究開發(fā)報告,；
10）其他反映公司經(jīng)營狀況的重要文件,。
（四）人事管理
1）公司的人事制度手冊或人事管理辦法；
4）公司作為締約方簽署的所有雇傭協(xié)議,、續(xù)聘協(xié)議,、集體議價協(xié)議；
5）公司與高級管理人員簽署的各項工資、福利,、期權(quán)和補償性協(xié)議
6）公司簽署的員工福利計劃,，包括現(xiàn)有福利和期權(quán)性質(zhì)的福利；
7）近5年內(nèi)勞資糾紛一覽表（如有）
（五）行政規(guī)章與環(huán)保
1,、行政規(guī)章
1）與公司經(jīng)營有關(guān)的所有政府許可的證書,、執(zhí)照等；
2）近5年公司與各級政府之間涉及行政事務(wù),、規(guī)章制度的過往函件,、報告或記錄。
2,、環(huán)保
2）公司及下屬控,、參股公司歷年來繳納排污及其他一切與環(huán)境保護相關(guān)的費用之證明或者憑證。
（六）法律事項
2,、公司在法律方面正在或潛在的訴訟,、行政復(fù)議、仲裁等事項的一覽表,；
（七）并購交易事項
3,、涉及并購交易的有關(guān)文件，包括并購方案（如有）,、合同或協(xié)議,、原有債權(quán)債務(wù)的處理方案，股份制企業(yè)董事會或股東大會同意并購的決議原件及相關(guān)公告等,。
4,、為此次并購貸款融資（如有）所提供的各項擔(dān)保、質(zhì)押及證明其有效性的文件,。
（八）其他重要信息
1,、由公司自身、投資銀行,、商業(yè)銀行,、注冊會計師、管理咨詢專家,、技術(shù)專家,、政府有關(guān)機構(gòu)出具的各類報告。
2,、近3年新聞媒體對公司的有關(guān)報道,。
3、其他對公司有關(guān)的重要信息,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇七
（一）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊,，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的,。
1、營業(yè)執(zhí)照注冊號:11022800334xxxxx;
2,、公司住所:北京市xxx工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路xxx號,；
3、法定代表人:xxx;
4,、注冊資本:1000萬元人民幣,；
5、實收資本:1000萬元人民幣,；
6,、公司類型:有限責(zé)任公司（自然人投資或控股）；
8,、成立日期:20xx年10月23日,；
9、營業(yè)期限:自20xx年10月23日至10月22日,。
（二）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗,。
458、
（四)根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設(shè)綜合開發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的(20xx）京開辦經(jīng)字第943號,，內(nèi)容顯示:一,、你公司已在我辦備案，批準(zhǔn)你公司納入北京市房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)管理,。二,、核定你公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項目資本金的規(guī)定,，可承擔(dān)10萬平方米以下的住宅項目或3萬平方米以下的公建項目,，或相當(dāng)投資規(guī)模的其它項目。三,、你公司應(yīng)按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢,。
綜上，本所律師認(rèn)為,，根據(jù)第8條,、第9條、第10條,、第11條和第8條、第9條以及第29條,、30條和第3條,、第4條、第5條規(guī)定,，xxxx公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的有限責(zé)任公司,，具有及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格,。
本所律師提示:xxxx公司僅向本所提供了上述
（四）中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復(fù)文件，并未提供或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件,。
公司章程,，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì),、宗旨,、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu),、議事規(guī)則,、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù),。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于20xx年10月15日制定了公司章程,，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍,、注冊資本,、股東的姓名、出資立式,、出資額,、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件,、機構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定,，全體股東均在上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)相關(guān)規(guī)定,，xxxx公司成立時的對注冊資本,、股東人數(shù)、出資方式,、出資額,、公司的機構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，亦合法有效,。全體發(fā)起人股東均在上簽名之時，正式成立,，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力,。
本所律師提示:本所律師僅對xxxx公司提供的xxxx公司成立之時的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷,，并不對xxxx公司成立之后內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷,。
