總結(jié)是對過去一定時期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進行回顧、分析，并做出客觀評價的書面材料，它可使零星的,、膚淺的、表面的感性認知上升到全面的、系統(tǒng)的,、本質(zhì)的理性認識上來，讓我們一起認真地寫一份總結(jié)吧,。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的總結(jié)嗎,？下面是我給大家整理的總結(jié)范文，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對大家能夠有所幫助,。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇一

近年來，縣委,、縣政府高度重視經(jīng)濟責任審計工作,，堅持把這項工作作為加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高干部選拔任用和監(jiān)督管理水平,，維護經(jīng)濟秩序,，推動經(jīng)濟健康發(fā)展的重要舉措來抓，積極探索,，大膽實踐,，全面推進工作開展，取得了較好成效?，F(xiàn)將有關(guān)工作情況總結(jié)如下：

一,、基本情況。

以來,，全縣已對122名黨政機關(guān),、企事業(yè)單位主要負責人進行了審計,，共查出違規(guī)金額34380.29萬元，其中,，主管責任32039.36萬元,，直接責任234093萬元。根據(jù)審計結(jié)果和審計建議,，先后對7名求真務(wù)實,、政績突出的干部予以提拔晉升，有100名調(diào)離轉(zhuǎn)任,，有15人被免職撤職,，有3人移交紀檢、監(jiān)察機構(gòu)追究責任,，有2人移送司法機關(guān)依法處理,。我縣的經(jīng)濟責任審計工作得到省、市領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定,。

二,、主要做法。

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo),，健全工作制度,。近幾年來，我縣把開展經(jīng)濟責任審計納入全縣工作的總體部署,，作為提高行政水平,，樹立黨政形象的一項重要措施來抓，不斷加強對經(jīng)濟責任審計工作的領(lǐng)導(dǎo),縣委,、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,，成立了縣委副書記、紀委書記為組長,，組織部長,、分工副縣長為副組長，有關(guān)部門負責人為成員的經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導(dǎo)小組,，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)全縣經(jīng)濟責任審計工作,。領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，研究制定和落實經(jīng)濟責任審計工作規(guī)劃和計劃,，解決經(jīng)濟責任審計過程中遇到的問題,。在建立聯(lián)席會議辦公室和審計局業(yè)務(wù)科室的基礎(chǔ)上，5月縣里又成立了“經(jīng)濟責任審計辦公室”,，為審計局內(nèi)設(shè)副局級行政單位。制訂落實了一系列工作制度,。從20開始,，先后制發(fā)了《對縣直行政事業(yè)單位法人代表進行離任審計的意見》,、《對全縣國有企業(yè)進行年度審計的意見》、《關(guān)于對國有企業(yè),、行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委政府主要負責人任期經(jīng)濟責任進行定期審計的意見》等,，對經(jīng)濟責任審計的形式,、范圍,、內(nèi)容,、程序,、方法、結(jié)果與評價等做出了一系列具體的規(guī)定,。20,，結(jié)合我縣實際，縣委,、縣政府又下發(fā)了《關(guān)于建立領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任審計制度的通知》,，進一步明確了審計的對象、范圍,、時限,、方法以及對有關(guān)問題的處理辦法，使經(jīng)濟責任審計工作進一步走向規(guī)范化,、制度化,。

（二）創(chuàng)新工作方法，提高審計質(zhì)量,。為適應(yīng)新形勢下審計工作的需要,，進一步提高審計質(zhì)量，我們在嚴格執(zhí)行《中國審計規(guī)范》的前提下,，積極創(chuàng)新工作方法,，搞好經(jīng)濟責任審計。一是創(chuàng)新審計手段,。隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展,，越來越多的被審計單位實現(xiàn)了電子網(wǎng)絡(luò)化，為提高審計效率,，加大監(jiān)督力度,，一方面加大投入,，在經(jīng)費緊張的情況下，購置了23臺計算機,，開展了計算機輔助審計,。同時積極開展了運用內(nèi)控評審制度為基礎(chǔ)的'審計，對了解到的財務(wù)信息和非財務(wù)信息進行綜合分析,，以發(fā)現(xiàn)被審計單位可能存在的問題,。另一方面加強審計隊伍建設(shè)，分期分批組織人員外出培訓(xùn)學(xué)習(xí),，提高了審計人員的綜合素質(zhì),。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇二

20xx年*月5日星期一，再找*老師和*老師的指導(dǎo)下,，我們開始了一次審計綜合模擬實訓(xùn),。目的是為了使我們能比較系統(tǒng)地練習(xí)審計的基本流程和技術(shù)方法，加深對審計基本理論的理解,、基本方法的運用和基本技能的訓(xùn)練,，到達理論與審計實務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實踐操作潛力,，縮短學(xué)生步入社會的適應(yīng)期,，提高審計學(xué)專業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯弊問題,、綜合分析決定和作出評價及提出推薦的綜合潛力,。

審計實訓(xùn)不僅僅有利于我們加深對審計基本理論的理解、基本方法的運用和基本技能的訓(xùn)練,，到達理論與審計實務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一,，提高學(xué)生的實踐操作潛力，縮短學(xué)生步入社會的適應(yīng)期,，提高審計學(xué)專業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索,、查找錯弊問題、綜合分析決定和作出評價及提出推薦的綜合潛力,。而且透過互相學(xué)習(xí),、互相督促、團結(jié)合作,，有利于加深同學(xué)們之間,、同學(xué)與老師之間的友誼，增進感情,。實訓(xùn)過程中經(jīng)過分組分工,，明確自我的職責義務(wù)，有利于培養(yǎng)同學(xué)們團隊意識,，對以后的學(xué)習(xí)工作好處重大,。

我們都清楚審計學(xué)是一門實踐性很強的課程,。我們只依靠理論知識是不夠的，它更需要的是利用我們所學(xué)到的理論知識去實踐,。透過實訓(xùn)我們能夠發(fā)現(xiàn)自我存在的問題,，能夠自我多查閱相關(guān)資料或向同學(xué)請教，以解決問題,。從而,，以奠定良好的專業(yè)基礎(chǔ)，也為以后的工作做了鋪墊,，同時豐富了個人的閱歷,。作為一名學(xué)生，我想學(xué)習(xí)的目的不在于透過考試,，而是為了獲取知識,，獲取工作技能，換句話說,，在學(xué)校學(xué)習(xí)是為了能夠適應(yīng)社會的需要,，透過學(xué)習(xí)保證能夠完成將來的工作，為社會作出貢獻,。透過實訓(xùn)了解到工作的實際需要,，使得學(xué)習(xí)的目的性更明確,，得到的效果也相應(yīng)的更好,。

一、實訓(xùn)的過程及資料,。

*月5日實訓(xùn)開始,。第一天的實訓(xùn)審計工作并沒有真正開始，而是在老師的要求下熟悉軟件,，了解審計的大致流程,。在進行實質(zhì)性測試之前，我查看了控制測試的結(jié)果,，發(fā)現(xiàn),，廣東科麗機械股份有限公司的內(nèi)部控制基本有效，完全能夠進行下一步的實質(zhì)性測試,。

