總結(jié)是指對(duì)某一階段的工作、學(xué)習(xí)或思想中的經(jīng)驗(yàn)或情況加以總結(jié)和概括的書面材料，它可以明確下一步的工作方向,，少走彎路,，少犯錯(cuò)誤,，提高工作效益,，因此,，讓我們寫一份總結(jié)吧。那關(guān)于總結(jié)格式是怎樣的呢,？而個(gè)人總結(jié)又該怎么寫呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇一

20**年,，在學(xué)校黨委,、行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在省教育廳審計(jì)處的指導(dǎo)下,，審計(jì)處按照《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的各項(xiàng)要求,，堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局,、防范風(fēng)險(xiǎn),、提高效益”的工作方針，認(rèn)真履行部門職責(zé),。根據(jù)年度審計(jì)工作要點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)的安排,，審計(jì)處不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，規(guī)范審計(jì)工作程序,，主要開展了二級(jí)部門的財(cái)務(wù)收支審計(jì)及審計(jì)調(diào)查,、審計(jì)干部學(xué)院建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、小額基建維修工程結(jié)算審計(jì),、優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì),；認(rèn)真落實(shí)省教育廳布置的審計(jì)質(zhì)量檢查等工作。現(xiàn)總結(jié)如下：

一,、認(rèn)真開展各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)工作,。

繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程跟蹤審計(jì)工作。為保障審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的順利進(jìn)行，學(xué)校專門成立了審干院建設(shè)工程監(jiān)察審計(jì)辦公室,，開展跟蹤審計(jì)工作,。監(jiān)審辦通過招標(biāo)的方式，聘請(qǐng)兩家工程建設(shè)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件,、合同,、協(xié)議、工程簽證,、工程款支付等事項(xiàng)進(jìn)行審核,。監(jiān)審辦通過參加工程例會(huì)、基建招標(biāo)工作小組會(huì)議,、開標(biāo)評(píng)標(biāo)會(huì)和各種談判等形式,，加強(qiáng)對(duì)工程管理和物資設(shè)備采購(gòu)工作的監(jiān)督。2012年,，監(jiān)審辦監(jiān)督了審干院工程所有公開招標(biāo)項(xiàng)目,，審核合同9份；監(jiān)督采購(gòu)談判55次,，審核合同44份,。

認(rèn)真開展零星維修工程結(jié)算審計(jì)工作。根據(jù)零星基建,、維修工程類別多,，施工操作不標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)，審計(jì)處長(zhǎng)期聘用兩名造價(jià)工程師對(duì)該類項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì),。在審計(jì)過程中,，審計(jì)處特別注重送審程序的規(guī)范性和送審資料的完整性等問題，堅(jiān)持實(shí)事求是和依法依規(guī)審計(jì)的原則,，維護(hù)了學(xué)校的利益,，提高了基建資金的使用效益。全年共審計(jì)零星維修工程項(xiàng)目40項(xiàng),，送審造價(jià)734.19萬元,，審減額47萬元，審減率為6.4%,。此外,，審計(jì)處還對(duì)敏行樓改造工程、莫愁校區(qū)行政樓以及,。

教學(xué),。

樓進(jìn)行改造工程開展跟蹤審計(jì)，促進(jìn)了這些工程項(xiàng)目的規(guī)范管理和順利進(jìn)行,。

按照上級(jí)規(guī)定實(shí)施兩項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)工作,。根據(jù)教育廳審計(jì)處的要求和我校2012年的審計(jì)計(jì)劃,，對(duì)學(xué)校總務(wù)委員會(huì)和印刷廠2011年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì),，審計(jì)資金總額3944.42萬元,，針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計(jì)建議8條,，促進(jìn)了被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化及其內(nèi)部控制制度的完善,。

完成8位處級(jí)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在2011年工作的基礎(chǔ)上,，本年度完成了8位處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告撰寫和意見征求工作,。同時(shí)將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況進(jìn)行匯總,，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),，促進(jìn)了學(xué)校干部管理與監(jiān)督工作。

開展審計(jì)調(diào)查,，促進(jìn)學(xué)校管理,。在年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的基礎(chǔ)上,，審計(jì)處對(duì)總務(wù)委員會(huì)2011年度為學(xué)校提供的有償服務(wù)項(xiàng)目和薪酬方案的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。審計(jì)人員查閱了有關(guān)文件,、協(xié)議和會(huì)計(jì)憑證，約談了有關(guān)工作人員,，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的成本支出進(jìn)行了分析測(cè)算,，對(duì)管理流程進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。通過審計(jì)調(diào)查,，審計(jì)人員進(jìn)一步了解了總務(wù)委員會(huì)內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況,，指出了其中存在的問題，并提出了相應(yīng)的審計(jì)建議,。

繼續(xù)做好我?！皩徲?jì)科學(xué)與技術(shù)”優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金的日常跟蹤審計(jì)工作。2012年度,，根據(jù)人員變動(dòng)調(diào)整了審計(jì)組成員,，修訂了審計(jì)工作方案，重點(diǎn)審計(jì)了預(yù)算的編制與執(zhí)行情況,。審計(jì)結(jié)果表明,，截止2012年末，優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金預(yù)算撥款1350萬元,，校財(cái)務(wù)處能夠及時(shí)足額將資金撥付到位,；支出507.74萬元。除部分子項(xiàng)目未能及時(shí)將項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排使用外,，我校優(yōu)勢(shì)學(xué)科資金的管理使用認(rèn)真執(zhí)行了《江蘇省高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)工程專項(xiàng)資金管理暫行辦法》和學(xué)校制訂的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金使用流程等內(nèi)部控制程序,，能夠做到專款專用，涉及政府采購(gòu)的設(shè)備購(gòu)置均按照學(xué)校規(guī)定統(tǒng)一進(jìn)行政府采購(gòu),，未發(fā)現(xiàn)擠占挪用和其他違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象,。

認(rèn)真開展優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金管理使用的自查工作。2012年11月,，省審計(jì)廳對(duì)全省優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金進(jìn)行審計(jì),。為迎接省審計(jì)廳的檢查，我校積極開展自查工作,。審計(jì)處作為工作聯(lián)系部門,，充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，協(xié)助財(cái)務(wù)處,、研究生處按照審計(jì)廳的要求,，將2010年至2012年10月間的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)取得的成果和收支情況進(jìn)行梳理分類，填報(bào)了《江蘇高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)一期工程項(xiàng)目建設(shè)資金來源及使用情況表》,，會(huì)同自查報(bào)告及時(shí)上報(bào)審計(jì)廳,。

二、加強(qiáng)自身建設(shè),，不斷提高服務(wù)水平和業(yè)務(wù)能力,。

（一）創(chuàng)新工作思路，規(guī)范業(yè)務(wù)操作,。

更新審計(jì)理念,，轉(zhuǎn)變審計(jì)思路。根據(jù)學(xué)校教育事業(yè)的發(fā)展,，逐步從以真實(shí)性,、合規(guī)性為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)審計(jì)向以內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理,、提高效益為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變,。在對(duì)總務(wù)委員會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)中，我們重點(diǎn)關(guān)注了總務(wù)委員會(huì)管理模式存在的不足及其風(fēng)險(xiǎn),；其財(cái)務(wù)管理制度是否完整,、有效；內(nèi)部控制制度是否得到規(guī)范執(zhí)行,；成本支出能否進(jìn)一步降低等問題,。通過轉(zhuǎn)變審計(jì)思路，賦予高校內(nèi)部審計(jì)新的內(nèi)涵,，獲取新的審計(jì)信息,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。

規(guī)范工作程序,，完善工作文件,。審計(jì)處還組織審計(jì)人員對(duì)照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4號(hào)——高校內(nèi)部審計(jì)》等審計(jì)法規(guī),，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，改進(jìn)我校審計(jì)工作程序,，完善審計(jì)工作底稿等文件,。規(guī)范了審計(jì)處的處務(wù)會(huì)和審計(jì)業(yè)務(wù)碰頭會(huì)等會(huì)議程序。審計(jì)處還以省教育廳組織開展的全省高校內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)審工作為契機(jī),，認(rèn)真開展審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量自查活動(dòng),，查找不足，認(rèn)真整改,，不斷規(guī)范審計(jì)程序,，提高內(nèi)審工作質(zhì)量。