依據(jù)xxxx公司向本所提供的，本所律師查明:xxxx公司于20xx年10月23日成立,。xxxx公司成立時由崔曉玲（出資150萬元人民幣,，占公司15%股權(quán)）,、王衛(wèi)軍（出資200萬元人民幣，占公司20%股權(quán)）,、許隨義（出資250萬元人民幣,，占公司25%股權(quán)）、宜敬東（出資150萬元人民幣,，占公司15%股權(quán)）,、崔白玉（出資250萬元人民幣，占公司25%股權(quán)）五個自然人股東共同出資組建,。
本所律師認(rèn)為:xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰,，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙。根據(jù)第20條規(guī)定,，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律,、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定。
(一)xxxx公司設(shè)立時的注冊資本,、實收資本
根據(jù)xxxx公司向本所提供的和內(nèi)容顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司注冊資本為1000萬元人民幣,，實收資本為1000萬元人民幣。
(二)xxxx公司設(shè)立時的'股權(quán)設(shè)置,、股本結(jié)構(gòu)
經(jīng)核查,，xxxx公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:
股東姓名出資額（萬元）出資比例(%)
崔曉玲
150,、0015%
王衛(wèi)軍
200,、0020%
許隨義
250、0025%
宜敬東
150,、0015%
崔白玉
250,、0025%
本所律師認(rèn)為:
xxxx公司設(shè)立時的注冊資本和實收資本符合等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記,，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示,，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效,。
本所律師提示:xxxx公司未向本所提供設(shè)立時對股東出資相應(yīng)的等相關(guān)文件,，本所律師僅對xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問題的判斷，對xxxx公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷,。
(一)xxxx公司未向本所提供,；
(二)xxxx公司未向本所提供、以及其他,；
(三)xxxx公司未向本所提供,；
(四)xxxx公司未向本所提供以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財務(wù)報告或相關(guān)納稅登記,，應(yīng)建立建全財務(wù)和稅務(wù)制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關(guān)證件,、資料,，本所律師對xxxx公司的財務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評價或判斷,。
本所律師提示:本調(diào)查報告僅對xxxx公司向本所提供的相關(guān)資料進行審驗核查后所作出的相應(yīng)法律評價或判斷,，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關(guān)事項不作任何法律評價或判斷。
（一)xxxx公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證,，本所律師對xxxx公司是否對外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押,、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評價或判斷,。
(二)xxxx公司未向本所提供訴訟,、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件,，本所律師對xxxx公司目前是否存在重大訴訟,、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。
公司盡職調(diào)查報告案例篇八
富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司,，于4月注冊,，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照,、國地稅,、組織機構(gòu)代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復(fù)印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司,，哈史坦福成立于,。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部,、股權(quán)投資部,、投資者關(guān)系管理部、綜合運營部,、研究分析部,、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集,、項目選擇,、投資及管理等事務(wù)。深圳富坤成功退出的項目很多,，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒,、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物,、盈得氣體,。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市,，于限售期內(nèi)尚未退出。
深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司,，負責(zé)重慶基金的具體事務(wù)運作,，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責(zé)重慶公司的日常工作,。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文,。
二、管理團隊