在第一天的實訓(xùn)課上,，老師分配了實訓(xùn)資料并且將專業(yè)兩個班分成四組，每組20個人,。以組為單位,，實訓(xùn)結(jié)束時上交一份審計結(jié)果。我們暫時需要審計的主要資料是貨幣資金,、應(yīng)收賬款,、存貨,、固定資產(chǎn)、長期借款,、主營業(yè)務(wù)收入,、主營業(yè)務(wù)成本、管理費用,、實收資本,。

*月6日上午，作為一班第一組,，我們召開了一個簡短的會議,。會議上，組長對于本次實訓(xùn)資料作了基本分工:組內(nèi)20個人又分成四小組,，每小組5個人,，分別審計上述主要資料。設(shè)定主任會計師,、部門經(jīng)理,、項目經(jīng)理(在每小組的小組長任項目經(jīng)理)。我所在第四小組分到了管理費用審計和實收資本審計兩個資料,。由于資料比較少,，我們并沒有進行工作細分，而是5個人每人做一份工作底稿上交,，最后由項目經(jīng)理審核決定用最準確,，誤差最小的那一份。

為了方便交流,，組長還專門建立了名為“一班一組”的qq群,，大家在群里熱烈的交談，有什么問題立刻得到解決,。

*月8日,，每個組基本完成了老師兩天前規(guī)定的審計任務(wù)。由于完成任務(wù)的效率高,，提前結(jié)束老師布置的資料,，因此老師又另外補加了幾項。

*月11日,，實訓(xùn)結(jié)束,。

二、收獲與體會,、存在的問題,。

1、收獲與體會。

1)自主學(xué)習(xí),。實訓(xùn)期間不像我們平時的上課,，在這期間老師不像之前那樣每一節(jié)課都和我們一齊，給我們講課,，監(jiān)督我們的學(xué)習(xí)……而如今幾乎是靠我們自我去把握,，我們務(wù)必自覺地去學(xué)習(xí)，遇到不懂的問題時,，要自我去查閱相關(guān)資料而不是抄同學(xué)的實驗結(jié)果,。遇到問題時，只要找到老師,，她是會幫忙我們解決的,，從而我們又能夠從中學(xué)會一些東西。

2)用心的態(tài)度,。在實訓(xùn)期間的確是有點枯燥無味,，因為每一天應(yīng)對的都是同一門課程，一堆數(shù)據(jù)……這就更需要我們有那份由始至終的用心態(tài)度,，持續(xù)學(xué)習(xí)的熱情,，對知識的渴望。我們需要用心的態(tài)度,，把每一個實驗做好,，把結(jié)果做到,。

3)團隊精神,。在這次的審計實訓(xùn)，其實也需要我們發(fā)揮團隊精神,，我們要學(xué)會與人溝通,，交流,，因為有時候只有透過不斷地討論和交流彼此的意見,，這樣才能到達實驗的最精確的結(jié)果,。然而別人遇到不懂的問題時,，我們要盡自我的潛力去幫忙同學(xué),，因為從中我們也是收益的，我們也會收獲不少東西。

4)理論和實踐相結(jié)合,。在這次的審計實訓(xùn)周個性深有體會，原以為學(xué)到了一些書本知識就能夠了,，就能夠很好地把它運用到實際工作中來,。其實我們在學(xué)校所學(xué)到的書本知識，只是理論知識,，我們只有透過實訓(xùn),，使我們的理論指導(dǎo)實踐，只有這樣,，才能更好地與以后的會計工作接軌,。我們要做到理論指導(dǎo)實踐，從實踐中不斷總結(jié),，從而真正地做到理論與實踐相結(jié)合,。

2、存在的問題,。

除了中間的系統(tǒng)出現(xiàn)了一點小問題外,，審計實訓(xùn)過程基本順利。我做好“實收資本審定表”存盤后退出,，然后再進入發(fā)現(xiàn),，已經(jīng)存盤的數(shù)據(jù)無法從系統(tǒng)中取出。我詢問了其他的同學(xué),，發(fā)現(xiàn)也有類似的狀況,。最后我們只好重做一遍，然后進行抓圖操作,，將做好的表整理出來,。

經(jīng)過這些天的審計實訓(xùn)，是我的審計學(xué)知識在實際工作中得到了驗證,，并具備了必須的基本實際操作潛力,。但在取得實效的同時，我也在操作的過程中發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足:1,、比如自我不夠細心和沒有耐心,，經(jīng)常會因為資料的枯燥而放松自我去想一些不相干的事，以致遺漏了某些細節(jié),，導(dǎo)致之后填表時為了謹慎又要重新看一遍,，引起了不必要的麻煩。2,、雖然實訓(xùn)中有老師指導(dǎo),，但是很容易就發(fā)現(xiàn)自我的審計學(xué)基礎(chǔ)知識沒有打好，今后還得加強練習(xí)。

由于這次的實訓(xùn)是團體合作的,，小組成員間進行了詳細的分工,，所以某些模塊我們沒有參與到，自我感覺有點遺憾,，因為不一樣的模塊都是對不一樣的會計基礎(chǔ)知識進行檢驗的結(jié)果,。

我十分感謝學(xué)校能夠帶給我們這次寶貴的實訓(xùn)機會，還要感謝實訓(xùn)過程中趙*老師和*老師對我的指導(dǎo)以及同學(xué)們的關(guān)心和幫忙,。透過這次實訓(xùn),，不僅僅熟練掌握了審計操作的基本技能，將審計專業(yè)理論知識和專業(yè)實踐有機的結(jié)合起來,，開闊了我們的視野,，增加了我們對審計實踐運作狀況的。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇三

20xx年,，在區(qū)聯(lián)社黨委,、理事會的正確領(lǐng)導(dǎo)和高度重視下，內(nèi)部審計工作堅持貫徹執(zhí)行《會計法》和《審計法》,，圍繞年初審計計劃,，以提高經(jīng)濟效益為目的，著力幫助企業(yè)減虧扭虧,、防止資產(chǎn)流失,、糾正違規(guī)等問題，減少不必要損失和浪費,，為推動供銷社改革與發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻,。共實施審計項目3個，審計單位16個,，審計查出各類違紀違規(guī)使用資金7.8萬元,，以糾正7.8萬元,，提出審計建議5條,，被采納3條。現(xiàn)簡要總結(jié)：

7月進行經(jīng)濟效益審計,，由分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊,，區(qū)社審計科牽頭，圍繞各單位年初與區(qū)社簽訂的目標責任書內(nèi)容,，對所屬基層社、直屬企業(yè)進行經(jīng)濟效益審計,。以扭虧增盈為重點,，采取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證，看是否真實合法,；查各項收益,，看是否有漏收；查帳簿帳表,，看核算是否準確真實,；查貨幣資金，看是否運用合理,。通過經(jīng)濟效益審計,，達到了促進企業(yè)加強經(jīng)營管理，降低成本,，提高管理水平,，實現(xiàn)效益最大化的目的，同時也為各單位法人代表開展年度經(jīng)營業(yè)績考核提供了可靠的依據(jù),，使審計更好地服務(wù)于供銷社改革與發(fā)展的大局,。