（二）努力打造學(xué)習(xí)型組織,，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

加強(qiáng)校際交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短,。2012年,，審計(jì)處組織專門人員到揚(yáng)州大學(xué)進(jìn)行調(diào)研學(xué)習(xí)，先后接待太原科技大學(xué),、廣東外語外貿(mào)大學(xué)等兄弟院校的領(lǐng)導(dǎo)和內(nèi)審?fù)星皝砦倚,？疾旖涣鳌Ｍㄟ^交流,，審計(jì)處學(xué)習(xí)了其他院校的經(jīng)驗(yàn),，促進(jìn)了自身的工作。

做好審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育工作,。2012年度，審計(jì)處有兩名同志參加了審計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,，其他同志也參加了相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，有兩位同志共同完成教育審計(jì)學(xué)會(huì)研究課題1項(xiàng)。通過培訓(xùn)和科研活動(dòng)后,，審計(jì)人員更新了審計(jì)觀念,，增加了知識(shí)儲(chǔ)備，提高了業(yè)務(wù)能力,。加強(qiáng)審計(jì)人員的廉政教育,，不斷提高其廉潔從政意識(shí)，牢固樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的理念,。審計(jì)處還加強(qiáng)對(duì)所聘中介機(jī)構(gòu)人員的管理,，嚴(yán)格控制中介機(jī)構(gòu)的跟蹤審計(jì)工作質(zhì)量，督促中介機(jī)構(gòu)廉潔審計(jì),。

三,、

20**年的工作打算,。

20**年，審計(jì)處將著力做好以下幾個(gè)方面的工作：

（一）繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的跟蹤審計(jì)工作,；根據(jù)浦口新校區(qū)建設(shè),。

一、二期工程竣工財(cái)務(wù)決算工作的進(jìn)展情況,，開展財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作,；

（三）根據(jù)省教育廳審計(jì)處關(guān)于審計(jì)工作質(zhì)量檢查的反饋意見，做好整改工作,；

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇二

xx年是我院“三合五統(tǒng)”辦學(xué)院的第一年,，審計(jì)室在院黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞學(xué)院改革發(fā)展建設(shè)的工作中心,，認(rèn)真履行內(nèi)部審計(jì)“五項(xiàng)”職責(zé),，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務(wù)職能，促進(jìn)了學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項(xiàng)行政工作的正常開展,，為學(xué)校建設(shè)發(fā)展作出了積極的努力,。

一、整章建制,、促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化建設(shè),。

1、學(xué)院審計(jì)室于今年年初以獨(dú)立處室開展工作,，為了搞好這項(xiàng)工作,，審計(jì)室強(qiáng)化了制度建設(shè)，擬定了《xxxxx學(xué)院審計(jì)室工作職責(zé)》,、《xxxxxx學(xué)院審計(jì)室主任工作職責(zé)》,、《xxxxxx學(xué)院審計(jì)室工作人員職責(zé)》。明確了審計(jì)室的職責(zé)范圍和工作重心,。

2,、學(xué)院審計(jì)室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，結(jié)合學(xué)院的實(shí)際擬定了《xxxxxx學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,。進(jìn)一步明確了工作要點(diǎn),，理清了工作思路，做到了有法可依,、有章可循,，增強(qiáng)了工作的責(zé)任感，使內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

二、求真務(wù)實(shí),、切實(shí)履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé),。

1,、認(rèn)真全面地做好了學(xué)院離任院長(zhǎng)xxx同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，制定了迎接審計(jì)工作的協(xié)調(diào)方案,，加班加點(diǎn),、積極配合上級(jí)審計(jì)部門進(jìn)點(diǎn)審計(jì)，同時(shí)做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作,。為上級(jí)審計(jì)部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提供了良好的服務(wù),，切實(shí)保障了xxx同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的順利完成。

2,、積極配合主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門對(duì)學(xué)院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進(jìn)行了全面清理,，審計(jì)室負(fù)責(zé)清理基建工程項(xiàng)目，共清理大小項(xiàng)目87項(xiàng),，合計(jì)金額5644.29千萬元,。

3、嚴(yán)格按程序辦理學(xué)院各部門申請(qǐng)購(gòu)置的各項(xiàng)設(shè)備項(xiàng)目,，審計(jì)室人員與設(shè)備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認(rèn)證,，堅(jiān)持貨比三家，把好質(zhì)量關(guān)和價(jià)格關(guān),。審計(jì)室自始至終全過程參加,，充分發(fā)揮了事前、事中,、事后審計(jì)的監(jiān)督作用,。全年共參與審計(jì)監(jiān)督人次，累計(jì)金額為：元,，為學(xué)院節(jié)省資金約為元,。

4、隨著學(xué)院的改革發(fā)展,，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要，審計(jì)室參與各項(xiàng)工程的招投標(biāo)和重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,，在招投標(biāo)和重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的洽談中堅(jiān)持公開、公正,、公平的原則,，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目21項(xiàng)，累計(jì)金額約為2千多萬元,。

6,、審計(jì)室合同組織人事處、教務(wù)處對(duì)各系部執(zhí)行二級(jí)核算方案報(bào)送的教師課時(shí)津貼審批表進(jìn)行了嚴(yán)密細(xì)致的審核,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出,，及時(shí)糾正,，經(jīng)過幾輪的反復(fù)核算，測(cè)算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值,，為院領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，確保了xx年上期教師課時(shí)津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。

7,、對(duì)學(xué)院各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目和招投標(biāo)工程實(shí)行了檔案管理,，收集了各種經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目和招投標(biāo)工程文本資料，對(duì)有電子文檔的還進(jìn)行了數(shù)據(jù)保存,，為今后的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督累積了工作資料,。

三、真抓實(shí)干,、加強(qiáng)監(jiān)督促其他工作,。

1、審計(jì)室人員會(huì)同院紀(jì)委,、辦公室和工會(huì)組成的學(xué)院工作督察組,，參與了學(xué)院的督察和檢查工作。強(qiáng)化了學(xué)院的內(nèi)部管理,。

2,、審計(jì)室與紀(jì)檢、監(jiān)察以及工會(huì)的有關(guān)人員一起對(duì)今年對(duì)口升學(xué)考試中舞弊情況進(jìn)行了全面的調(diào)查,，同時(shí)積極配合,、協(xié)助xxx教育局和市紀(jì)委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對(duì)口升學(xué)考試的監(jiān)考情況和學(xué)生舞弊情況。

3,、審計(jì)室還參與了調(diào)查了xxxxxxx勤工儉學(xué)學(xué)生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作,。

4、按照學(xué)院的統(tǒng)一部署,，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求,，擴(kuò)大對(duì)外宣傳，審計(jì)室制作了xxxxxx審計(jì)室網(wǎng)站,，開設(shè)了對(duì)外宣傳的窗口,。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇三

xx年，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中的熱點(diǎn),、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注,、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政,，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù),。

一、全年主要工作目標(biāo)完成情況,。

xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng)),。

預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng),，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng),，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng),，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng),。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%,，同時(shí)對(duì)柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì),。審計(jì)金額為x萬元，查處違規(guī)資金x萬元,管理不規(guī)范資金x萬元,損失浪費(fèi)資金xx萬元,其中:應(yīng)上交財(cái)政xx萬元,應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元,應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元,。

二,、主要工作情況。

(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大,。

1,、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化。

在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性,、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財(cái)政收支行為,，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,，減少損失浪費(fèi),。今年以來分別對(duì)xx區(qū)、開發(fā)區(qū)xx年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和白峰鎮(zhèn),、小港街道的財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì),，重點(diǎn)對(duì)預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì),，加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算,、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)預(yù)算,、國(guó)庫(kù),、社保、農(nóng)財(cái),、國(guó)資等資金實(shí)行全面審計(jì),，延伸審計(jì)了文體、民政,、勞動(dòng),、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,，同時(shí)還將區(qū)低保資金,、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍,。通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫(kù)的資金未及時(shí)入庫(kù)，部分土地出讓金未及時(shí)收回,，“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,，長(zhǎng)時(shí)間掛帳未及時(shí)清理，部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,，部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均,。同時(shí)促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的管理，推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善,，促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高,。