管理公司團隊均有知名院校經(jīng)濟專業(yè)碩士以上學(xué)歷,，從事投資行業(yè)超過經(jīng)驗(詳細管理層介紹見附件),。
董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項目有尚榮醫(yī)療等;
江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資,，曾主導(dǎo)項目有天潤發(fā)展,、盈得氣體等。
徐x翔：主管金融行業(yè)投資,，曾主導(dǎo)項目有國泰君安,、長城證券等;
胡x：主管公共事業(yè)領(lǐng)域的投資，曾主導(dǎo)項目有ostara等,。管理公司嚴(yán)格按照法律及合伙協(xié)議的約定,，規(guī)范運營。財務(wù)管理制度健全,。
近年該團隊的實際投資情況如下表：
三,、公司專業(yè)能力
1、專注行業(yè)
深圳富坤專注于投資金融,、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè),。
2、投資原則：
投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè),。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段,。投資區(qū)域涵蓋珠三角,、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目,，在滿足基金投資標(biāo)準(zhǔn)和回報要求的前提下,，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。
3,、投資比例
投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%;持有單個被投資企業(yè)的股權(quán)比例不得超過該企業(yè)總股權(quán)份額的20%;合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外,。
4、投資決策程序
執(zhí)行事務(wù)合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構(gòu)。投資決策委員會由五個委員組成,，其中執(zhí)行合伙事務(wù)人委派三人,，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務(wù)合伙人在包括財務(wù)顧問在內(nèi)的相關(guān)行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務(wù)合伙人的執(zhí)行合伙事務(wù)期間一致,。向投資決策委員會提交的擬投資項目,，須經(jīng)過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資,。
5、項目篩選程序
(1)目標(biāo)企業(yè)的定位：具有高新技術(shù),、高成長潛質(zhì),，未來能夠在主板、中小板,、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè),。
(2)項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標(biāo));成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位,、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術(shù)壁壘,、盈利模式、盈利能力,、低成本要素等);管理團隊素質(zhì)(要素：誠信記錄,、職業(yè)操守、學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力,、合作精神,、專業(yè)水準(zhǔn));企業(yè)的價值初步評估(賬面價值、潛在價值,、財務(wù)風(fēng)險等),。
(3)立項和盡職調(diào)查：指定項目經(jīng)理;進行深入調(diào)查，包括：市場,、核心技術(shù),、法律、財務(wù),、誠信道德,、企業(yè)文化、制度建設(shè),、勞資關(guān)系以及競爭對手等情況;形成投資報告,。
(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調(diào)查事項;根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。
(5)項目決策：投資決策委員會再次審核,，投資決策委員會以集體表決方式做出決策,。
6、已投資項目后續(xù)管理：
(1)財務(wù)重組：改善資產(chǎn)負債狀況，改善負債結(jié)構(gòu),，開辟融資渠道,。
(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位,、品牌推廣策略,、市場營銷策略。
(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善,、運營流程的重組,、產(chǎn)品和服務(wù)品質(zhì)的提高、成本的削減,。
(4)治理結(jié)構(gòu)的改善：公司治理,，激勵機制和約束機制的建立。
(5)資源的整合和重組：剝離,、分拆,、并購、重組和整體上市,。
(6)提高資源(資金)利用效率:無風(fēng)險收益發(fā)現(xiàn),。
7、投資監(jiān)督
(1)在資金劃轉(zhuǎn)方面,，托管銀行在收到合伙人的授權(quán)書后才會進行資金的劃轉(zhuǎn),。
(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報,。
四,、合作條件調(diào)查
1、合作領(lǐng)域
深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作,。目前,，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財,、項目推薦,、基金募集方面服務(wù)相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行,，將基金的托管銀行變換為我行,。
2、資質(zhì)條件
重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備,。相關(guān)營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到,。