離任審計多年來，我們堅持“有離必審”,、“先審后離”等經(jīng)濟責任審計,。今年對xxx供銷社、xxx的法人代表進行了離任審計,。通過經(jīng)濟責任審計,，不僅達到了客觀評價企業(yè)經(jīng)營者任期經(jīng)營業(yè)績，促進企業(yè)加強和改善經(jīng)營管理,，保證社有資產(chǎn)保值增值的目的,，同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據(jù)。

結(jié)合實際,，針對存在的問題,，我們進行審計調(diào)查，開展專項審計,。主要是社有資產(chǎn)和承包費收繳審計,。審計過程發(fā)現(xiàn)資金運營不合理，限期追回資金3.6萬元,；發(fā)現(xiàn)不合理支出4.2萬元,，及時落實責任，為企業(yè)挽回不必要損失,；對農(nóng)資公司旺季結(jié)束,，立即進行就地審計，發(fā)現(xiàn)賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限,，建議公司人員全力以赴抓清欠,。

一年來,，我社的內(nèi)部審計工作在領(lǐng)導(dǎo)的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績,，但按照供銷社目前改革形勢,、各級領(lǐng)導(dǎo)和廣大干部職工的要求來衡量，還存在很大差距,。今后,，審計人員不斷更新知識，提高專業(yè)素質(zhì),，適應(yīng)新形勢的需要,，努力把我社的審工作做得更好。

供銷社審計工作在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，按照“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務(wù)實”的工作方針，圍繞供銷社改革和發(fā)展的實際,，以加強社屬企業(yè)管理,，提高經(jīng)濟效益為中心，堅持內(nèi)部審計與社會審計相結(jié)合的原則,，重點做好下列幾項工作：

（一）提高認識,，加強領(lǐng)導(dǎo)，注重內(nèi)審工作基礎(chǔ)建設(shè),，不斷提高審計人員素質(zhì),。

（二）積極探索審計新規(guī)律，改進審計方法,，提高審計工作質(zhì)量,。

（三）圍繞供銷社中心工作，有針對性地開展各項審計,。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇四

雨花臺區(qū)審計局20xx年經(jīng)濟責任審計工作在市局經(jīng)審處的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，根據(jù)《審計法》,、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》及《細則》等規(guī)定，以區(qū)紀委和區(qū)委組織部的授權(quán)文件為依據(jù),，堅持以被審計領(lǐng)導(dǎo)所在單位的財政財務(wù)活動的真實性,、合法性和效益性審計為基礎(chǔ)，重點檢查領(lǐng)導(dǎo)干部守法,、守紀,、守規(guī)和盡責的情況,，加強對領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力的制約和監(jiān)督,，推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作,，為區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考依據(jù)?，F(xiàn)將我局20xx年經(jīng)濟責任審計的工作情況報告如下：

列入20xx年審計的經(jīng)濟責任審計項目共25個(均為離任審計項目),，其中：20xx年項目15個，20xx年轉(zhuǎn)入項目10個;街道領(lǐng)導(dǎo)7人(辦事處主任3人,、書記4人),、部門18人。截至目前,，實際完成經(jīng)濟責任審計項目8個(部門7個,，街道1個)，正在征求意見的項目有2個,、有3個項目已完成了現(xiàn)場審計,，有7個項目正在審計。在已完成的8個項目中,，查糾各類管理不規(guī)范的問題38個,，查出管理不規(guī)范資金792萬元，督促收回往來借款5萬元,、收回不規(guī)范人員補貼3.73萬元,。

受機構(gòu)(人員)編制的限制，雨花臺區(qū)街道(園區(qū))和區(qū)級機關(guān)部門均未設(shè)置專職內(nèi)審機構(gòu)和人員,，審計監(jiān)督由所在單位財政所(財務(wù)科)和紀檢監(jiān)察人員負責,，實行財務(wù)收支與主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟責任審計相結(jié)合的監(jiān)督模式。具體情況如下：一是街道(園區(qū))：審計工作由街道財政所負責的有5家,，由街道監(jiān)察部門負責的有2家,，由街道資產(chǎn)辦負責的有2家，9個街道(園區(qū))共有兼職審計人員18人,，街道(園區(qū))原則上每年完成1-2項村級財務(wù)收支審計項目,，據(jù)統(tǒng)計：20xx年完成審計項目10個，結(jié)合主要負責人的任職情況進行經(jīng)濟責任審計評價和監(jiān)督,。二是區(qū)級機關(guān)部門：以內(nèi)設(shè)財務(wù)科室人員為主,，開展內(nèi)管干部的經(jīng)濟責任審計。如：教育局,、衛(wèi)計局等都能定期開展審計和監(jiān)督;三是區(qū)審計局：在實施審計項目過程中,，將單獨設(shè)帳的內(nèi)管機構(gòu)列入審計實施方案，并在報告中反映相關(guān)審計結(jié)果,。20xx年共延伸街道內(nèi)設(shè)機構(gòu)6個,，部門下屬單位3個,。發(fā)現(xiàn)問題并糾正了一些違規(guī)問題，督促收回不規(guī)范人員補貼3.73萬元,。

1.注重制度的建設(shè)和執(zhí)行,。

一是在原有《關(guān)于印發(fā)貫徹實施黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計規(guī)定意見的通知》的基礎(chǔ)上進一步出臺《雨花臺區(qū)經(jīng)濟責任審計工作質(zhì)量管理細則(試行)》(雨審發(fā)〔20xx〕14號)，以規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作流程,，提高審計質(zhì)量,。細則進一步明確我區(qū)經(jīng)濟責任審計工作在區(qū)政府經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實行聯(lián)席會議制度的管理模式要求,，區(qū)審計局建立建立以局長,、分管副局長、法規(guī)科,、經(jīng)濟責任審計科和審計組長“五級”的分級管理及責任機制,，從10個方面規(guī)范審計工作程序，4個方面落實質(zhì)量管理要求,。

二是以業(yè)務(wù)指引形式明確部門和街道領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟責任審計的必審內(nèi)容,。從今年下半年開始，根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》要求,，從審計對象的實際出發(fā),，兼顧普遍性和特殊性,，對部門領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計中包括“三重一大”事項決策管理,、內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行、債權(quán)債務(wù)管理,、本級預(yù)算執(zhí)行管理和下屬單位或平臺公司延伸審計等方面,，以及對街道領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟責任審計中包括的政府性債務(wù)舉借和重大工程項目投資決策等方面進行了具體要求。

2.規(guī)范審計工作程序,。

(1)運用計算機審計技術(shù)輔助審前調(diào)查,。在審計調(diào)查了解過程中，采集被審計單位的財政財務(wù)及業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù),，通過排序,、篩選、查找,、匯總,、分析等方式檢索出審計疑點和線索，再根據(jù)調(diào)查了解及計算機分析的情況編寫審計實施方案,，計算機審計分析情況作為方案附件,，審計實施方案及附件經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報局領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行,，并報法規(guī)科備案,。

(2)規(guī)范審計工作底稿編制,。針對審計實施方案涉及的每一審計事項，均應(yīng)當編制審計工作底稿,。審計事項比較復(fù)雜或者取得的審計證據(jù)數(shù)量較大的,，可以對審計證據(jù)進行匯總分析，編制審計取證單,，由證據(jù)提供者簽名或者蓋章?，F(xiàn)場審計結(jié)束后,，審計組成員收集,、匯總審計證據(jù)和工作底稿，審計組長或?qū)徲嫿M所在科室負責人負責審核工作底稿,。