2、加大對(duì)行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度,，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,。今年分別對(duì)區(qū)交通局、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,，往來款項(xiàng)結(jié)算,、清理不及時(shí)，獎(jiǎng)金福利未按規(guī)定報(bào)批和未繳調(diào)節(jié)基金及個(gè)人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。通過審計(jì)，揭示了問題,，維護(hù)了國(guó)家的財(cái)經(jīng)秩序,，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值,。

3,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來,，分別對(duì)區(qū)xx局長(zhǎng),、區(qū)xx局局長(zhǎng)、區(qū)府主任,、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對(duì)財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,，往來款項(xiàng)沒有及時(shí)結(jié)算清理,，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購(gòu)物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購(gòu)等問題,。通過審計(jì),，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí),，加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為區(qū)委管理、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù),。

4,、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng),，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi),、住房公積金專項(xiàng)資金,、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金,、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金,、區(qū)臺(tái)災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查?；久辶松鲜鲑Y金歸集,、管理和使用情況。通過審計(jì)調(diào)查,，揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題,，并針對(duì)性地提出了審計(jì)意見和建議,，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范管理,，防范風(fēng)險(xiǎn),，確保資金安全運(yùn)作。同時(shí),，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù),。

5、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出,。今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目,、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目、國(guó)道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中,，爭(zhēng)取年內(nèi)結(jié)束),。區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目和國(guó)道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目，在審計(jì)中我們做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端,，嚴(yán)肅查處高估冒算,、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題,，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì),。同時(shí)，在商業(yè)廣場(chǎng)項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購(gòu)過程中的商業(yè)賄賂問題,，為國(guó)家挽回了大額資金損失,，促進(jìn)了反腐倡廉工作,有效地維護(hù)了建筑市場(chǎng)秩序。審計(jì)人員還撰寫了《對(duì)基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息,，受到區(qū)委,、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報(bào)”“之窗”上刊載,。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇四

我所在的實(shí)習(xí)單位為b區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司,。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司,，已運(yùn)營(yíng)七年。截止第七年年末,，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%,。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備,，有p1生產(chǎn)線,，目前設(shè)備運(yùn)行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用,，具有一定挖掘潛力,。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場(chǎng)具有一定知名度,，占有一定市場(chǎng)份額,。該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng),。

我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管,，負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對(duì)相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì),。我們部門以更好地替企業(yè)盈利,、防弊和增值為目標(biāo)，通過對(duì)公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)中存在的問題,，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見,，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理，提高工作效率的目的,。

二,、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況。

(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目,。

我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八,、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映,。

(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容,。

以第八年為例具體來說，我們審計(jì)部在第八年度對(duì)公司進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì),，主要包括對(duì)公司的籌資業(yè)務(wù),、投資業(yè)務(wù)、市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù),、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù),、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù),、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì),。我們?cè)诘诰拍甓葘?duì)公司進(jìn)行了經(jīng)營(yíng)審計(jì),，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì),、經(jīng)濟(jì)性審計(jì),、效果性審計(jì)和效率性審計(jì)。

在對(duì)其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財(cái)務(wù)狀況是否有籌資的必要,，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn),。我們對(duì)其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試,，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性。

在實(shí)質(zhì)性測(cè)試中,，我們主要通過獲取短期借款明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù),，并與明細(xì)賬,、總賬、報(bào)表核對(duì)是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn),，了解借款數(shù)額,、借款條件、借款日期,、還款期限,、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行核對(duì);復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確,，有無存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè),，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。

在對(duì)其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化,，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù),，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長(zhǎng)期債券投資余額為1200萬人民幣,。此長(zhǎng)期債券投資為第六年年末購(gòu)入的三年期的國(guó)庫(kù)券，票面利率為5%,，到期一次還本付息,。

在對(duì)其市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場(chǎng)接受率,、淘汰率及毛利率,，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場(chǎng)策略是否合理。通過對(duì)市場(chǎng)部的內(nèi)部控制,、研發(fā)策略,、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解,，我們發(fā)現(xiàn)其市場(chǎng)策略符合公司的實(shí)際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時(shí)又富有眼光,。

同時(shí),，我們還對(duì)其無形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細(xì)表,，復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確,，并與明細(xì)賬、總賬,、報(bào)表余額核對(duì)是否相符,。

在對(duì)其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購(gòu)流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定,，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制,、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗(yàn)收控制,、憑證和記錄控制,、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時(shí)對(duì)其存貨科目,、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試,。其中，在測(cè)試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是,，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn),。而在對(duì)存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異,，但有些不同的是,，我們還需要對(duì)其存貨進(jìn)行盤查，并作適當(dāng)抽點(diǎn),，以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符,。

而檢查材料采購(gòu)賬戶，追查自訂貨至到貨驗(yàn)收,、入庫(kù)全過程的合同,、憑證、賬簿記錄,，以確定其是否完整,、正確，抽查有無購(gòu)貨折讓,、購(gòu)貨退回等事項(xiàng),，并復(fù)核采購(gòu)成本的正確性，這一點(diǎn)也比較重要,。對(duì)于固定資產(chǎn),，我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查,，同時(shí)要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn),，隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生,。

在對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況,，并對(duì)其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試,。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn),、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn),、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢拢m當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致,，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn),。而對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，則主要圍繞直接材料費(fèi)用,、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來完成,。

基本上，每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同,，均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單，對(duì)比本期成本與上期成本,，分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額,、審查應(yīng)付工資等。

在對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生,，有沒有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比,，本期收入情況與上期對(duì)比是否出現(xiàn)異常波動(dòng),。我們通過對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試來完成此業(yè)務(wù)審計(jì),。

對(duì)于內(nèi)部控制的測(cè)試,，依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價(jià)格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn),。在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí),，我們主要采取獲取主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本項(xiàng)目明細(xì)表,，以復(fù)核加計(jì)正確并核對(duì)與總賬,、明細(xì)賬、報(bào)表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法,，分析與收入相關(guān)的重要比率,，尋找本期重要變動(dòng)和異常變動(dòng);抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票,，檢查開票、記賬,、發(fā)貨日期是否相符,，品名、數(shù)量,、單價(jià),、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行,。

在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí),，我們主要采取核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成,，選擇賬齡長(zhǎng),、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來進(jìn)行,。

在對(duì)其人力資源進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時(shí)支付薪水，其支付的薪酬是否合理,。我們通過對(duì)公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來完成此業(yè)務(wù)審計(jì),。在檢查其內(nèi)控情況時(shí)，我們要注意獲取其檢查人事檔案,、工時(shí)卡的有關(guān)核準(zhǔn)說明,、工資分配表、工資匯總表,、工資結(jié)算表,，并核對(duì)員工手冊(cè)、員工工資手冊(cè)等相關(guān)資料,，并注意其授權(quán)是否合理,。在對(duì)應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采用分析性復(fù)核,，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證,，檢查該單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)可信。

在對(duì)其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時(shí),，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制,、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金以及對(duì)銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試等三個(gè)方面開展工作。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí),，我們尤其關(guān)注公司的會(huì)計(jì)是否不兼任出納,，出納是否不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、兼管收入,、費(fèi)用,、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金,，我們還要進(jìn)行盤點(diǎn),，并檢查是否充抵庫(kù)存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票,、未報(bào)銷的原始憑證,。對(duì)于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,。其他方面和之前的程序都比較相似,。

(三)存在問題及改進(jìn)措施。

通過對(duì)公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來看,，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：

1,、通過內(nèi)控測(cè)試，各部門其內(nèi)部控制相對(duì)比較完善,。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞,，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購(gòu)授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒有專人保管。

2,、憑證單據(jù)傳遞不及時(shí);會(huì)計(jì)記賬不及時(shí);有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記,。

3、沒有與員工簽訂勞動(dòng)合同,。

改進(jìn)措施：

1,、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購(gòu)計(jì)劃與執(zhí)行物資采購(gòu)由不同部門承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同,。

2、完善物資采購(gòu)授權(quán)審批程序,。

3,、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。

4,、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時(shí)交給財(cái)務(wù)部,，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)登記入賬。

5,、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé),。

6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動(dòng)合同,。

7,、財(cái)務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對(duì)生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實(shí)施對(duì)采購(gòu),、生產(chǎn)部門的后檢,，提高工作效率,。

8、針對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃過程的不足,，我們建議其與生產(chǎn),、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場(chǎng)開拓的協(xié)調(diào),，保證公司的正常運(yùn)作,。

三、心得體會(huì),。

在進(jìn)行epr仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時(shí)間,，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識(shí)，感覺的確是受益匪淺,。erp仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個(gè)將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺(tái),。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程，結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會(huì)下審計(jì)委員會(huì)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，制定內(nèi)部審計(jì)制度,。

主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場(chǎng)開發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì),、籌資業(yè)務(wù)審計(jì),、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì),、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì),、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財(cái)務(wù)報(bào)表具體審計(jì)項(xiàng)目,，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì),、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì),、效果性審計(jì),、效率性審計(jì)等經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排,，編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案,、審計(jì)通知書，收集審計(jì)證據(jù),，形成審計(jì)底稿,，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議,，并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié),，總結(jié)審計(jì)工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過程中讓我學(xué)到很多,，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識(shí)掌握的不足,。

實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊(duì)!!一個(gè)來自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來的團(tuán)隊(duì),，雖然開始相互都不認(rèn)識(shí),，但慢慢的我們?cè)诤献鹘涣髦惺煜て饋怼Ｔ谌?duì)同學(xué)的共同努力下,，我們公司取得了不錯(cuò)的成就!

由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程,，剛開始接觸時(shí)，感覺不知從何入手,，有點(diǎn)迷茫,。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下,，我眼中的erp慢慢清晰起來,，我開始知道自己該做什么，怎么去著手,。

對(duì)于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識(shí)真是相當(dāng)?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識(shí),，雖然算不上任務(wù)完滿完成,，但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識(shí)的。

erp模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個(gè)很好的實(shí)踐平臺(tái),，讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足,，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩,，但是其實(shí)一個(gè)月下來之后,，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。

這是一段讓我難忘的經(jīng)歷,，一個(gè)難忘的虛擬環(huán)境,，有一個(gè)難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇五

20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)"三個(gè)代表"重要思想和"十六大"會(huì)議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》,、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),。以學(xué)校教育工作為中心,，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng),，為學(xué)校節(jié)約了大量資金,。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè),，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用,。由于工作成績(jī)突出,，我校審計(jì)處被評(píng)為2002年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人,。

20xx年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年,，教學(xué)、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳,、教育廳等上級(jí)部門的指示精神,，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí),，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展,。堅(jiān)持"完善自我，提高認(rèn)識(shí)"的原則,，努力完善審計(jì)制度,，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。

1.參與制定了學(xué)校物資采購(gòu),、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化。

2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),。

3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)*資格,。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流,、相互學(xué)習(xí),、以老帶新、新老結(jié)合,，形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍,。

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為 "思想領(lǐng)先,、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟,、務(wù)實(shí)高效"的工作高手,。

1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國(guó)等國(guó)外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn),。

2.與南京大學(xué),、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,，共同探討審計(jì)工作新思路,。

隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入，我校后勤集*已逐步成為獨(dú)立核算,、自主經(jīng)營(yíng),、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度,。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道,，對(duì)集*每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算,，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際,，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn),，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

"科教興國(guó)"和"發(fā)展高科技,，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出,，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的,，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧,，很難保證學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。面對(duì)這一現(xiàn)狀,，我們會(huì)同財(cái)務(wù)處,、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件,，對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資,，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境,，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn),。

隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理,，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要,。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制,，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購(gòu)工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開,、公正,、公平的原則。對(duì)物資采購(gòu)工作,，審計(jì)處自始至終全過程參加,，充分發(fā)揮了事前、事中,、事后審計(jì)的監(jiān)督作用,。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購(gòu)項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份,，涉及金額近千萬元,，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購(gòu)行為,，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益,。

認(rèn)真貫徹落實(shí)"三個(gè)代表"重要思想，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作,，按照審計(jì)署提出的"積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險(xiǎn)"的原則,，穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)工作深入的開展。

1.開展決算審計(jì)2項(xiàng),，通過對(duì)2001年度學(xué)校財(cái)務(wù)決算和工會(huì)經(jīng)費(fèi)決算情況進(jìn)行審計(jì),，提出了相關(guān)意見和建議，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作,。

2.開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查4項(xiàng),，提出合理化建議20余條,，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計(jì)162萬元(其中家電公司107.6萬元;機(jī)械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元)，現(xiàn)基本已全部追回,。

3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的'管理和監(jiān)督,，正確評(píng)價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),、保障國(guó)有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監(jiān)督管理制度,。一年來我們開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng)，既澄清了廠長(zhǎng)(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任,，同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施,，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。

4.基建審計(jì)：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大,，基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金的投入繼續(xù)增加,，全處同志克服人員少，任務(wù)重,，審計(jì)事項(xiàng)跨度長(zhǎng)的困難,，以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn)，緊抓工程項(xiàng)目審計(jì),，從工程的招標(biāo),、施工到竣工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)行全面審計(jì),，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項(xiàng)目,，多計(jì)工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題,，對(duì)查出的問題進(jìn)行糾正,、整改。全年共審計(jì)基建,、維修,、裝飾工程項(xiàng)目340多項(xiàng)，審計(jì)金額5000多萬元,，審減金額160多萬元,。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)了學(xué)校合法權(quán)益,，有效地規(guī)范了工程項(xiàng)目的管理,。

5.科研工作是高校發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。一年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展,。

6.全面開展審計(jì)工作,，對(duì)全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn),、重點(diǎn)問題進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。開展住宅樓工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)25項(xiàng),，糾正不合理費(fèi)用支出2萬多元,，并在《后勤通訊》上加以公告，切實(shí)維護(hù)了廣大教職工的利益,，開展專案審計(jì)1項(xiàng),糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國(guó)法,，受到了全校教職工的好評(píng),。

7.積極開展對(duì)外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作,，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了問題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的,。樹立了我校形象，提高了我校知名度,。

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵,。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大,。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報(bào)工作情況,，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持,。校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持,，對(duì)重大問題的定性與處理親自過問,，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具體要求,，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證,。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇六

逝者如斯，轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計(jì)部已經(jīng)渡過了半年,，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛自己崗位的過程,。20xx年8月是我從學(xué)校踏入社會(huì)的一個(gè)轉(zhuǎn)型期，在總行匆匆的培訓(xùn)后,，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲(chǔ)蓄銀行的事業(yè)上,，入行之初我被分配到了前臺(tái)柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個(gè)半年,，在營(yíng)業(yè)部這個(gè)溫暖的大家庭里,，我忙碌而又充實(shí),，學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識(shí)和道理，這里就像我的一個(gè)家溫暖而甜蜜,，兄弟姐妹們熱情又朝氣,，我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會(huì)這里渡過1至2年的時(shí)間,，來學(xué)習(xí)和體會(huì),，來成長(zhǎng)和提高，我一直記得入行第一天我們行長(zhǎng)語重深長(zhǎng)的一句話“厚積而薄發(fā)”,，而當(dāng)時(shí)的我也安心的在前臺(tái)崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作,。然而20xx年1月11日，我接到了人事變動(dòng)的通知,，讓我到審計(jì)部報(bào)到,。當(dāng)時(shí)的我真的是茫然無措，審計(jì)對(duì)于我來說一直是一個(gè)神秘的職業(yè),，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼,，我反復(fù)的思量，一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定,，必有這樣安排的道理,，這也是行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任；另一方面,，從自身長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展審計(jì)工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多,。從此我便踏上了審計(jì)員的道路。

初入審計(jì)部,，我感到深深的茫然和挫敗,，僅憑我自己掌握的那一丁點(diǎn)個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的知識(shí)在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，作為一名內(nèi)審人員,，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù),，然后才是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的把控。所幸的是,，審計(jì)部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí),，回到部門我就開始學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié),。每每遇到不懂的地方，我就主動(dòng)請(qǐng)教部門同事,，同事們也耐心細(xì)致的講解,。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個(gè)星期的時(shí)間我就開始參與審計(jì)工作了，盡管開始之時(shí),，速度往往根本上團(tuán)隊(duì)的進(jìn)度,，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題，同隊(duì)的同事總是耐心的等待和委婉的指正,，就是在這樣的情況下我一點(diǎn)點(diǎn)的開始成長(zhǎng),。

到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長(zhǎng)為我們支行審計(jì)戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨(dú)立的承擔(dān)一塊審計(jì)工作,，撰寫真實(shí)準(zhǔn)確的審計(jì)報(bào)告,。這半年來，我們對(duì)我們支行的信貸部,，公司業(yè)務(wù)部,，會(huì)計(jì)出納，2個(gè)一類網(wǎng)點(diǎn),，按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計(jì),，并按照上級(jí)提出的要求展開了多次專項(xiàng)審計(jì),，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見,，為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時(shí)還按季對(duì)郵政的二類網(wǎng)點(diǎn),、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規(guī)審計(jì),，我負(fù)責(zé)每周針對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計(jì)意見書，及時(shí)的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問題報(bào)告給郵政領(lǐng)導(dǎo),，并提出了合理的整改意見。

審計(jì)部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒有實(shí)實(shí)在在的成績(jī)光環(huán),，我們默默的為支行付出,，唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全,。同時(shí)我們的工作也有極少數(shù)人的不理解,，對(duì)于檢查存在的問題，沒有引起足夠的重視,，也沒能按要求及時(shí)整改,。在檢查中，有些問題屢犯不改,，屢犯屢查,，不斷提出，這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān),，也讓我們甚為憂心,。譬如，郵政部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個(gè)問題,，他們總有一大堆理由,，什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便，說到頭還不是因?yàn)閱T工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣,，把習(xí)慣凌駕于制度之上,。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案，最根本的一點(diǎn)還是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)員自身不執(zhí)行制度,，放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘,，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會(huì)。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題,，比如,，交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時(shí)離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度,、單人臨柜現(xiàn)象,、日終不執(zhí)行互盤制度、保險(xiǎn)憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等,，都潛在巨大的隱患,，而這些問題的.根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度,，用小痛來消除劇痛的根源,。

次關(guān)于審計(jì)工作的培訓(xùn)，同時(shí)審計(jì)條線上的審計(jì)系統(tǒng)也在不斷的出臺(tái),。電子稽查系統(tǒng),、信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,，現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng),，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上,，對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用,，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等，對(duì)于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),，唯一不斷的學(xué)習(xí),，才能適應(yīng)不斷升級(jí)的工作方法，否則唯有被淘汰,。不驕傲不自滿,，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計(jì)工作的新鮮與活力,。審計(jì)為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,，是閉門造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始,。我明白自己還有許多的不足,，理論知識(shí)的不全面，人際交往技巧的缺乏,，都是我目前急需要解決的難題,，為此我專門為自己制定了一個(gè)學(xué)習(xí)計(jì)劃，每天花2個(gè)小時(shí)來補(bǔ)充自己在這些方面的不足,。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己,，我堅(jiān)信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己,。半年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛開始,，每一天都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn),，我有信心在未來的審計(jì)工作中做得更好。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇七

按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》要求,，區(qū)環(huán)保局把工業(yè)園區(qū)的東龍拉鏈廠確定為循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點(diǎn)之一,。8月初，單位正式啟動(dòng)了對(duì)東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計(jì),，成立了專門的審計(jì)小組,。審計(jì)小組通過宣傳使得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作有了較清晰的認(rèn)識(shí),，取得了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的認(rèn)可和支持,，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工的積極配合和協(xié)助下完成的對(duì)東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計(jì)工作，提出和篩選了多項(xiàng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)方案,，并且對(duì)各個(gè)已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析,。

較為突出，排放廢水達(dá)到國(guó)家綜合廢水排放一級(jí)標(biāo)準(zhǔn),。監(jiān)測(cè)結(jié)果表明,，公司排放污水水質(zhì)較好，回用潛力大,。能耗分析顯示,，公司在節(jié)能降耗方面亦有較好的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

東龍公司擁有國(guó)際上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)”ycc”牌尼龍,、塑鋼,、金屬等高品質(zhì)拉鏈系列產(chǎn)品，擁有英國(guó)ukas國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證和iso91質(zhì)量體系認(rèn)證的ycc品牌拉鏈,，產(chǎn)品的各項(xiàng)性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),，并處于穩(wěn)定狀態(tài)，是同行業(yè)中首家通過iso92質(zhì)量認(rèn)證和英國(guó)ukas國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證的企業(yè)，嚴(yán)格的質(zhì)量檢測(cè)確保了東龍產(chǎn)品的信譽(yù),，由此,，公司獲得了上海市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的上海市計(jì)量合格確認(rèn)證書（―），現(xiàn)在正全面推行iso14環(huán)境管理體系,。以公司發(fā)展為契機(jī),，該廠在循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面已實(shí)施并取得顯著成效的主要成果簡(jiǎn)述如下：

l原料煤分區(qū)集中貯存，管理有序,，基本無流失和混雜現(xiàn)象,；

l污染治理設(shè)施較齊全，運(yùn)行良好,，廢氣和廢渣均可達(dá)標(biāo)排放,；

l車間各工序操作規(guī)章制度齊全，員工持證上崗,，并嚴(yán)格按照規(guī)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)操作,；

l全廠實(shí)行“無泄漏崗位”管理和工藝指標(biāo)考核制度，同時(shí)進(jìn)行清潔生產(chǎn)評(píng)比活動(dòng),；

l實(shí)行嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量管理體系,，產(chǎn)品的各項(xiàng)性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

l將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理,，實(shí)現(xiàn)了固體廢棄物的再利用,，在開展以廢治廢方面做了大量工作。

公司生產(chǎn)工藝非常復(fù)雜,，開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的潛力非常巨大,。循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作的深入開展，將取得極大的環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益,。企業(yè)一直將節(jié)能降耗作為降低生產(chǎn)成本的頭等大事考慮,，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計(jì)工作的實(shí)施,，為企業(yè)在該方面的努力提供了理論與技術(shù)支持,，極大地推動(dòng)了企業(yè)在節(jié)能降耗工作方面的開展進(jìn)程，利于企業(yè)持續(xù)開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作,。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

l污水回用方案已基本成形,，深度處理工藝已確立；

l鍋爐改造方案已經(jīng)經(jīng)過論證,，篩選出了最佳改造方案,；

l企業(yè)計(jì)劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)廢水的零排放,。

l企業(yè)計(jì)劃開展應(yīng)用爐渣進(jìn)行煙氣脫硫的研究,，進(jìn)一步提高爐渣的利用效率,；

總之，東龍公司已節(jié)能降耗方面已經(jīng)做了相關(guān)的努力,，并取得了喜人的成果,。在鞏固己取得的成果基礎(chǔ)上，公司以本次審計(jì)工作為契機(jī),，保證按計(jì)劃繼續(xù)實(shí)施本輪審計(jì)提出的方案,；以節(jié)能降耗為核心，以新工藝,、新技術(shù),、新設(shè)備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作,，為進(jìn)一步提高企業(yè)生產(chǎn)水平,，降低生產(chǎn)成本而努力。

本次審計(jì)工作的順利開展,，確立了東龍公司作為開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點(diǎn)模范作用,。節(jié)能降耗減污的核心思想決定了開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作的重點(diǎn)應(yīng)集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業(yè),，這使得本次審計(jì)工作具有廣泛的代表性,。因此審計(jì)工作取得的成果利于向其它企事業(yè)推廣，利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)從企業(yè)內(nèi)部的“小循環(huán)”層次向工業(yè)園區(qū)內(nèi)部各企業(yè)之間的“中循環(huán)”以及工業(yè)園區(qū)之間的大循環(huán)層次的漸進(jìn)式開展,。

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇八

經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論,、研究，通過與汪書記和宋局長(zhǎng)匯報(bào),、溝通,，結(jié)合我局實(shí)際，我們繼續(xù)堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局,，不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識(shí),，以加強(qiáng)管理為中心,，以防范風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn),，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量,、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)管理等方面的積極作用，積極開展審計(jì)工作,，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將20xx年的工作匯報(bào)如下：

根據(jù)年度工作目標(biāo)，2015年安排審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng),，實(shí)際完成11項(xiàng),超計(jì)劃完成6項(xiàng),。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),、財(cái)務(wù)收支審計(jì)3項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查2項(xiàng),、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題（1999年—2013年）的審計(jì)3項(xiàng)及后續(xù)審計(jì)等審計(jì)事項(xiàng),完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶（1993年—2001年）核查更正的處理意見,，提出審計(jì)建議27條。通過審計(jì),，理順了關(guān)系,，完善了制度，促進(jìn)了工作,，真正做到了“一審,、二幫、三促進(jìn)”的原則,。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用,。

一是以規(guī)范管理為目標(biāo)，深化財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

今年以來,審計(jì)科先后完成了對(duì)漯河市公路管理局吳城超限站2014年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì),嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支,無預(yù)算不開支”的原則,詳細(xì)檢查了該站財(cái)務(wù)收支的合法性,、合規(guī)性、效益性等,有針對(duì)性的提出了審計(jì)建議3條,充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能,。

二是以提高效益為主線,，注重專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查。

按照年初工作目標(biāo),審計(jì)科用兩個(gè)月的時(shí)間對(duì)舞陽縣公路局,、召陵區(qū)公路局2014年度的賬目進(jìn)行了公路專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查,對(duì)專項(xiàng)資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行,，是否量入為出、?？顚Ｓ?有無擠占,、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對(duì)性的全面檢查,對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類,提出整改意見8條,確保專項(xiàng)資金使用到位、合理,。

三是以政績(jī)?cè)u(píng)價(jià)為重點(diǎn),，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時(shí)工作要求,我們及時(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ),通過審計(jì)監(jiān)督的積極作用,提高干部隊(duì)伍正確履責(zé)的自律性,。我們先后對(duì)袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年7月1日至20xx年12月18日）以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)（20xx年6月12日至20xx年12月18日）的資產(chǎn),、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況,、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理,、分析、總結(jié),共提出審計(jì)意見12條,做到審計(jì)報(bào)告提出的意見和建議具體,、中肯,全面,、客觀、公正地評(píng)價(jià)了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)人任期政績(jī)的重要依據(jù),。

四是強(qiáng)化制度建設(shè),。

按照20xx年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動(dòng)安排,，我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對(duì)科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺,，新制定《內(nèi)部審計(jì)責(zé)任追究暫行辦法》,，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動(dòng)完善制度,，減少問題產(chǎn)生的根源,，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法,，就是要充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用,，就是要堅(jiān)決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象,。

年初以來,，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本,。實(shí)踐證明,，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個(gè)中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),，審計(jì)才有為有位,。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的,。因此,，我們?cè)诠ぷ髦校瑘?jiān)持“從嚴(yán)查賬,，從寬處理,，完善制度，加強(qiáng)管理”的審計(jì)理念,，把審計(jì)目標(biāo)定位于通過審計(jì),，使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，不出和少出問題上,，讓審計(jì)成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”,，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)服務(wù)的辨證關(guān)系,，講服務(wù)不是不講監(jiān)督,，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見,。對(duì)審計(jì)查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn),，分類排隊(duì),，區(qū)別對(duì)待,。在對(duì)已審項(xiàng)目的審計(jì)過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系,，為被審單位出具了完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度,，加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。

強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià),。無論是財(cái)務(wù)收支審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),我們對(duì)各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理,針對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)處理流程,系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可能存在的風(fēng)險(xiǎn),尋找失控點(diǎn)和盲點(diǎn),及時(shí)提出合理化建議和意見,從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制,達(dá)到消除風(fēng)險(xiǎn)、清除隱患,、堵塞漏洞的目的,。

一是在工程項(xiàng)目審計(jì)方面有所創(chuàng)新。工程項(xiàng)目審計(jì),，是我局以往審計(jì)工作的空白點(diǎn),。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì),。在工程建設(shè)項(xiàng)目中著力對(duì)項(xiàng)目資金來源及到位情況,、項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況,、以及以及工程項(xiàng)目完成情況等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì),，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料,，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性,、準(zhǔn)確性。尤其是工程計(jì)量表,，要有目的的與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際發(fā)生工程量相比較,，使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接,。通過對(duì)工程項(xiàng)目的工程質(zhì)量,、資金撥付及國(guó)有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計(jì)，更好地體現(xiàn)審計(jì)工作對(duì)工程建設(shè)的保障,、監(jiān)督,、服務(wù)與促進(jìn)作用。

二是在建立審計(jì)項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新,。在審計(jì)項(xiàng)目全部程序結(jié)束后,完成審計(jì)項(xiàng)目從審計(jì)性質(zhì),、基本情況、賬面情況,、審計(jì)結(jié)果,、存在問題及建議、審計(jì)評(píng)價(jià),、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時(shí)建立一套簡(jiǎn)化的電子化檔案,其優(yōu)勢(shì)有三：一是方便快速查閱,；二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?/p>

三是能及時(shí)發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象,便于有針對(duì)性的提出解決方案,。

通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個(gè)問題：一是綜合性審計(jì)人才缺乏,。這是我們審計(jì)科的硬傷,，人員構(gòu)成主要來自于會(huì)計(jì)專業(yè)，大部分都只懂財(cái)務(wù),，不懂工程,，所以要想審計(jì)一個(gè)工程項(xiàng)目很難達(dá)到預(yù)期目的，不利于審計(jì)范圍的拓展,；二是被審單位整改措施落實(shí)不到位,。在審計(jì)實(shí)踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出,，甚至“老毛病”未改,，又添“新毛病”。

（一）20xx年,，按照我局“項(xiàng)項(xiàng)工作爭(zhēng)一流,、重點(diǎn)工作有突破、整體工作上臺(tái)階”的總體要求,，結(jié)合單位的中心工作和重點(diǎn)工作,，我們確定今年審計(jì)工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力,，以加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用為核心,，以提升審計(jì)質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人,、法,、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平,，最大限度地發(fā)揮審計(jì)工作的服務(wù),、管理、監(jiān)督和評(píng)價(jià)職能,，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航,。

（二）20xx年工作打算：

審計(jì)工作總結(jié)個(gè)人篇九

(一)圍繞中心工作，突出稽核重點(diǎn),，有效開展各類審計(jì)稽核工作,。

(1)全年扎實(shí)開展序時(shí)稽核xxxx次，做到定期監(jiān)控各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況,。

序時(shí)稽核是稽核檢查中定期對(duì)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方法,，一年來，我部把序時(shí)稽核作為摸清底數(shù)，掌握實(shí)情,，規(guī)范操作,，防控風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作,，并根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況采用靈活多樣的稽核方式,，重點(diǎn)對(duì)部分網(wǎng)點(diǎn)新增貸款的合規(guī)性、制度執(zhí)行情況,、結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性,、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和合規(guī)性操作等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查,，并對(duì)涉及內(nèi)部管理及操作風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)開展了較為細(xì)致,、全面的稽核檢查。全年審計(jì)稽核部共計(jì)開展序時(shí)稽核xxxx次,，下發(fā)稽核糾正通知書x份,，深入查找了各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中存在的問題，極大地促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范辦理,。

(2)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況,，全年扎實(shí)開展具有針對(duì)性的專項(xiàng)檢查xxxx次。為了有效防范操作風(fēng)險(xiǎn),，做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),，審計(jì)稽核部全年根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行狀況，及時(shí)開展各類專項(xiàng)檢查,，全年共計(jì)開展專項(xiàng)檢查xxxx次,，深入查找了聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問題。

一是年初對(duì)20xx年度財(cái)務(wù)收支年終決算情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查,，并對(duì)檢查存在的問題督促落實(shí)整改;二是對(duì)xxxx年5月1日以后聯(lián)社新增貸款質(zhì)量情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場(chǎng)檢查,，通過對(duì)新增貸款質(zhì)量的有效監(jiān)控，進(jìn)一步摸清了新增貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了可靠依據(jù);三是為推動(dòng)全轄信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)五級(jí)分類工作扎實(shí),、有序開展，20xx年五月份審計(jì)稽核部門開展了一次五級(jí)分類專項(xiàng)檢查工作,，通過加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,，促進(jìn)聯(lián)社樹立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)為本的管理理念;四是針對(duì)上年度按揭貸款檢查中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),，及時(shí)開展了住房按揭貸款后續(xù)跟蹤專項(xiàng)檢查,，及時(shí)查看了按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)是否控制到位，各項(xiàng)措施是否得到有效建立,，進(jìn)一步促進(jìn)了聯(lián)社按揭貸款的規(guī)范辦理;五是為了及時(shí)查找上年度新開辦的授信貸款業(yè)務(wù)工作存在的問題和困難,，對(duì)授信業(yè)務(wù)適時(shí)開展了一次專項(xiàng)檢查，通過檢查準(zhǔn)確掌握了授信貸款業(yè)務(wù)的運(yùn)行情況，達(dá)到了促進(jìn)聯(lián)社審慎經(jīng)營(yíng),，完善授信工作機(jī)制,，規(guī)范授信管理的目的，極大的促進(jìn)了授信業(yè)務(wù)的健康發(fā)展;六是為進(jìn)一步規(guī)范貸款利率執(zhí)行,，確保貸款利率按規(guī)定執(zhí)行到位,，20xx年5月份審計(jì)稽核部對(duì)全轄利率執(zhí)行情況進(jìn)行了一次非現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)檢查，及時(shí)糾正了部分貸款利率執(zhí)行中存在的問題;七是對(duì)銀行承兌匯票開展專項(xiàng)檢查,，對(duì)開辦的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無真實(shí)貿(mào)易背景,、逆程序操作等現(xiàn)象進(jìn)行了糾正，促進(jìn)了承兌匯票業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展;八是按照銀監(jiān)部門監(jiān)管要求,，開展了對(duì)聯(lián)社員工及其近親屬貸款情況的專項(xiàng)檢查,，有效規(guī)避了隱藏風(fēng)險(xiǎn);九是按照聯(lián)社安排對(duì)上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì);十是為加強(qiáng)財(cái)務(wù)費(fèi)用管理，提高成本核算水平,，審計(jì)稽核部對(duì)上半年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查,，并對(duì)其中存在的問題進(jìn)行了糾正;另外審計(jì)稽核部在全年共對(duì)張xx、xxx,、xxx三名貸款經(jīng)辦人員經(jīng)辦貸款分別進(jìn)行了xxx8次專項(xiàng)審計(jì),，通過采取與貸戶見面、采用電話核實(shí),、內(nèi)部查閱相關(guān)資料等方式,，共計(jì)核對(duì)600多筆，摸清了經(jīng)辦責(zé)任貸款中發(fā)放違規(guī)冒名貸款以及壘大戶貸款等,，對(duì)違規(guī)經(jīng)辦的貸款進(jìn)行了取證,，并及時(shí)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題及時(shí)移送紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理。

(3)審計(jì)稽核部全年及時(shí)開展了xxxx名離任主任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。按照審計(jì)工作要求,，審計(jì)稽核部全年共對(duì)全轄xxxxx名離繼任網(wǎng)點(diǎn)主任的資產(chǎn)移交工作進(jìn)行了監(jiān)交，對(duì)離任網(wǎng)點(diǎn)主任任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理及履職情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核,，本著“客觀公正,、實(shí)事求是”的原則對(duì)離任主任任期內(nèi)的工作業(yè)績(jī)做出客觀公正的評(píng)價(jià)，共形成離任審計(jì)報(bào)告xxxx份,，并針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出了整改建議,。通過資產(chǎn)交接工作，使離,、繼人主任責(zé)任進(jìn)一步明確,，資產(chǎn)質(zhì)量狀況進(jìn)一步明晰，為聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展起到了良好地促進(jìn)作用,。

(4)與其他相關(guān)職能部門聯(lián)合開展檢查xxx次,。一是聯(lián)合安全保衛(wèi)部,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部對(duì)春節(jié)期間現(xiàn)金、重要空白憑證,、業(yè)務(wù)印章,、安全保衛(wèi)開展檢查，及時(shí)消除各種安全隱患;二是與信貸管理部,、理事會(huì)工作部,、紀(jì)檢監(jiān)察室及各市場(chǎng)部在5至10月份開展了不良貸款風(fēng)險(xiǎn)排查、清收工作,，并在排查結(jié)束后形成匯總報(bào)告上報(bào)聯(lián)社;三是在11月份聯(lián)合財(cái)務(wù),、信貸,、辦公室組成檢查組認(rèn)真開展了“規(guī)范化管理年”驗(yàn)收階段檢查工作,，并在排查結(jié)束后形成匯總報(bào)告上報(bào)聯(lián)社。

(二)扎實(shí)開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng),，促進(jìn)聯(lián)社安全運(yùn)營(yíng),。為貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)20xx年“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)得到有效貫徹落實(shí)，審計(jì)稽核部全年負(fù)責(zé)了全轄“執(zhí)行年”活動(dòng)的安排,、協(xié)調(diào),、督導(dǎo)、檢查,、考核,、問責(zé)工作。一是通過制訂《“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)實(shí)施方案》,，明確了工作步驟,、方法和要求，做到有的放矢,，有序開展;二是通過層層簽訂責(zé)任書,，將案件防控責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)崗位、每一位職工,。明確了“執(zhí)行年”工作目標(biāo)及任務(wù),，為鞏固xx聯(lián)社案件防控治理成果，構(gòu)建案件防控長(zhǎng)效機(jī)制提供了保障;三是通過督導(dǎo)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及聯(lián)社各職能部門認(rèn)真開展自查和檢查工作,，確保風(fēng)險(xiǎn)排查和整改到位;四是通過總結(jié)“執(zhí)行年”活動(dòng)開展情況,、取得的效果及存在問題，不斷提高案防水平,。

(三)按照《xxxx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社呆帳認(rèn)定核銷操作規(guī)程(試行)》規(guī)定,，對(duì)呆賬核銷資料進(jìn)行嚴(yán)格審核。全年審計(jì)稽核部共完成對(duì)筆核銷資料的審核工作,，并對(duì)不符合核銷條件的筆資料提出明確理由不予認(rèn)定,，促進(jìn)了呆賬核銷的規(guī)范運(yùn)作,。

(一)是嚴(yán)格按照《審計(jì)工作程序》開展各項(xiàng)審計(jì)工作，規(guī)范審計(jì)行為,。

今年以來,，我部始終堅(jiān)持按照上年末制定的《審計(jì)工作程序》規(guī)范開展各項(xiàng)審計(jì)工作，不斷實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)化,。一是在開展審計(jì)前,，嚴(yán)格遵循重要性原則和謹(jǐn)慎性原則編制審計(jì)方案，在評(píng)估審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,，圍繞審計(jì)目標(biāo)確定審計(jì)的對(duì)象,、范圍、內(nèi)容,、方法和工作步驟;二是在審計(jì)實(shí)施過程中與被審計(jì)單位舉行審前會(huì)談,，了解被審計(jì)單位整體運(yùn)作情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況,、存在的主要問題和風(fēng)險(xiǎn)等,。

審計(jì)實(shí)施過程中對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及審計(jì)工作結(jié)果現(xiàn)場(chǎng)反饋被審計(jì)部門并要求被審計(jì)單位簽字確認(rèn)，確保審計(jì)工作質(zhì)量;三是項(xiàng)目結(jié)束后要求審計(jì)人員認(rèn)真進(jìn)行分析研究和加工提煉,，有針對(duì)性地提出審計(jì)建議,，并及時(shí)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)中的重要事項(xiàng)向有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門及全轄通報(bào)，確保審計(jì)報(bào)告所提出的審計(jì)結(jié)論和建議得到有效實(shí)施;四是按照審計(jì)工作程序,，在一定時(shí)間后及時(shí)開展審計(jì)追蹤檢查,，確保風(fēng)險(xiǎn)化解到位，各項(xiàng)措施落實(shí)到位,。

(二)是嚴(yán)格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規(guī)事項(xiàng),，不斷加大嚴(yán)重違規(guī)事項(xiàng)的移送力度。今年以來,，稽核部對(duì)本年度檢查出的屢查屢犯,、屢禁不止的問題，加大了處罰和問責(zé)力度,。針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題我部采取批評(píng)教育與經(jīng)濟(jì)處罰相結(jié)合的辦法,，全年共發(fā)出整改通知書xxxxx份，并對(duì)違規(guī)的相關(guān)責(zé)任人,，嚴(yán)格按照《xx聯(lián)社稽核處罰辦法(修訂)》進(jìn)行了處罰,，全年共開具罰款通知書xxxx份，處罰違規(guī)人員xxxxx人次,，處罰金額xxxxxx萬元,，大力糾正各類違規(guī)事項(xiàng)。

針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)的事項(xiàng)及時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理,，全年共計(jì)向監(jiān)事會(huì)提交內(nèi)部監(jiān)督檢查移送函xxxxxx份,，對(duì)存在嚴(yán)重違規(guī)的xxxxx人移交紀(jì)檢監(jiān)察部門依規(guī)處理,。移送充分發(fā)揮了審計(jì)稽核查錯(cuò)糾弊的作用，有效地遏制了經(jīng)營(yíng)管理工作中的違規(guī)行為,。

(三)是不斷提升部門自身監(jiān)督檢查水平,，完善稽核監(jiān)督工作機(jī)制。

只有對(duì)業(yè)務(wù)學(xué)懂,、弄懂,，融會(huì)貫通，才能在稽核工作中發(fā)現(xiàn)問題,、提出問題,、解決問題，為了實(shí)現(xiàn)稽核工作職能的正常發(fā)揮,，真正起到查隱患,、堵漏洞、建制度,、強(qiáng)管理的目的,，一年來我部始終把提升部門自身監(jiān)督檢查水平作為一項(xiàng)重要工作來抓，一是定期組織部門人員進(jìn)行培訓(xùn),，通過購(gòu)買相關(guān)書籍進(jìn)行學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)部門稽核相關(guān)知識(shí),，通過對(duì)上級(jí)監(jiān)管部門檢查方法不斷借鑒,，不斷增強(qiáng)稽核人員的事業(yè)心、責(zé)任感和法紀(jì)觀;二是積極選派人員參加上級(jí)聯(lián)社稽核工作,，學(xué)習(xí)他們的稽核經(jīng)驗(yàn)和方法,，達(dá)到取長(zhǎng)補(bǔ)短，為我所用的目的;三是隨時(shí)與毗鄰兄弟聯(lián)社稽核工作人員保持溝通交流,，對(duì)出現(xiàn)的新問題,、新情況做到心中有數(shù)，做到有效識(shí)別,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的;四是部門依據(jù)年初制定的《審計(jì)稽核部工作分工》對(duì)部門人員的分工進(jìn)行了明確,，，并在審計(jì)檢查工作中按照誰檢查,、誰簽字,、誰負(fù)責(zé)的原則，明確檢查責(zé)任,，為提高審計(jì)工作質(zhì)量打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),。

(四)是創(chuàng)新審計(jì)方法，提高工作質(zhì)量,。20xx年審計(jì)稽核進(jìn)一步由合規(guī)性審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)轉(zhuǎn)變,，通過優(yōu)化審計(jì)流程,，在確保整體工作質(zhì)量的前提下，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行分類管理,，提高工作效率,。通過提高對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的分析、利用率,，實(shí)現(xiàn)審計(jì)進(jìn)一步向電子化邁進(jìn),。通過采用搜集資料、走訪調(diào)查,、與被審計(jì)單位談話,，提取數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣檢查等手段確定審計(jì)項(xiàng)目的重點(diǎn)、范圍和方法,，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)方法由過去對(duì)會(huì)計(jì)資料的全面檢查轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾攸c(diǎn)評(píng)價(jià)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制為基礎(chǔ)的抽樣方法,，逐步提高了審計(jì)工作質(zhì)量。

一年來,，審計(jì)稽核部按照聯(lián)社上級(jí)主管部門的安排部署,，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，充分發(fā)揮了審計(jì)稽核的監(jiān)督作用,。但在肯定成績(jī)的同時(shí),，也存在一些問題。

(一)是學(xué)習(xí),、認(rèn)識(shí)不夠,，對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的敏感度不強(qiáng)，監(jiān)督管理理念創(chuàng)新力度不夠,，方法簡(jiǎn)單,，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患查出不夠深入，風(fēng)險(xiǎn)防范的前瞻性有待于進(jìn)一步提高,。

(二)因綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中部分業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)的漏洞未能及時(shí)被發(fā)現(xiàn),，造成存在風(fēng)險(xiǎn)不能在第一時(shí)間得到解決，存在監(jiān)管缺失現(xiàn)象,。

(三)是對(duì)部分發(fā)現(xiàn)問題的督促落實(shí)整改措施單一,，部分問題未得到有效整改。部分網(wǎng)點(diǎn)仍存在重經(jīng)營(yíng)輕管理的思想,，特別是在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)上的認(rèn)識(shí)不到位,，違規(guī)操作的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

20xx年審計(jì)稽核工作將繼續(xù)圍繞縣聯(lián)社確立的總體工作思路,，以“安全經(jīng)營(yíng),、依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)為本”作為稽核審計(jì)理念,，進(jìn)一步完善稽核審計(jì)制度,，加大稽核審計(jì)處罰力度,，不斷推進(jìn)稽核審計(jì)制度化、稽核檢查程序化,、稽核文檔格式化,、稽核手段電子化、稽核責(zé)任明晰化,、稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化,，擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度，大力提升內(nèi)部管理水平,，全面提升稽核審計(jì)能力,，積極探索以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計(jì)方法，推動(dòng)內(nèi)部稽核審計(jì)由合規(guī)性稽核審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理稽核審計(jì)轉(zhuǎn)變,，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),，穩(wěn)健發(fā)展。一是繼續(xù)深入開展序時(shí)稽核,。以風(fēng)險(xiǎn)控制為切入點(diǎn),，加強(qiáng)內(nèi)控系統(tǒng)及業(yè)務(wù)流程的審計(jì)，查找內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié),，通過對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié),、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員的檢查,，以及對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)合法性等方面的檢查,，實(shí)現(xiàn)檢查業(yè)務(wù)全覆蓋。二是繼續(xù)針對(duì)上年度存在問題較多,、容易發(fā)生問題的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)開展各類專項(xiàng)檢查，深入查找被審計(jì)對(duì)象存在的問題,。三是繼續(xù)做好離任主任的資產(chǎn)監(jiān)交工作,，使離繼任主任之間責(zé)任進(jìn)一步明，資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步明晰,。四是扎實(shí)做好20xx年案件防控治理的各項(xiàng)工作,。確保聯(lián)社安全運(yùn)營(yíng)。五是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)檢查的后續(xù)跟蹤檢查力度,，確保措施得到落實(shí),、風(fēng)險(xiǎn)得到充分化解。六是進(jìn)一步加強(qiáng)稽核審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),，提高稽核審計(jì)工作質(zhì)量和效率,，最大限度發(fā)揮稽核審計(jì)職能作用，最大限度地為縣聯(lián)社健康發(fā)展保駕護(hù)航,。