3、出資情況
目前,，基金的構(gòu)成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風(fēng)險投資引導(dǎo)基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%,。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%,，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。
4,、管理機構(gòu)
深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司,，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權(quán)投資、項目服務(wù)以及投資人服務(wù)而設(shè)立的平臺,。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū),。
附件一：重慶富坤基金介紹
重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元,，所有資金全部到位,，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年,。目前該基金已引入托管機制,，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。
投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段,、發(fā)展階段及擴張階段,。
投資領(lǐng)域：技術(shù)或經(jīng)營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側(cè)重于信息技術(shù),、生物醫(yī)藥,、新材料、裝備制造,、新能源,、環(huán)境保護等領(lǐng)域的科技成果轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目和創(chuàng)新型科技企業(yè),。除非合伙人會議一致同意,，合伙企業(yè)不得投資于其他產(chǎn)業(yè)，包括但不限于不動產(chǎn)等,。
投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目,，同時，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下,，也積極尋找中西部其他地區(qū),、以及長三角、珠三角,、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的投資項目,。
投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個被投資項目企業(yè)的股權(quán)比例不得超過該企業(yè)總股權(quán)份額的20%。超過上述比例進行投資的,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)合伙人會議全體一致通過,。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%,，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。
附件二：富坤x團隊
富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經(jīng)驗,，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經(jīng)歷,，有著豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業(yè)內(nèi)有著廣泛的人脈關(guān)系與資源,，與各大基金公司,、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關(guān)系。
公司顧問：夏x先生
著名經(jīng)濟學(xué)家,，現(xiàn)任國務(wù)院參事,，國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構(gòu)監(jiān)管司司長,，深圳證券交易所總經(jīng)理,，中國證監(jiān)會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任,。
團隊成員：
朱x董事長兼總經(jīng)理
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士,，高級經(jīng)濟師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān),，哈佛大學(xué)客座研究員,、深圳市新財富多媒體經(jīng)營有限公司副董事長。現(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司,、上海富投資管理有限公司董事長,，南京南農(nóng)高科技股份有限公司董事、上海財大金融學(xué)院兼職教授等職,。具有超過的證券從業(yè)經(jīng)歷,，熟悉國內(nèi)外資本市場運作，具有豐富的股權(quán)投資和企業(yè)投融資策劃及實際運作經(jīng)驗,。
劉cx杰德同富坤基金合伙人
美國猶他大學(xué)mba,，招商局中基有限公司獨立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎(chǔ)建設(shè)管理公司投資高級副總裁,、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經(jīng)理,、工商東亞投行部董事總經(jīng)理、摩根大通副總裁上海首席代表,。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經(jīng)驗,。
胡x武中技富坤基金合伙人
中央財經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士，注冊會計師,。曾供職于國家開發(fā)銀行總行,、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務(wù)副總裁,、北京駿基投資管理有限公司總經(jīng)理,。超過中國資本市場從業(yè)經(jīng)驗,，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務(wù)，具有豐富的項目股權(quán)投資經(jīng)驗,。
徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運營部總監(jiān)
北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士,。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司,、香港星辰證券公司等,。在深港及北京三地的資產(chǎn)管理領(lǐng)域擁有10年以上的工作經(jīng)歷，具有豐富的私募基金的運營經(jīng)驗,，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理,。
梁x市場營銷部總監(jiān)
西南交通大學(xué)學(xué)士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務(wù)部總經(jīng)理,、機構(gòu)客戶部總經(jīng)理,、營銷拓展部總經(jīng)理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經(jīng)理,、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經(jīng)理,、廣發(fā)證券電子商務(wù)部業(yè)務(wù)主辦。有超過證券從業(yè)經(jīng)驗,，在證券公司多個部門有任職經(jīng)歷,。
xx投資者關(guān)系部總監(jiān)
清華-香港中文大學(xué)fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經(jīng)理,，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產(chǎn)和金融行業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)歷,，在高端客戶開發(fā)及關(guān)系管理方面有豐富的經(jīng)驗,。
江x董事，資產(chǎn)管理部總監(jiān)
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士,。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經(jīng)理,、國信證券投行部高級經(jīng)理。現(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經(jīng)理,。長期從事二級市場的資產(chǎn)管理工作;熟悉國內(nèi)a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運作業(yè)務(wù),，實務(wù)操作經(jīng)驗豐富。
公司盡職調(diào)查報告案例篇九
本所律師主要采用了下述方法進行盡職調(diào)查：
1.查閱有關(guān)文件,、資料與信息（公司提供的改制文件,、公司內(nèi)部文件等）；
3.向有關(guān)部門調(diào)取或查閱登記資料（如工商,、房產(chǎn),、土地等）；
4.考慮相關(guān)法律,、政策,、程序及實際操作,。
經(jīng)過前期的調(diào)查，本所律師取得了大量的一手資料和信息,，我們對于與項目并購有關(guān)的法律問題和障礙有了初步的判斷,，目前訪談和現(xiàn)有資料審閱工作基本完成，但尚有部分細節(jié)資料需要近一步的核實與調(diào)取,，并需要資產(chǎn)評估報告作為參考依據(jù),。
在此時，我們知悉委托人與公司在收購方案的模式和具體操作方式,、范圍上尚有部分問題存在分歧,，且尚未簽署《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》。為避免進行無謂的工作,，我們暫停了調(diào)查工作,，等待委托人確定本次資產(chǎn)并購項目的最終方式，以明確下一步的工作方向,。
根據(jù)初步調(diào)查所獲取的資料和信息,，本所律師對東良公司的情況作出初步判斷如下：
1、東良公司的延續(xù)以及改制工作程序基本合法,，不會對并購產(chǎn)生大的不利影響,；
2、東良公司原各下屬子公司（糧庫）的破產(chǎn)程序合法,，不會對并購產(chǎn)生不利影響,；
4、東良公司的土地使用權(quán)狀況與東良公司陳述不甚一致（詳見后文）,；
5,、東良公司的職工關(guān)系等存在一定問題，但按照目前所議定的人員方案,，對我方未來影響不大,。
初步結(jié)論：本次并購具有可行性，但須公主嶺市政府大力支持與配合,，且相當(dāng)多的事項只有政府才能解決,。
東良公司為國有獨資公司，出資人為公主嶺市政府,，公主嶺市糧食局為代表公主嶺市政府履行出資人職責(zé)的機構(gòu),。
根據(jù)相關(guān)法律，資產(chǎn)出售的主體仍應(yīng)當(dāng)為東良公司,，但應(yīng)經(jīng)公主嶺市政府（及糧食局）的同意,。且鑒于本項目中有大量的事項需要政府的配合（如土地變性、拆遷,、稅收優(yōu)惠）,，且考慮到其出資人的地位,，我們建議將市政府也列為簽約主體之一。
即最終的資產(chǎn)并購協(xié)議以三方協(xié)議為宜,。
東良公司擬出售的資產(chǎn)主要以購買和以物抵債（通過判決）兩種方式從原各子公司處取得,，基本合法有效。
但是擬出售資產(chǎn)的對應(yīng)性較差：房屋產(chǎn)權(quán)證無法準(zhǔn)確一一對應(yīng)具體房產(chǎn),，存在大量未登記建筑物（因未來范家屯糧庫的建筑物我方可能拆除,，因此政府部門實施行政處罰的`可能性不大；其余糧庫的未登記建筑物因處于非主要城鎮(zhèn),，因此政府應(yīng)當(dāng)不會加以處罰）,、設(shè)施，資產(chǎn)清單與資產(chǎn)實物無法對應(yīng),。不排除某些資產(chǎn)日后發(fā)生糾紛的可能,，但主要資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不會發(fā)生，且相關(guān)第三方可能也無法舉證,，主張權(quán)利,。
關(guān)于資產(chǎn)的價值、盤點情況,，應(yīng)以評估報告為準(zhǔn),。
初步結(jié)論：資產(chǎn)處置尚未發(fā)現(xiàn)重大法律障礙，應(yīng)能實現(xiàn)我方交易目的,。
土地使用權(quán)存在兩個問題：