(3)嚴格實施質(zhì)量控制復(fù)核和審理程序,。

業(yè)務(wù)科室復(fù)核：審計項目主審的所在科室負責審計項目的復(fù)核，依據(jù)審計方案確定的審計目標,、審計事項、審計重點等內(nèi)容,，復(fù)核審計目標是否實現(xiàn);審計實施方案是否完成;審計發(fā)現(xiàn)的重要問題是否反映;事實是否清楚,、數(shù)據(jù)是否正確;審計證據(jù)是否適當充分;審計評價和處理是否合法、恰當;審計組采納征求意見的情況,，填寫業(yè)務(wù)部門復(fù)核意見書并存檔,。

法規(guī)科審理：法規(guī)科對業(yè)務(wù)科室的復(fù)核意見及資料進行審理，提出審理意見,，填寫項目審理意見書并存檔,。

審計結(jié)果報告、審計報告,、審計決定書審定,。經(jīng)法規(guī)科審理過的審計文書，連同審計業(yè)務(wù)會議記錄、復(fù)核、審理等相關(guān)材料,，最終報經(jīng)局長審定簽發(fā),。

(4)適時召開審計業(yè)務(wù)會議，討論現(xiàn)場審計情況,。根據(jù)審計工作進度，由審計組長提請局領(lǐng)導(dǎo)召開審計業(yè)務(wù)會議，會議由審計組匯報審計工作開展情況及審計發(fā)現(xiàn)的問題,，法規(guī)科對項目進行初步審理并提出書面審理意見，會議研究確定審計報告反映的內(nèi)容和對問題處理的初步結(jié)論,，同時完善會議記錄,，經(jīng)參會人員簽字后存檔,。

3.落實審計整改責任。

區(qū)審計局每年末根據(jù)被審計單位的整改情況,，聯(lián)系經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位對審計發(fā)現(xiàn)問題多,、整改不積極、不徹底的單位進行檢查,，并將結(jié)果向區(qū)政府專題匯報;同時,，將審計整改情況列入該單位領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟責任審計的重點內(nèi)容，并對相關(guān)問題進行定責和追責,。

1.審計力量不足影響審計質(zhì)量,。一是審計人員不足，我局能獨立完成經(jīng)濟責任審計項目的業(yè)務(wù)人員約5-7人,，經(jīng)常出現(xiàn)一個人負責一個項目的現(xiàn)象,，影響審計質(zhì)量控制制度執(zhí)行。二是部分一線審計人員經(jīng)驗不足,，專業(yè)勝任能力不夠,，影響審計質(zhì)量。

2.現(xiàn)階段大多以事后審計為主,，任中審計為輔,。領(lǐng)導(dǎo)干部提拔后才對其安排審計，削弱了審計報告對該領(lǐng)導(dǎo)干部任用提拔的參謀作用,，一定程度上弱化黨風(fēng)廉政監(jiān)督和反腐敗推進工作,，影響審計職責發(fā)揮。

3.經(jīng)濟責任聯(lián)席會議辦公室在推動內(nèi)管干部經(jīng)濟責任審計工作的作用發(fā)揮作用有待提高,。主要原因是：一是經(jīng)濟責任審計科人員少,，力量不夠的矛盾突出;二是受機構(gòu)和編制的限制，街道(園區(qū))和部門的內(nèi)審機構(gòu)和人員配置困難,，影響了內(nèi)管干部的經(jīng)濟責任審計工作的推進,。

(二)意見和建議,。

1.建議市局按照各區(qū)審計局的實際情況配備審計力量,，以緩解任務(wù)重與人員的矛盾,。在保證補足人員編制的情況下,，優(yōu)先考慮有財務(wù)和審計專業(yè)知識的,、有領(lǐng)導(dǎo)崗位任職經(jīng)歷的,、為人正直,、原則性強的人才充實到經(jīng)濟責任審計崗位的一線，以提高審計工作的效率和效果,。

2.建議市局加大對區(qū)級經(jīng)濟責任審計工作的指導(dǎo)力度,，促進提高審計質(zhì)量。定期組織召開區(qū)縣經(jīng)濟責任審計項目經(jīng)驗座談會，分享優(yōu)秀經(jīng)濟責任審計項目心得;定期組織經(jīng)濟責任審計工作的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，對新出臺的各項規(guī)章制度進行講解并結(jié)合經(jīng)典案例進行剖析,，提高基層審計人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和審計能力,。

3.建議市局加大對區(qū)縣局經(jīng)濟責任管理辦公室機構(gòu)建設(shè)的幫扶力度,，使其真正發(fā)揮作用。一是爭取崗位和編制,。如：設(shè)置專職經(jīng)濟責任管理辦公室主任,、增加工作人員編制，為使管理辦公室更好地發(fā)揮作用提供保障,。二是完善管理辦公室的工作職責,。制定該機構(gòu)的工作職責，確定年度工作任務(wù)和考核辦法,，促進該機構(gòu)確實發(fā)揮作用,。

1.科學(xué)配置審計力量，任務(wù)明確到個人。按照審計實施方案分解項目內(nèi)容,，將審計事項分解落實到人,，明確審計進度的關(guān)鍵時間點;合理配置審計資源，盡量考慮到每個人的特點和專長來安排工作,。依據(jù)具體情況的變化,，及時調(diào)整和優(yōu)化審計組內(nèi)部人力資源的配置，防止由于重復(fù)性工作帶來的效率損失,。

2.夯實業(yè)務(wù)基礎(chǔ),，分享工作經(jīng)驗。組織學(xué)習(xí)新頒布的財經(jīng)法律法規(guī)和黨中央關(guān)于黨風(fēng)廉政規(guī)等定性文件,，交流分享國家宏觀經(jīng)濟政策學(xué)習(xí)體會,。借鑒和學(xué)習(xí)先進的審計技術(shù)、方法和手段,，積極運用計算機審計技術(shù)提高現(xiàn)場審計效率,。

3.繼續(xù)強化審計現(xiàn)場管理。審計項目實行審計組長負責制,，同時注重將復(fù)核和審理程序落到實處,。構(gòu)建審計組成員之間完善的信息交流和溝通機制，充分發(fā)揮每個審計組成員的主觀能動性,。

4.推動內(nèi)管干部經(jīng)濟責任審計工作,。擬提請區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位共同研究制定內(nèi)管干部經(jīng)濟責任審計工作方案，方案確定后以區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議辦公室的名義下發(fā)給街道(園區(qū))和區(qū)級機關(guān)部門執(zhí)行,，完善項目計劃,，統(tǒng)一審計監(jiān)督模式、統(tǒng)一審計方案,、統(tǒng)一審計質(zhì)量控制辦法,、統(tǒng)一審計結(jié)果報送，規(guī)范內(nèi)管干部經(jīng)濟責任審計工作,。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇五

20__年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學(xué)、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳,、教育廳等上級部門的指示精神,，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展,。堅持"完善自我,，提高認識"的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構(gòu),，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1.參與制定了學(xué)校物資采購,、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

2.在學(xué)校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),，新增專業(yè)審計人員____(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計_資格,。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí)、以老帶新,、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二,、學(xué)習(xí)及培訓(xùn),。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟,、務(wù)實高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。

2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué),、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計工作新思路。

三,、參與后勤改革,。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集_已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營,、自負盈虧的經(jīng)濟實體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財務(wù)處,、后勤管理處一道，對集_每個中心進行了成本核算,，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準,，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用,。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇六

受黨委組織部委托，按照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)xx科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議領(lǐng)導(dǎo)小組〈關(guān)于對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責任審計的通知〉的通知》要求,，審計處成立審計組,，從20xx年xx月xx日起，對70名(組織部委托被審計人員78人,，其中3人申請延期審計,，5人被確定無經(jīng)濟責任)中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責任審計，目前審計工作已全部完成,，歷時5個月,，現(xiàn)將具體工作總結(jié)如下：

以貫徹落實xx發(fā)展觀為指導(dǎo)，通過審計,，摸清被審計人員任職期間對所在部門,、單位財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)當負有的經(jīng)濟責任,，在其他工作中所承擔的工作責任等,。切實加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督管理，增強責任意識,，促進廉潔從政,，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，為組織部門考核,、任用干部提供參考依據(jù),。

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，精心準備,。

接到黨委組織部委托后,，相關(guān)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織召開了干部任期經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議,，成立了審計領(lǐng)導(dǎo)小組,，并在審計處設(shè)立辦公室,，確保此次審計工作順利實施。審計處結(jié)合工作實際,，制訂了《任期經(jīng)濟責任審計實施方案》,，并從組織部、紀委,、監(jiān)察處,、財務(wù)處、資產(chǎn)處抽調(diào)7名人員,，組成了3個審計工作組,，每個工作組中分配1名專業(yè)財務(wù)人員參加;審計處印發(fā)了《內(nèi)部審計指南4號—高校內(nèi)部審計(第五章領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計)》、《審計署關(guān)于加強審計紀律的八項規(guī)定》,、《xx省教育系統(tǒng)處級以下領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任審計實施辦法》,、《xx科技學(xué)院干部任期經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議制度》等10余份審計工作學(xué)習(xí)資料，組織各審計組人員加強學(xué)習(xí),，夯實理論基礎(chǔ),。

(二)堅持原則，依法審計,。

各審計組嚴格按照《xx科技學(xué)院經(jīng)濟責任審計暫行辦法》,、《xx科技學(xué)院經(jīng)費預(yù)決算管理辦法(修訂)》、《xx科技學(xué)院事業(yè)經(jīng)費二級財務(wù)預(yù)決算管理辦法(試行)》,、《xx科技學(xué)院國有資產(chǎn)管理暫行辦法》等規(guī)定,，本著客觀公正、實事求是的態(tài)度,，嚴格執(zhí)行審計準則,、審計程序，采取查閱資料,、走訪調(diào)查,、調(diào)閱電子數(shù)據(jù)、統(tǒng)計核查,、實地考查等方式進行了審計,，做到了審計程序、審計結(jié)果有法可依,、有據(jù)可查,。

(三)細化責任，突出重點,。

審計處根據(jù)每個領(lǐng)導(dǎo)干部工作性質(zhì)的不同，把被審計人員分為四類：黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部,，行政機關(guān),、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部,，教學(xué)院(部)、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部,，二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部,，做到責任細化，重點明確,。

1.黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點,。依法履行黨務(wù)管理職能情況;校撥黨建經(jīng)費、學(xué)生經(jīng)費管理使用情況;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度,、有無違規(guī)違紀情況等,。

2.行政機關(guān)、教輔單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點,。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;校撥經(jīng)費及其他經(jīng)費管理使用情況;各類資產(chǎn)是否安全完整,、使用效益情況;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度、有無違規(guī)違紀情況等,。

3.教學(xué)院(部),、獨立學(xué)院行政領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;單位經(jīng)費的收入支出是否納入預(yù)算管理,，財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況,，會計賬目是否清楚正確等;固定資產(chǎn)使用是否安全完整，使用效益情況如何;教學(xué)經(jīng)費,、科研經(jīng)費及籌集的各種基金,、資金、社會捐贈等的管理使用狀況,，有無擠占,、挪用和損失浪費等問題;單位有無經(jīng)濟實體，其資產(chǎn),、負債,、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何;財務(wù)管理制度等內(nèi)部控制制度是否健全、有效;各項經(jīng)濟目標的完成情況,，各項決策是否按規(guī)定程序進行,，效果如何，有無重大失誤;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度,、有無違規(guī)違紀情況等,。

4.二級財務(wù)獨立核算單位領(lǐng)導(dǎo)干部審計的重點。依法履行經(jīng)濟管理職能情況;財務(wù)收支是否合法合規(guī)及資金使用的效益情況,，會計賬目是否清楚正確,，原始憑證保存是否完整、齊全,，有無違規(guī)違紀和損失浪費現(xiàn)象等;固定資產(chǎn)使用是否安全完整,，使用效益情況如何;科研經(jīng)費及籌集的各種基金,、資金、社會捐贈等的管理使用狀況;所辦產(chǎn)業(yè)的效益,、資產(chǎn),、負債、所有者權(quán)益和盈虧狀況如何;內(nèi)部控制制度是否健全,、有效;各項經(jīng)濟目標的完成情況,，各項決策是否按規(guī)定程序進行，效果如何,，有無重大失誤;本人遵守國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度,、有無違規(guī)違紀情況等。

(四)措施到位,，確保質(zhì)量,。

各審計工作組按照要求到被審計人員所在單位召開進點工作會議。根據(jù)被審計人員具體情況,，認真做好審前,、審中調(diào)查，審后核查;審計前及過程中,，對被審計人員進行詳細的調(diào)查摸底,，通過查閱提交的審計材料，詢問本人,，找相關(guān)人員座談等形式明確調(diào)查事項,，并對以前審計結(jié)果的整改情況進行了解，做好審計工作底稿;審計后期,，審計人員認真撰寫審計報告征求意見稿,，收到反饋意見后，對被審計人員提出的異議,、問題再進行核實,，力求做到審計結(jié)果客觀、公正,。

(一)肯定成績,，再接再厲。

通過審計,，70名被審計人員能夠履行經(jīng)濟責任,，在工作中做出了一定的成績。主要有：

1.經(jīng)費管理使用方面,。

一是被審計人員基本能夠執(zhí)行學(xué)校相關(guān)財務(wù)制度;部分單位能夠結(jié)合實際制定經(jīng)費管理使用方面的規(guī)章制度,，使經(jīng)費的管理使用規(guī)范化。二是經(jīng)費使用比較合理，大多數(shù)單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案使用劃撥經(jīng)費,，以提高辦公質(zhì)量效率和教學(xué)科研水平,。三是新科學(xué)院、高職學(xué)院,、成人教育學(xué)院等二級財務(wù)獨立核算單位能夠按照學(xué)校年度綜合財務(wù)收支預(yù)算方案的要求，完成上交學(xué)校經(jīng)費任務(wù),。

2.固定資產(chǎn)方面,。

隨著學(xué)校招生規(guī)模的擴大，發(fā)展步伐的加快,，固定資產(chǎn)的購置逐年增加,，總值顯著提高。在審計期間內(nèi),，被審計教學(xué)院(部),、科研部門和圖書館的固定資產(chǎn)共增加了9000余臺(件)，總值增加了2070余萬元;圖書館藏書增加了14萬余冊,，總值增加了460余萬元,。與審計期初相比，均有較大增加,。

3.內(nèi)部控制制度建設(shè)方面,。

重視內(nèi)部控制制度建設(shè)。經(jīng)審計,，56個部門單位共制訂相關(guān)經(jīng)費管理使用及財務(wù)管理制度150余項,，規(guī)范了劃撥經(jīng)費和單位財務(wù)收支使用管理。

4.重大經(jīng)濟決策執(zhí)行方面,。

工作中,，對于需要決策的重大經(jīng)濟事項，被審計的部門單位基本能夠按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行實施,。黨務(wù),、行政及教輔等部門能夠經(jīng)過處(部)務(wù)會議等協(xié)商討論，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批;教學(xué)院(部)能夠通過黨政聯(lián)席會議討論后,，報主管校領(lǐng)導(dǎo)審批,。

(二)找出問題，及時整改,。

審計過程中,，共發(fā)現(xiàn)了需要解決和改進的問題28項，主要集中在：

1.執(zhí)行學(xué)校財務(wù)收支預(yù)算和單位內(nèi)控制度不力,，經(jīng)費使用存在超支現(xiàn)象,。

2.個人暫借款時間較長，影響資金的使用效率。

3.部分教學(xué)院(部)教學(xué)經(jīng)費支出中,，設(shè)備費支出低于30%,，旅差費高于15%，不符合學(xué)校經(jīng)費預(yù)決算管理辦法要求,。

4.二級財務(wù)獨立核算單位中,，有部分賬務(wù)處理使用的原始發(fā)票、單據(jù)不規(guī)范,。

(三)提出建議,，加強管理。

在肯定成績,，找準問題的前提下,，為加強管理，提出以下主要建議：

1.各單位應(yīng)緊密結(jié)合實際,，科學(xué)合理地編制經(jīng)費使用預(yù)算,，本著量入為出的原則加強經(jīng)費管理，實施年度工作計劃時,，盡量避免經(jīng)費的超支使用,。把年度經(jīng)費使用情況列入有經(jīng)濟責任中層干部的年度考核述職內(nèi)容，加大對單位預(yù)算經(jīng)費使用的監(jiān)督力度,。

2.根據(jù)《xx省省直機關(guān)及事業(yè)單位工作人員借用公款管理暫行辦法》和學(xué)校財務(wù)處相關(guān)規(guī)定,，要求部門內(nèi)有個人借款的人員，及時到財務(wù)處核銷賬目,，保障財務(wù)工作的正常開展,。

3.學(xué)校資產(chǎn)管理部門應(yīng)進一步加強固定資產(chǎn)管理，要定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)進行核查,，把固定資產(chǎn)清理核算作為年度的重要工作,，結(jié)果向主管校領(lǐng)導(dǎo)匯報，向?qū)徲?、財?wù)等相關(guān)部門通報,。

4.針對文科類教學(xué)院(部)購置實驗設(shè)備、實驗材料較少,，出差參加學(xué)術(shù)交流會議較多;理工科類教學(xué)院(部)學(xué)生外出實踐實習(xí)較多等具體情況,。學(xué)校在教學(xué)經(jīng)費使用管理方面，應(yīng)結(jié)合實際,，適當提高文科類,、理工科類教學(xué)院(部)旅差費支出比例，降低文科類教學(xué)院(部)設(shè)備費支出比例,。

5.二級財務(wù)獨立核算單位應(yīng)進一步加強財務(wù)監(jiān)管,，對于一些非正式,、不符合財務(wù)制度規(guī)定的原始票據(jù)，應(yīng)嚴格把關(guān),，不予報銷,。

建設(shè)一支數(shù)量充足、結(jié)構(gòu)合理的審計隊伍,，是保障審計工作順利開展的基礎(chǔ),。根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南第4號—高校內(nèi)部審計》總則要求，高校內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)配備足夠的具有相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的內(nèi)部審計人員,，結(jié)合我校實際還需做到：

1.增加專業(yè)審計人員,。隨著我校各項事業(yè)的快速發(fā)展，審計部門面對各類審計對象,，承擔的工作任務(wù)不斷增加。本次審計過程中,，審計組抽調(diào)人員都為兼職辦公,，大量具體工作的實施，由審計處工作人員完成,，審計人員的缺少也為審計工作的開展帶來了一定的壓力,，加強審計隊伍專業(yè)化建設(shè)，是順利完成審計工作的充要條件,。

2.增加審計經(jīng)費,。針對審計對象、審計任務(wù)增加的情況,，審計處開展市場調(diào)研,、外出詢價等工作事項不斷增多，加大對審計經(jīng)費的投入是維持審計部門開展常態(tài)化工作的有效保證,。

本次對部分中層領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責任審計,，在校黨委、校行政的領(lǐng)導(dǎo)下,，在各相關(guān)單位的支持配合下,，工作進展總體比較順利。審計人員在時間緊,、任務(wù)重的情況下,，能夠以工作大局為重，平時加班加點工作,，利用暑假投入工作,，保證了審計工作的順利完成。通過反饋的意見來看,，任期經(jīng)濟責任審計工作在廣大干部思想意識中引起了高度重視;對學(xué)校劃撥經(jīng)費的使用和部分單位規(guī)范財務(wù)收支,，起到了重要的監(jiān)督作用,。通過本次審計增強了廣大干部的經(jīng)濟責任意識，促使他們在工作中以德為魂,、廉潔從政;為組織部門考核,、任用干部提供了參考依據(jù);為學(xué)校各項事業(yè)又好又快發(fā)展起到了保駕護航的作用。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇七

2014年,，我縣經(jīng)濟責任審計工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計局的悉心指導(dǎo)下,，圍繞中心、服務(wù)大局,，科學(xué)統(tǒng)籌,、創(chuàng)新舉措、精心組織,、集中力量,，在組織部、紀檢監(jiān)察等部門的共同參與下,，在被審計對象及其單位的積極配合下,，圓滿完成了經(jīng)濟責任審計各項工作任務(wù)。

“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標,。縣委縣政府印發(fā)了《縣科局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計暨財政財務(wù)審計規(guī)劃（2014-2016）》,，將審計范圍,、內(nèi)容、重點,、措施一一明確,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟責任時的自我約束力。在具體實施中,，堅持把握三個原則：堅持經(jīng)濟責任審計與財政財務(wù)審計相結(jié)合,，突出經(jīng)濟責任審計；堅持任中審計與離任審計相結(jié)合,，以任中審計為主,；堅持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計。

（二）突出重要崗位和重點領(lǐng)域干部經(jīng)濟責任審計,。一是突出對涉及行政審批,、行政執(zhí)法、行政性收費,、項目投資大,、專項資金多、財政資金量大的單位主要負責人的經(jīng)濟責任審計,，規(guī)劃_有28名干部納入重點崗位和重點領(lǐng)域?qū)徲嫳O(jiān)督范圍,。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項目管理干部的經(jīng)濟責任審計,，目前已對我縣涉及光明新城、兩化互動,、新壩水庫,、工業(yè)園區(qū)組團項目管理的干部共計11名，納入重點審計監(jiān)督范圍,。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟責任審計,，目前已對社保資金、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金,、學(xué)生營養(yǎng)改良計劃資金,、保障性住房建設(shè)、農(nóng)村沼氣池建設(shè),、生豬養(yǎng)殖場建設(shè)等國家惠民資金管理使用的干部共計7名,，納入重點審計監(jiān)督范圍。

二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題,，促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職。

今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負責人共10個經(jīng)濟責任審計項目。從審計情況看,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任總體情況較好,，都能積極主動開展各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，極大地促進了地方經(jīng)濟社會發(fā)展,。但在審計中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任還存在以下問題：

（一）財經(jīng)法規(guī)知識欠缺,，財務(wù)管理能力有待加強。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟類專業(yè),，財經(jīng)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)不夠,，加之各單位財務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠，沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟責任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財政財務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元，其中違反規(guī)定擴大開支范圍27萬元,，違規(guī)收費15萬元,，擠占挪用滯留專項資金54萬元，應(yīng)繳未繳財政收入26萬元,，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,，其它問題資金13萬元。

（二）經(jīng)濟規(guī)則把握不夠,，經(jīng)濟管理水平有待提高,。每一筆具體的經(jīng)濟業(yè)務(wù),，都是以一定的經(jīng)濟實務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的，都附帶有一定的條件和約束,，都有相關(guān)法律法規(guī)和國家政策指導(dǎo)實施,，表現(xiàn)最多的形式是專項資金和工程項目。往往上級安排經(jīng)濟業(yè)務(wù)實施時間要求緊,、工作任務(wù)繁重,，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實和效果，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握,，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法，甚至決策失誤或欠妥,。在今年的經(jīng)濟責任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有：一是專項資金管理問題涉及金額200多萬元，就其原因沒有嚴格按照各項專項資金管理辦法規(guī)定管理使用和實施項目,，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象,；二是工程項目管理問題涉及金額約1100多萬元，就其原因沒有嚴格按照《政府投資項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進行項目立項,、設(shè)計預(yù)算,、招投標、工程施工,、竣工驗收,、決算審計、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),，部分項目實施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。

（三）內(nèi)控制度不夠健全,，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強,。用制度管人，按規(guī)則辦事,，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度，更要抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實,，單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,，更要帶頭遵守作表率。從審計情況看,，絕大多數(shù)單位都制定有財務(wù)制度,、會議制度、接待制度,、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度,，也能較好地執(zhí)行各項制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單,，操作性不強,，執(zhí)行力不足，監(jiān)督機制不健全,，一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量,。

（一）制定結(jié)果運用辦法。今年我縣為加強干部日常管理監(jiān)督,，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用試行辦法》,，辦法要求整合紀檢監(jiān)察、組織,、財政,、審計、被審計單位等五個部門力量,，加強對經(jīng)濟責任審計結(jié)果的運用,，并明確規(guī)定了五個部門的在運用經(jīng)濟責任審計結(jié)果的職責分工。

（二）強化“五方”結(jié)果運用,。審計機關(guān)實施審計后,，要及時按規(guī)定向縣委、政府及組織,、紀檢監(jiān)察,、財政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告，并按各自職責分工作好審計結(jié)果運用：縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任情況的總體情況,；組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟責任的能力水平；紀檢_門重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀問題,；財政部門側(cè)重于財政財務(wù)收支管理監(jiān)督,；審計部門根據(jù)審計查處問題，提出審計建議,。

（三）注重審計成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟責任審計的10名干部中，審計發(fā)現(xiàn)問題28個,，審計處理資金152萬元,、處罰資金15萬元；提出審計建議35條（其中向被審計單位建議31條,，向結(jié)果運用部門建議4條）,，建議采納35條，被審計單位修改和完善制度13個,；撰寫審計要情5期,，審計信息8條,，調(diào)研文章5篇，領(lǐng)導(dǎo)批示5件,，共性問題得到高度重視,，并將在下一步的體制機制建設(shè)中予以采納運用。

縣經(jīng)濟責任審計工作總結(jié)匯報篇八

任職期內(nèi),，通過嚴格財務(wù)收支管理,，加大市場營銷力度，積極培植增收來源,，不斷拓寬創(chuàng)收渠道,，促進了全行創(chuàng)利能力逐年增強。實現(xiàn)了xx年扭虧為盈,，xx年盈利能力大增,，盈利大行之列的目標。評價期內(nèi)累計實現(xiàn)經(jīng)營利潤達4445萬元,。其中：xx年上半年全行實現(xiàn)經(jīng)營利潤1204萬元,，完成全年計劃的92.3%。

1,、嚴格財務(wù)成本管理,。對組織存款實行存款付息率約束制度，并對活期存款進行單項考核,，促使各基層單位加大組織低成本資金力度,，降低資金組織成本。對費用實行計劃管理,，與業(yè)務(wù)經(jīng)營成果掛鉤,，并實行集中審核，保證了各項費用的合規(guī)列支,。全行費用總額和生活招待費,、會議費、差旅費,、宣傳費,、公雜費等開支都控制在市分行下達的計劃以內(nèi)。對辦公用品一律實行集中采購,，安全設(shè)施購置及改造一律參與市分行組織的公開招標,，機關(guān)來客原則上在食堂就餐，有效地控制和降低了費用開支,。

2,、科學(xué)資金調(diào)度。做好資金預(yù)測，包括資金組織,、使用和現(xiàn)金收入,、支出預(yù)測，同時,，做好系統(tǒng)內(nèi)往來,、聯(lián)行往來的資金預(yù)測、管理,。在此基礎(chǔ)上采取措施控制庫存現(xiàn)金率和留存準備金率,，使其既能滿足業(yè)務(wù)經(jīng)營的正常需要，又使其壓縮在最低的占用額內(nèi),。通過幾年來的實踐證明,，科學(xué)資金調(diào)度是檢驗基層經(jīng)營行盈利能力的重中之重。

3,、強化各項收入管理,。對貸款利息收入、票據(jù)貼現(xiàn)收入,、中間業(yè)務(wù)收入,、資金處置等各項收入都做到全額及時入帳；在固定資產(chǎn)管理上,，支行成立了計財部,、科技部、監(jiān)保部,、機關(guān)服務(wù)中心人員為專班的固定資產(chǎn)管理小組,，每年都要對全市xxxxxx固定資產(chǎn)進行了逐一清理，核對帳實,，掌握固定資產(chǎn)家底,。使規(guī)范管理固定資產(chǎn)和有效發(fā)揮固定資產(chǎn)使用效能達到最佳的切合點。計劃財務(wù)管理工作扎實有效的開展,，促進了全行連年取得良好的經(jīng)濟效益,。

xx年以來，xxxxxx認真執(zhí)行“審慎,、規(guī)范、穩(wěn)健”的信貸管理要求,，以促進有效發(fā)展為目的，以控制信貸整體風(fēng)險為核心，以加強質(zhì)量管理為手段,，穩(wěn)步加強信貸調(diào)整,，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu),，不斷提高信貸綜合管理水平等。

1,、堅持“三嚴”標準,，落實信貸制度,。嚴格準入條件，認真開展企業(yè)評級授信工作,，確定企業(yè)最低進入門檻,；嚴格程序管理，確保新增貸款的規(guī)范運作,；嚴把貸款增量關(guān)，狠抓增量貸款上報資料的審查，真正從源頭把好貸款的投向關(guān),、安全關(guān),，確保資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)健發(fā)展,。

2、建立信貸主動退出機制,，做到“退出早抽身”,，以退促進,，以退促管。

二是加大監(jiān)管考核力度,，為了將信貸退出工作落實到實處,，該部積極配合前臺部門將信貸指標及時落實分解到客戶、到借據(jù),、到客戶經(jīng)理和經(jīng)營主責人,，并定期上報退出進度，按季考核業(yè)績。

3、狠抓優(yōu)良資產(chǎn)營銷，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。一是加大優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)營銷力度，在優(yōu)質(zhì)大客戶,、大項目上抓突破,，積極爭取一批新客戶,、滲透一批好客戶,、培植一批優(yōu)良客戶,，xx年,，僅新開發(fā)的金燁天燃氣有限公司就注入資金3000萬元；二是積極穩(wěn)妥地拓展中小企業(yè)客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù),，在有效控制風(fēng)險的前提下,，嚴格按照產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，穩(wěn)步拓展有市場,、有效益,、有資本實力、企業(yè)制度健全的aa級及以上優(yōu)良中小企業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù),，全行評定aa級以上客戶11家,，授信11家金額21350萬元,，實際用信18350萬元。三是全力抓好個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的拓展,，在規(guī)范程序的前提下發(fā)展門面房抵押貸款和等風(fēng)險較低的個人貸款業(yè)務(wù),。

xx年以來，xxxxxx同事圍繞以市場營銷總攬業(yè)務(wù)全局的工作思路,，在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中,，著力突出存款工作的基礎(chǔ)地位，把大力營銷存款放在第一位來抓,，通過突出營銷重點,，創(chuàng)新服務(wù)手段，完善激勵機制等措施,，實施資產(chǎn),、負債、中間業(yè)務(wù)和本外幣一體化營銷,，任期內(nèi)存款業(yè)務(wù)實現(xiàn)了“三超”即增幅超歷史,、增量超同行、總量超同業(yè),。到xx年6月末,，全行存款余額達到28.73億元，比xx年初凈增15.02億元,，增幅達109%,。xx年前6個月，存款凈增3.84億元,，逼近三年平均遞增速度,。市場占有率達54.8%，繼續(xù)保持在區(qū)域商業(yè)銀行中的領(lǐng)先的地位,。

1,、加大對公存款的組織力度。鑒于對公存款多年的薄弱環(huán)節(jié),，支行采取多種策略,，上下聯(lián)動，加大攻關(guān)力度,，在人,、財、物等方面給予傾斜,，從而實現(xiàn)了對公存款連年都有新突破,。到xx年6月末，該行對公存款達到4.67億元,，比xx年初凈增2.56億元,，增幅達121.3%,。

2、切實加強和改進服務(wù)方式和手段,。對不同層次的客戶實行精細化,、差異化服務(wù)，努力提高柜面收存率,，同時最大限度地發(fā)揮自助設(shè)備對柜面服務(wù)的補充和調(diào)劑作用,，緩解柜面壓力。

3,、大力拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)籌資市場,。根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)籌資市場出現(xiàn)的新情況，農(nóng)民收入大幅度增加和其它金融機構(gòu)網(wǎng)點大幅收縮的實際,，主要加強對同業(yè)動態(tài)的研究、信息的搜集,，以黨政機關(guān),、事業(yè)單位、專業(yè)市場個人客戶為重點,，加大發(fā)展卡業(yè)務(wù)和外出務(wù)工人員收存營銷力度,，保持了該行在農(nóng)村市場中的競爭優(yōu)勢。

4,、改進完善資金組織考核辦法,。支行對分理處的人均存款實行等級管理和評價，將存款與基本費用直接掛鉤,，以最大限度地獎勵存款高產(chǎn)單位,，對未能完成存款任務(wù)的分理處負責人進行問責，并作為崗位調(diào)整的重要依據(jù),。通過嚴格的考核機制,，有效地調(diào)動了全員營銷存款的積極性，實現(xiàn)了負債業(yè)務(wù)的強勁增長,。

該行認真落實“兩手都要硬”的指導(dǎo)方針,，牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先意識，從強化風(fēng)險管理入手,，在基礎(chǔ)管理上下功夫,，夯實業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。切實抓好內(nèi)控管理和全面風(fēng)險防范,，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展,。連續(xù)5年被評為“內(nèi)控管理一類行”，xx年初受到省分行的嘉獎,。

1,、嚴格操作監(jiān)測控制,，遏制操作風(fēng)險。重點做到三個到位：一是內(nèi)控制度到位,。將上級行制定的各項管理制度,、操作規(guī)程和本行制定的具體辦法下發(fā)到基層營業(yè)單位，做到了從行為上進行嚴格規(guī)范,；二是監(jiān)管到位,。采取專職監(jiān)管員現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)在線監(jiān)管和組織各基層單位會計主管進行交叉檢查等方式,，促進監(jiān)管工作制度化,、規(guī)范化；三是整改到位,。對監(jiān)管發(fā)現(xiàn)重大問題及時報告,，并定期聽取監(jiān)管情況匯報。同時做到對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題及時整改,，對存在問題進行認真分析研究,，一季度通報一次，有效的消除了各種操作風(fēng)險隱患,。xx年以來,，全行會計結(jié)算安全無事故。

決策,，按信貸業(yè)務(wù)操作要求所有新增貸款都辦理了報備手續(xù),，規(guī)避了信貸決策風(fēng)險的發(fā)生。四是強化貸后管理行為,。支行建立并完善風(fēng)險預(yù)警及處理機制,，規(guī)范落實客戶經(jīng)理定期聯(lián)系協(xié)調(diào)制度、定期風(fēng)險分析預(yù)警制度,、貸后管理定期報告制度,。實行“三管”齊下的管理模式，即前臺監(jiān)管與后臺監(jiān)管相結(jié)合,，遠程監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合,，自律監(jiān)管與檢查監(jiān)督相結(jié)合，建立多層次,、全方位的貸款風(fēng)險監(jiān)控體系,。

3、實行領(lǐng)導(dǎo)責任逐級追究制,。凡發(fā)生違規(guī)行為的,，行長追究分管行長責任，分管行長追究部門經(jīng)理責任，支行追究分理處主任責任,。由于強化逐級負責制,，從而為全行安全經(jīng)營提供了強有力的制度保障。

4,、以加強安全教育,，落實安全工作責任制為契機，進一步提高業(yè)務(wù)操作前臺和一線員工的防范意識和防衛(wèi)能力,。同時,，注重員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能的培訓(xùn)，通過集中組織培訓(xùn)和參加上級行舉辦的培訓(xùn)班,，以及以會代訓(xùn)等形式,，每年培訓(xùn)員工達700人次以上，促進了一線員工操作技能的提高,。幾年來,，全行未發(fā)生刑事案件和重大責任事故。