1,、位于響水糧庫、范家屯糧庫,、朝陽坡糧庫,、雙城堡糧庫的土地使用權(quán)已被公主嶺市政府收回。
由于該四處糧庫原為國有獨資公司,，土地使用權(quán)均為劃撥土地,。在破產(chǎn)過程中,，公主嶺市國土資源局依法收回了劃撥土地使用權(quán),，即理論上只有建筑物所屬的土地為東糧集團所有。
故土地使用權(quán)需要直接從市政府處出讓取得,，按照目前同政府口頭談判的情況看,，政府同意出讓，價格按照國家定價,，并以其他方式部分返還（需在下一步與政府確認(rèn)）,，應(yīng)無法律障礙。
2,、范家屯第一糧庫的土地使用權(quán)因訴訟案件牽連,，現(xiàn)有萬余平方米處于查封狀態(tài),。具體處理方式應(yīng)視訴訟的情況決定，但對未來影響應(yīng)能解決（在價格上調(diào)整）,。
雙城堡糧庫所屬場地范圍內(nèi)有七處房產(chǎn),，已賣與第三方所有，可能影響到日后的場地管理與使用,，但面積僅為數(shù)百平米,。
1、部分人員未繳社會保險,，且還存在繳費記錄與實際人員不符的情況,，可能為后續(xù)的繳費帶來一定困難。
2,、勞動合同簽署不規(guī)范,，工資標(biāo)準(zhǔn)和工時標(biāo)準(zhǔn)存在問題。
建議東良公司與原有人員解除勞動合同后,，由新公司重新與相關(guān)人員簽訂勞動合同,，避免糾紛，對未來新公司影響不大,。
1,、拆遷：關(guān)于委托人規(guī)劃中的未來拆遷工作，跟據(jù)當(dāng)前的法律實踐,，我們建議最好由政府牽頭進行土地收儲為宜,，如此方能降低拆遷難度和成本。
2,、規(guī)劃調(diào)整：委托人的擬投資項目需要大量的建設(shè)用地,，所需的規(guī)劃變更幅度較大，需政府協(xié)調(diào),。
3,、稅收、規(guī)費等優(yōu)惠政策,。
4,、各項扶持資金的撥付。
公司盡職調(diào)查報告案例篇十
通過這次調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)該公司崗位設(shè)置,，賬冊設(shè)置基本齊全，記載及時,，基本上做到了賬賬,、賬證、賬實相符。賬務(wù)做到了日清月結(jié),。財務(wù)人員均取得了專業(yè)證書,，都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)現(xiàn)提供虛假財務(wù)會計報告,、做假,、隱匿或者銷毀會計憑證、會計賬簿,、財務(wù)會計報告,、貪腐、挪用公款,、職務(wù)侵占等與會計職務(wù)有關(guān)的違法行為發(fā)生,。而且公司財務(wù)管理制度完善、健全,，并制定了各項規(guī)章制度,。同時我還發(fā)現(xiàn)該公司有幾點好的做法：
（一）崗位設(shè)置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設(shè)置了會計工作崗位,，堅持不兼容崗位相互分離,，確保了崗位之間權(quán)責(zé)分明，相互制約,、相互監(jiān)督,，使內(nèi)部控制制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，基本做到了數(shù)據(jù)維護管理與電算審核相分離,；資料錄入與審核記賬相分離,；記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限明確分工,，并相互分離,、相互制約。
（二）票據(jù)管理票據(jù)是單位財務(wù)收支的法定憑證和會計核算的原始憑證,。因此,，空白票據(jù)是由專人去保管，保管票據(jù)的,。人員沒有參與銀行的全部印鑒章的保管,，這也遵循了不兼容職務(wù)分離的原則。票據(jù)保管人員對票據(jù)的領(lǐng)用和使用上嚴(yán)格遵守了票據(jù)管理條例,，基本上能夠按照規(guī)定的要求使用,，對因填寫錯誤而作廢的票據(jù),，做到了全部聯(lián)次保存,。記賬人員在會計賬簿的摘要中對已使用的票據(jù)號碼作了記錄，以便隨時檢查已使票據(jù)號碼的連續(xù)性,。另外,，未經(jīng)批準(zhǔn)公司財務(wù)人員沒有發(fā)現(xiàn)擅自將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓,、擅自簽發(fā)空白支票，對已經(jīng)開出的銀行本票,、匯票等,，做到了隨時關(guān)注使用情況，期滿后立即進行了使用余額的核對和記錄,。每月還由專人將銀行對賬單與賬簿記錄進行核對,，還將票據(jù)的使用情況與銀行對賬單有關(guān)記錄一一核對，做到了賬證相符,。加強票據(jù)管理是公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的一項重要內(nèi)容,，在工作中該公司建立了嚴(yán)格的票據(jù)保管制度，做到了專人保管制度,；專庫保管制度；專賬保管制度；保管交接制度,；定期盤點制度,。
（三）資金管理一是加強現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行了國家現(xiàn)金管理條例及實施細則,。對現(xiàn)金收入,，如：銀行提取的現(xiàn)金、職工歸還的各種借款,、其它收入等,，按銀行規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，超出限額部分及時的送存銀行,，禁止挪用現(xiàn)金和白條抵庫等現(xiàn)象發(fā)生,。二是出納辦理的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)是以會計審核確認(rèn)的會計憑證為依據(jù)的。職工個人預(yù)借的現(xiàn)金都是經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后,，才予以支付的,。三是出納員對已辦理收支業(yè)務(wù)的原始憑證都分別加蓋了“收訖”和“付訖”戳記。同時還及時的根據(jù)記賬憑證登記了現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,，做到了日清月結(jié),，賬賬、賬證,、賬實相符,。
（四）經(jīng)費管理加強財務(wù)審核制度，建立嚴(yán)格的支出審核制度,，對于辦公費,、印刷費、宣傳費、設(shè)備購置費以及按規(guī)定支付給職工個人的工資,、獎金,、津貼等每一項開支，都嚴(yán)格按規(guī)定的權(quán)限審批后給予了報銷,。制定嚴(yán)格的經(jīng)費開支報銷程序,，每一筆開支都必須取得合法的單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字,，主管領(lǐng)導(dǎo)審批,，財務(wù)人員審核后才能給予報銷。加強資金的事前監(jiān)督和事后監(jiān)督,。嚴(yán)格按照支出計劃執(zhí)行,，堅持按制度辦事，抵制了不合理開支,，杜絕了浪費現(xiàn)象,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇十一
有關(guān)xxxxx有限公司（“xxx”）的律師盡職調(diào)查，是由本所根據(jù)xxxx股份有限公司（“xx”）的委托,，基于xx和xxx的股東于211x年1月15日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第十條和第十一條的安排,，在本所盡職調(diào)查律師提交給xxx的盡職調(diào)查清單中所列問題的基礎(chǔ)上進行的。
在本報告中,，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋,，否則下列簡稱和術(shù)語具有以下含義（為方便閱讀，下列簡稱和術(shù)語按其第一個字拼音字母的先后順序排列）：
2,、“本所”和“本所律師”指xxx事務(wù)所及本次法律盡職調(diào)查律師
3,、“工商登記資料”指登記于xxx市工商行政管理局的有關(guān)xxx的資料
本報告所使用的簡稱、定義,、目錄以及各部分的標(biāo)題僅供查閱方便之用,；除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，所有關(guān)于參見某部分的提示均指本報告中的某一部分,。方法與限制本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：
審閱文件,、資料與信息
與xxx有關(guān)公司人員會面和交談
向xxx詢證
實地察看
參閱其他中介機構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息
考慮相關(guān)法律、政策,、程序及實際操作本報告基于下述假設(shè)：l,、所有xxx提交給我們的文件均是真實的，所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的,；2,、所有xxx提交給我們的文件均由相關(guān)當(dāng)事方合法授權(quán)、簽署和遞交,；3,、所有xxx提交給我們的文件上的簽字,、印章均是真實的；1,、所有xxx對我們做出的有關(guān)事實的闡述、聲明,、保證（無論是書面的還是口頭做出的）均為真實,、準(zhǔn)確和可靠的；5,、所有xxx提交給我們的文件當(dāng)中若明確表示其受中國法律以外其他法律管轄的,，則其在該管轄法律下有效并被約束；1,、描述或引用法律問題時涉及的事實,、信息和數(shù)據(jù)是截止到2115年5月11日xxx提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù)；及我們會在盡職調(diào)查之后,，根據(jù)本所與貴司簽署之委托合同的約定,，按照貴司的指示，根據(jù)具體情況對某些事項進行跟蹤核實和確認(rèn),，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況是否會發(fā)生變化,。
本報告所給出的。法律意見與建議,，是以截止到報告日所適用的中國法律為依據(jù)的,。
本報告分為導(dǎo)言、正文和附件三個部分,。報告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的范圍與宗旨,、簡稱與定義、調(diào)查的方法以及對關(guān)鍵問題的摘要,；在報告的主體部分,，我們將就十個方面的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關(guān)的法律意見,；報告的附件包括本報告所依據(jù)的由xxx提供的資料及文本,。
1.1xxx的設(shè)立
1.1.1xxx設(shè)立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)
xxx于1111年1月27日設(shè)立時，其注冊資本為511萬元人民幣,，各股東的出資額及出資比例如下：
股東名稱出資額出資形式出資比例
xxx市小頭工業(yè)總公司150萬實物和貨幣10%
xxx食品化工聯(lián)合公司50萬貨幣10%
合計511萬111%
1.1.2xxx設(shè)立時的驗資
xxx于1111年1月27日設(shè)立時的出資由xxx市審計師事務(wù)所出具x社驗(11)字第11121號《企業(yè)開業(yè)登記注冊資本驗證報告書》驗證,。根據(jù)該報告書，xxx市xx工業(yè)總公司以房屋設(shè)備作價350萬元及111萬元的存款出資,，xxx食品化工聯(lián)合公司以50萬元現(xiàn)金出資,。
1.1.3對xxx設(shè)立的法律評價
經(jīng)本所律師審查，xxx設(shè)立的資格,、條件,、方式等均符合當(dāng)時法律,、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。但是在設(shè)立程序上,，根據(jù)《公司法》的規(guī)定,，股東以實物出資的，必須進行評估作價,，本所律師目前尚未取得xxx提供的有關(guān)評估的文件和資料,，故此本所律師無法判斷xxx設(shè)立的程序是否完全合法或者不存在瑕疵。
1.2xxx的股權(quán)演變
1.2.11111年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
（1）轉(zhuǎn)讓過程
1111年5月21日,，xxx通過股東會決議,，同意xxx市xx工業(yè)總公司將其持有的10%股權(quán)中的11%以000萬轉(zhuǎn)讓給先生，11%以70萬轉(zhuǎn)讓給先生,，10%以50萬轉(zhuǎn)讓給男士,；原xxx食品化工聯(lián)合公司原持有的10%的出資額50萬元由錢連興先生重新出資持有。
1111年5月11日,，上述轉(zhuǎn)讓方和受讓方分別簽訂了《股東出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》,。1111年8月1日，xxx會計師事務(wù)所為xxx的上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股東的出資進行了審驗并出具了x會驗(11)231號《驗資報告》,，驗證截至1111年8月1日止,，xxx的注冊資本為511萬元人民幣。1111年7月21日,，上述股東變更在xxx市村x區(qū)工商局辦理了變更登記手續(xù),。
（2）股權(quán)轉(zhuǎn)讓后xxx的股權(quán)結(jié)構(gòu)
股東名稱出資額（萬元）所占比例
xxx00011%
xxx7011%
xxx5010%
xxx5010%
合計511111%
（3）本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律評價
本所律師認(rèn)為，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓由股權(quán)轉(zhuǎn)讓各方簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并經(jīng)xxx股東會通過,；轉(zhuǎn)讓各方股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的支付及股東的出資經(jīng)過了會計師事務(wù)所的驗證,；股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，xxx修改了公司章程,，股東的變更也在當(dāng)?shù)氐墓ど绦姓芾聿块T辦理了登記和備案,，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓為合法有效。
根據(jù)1111年8月1日xxx會計師事務(wù)所出具的x會驗(11)231號《驗資報告》,，在xxx設(shè)立后,，曾出現(xiàn)股東xxx食品化工聯(lián)合公司于1111年全額抽回其出資的50萬元的情況；在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中,，受讓方xxx已將其50萬元的轉(zhuǎn)讓款作為出資匯入xxx,，頂替原股東xxx食品化工聯(lián)合公司在xxx的50萬元出資。
1.2.22110年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
（1）經(jīng)xxx2110年1月2日股東會決議同意,，xxx的股東xxx先生將其持有的11%股權(quán),，xxx男士將其持有的10%股權(quán)及xxx先生將其持有的10%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給xxx大頭紡織有限公司。
2110年1月2日,，上述股東變更已在xxx市工商行政管理局村x區(qū)分局完成了變更登記,。
（3）本次股東變更的法律評價
xxx本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為符合當(dāng)時法律,、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已履行了必要的法律手續(xù),。
1.2.3xxx現(xiàn)有股東的基本情況
xxx現(xiàn)有股東為以下1名自然人和1位企業(yè)法人：
股東名稱出資額（萬元）所占比例
xxx00011%
xxx大頭紡織有限公司17031%
合計511111%
公司盡職調(diào)查報告案例篇十二
北京市康德律師事務(wù)所（以下簡稱本所）接受***先生的委托,，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱****公司）資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報告（以下簡稱本調(diào)查報告）,。
公司盡職調(diào)查報告案例篇十三
（一）本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律,、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關(guān)事實的了解,，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報告,。
（二）本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料,，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認(rèn)為出具本調(diào)查報告所需的文件進行了審慎審閱,。包括但不限于公司主體資格,、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu),、公司的財務(wù)和稅務(wù),、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏,。
（三）****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的,、真實的,、完整的復(fù)印材料；其所提供資料上的簽字/或印章均真實,、有效,；其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致；其所提供的資料文件均為真實,、準(zhǔn)確,、完整，無虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏,。
（四）本所律師僅根據(jù)****公司提供的'相關(guān)資料對其資信情況相關(guān)事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關(guān)財務(wù)會計,、審計,、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。
（五）本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用,。未經(jīng)本所及本所律師書面同意,，***先生及其他任何法人,、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。
基于上述聲明,，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律,、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神,，對****公司提供的有關(guān)文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份,，現(xiàn)出具法律意見如下:
