總結(jié)是指對某一階段的工作、學(xué)習(xí)或思想中的經(jīng)驗或情況加以總結(jié)和概括的書面材料,，它可以明確下一步的工作方向,，少走彎路，少犯錯誤,，提高工作效益,，因此，讓我們寫一份總結(jié)吧,?？偨Y(jié)書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢,？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友,。
投資審計工作總結(jié)篇一
20xx年,，我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計局的悉心指導(dǎo)下，圍繞中心,、服務(wù)大局,，科學(xué)統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措,、精心組織,、集中力量，在組織部,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,，在被審計對象及其單位的積極配合下，圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計各項工作任務(wù),。
一,、建立長效機(jī)制，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督,。
“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo)?？h委縣政府印發(fā)了《縣科局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暨財政財務(wù)審計規(guī)劃(20xx-20xx》,，將審計范圍、內(nèi)容,、重點(diǎn),、措施一一明確，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時的自我約束力。在具體實施中,，堅持把握三個原則：堅持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)審計相結(jié)合,，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;堅持任中審計與離任審計相結(jié)合，以任中審計為主;堅持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計,。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。一是突出對涉及行政審批、行政執(zhí)法,、行政性收費(fèi),、項目投資大、專項資金多,、財政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲嫳O(jiān)督范圍。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，目前已對我縣涉及光明新城、兩化互動,、新壩水庫,、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項目管理的干部共計11名，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍,。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，目前已對社保資金、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金,、學(xué)生營養(yǎng)改良計劃資金,、保障性住房建設(shè)、農(nóng)村沼氣池建設(shè),、生豬養(yǎng)殖場建設(shè)等國家惠民資金管理使用的干部共計7名,，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍。
二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職。
今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負(fù)責(zé)人共10個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目,。從審計情況看，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,，都能積極主動開展各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動,，極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。但在審計中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題：
(一)財經(jīng)法規(guī)知識欠缺,，財務(wù)管理能力有待加強(qiáng),。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè)，財經(jīng)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)不夠，加之各單位財務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠,，沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財政財務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,，其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,，違規(guī)收費(fèi)15萬元，擠占挪用滯留專項資金54萬元,，應(yīng)繳未繳財政收入26萬元,，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元，其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,，經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，都是以一定的經(jīng)濟(jì)實務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,，都附帶有一定的條件和約束，都有相關(guān)法律法規(guī)和國家政策指導(dǎo)實施,，表現(xiàn)最多的形式是專項資金和工程項目,。往往上級安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實施時間要求緊、工作任務(wù)繁重,，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實和效果,，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,，甚至決策失誤或欠妥。
在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有：一是專項資金管理問題涉及金額200多萬元,，就其原因沒有嚴(yán)格按照各項專項資金管理辦法規(guī)定管理使用和實施項目，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項目管理問題涉及金額約1100多萬元,，就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項目立項,、設(shè)計預(yù)算、招投標(biāo),、工程施工,、竣工驗收、決算審計,、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),，部分項目實施過程中出現(xiàn)了程序不合法、管理不規(guī)范的現(xiàn)象,。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。用制度管人，按規(guī)則辦事,，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度，更要抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實,，單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,，更要帶頭遵守作表率。從審計情況看,，絕大多數(shù)單位都制定有財務(wù)制度,、會議制度、接待制度,、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度，也能較好地執(zhí)行各項制度,。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單,，操作性不強(qiáng)，執(zhí)行力不足,，監(jiān)督機(jī)制不健全,，一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量。
三,、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實效,。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法,。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,，辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織、財政,、審計,、被審計單位等五個部門力量，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的運(yùn)用,，并明確規(guī)定了五個部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的職責(zé)分工,。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用。審計機(jī)關(guān)實施審計后,，要及時按規(guī)定向縣委,、政府及組織、紀(jì)檢監(jiān)察,、財政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果報告,，并按各自職責(zé)分工作好審計結(jié)果運(yùn)用：縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財政部門側(cè)重于財政財務(wù)收支管理監(jiān)督;審計部門根據(jù)審計查處問題，提出審計建議。
(三)注重審計成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的10名干部中,，審計發(fā)現(xiàn)問題28個，審計處理資金152萬元,、處罰資金15萬元;提出審計建議35條(其中向被審計單位建議31條,，向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條)，建議采納35條,，被審計單位修改和完善制度13個;撰寫審計要情5期,，審計信息8條，調(diào)研文章5篇,，領(lǐng)導(dǎo)批示5件,，共性問題得到高度重視，并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用,。
投資審計工作總結(jié)篇二
20xx年建設(shè)項目審計工作緊密圍繞公司大連接戰(zhàn)略及一體兩翼發(fā)展策略,，創(chuàng)新管理模式，優(yōu)化審計流程,，提升建設(shè)項目審計效率及質(zhì)量,，促進(jìn)加強(qiáng)工程全過程管理和風(fēng)險防范。
1,、造價審計嚴(yán)控公司投資風(fēng)險,。
通過預(yù)算、結(jié)算,、竣工決算三類建設(shè)項目審計,，防范投資風(fēng)險，并開展全過程跟蹤審計,，促進(jìn)建設(shè)部門加強(qiáng)工程全過程管理,。20xx年1至10月，建設(shè)部門送審項目共xx個,，送審金額xx億元,。審定項目xxxx個，審定金額xx億元,，平均審減率高于全省平均水平,；建設(shè)部門送審xx個投資項目，投資金額xx億元,，年內(nèi)全部完成并發(fā)布竣工決算審計報告,；開展xxx全過程跟蹤審計，審計總金額xx億元,，提出審計事項xx個,，均獲得業(yè)務(wù)部門認(rèn)可并納入整改計劃,。
2、多管齊下實現(xiàn)審計提質(zhì)增效,。
一是加大協(xié)同,，積極配合工程線條超長項目清理，持續(xù)縮短造價審計時長,。截至20xx年11月,，現(xiàn)場勘查xx次、三方對數(shù)xx次,、四方會議xx次,，xxx個長期未定案項目審定時長比往年提速18.49%。
二是通過嵌入式風(fēng)險防控機(jī)制及后評估項目,，持續(xù)提升造價審計質(zhì)量,。截至20xx年11月，組織造價審計機(jī)構(gòu)簽署廉政承諾書xx份,，廉潔風(fēng)險關(guān)鍵職位每季度開展面談9次,；通過后評估項目，對20xx年4月-20xx年9月審結(jié)的xxx個建設(shè)項目進(jìn)行檢查（抽檢占比6.94%）,，涵蓋基建工程,、通信工程、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)以及物業(yè)維修項目,，涉及xx個造價審計中介機(jī)構(gòu),。
1、省公司建設(shè)項目審計新系統(tǒng)將于20xx年1月正式使用,，目前待辦工單目錄未呈現(xiàn)流程環(huán)節(jié),、影響按優(yōu)先順序及時處理，報表數(shù)據(jù)輸出等功能有待完善,，影響審計工作效率。
2,、20xx年省公司集中管理成本類送審項目后不再劃撥內(nèi)審線條成本類審計費(fèi),，部分歸屬歷史審計合同的長期未定案項目，審定后需支付成本類審計費(fèi),，存在超管控金額風(fēng)險,。
3、集團(tuán)公司工程管理攻堅行動對審計時效性要求高,，送審資料完整性,、單價和工作量核定存在爭議，建設(shè)部門對審計時長,、流程環(huán)節(jié)的預(yù)期,，與實際情況存在一定差異,，影響審計服務(wù)滿意度。
新的一年,，我們將抓住投資審計服務(wù)轉(zhuǎn)型機(jī)遇,，進(jìn)一步優(yōu)化信息化支撐手段，開展大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測,，同時強(qiáng)化嵌入式風(fēng)險防控,，為建設(shè)部門做好服務(wù)支撐，有效防范公司運(yùn)營風(fēng)險,。
1,、立足投資審計服務(wù)轉(zhuǎn)型，做好建設(shè)項目服務(wù)支撐,。
對外加強(qiáng)與省公司內(nèi)審部關(guān)于建設(shè)項目審計管理新系統(tǒng)專項溝通,，在后續(xù)系統(tǒng)功能與優(yōu)化中，重點(diǎn)解決待辦工作分類,、部分審計環(huán)節(jié)并行,、報表數(shù)據(jù)輸出等難題。對內(nèi)借鑒省公司及其他地市公司先進(jìn)經(jīng)驗,，推動建設(shè)部門整合建設(shè)項目,，合理壓縮送審項目數(shù)量；開發(fā)送審排隊系統(tǒng),，優(yōu)化資料交接流程,，縮短等待時長，更好的支撐建設(shè)部門項目送審,。
2,、聚焦投資審計管控效能，確保建設(shè)項目風(fēng)險防范,。
一方面,，通過更加精細(xì)化的管理手段，提升造價審計管控效能,。進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測,，精準(zhǔn)定位造價審計全流程難點(diǎn)、痛點(diǎn),、風(fēng)險點(diǎn),，制定有效措施解決短板問題；對造價審計質(zhì)量進(jìn)行持續(xù)后評估,，監(jiān)控造價審計事務(wù)所持續(xù)整改,；嚴(yán)格執(zhí)行嵌入式風(fēng)險防控舉措，防范廉潔風(fēng)險,。另一方面,，定期組織建設(shè)部門和造價審計事務(wù)所參加制度規(guī)范,、審計流程、系統(tǒng)操作,、典型案例等方面的'學(xué)習(xí)培訓(xùn),，建立統(tǒng)一的溝通平臺，改善溝通效果,、提升審計服務(wù)滿意度,，確保公司運(yùn)營風(fēng)險。
投資審計工作總結(jié)篇三
根據(jù)市局報送20xx年度的通知要求,，現(xiàn)就20xx年度投資審計工作情況匯報如下：
20xx年1月至12月我局共對82個政府投資項目實施了審計,，其中：建安工程送審金額12,053.81萬元，審結(jié)金額10,911.59萬元,，審減金額1,142.22萬元,，審減率9.48%；審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：1,、虛增工程量結(jié)算,；2、利用設(shè)計變更改變投標(biāo)單價組價依據(jù),。
根據(jù)《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)審計廳關(guān)于進(jìn)一步完善政府投資建設(shè)項目審計工作意見的通知》,，區(qū)審計局及時調(diào)整審計思路，至20xx年10月起不再進(jìn)行結(jié)算審計,，將政府投資審計工作重點(diǎn)從單一工程造價審計向全面投資審計轉(zhuǎn)變,、從傳統(tǒng)投資審計向現(xiàn)代投資審計轉(zhuǎn)變。目前,，區(qū)所有政府投資建設(shè)項目建設(shè)單位通過內(nèi)部審計或購買社會服務(wù)等方式進(jìn)行審核和監(jiān)管,，我局依法對履職情況和相關(guān)結(jié)果進(jìn)行審計監(jiān)督。
我區(qū)政府投資建設(shè)項目審計人員太少,，目前投資審計工作由經(jīng)責(zé)股負(fù)責(zé),，經(jīng)責(zé)股只有1人同時還要負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、自然資源資產(chǎn)審計,、扶貧審計等相關(guān)審計業(yè)務(wù),，技術(shù)力量很是薄弱，所有以工程建設(shè)為主的項目都只有聘請社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審核,，審核結(jié)果審計機(jī)關(guān)的審計人員進(jìn)行復(fù)核有一定困難，不能確保其結(jié)果的絕對真實和準(zhǔn)確,。
20xx年我局將加強(qiáng)審計人員培訓(xùn),，提高審計人員素質(zhì)，確保政府投資審計工作實效,。
1,、嚴(yán)格對工程項目的程序?qū)徍撕唾Y金監(jiān)督,。按照工程建設(shè)程序我局將對建設(shè)工程的可研、立項,、設(shè)計,、預(yù)算、財評,、招投標(biāo),、施工、監(jiān)理和決算程序進(jìn)行合法,、合規(guī)性的審核,，特別是對工程施工過程中的施工變更和增減工程量合法、真實性進(jìn)行重點(diǎn)核實,。同時對工程項目資金的籌集管理和撥付使用的`合法,、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管。
2,、加強(qiáng)工程項目審核的培訓(xùn)和人才的引進(jìn),。工程管理、造價審計方面的專業(yè)人才奇缺,，所有以工程建設(shè)為主的項目都只有聘請社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審核,，造成審計工作的被動和存在一定的審計風(fēng)險。為此,，我局將加強(qiáng)工程管理,、造價審計培訓(xùn)和人才引進(jìn)，確保把政府投資審計工作做得更好,。
投資審計工作總結(jié)篇四
今年以來,，我局在縣委、政府以及上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，高舉中國特色社會主義偉大旗幟,，堅持以鄧小平理論和"三個代表"重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，認(rèn)真貫徹十九大精神,，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,，積極開展審計服務(wù)和審計監(jiān)督,。按照全國、全省,、全市審計工作會議精神,，加強(qiáng)"人、法,、技"建設(shè),，業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實,、方法求新,、質(zhì)量求高，堅持"依法審計,、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實"的二十字審計方針,，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能。進(jìn)一步加大了對重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)資金,、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，為構(gòu)建"小康社會,、和諧社會"作出了巨大的努力?，F(xiàn)將一年來的工作情況如下：
一、黨建工作,。
今年以來,，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究,，精心安排,，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實,。
(一)抓好黨員,、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹十九大精神,，抓好黨的思想建設(shè)和黨員,、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計劃,，并明確專人抓此項工作的落實,，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館,，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育,，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定,，始終保持著良好的精神狀態(tài),，為開展審計工作提供思想保證。
(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動。及時召開動員部署會議,，充分認(rèn)識開展"黨的基層組織建設(shè)年"活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學(xué)習(xí),、自學(xué),、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對十九大報告,、《黨章》,、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個長效機(jī)制和省委"19"等文件和會議精神的學(xué)習(xí),。扎實開展主題實踐活動,，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中,，參加抗雪凝活動,、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動為契機(jī),，認(rèn)真開展黨建幫扶活動,。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會,，制定幫扶活動方案,。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元,，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元,，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。__年10月10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下,，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動,。
截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個,，組織審計中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計項目19個,。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元,。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展,，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì),，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展,，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作,。
1,、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。
為認(rèn)真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計,。我局"以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標(biāo),，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點(diǎn),，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子"為總體目標(biāo),，按照工作方案要求,，對縣財政局、地方稅務(wù)局,、縣國庫,、縣物價局進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元,，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元,，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：__年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的,，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù),。"鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用"財政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財經(jīng)紀(jì)律,、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng),，部門預(yù)算、國庫集中支付,、政府采購,、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M(jìn)一步提高,。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理,，規(guī)范財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),。但仍存在一些不容忽視的問題,。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準(zhǔn)后實施等,。
2,、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計,，促進(jìn)社會和諧。
一是__年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查,。根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的工作安排,，我局組織了對全縣__年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項審計調(diào)查,。從調(diào)查的情況看,，截止__年7月31日,，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981,，390元,，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈若干物資,。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失,。面對災(zāi)情，縣委,、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實有效的措施,，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用,，確保救濟(jì)糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中,，為保障受災(zāi)群眾基本生活,、維護(hù)社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用,。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷,，存在資金、物資安排不及時,、甚至不合理現(xiàn)象,。
二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后,，我局根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)安排,，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底,，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計3,554,997.47元,，已全額上劃市民政局。
3,、加大固定資產(chǎn)投資審計力度,，提高政府投資效益。
隨著改革的深入和建設(shè)力度加大,，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金,、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此,，我局圍繞工程招投標(biāo),、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理,、資金使用等情況,，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯,。今年,，我局獨(dú)立開展和組織審計中介機(jī)構(gòu)配合實施的建設(shè)工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元,，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算,、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象,，其中長東公路建設(shè)工程,、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓,、衛(wèi)生局辦公大樓,、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計,，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序,，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實,、合法,、有效的使用，受到了縣委,、政府的好評,。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項目跟蹤審計，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài),，確保了工程建設(shè)的順利開展,。
主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹"全面審計,，突出重點(diǎn)"的方針,，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新,，深化改革,，強(qiáng)化監(jiān)督。工作目標(biāo)：全面完成上級審計機(jī)關(guān)及縣委,、政府交辦的各項工作任務(wù),，力爭年終各項考核名次上升。
三,、工作措施,。
一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計,。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作,，以政策為導(dǎo)向,、以預(yù)算為中心、以資金為主線,、以支出為重點(diǎn),、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實施審計,，不斷提高財政預(yù)決算審計水平,，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為,。
二是加強(qiáng)對重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全,、效益;。
三是深化對重大投資項目的審計,。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè),、水利、交通,、生態(tài),、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項目的審計,。擴(kuò)大審計范圍,，揭露重大損失浪費(fèi)問題，推進(jìn)資源節(jié)約型,、生態(tài)友好型社會的建設(shè),，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用,。
投資審計工作總結(jié)篇五
20__年,，我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計局的悉心指導(dǎo)下，圍繞中心,、服務(wù)大局,，科學(xué)統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措,、精心組織,、集中力量，在組織部,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,，在被審計對象及其單位的積極配合下,，圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計各項工作任務(wù)。
一,、建立長效機(jī)制,，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督。
“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo),。縣委縣政府印發(fā)了《縣科局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暨財政財務(wù)審計規(guī)劃(20__-20__》,，將審計范圍,、內(nèi)容、重點(diǎn),、措施一一明確,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時的自我約束力。在具體實施中,，堅持把握三個原則：堅持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)審計相結(jié)合,，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;堅持任中審計與離任審計相結(jié)合，以任中審計為主;堅持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計,。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。一是突出對涉及行政審批、行政執(zhí)法,、行政性收費(fèi),、項目投資大、專項資金多,、財政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲嫳O(jiān)督范圍。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，目前已對我縣涉及光明新城,、兩化互動、新壩水庫,、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項目管理的干部共計11名,，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，目前已對社保資金,、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金、學(xué)生營養(yǎng)改良計劃資金,、保障性住房建設(shè),、農(nóng)村沼氣池建設(shè)、生豬養(yǎng)殖場建設(shè)等國家惠民資金管理使用的干部共計7名,，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍,。
二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職,。
今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負(fù)責(zé)人共10個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目。從審計情況看,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,，都能積極主動開展各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動，極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,。但在審計中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題：
(一)財經(jīng)法規(guī)知識欠缺,，財務(wù)管理能力有待加強(qiáng)。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),，財經(jīng)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)不夠,，加之各單位財務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠，沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財政財務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元，其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,，違規(guī)收費(fèi)15萬元,，擠占挪用滯留專項資金54萬元，應(yīng)繳未繳財政收入26萬元,，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,，其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,，經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，都是以一定的經(jīng)濟(jì)實務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,，都附帶有一定的條件和約束，都有相關(guān)法律法規(guī)和國家政策指導(dǎo)實施,，表現(xiàn)最多的形式是專項資金和工程項目,。往往上級安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實施時間要求緊、工作任務(wù)繁重,，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實和效果,，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,，甚至決策失誤或欠妥。
在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有：一是專項資金管理問題涉及金額200多萬元,，就其原因沒有嚴(yán)格按照各項專項資金管理辦法規(guī)定管理使用和實施項目,，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項目管理問題涉及金額約1100多萬元，就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項目立項,、設(shè)計預(yù)算,、招投標(biāo)、工程施工,、竣工驗收,、決算審計、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),，部分項目實施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng),。用制度管人，按規(guī)則辦事,，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度，更要抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實,，單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,，更要帶頭遵守作表率。從審計情況看,，絕大多數(shù)單位都制定有財務(wù)制度,、會議制度、接待制度,、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度，也能較好地執(zhí)行各項制度,。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單,，操作性不強(qiáng)，執(zhí)行力不足,，監(jiān)督機(jī)制不健全,，一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量。
三,、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實效。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法,。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督,，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運(yùn)用試行辦法》，辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織,、財政,、審計、被審計單位等五個部門力量,，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的運(yùn)用,，并明確規(guī)定了五個部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的職責(zé)分工。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用,。審計機(jī)關(guān)實施審計后,，要及時按規(guī)定向縣委、政府及組織,、紀(jì)檢監(jiān)察,、財政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果報告，并按各自職責(zé)分工作好審計結(jié)果運(yùn)用：縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財政部門側(cè)重于財政財務(wù)收支管理監(jiān)督;審計部門根據(jù)審計查處問題,，提出審計建議,。
(三)注重審計成果轉(zhuǎn)化。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的10名干部中,，審計發(fā)現(xiàn)問題28個,，審計處理資金152萬元、處罰資金15萬元;提出審計建議35條(其中向被審計單位建議31條,，向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),，建議采納35條，被審計單位修改和完善制度13個;撰寫審計要情5期,，審計信息8條,，調(diào)研文章5篇，領(lǐng)導(dǎo)批示5件,，共性問題得到高度重視,，并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用。
投資審計工作總結(jié)篇六
**年度,，我縣政府投資審計工作取得了較好成效,，突出表現(xiàn)在：政府投資審計法制建設(shè)進(jìn)一步完善,，投資項目審計意識進(jìn)一步加強(qiáng),，局投資審計機(jī)構(gòu)和人員隊伍初步建成。國家審計在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上,，在規(guī)范政府投資項目造價管理行為,、防止國有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用,。
**年,，全年共審計完成政府投資項目17個，在審4個,，審計工程結(jié)算價款總額11680.25萬元,，審計核減工程款4422.41萬元,，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價報審6323.86萬元,審計核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價報審2580.8萬元,審計核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%,。
在所有審計項目中,，審計局投資審計股完成項目6個，審計結(jié)算價款4026.35萬元,，核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項目4個,，審計結(jié)算價款1450.15萬元，核減工程款32.28萬元);委托社會機(jī)構(gòu)審計項目11個,，審計結(jié)算價款7654.4萬元,，核減工程款2678.5萬元。
一,、主要做法,。
1、加強(qiáng)“人,、法,、技”建設(shè)，建立審計專業(yè)隊伍,。按照《審計法》,、《安徽省審計監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級審計機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計的“人,、法,、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意,，首先制訂和頒發(fā)實施了《**縣政府投資項目審計監(jiān)督辦法》(績政**32號),，使政府投資審計監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實際,。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢,，我局提出投資審計要“快起步、打基礎(chǔ),、求發(fā)展”,。
圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,，充實投資審計專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),，形成審計技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn),，增設(shè)了投資審計業(yè)務(wù)股,。至此，我局政府投資審計的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊伍已初步建成。
2,、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),，加大審計技術(shù)裝備的投入，力求審計結(jié)果正確公正,，努力樹立審計機(jī)關(guān),。今年以來，我局先后投入了4萬余元人民幣,，購置了投資審計必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備,，特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計算軟件,，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價款結(jié)算的及時性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時糾正了其他軟件的技術(shù)錯誤,有效控制了審計風(fēng)險。
3,、在堅持國家審計監(jiān)督的前提下,，注意整合社會審計機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計的起步階段,，專業(yè)審計力量不足,，人少事多的矛盾突出。我局按照(績政**32號)文件規(guī)定,，堅持政府投資的國家審計原則;同時，又注意整合社會審計機(jī)構(gòu)的審計力量參與審計,，已初步建立了政府投資審計“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一,，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,，及時扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價款審核中，社會審計機(jī)構(gòu)之間無序競爭和縣審計局對審計質(zhì)量失控的被動局面,。
二、xx年工作設(shè)想,。
1,、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。
2、堅持全面審計前提,不斷深化政府投資審計。目前我局投資審計還處于起步階段,，審計范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠,。xx年要從深化投資審計范圍和內(nèi)容入手,，以財政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計質(zhì)量,。
3,、堅持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計技術(shù)前沿,，引入計算機(jī)審計,、工程質(zhì)量檢測等技術(shù)裝備和手段，提升審計能力,。
4,、繼續(xù)加強(qiáng)審計人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),，打造高素質(zhì)審計隊伍,。
近三年工作中，在審計局,、投資局各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，本人嚴(yán)格遵守各項。
規(guī)章制度,。
服從組織安排尊敬領(lǐng)導(dǎo)人際關(guān)系融洽規(guī)范自己的言行爭做一名合格的新時代審計人員,。下面將三年來的思想、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下：
一,、保持不斷學(xué)習(xí)的勢頭，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,。
作為新時代的審計人員,，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì),。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位,、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī),，我們自己也應(yīng)該以身作則,，只有時刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項制度,。只有良好素質(zhì)的審計人員,，才會全身心地投入審計工作,，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù),。
面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項目與審計環(huán)境,、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,，我深切地體會到,，工程造價審計、尤其是跟蹤審計工作是一項專業(yè)性,、實踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作，需要不斷學(xué)習(xí),、不斷為自己充電,、加油。每次局里組織政治,、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時參加,、認(rèn)真做筆記，平時在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題,、交流對審上的經(jīng)驗以提高自己的審計水平,。
二、注重方法提高效率,、搜集情況合理建議,。
好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果,。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路,、少做重復(fù)勞動。
重大問題進(jìn)行決策時只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計局反應(yīng)事項,，針對這一情況我及時準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項目的初審工作。
在工作中注重搜集情況,，向科,、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊全,、不完善的情況,，建議在接收資料時進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對部分項目施工單位高估冒算,，導(dǎo)致審減率歧高,，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,，對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇。針對有的項目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,，拒不簽字,，導(dǎo)致審計時間被迫拖延,，審計時效低下的情況建議對該情況做專門調(diào)研,，采取對應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,。
三,、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù),。
三年來在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,，我從一名審計新兵開始有條不紊的開展工程造價審計工作，工作積極,、主動,，遵守勞動紀(jì)律、勤于工作,，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實完成。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項目127個,，其中結(jié)算審核101個,，標(biāo)底審核21個，預(yù)算審核5個;累計總復(fù)核金額累計達(dá)17.66億,，其中結(jié)算審核8.20億,，標(biāo)底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億;累計核減總金額達(dá)6255.15萬元,，其中結(jié)算核減1131.15萬元,，標(biāo)底核減4654.48萬元，預(yù)算核減469.52萬元,。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū),、市垃圾填埋場污水處理、xxxxx廣場等6個項目的跟蹤審計,，積極主動發(fā)現(xiàn),、處理跟蹤項目中遇到的問題，盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費(fèi),。引導(dǎo),、監(jiān)督項目建設(shè)單位建立各項內(nèi)部管理制度，使項目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行,。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),，處理解決初審事務(wù)在審計過程中遇到的問題,，推進(jìn)該項目的初審工作。
四,、廉潔自律,、清廉從審。
作為一名審計工作者,，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線,，并深知：其身正、不令則行;其身不正,，雖令不從,。一年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計局的《廉潔從審十條禁令》,、《對政府投資審計專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,，以此為高壓線,，不越雷區(qū),。審計過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價政策及審計條例的要求，以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核,，對各種誘惑能自覺,、主動的免疫并抵制。
五,、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持，我所取得的點(diǎn)滴成績都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo),、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績的同時，我深知還有很多缺憾和不足,，如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度,、提出有針對性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
投資審計工作總結(jié)篇七
半年來我局在縣委,、縣政府和上級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以推動海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)為主題,，全面貫徹黨的十七大和中央,、省,、市審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,，深入貫徹"全面審計,，突出重點(diǎn)"的方針，進(jìn)一步集中力量,，突出重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)資金的審計監(jiān)督，加大對違法違紀(jì)問題的查處力度,，在維護(hù)財經(jīng)秩序,，促進(jìn)廉政建設(shè),，保障經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用,。據(jù)統(tǒng)計，半年來共完成17個項目的審計任務(wù),，查出違規(guī)金額14萬元,，管理不規(guī)范金額1438萬元，應(yīng)上繳財政金額3萬元,，提交工作報告,、信息9篇。其中被批示采用4篇?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下,。
在人員少，任務(wù)重情況下,，派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財政,、紀(jì)委同志一道，根據(jù)中央,、省出臺的各項惠民惠農(nóng)政策,，圍繞資金的收入、撥付,、使用,、管理等環(huán)節(jié)，通過對低保資金,、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金,、新農(nóng)村建設(shè)資金、山海協(xié)作發(fā)展資金,、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況,。同時為規(guī)范資金管理采取了以下措施。一是實行項目資金在線監(jiān)控,，國庫統(tǒng)一支付資金,，直接撥付到用款單位,，減少中間滯留環(huán)節(jié)。二是實行惠民補(bǔ)貼資金"一折通",，用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民,，并按規(guī)定公開公示，建立起惠民惠農(nóng)資金補(bǔ)助的"綠色通道",。三是實行嚴(yán)格的政府采購制度,，確保專項資金投資監(jiān)管到位。四是實行績效評估,，建立有效的激勵機(jī)制和約束機(jī)制,，提高惠民惠農(nóng)資金使用效益。
(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作提升審計結(jié)果的利用,。
我局對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計進(jìn)行統(tǒng)籌安排并納入年初計劃,，在人手少、任務(wù)重的情況下,，我們整合資源,，對審計任務(wù)進(jìn)行了合理的配置，將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)收支審計或預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合,，既節(jié)約時間又降低了審計成本,，下半年計劃安排經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目6個，目前正在進(jìn)點(diǎn)中,。同時為貫徹落實明紀(jì)發(fā)[20xx]2號文《關(guān)于認(rèn)真落實黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的通知》精神,，保證政令暢通，近期派出兩名業(yè)務(wù)骨干與紀(jì)委同志一道對xx年年以來被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門單位執(zhí)行審計報告和審計決定書以及落實整改情況進(jìn)行為期一個星期的檢查,，對整改不到位,、拒不整改、屢查屢犯的,，予以通報,、誡勉談話、并追究有關(guān)人員的責(zé)任,。
(四)結(jié)合重點(diǎn)項目投資審計關(guān)注財政資金運(yùn)行的安全性,。
結(jié)合縣委為民辦實事項目，做好工程決算審計工作,。上半年共審計工業(yè)園區(qū)防洪堤,、道路工程結(jié)算等8個項目共送審金額1269萬元、審減金額171萬元,，確保國有資金的安全和有效,，促進(jìn)投資項目的規(guī)范管理。
(五)積極完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù):一是派分管領(lǐng)導(dǎo)參與政府采購監(jiān)督工作及配合縣財政對20xx年縣文體局、建設(shè)局,、黨校,、老干局等單位部分財政補(bǔ)助資金使用情況進(jìn)行檢查核實上報縣政府;二是全面貫徹縣委、縣政府各項方針,、政策,，分別成立了"學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀"、"四百活動",、"創(chuàng)五優(yōu)爭先行"等活動的領(lǐng)導(dǎo)小組,、上報學(xué)習(xí)方案并用實際行動組織實施;三是積極推進(jìn)政府信息公開工作，主動公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權(quán)力運(yùn)行工作程序,，編制了職權(quán)目錄和流程圖等5份材料分別上報發(fā)改局和效能辦,，依法審計能力得到逐步提升。
(六)積極服務(wù)大局促成政府投資審計中心的成立,。
政府投資建設(shè)項目一直是社會關(guān)注的熱點(diǎn),，也引起了上級領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，為推進(jìn)投資審計機(jī)制創(chuàng)新,，強(qiáng)化投資審計工作,在局領(lǐng)導(dǎo)的不懈努力下,，經(jīng)縣政府第二十次常務(wù)會議研究決定原則同意設(shè)立**縣政府投資審計中心,，為縣審計局下屬股級事業(yè)單位,，核定財政核撥事業(yè)編制5名，常務(wù)會議規(guī)定：政府投資的各類建設(shè)項目,，除上級主管部門有明確規(guī)定由中介機(jī)構(gòu)審計外,，均由**縣政府投資審計中心進(jìn)行審計監(jiān)督。由中介機(jī)構(gòu)審計的項目,，縣審計主管部門也要加強(qiáng)監(jiān)管,。
為加強(qiáng)縣政府投資項目的管理和監(jiān)督，節(jié)約財政資金,，提高投資效益,。
經(jīng)請示，以縣政府名義向全縣下發(fā)了《**縣關(guān)于加強(qiáng)政府投資項目審計監(jiān)督管理辦法》的文件,，詳細(xì)規(guī)定了審計對象和范圍,、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定。
(七)：樹立科學(xué)審計理念,、強(qiáng)化制度建設(shè),、轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，提高審計質(zhì)量,。
1,、從科學(xué)發(fā)展的大局著手，充分發(fā)揮審計"免疫系統(tǒng)"功能,，提高依法審計的能力,，為此要狠練基本功,，在內(nèi)強(qiáng)化制度建設(shè)、狠抓機(jī)關(guān)作風(fēng),，制定了《局工作人員目標(biāo)責(zé)任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設(shè)責(zé)任追究制度》;《政務(wù)公開制度》;《業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理制度》;《車輛管理制度》等,，用制度管人管事，對違反效能建設(shè)規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的,，年度考核不能評為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當(dāng)年年度考核不能評為稱職,，并扣發(fā)年度獎金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位，并提交任免機(jī)關(guān)給予處理,，取消該股室當(dāng)年評優(yōu),、評先資格。
2,、"人,、法、技"建設(shè)取得新的成效,，一是加強(qiáng)了以財務(wù)管理和廉政紀(jì)律為主要內(nèi)容的自身建設(shè)如開展局機(jī)關(guān)財務(wù)自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項目培訓(xùn)并按照省廳要求進(jìn)行了網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),、網(wǎng)絡(luò)布線系統(tǒng)、機(jī)房系統(tǒng)如配電系統(tǒng),、防雷接地系統(tǒng)等建設(shè),，為審計業(yè)務(wù)提供良好的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用環(huán)境，同時為保證局計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書,，做到安全保密人人有責(zé);三是加強(qiáng)了以依法審計和文明審計為根本的作風(fēng)建設(shè),，如通過聘請行風(fēng)監(jiān)督員走訪被審單位，征求意見等進(jìn)一步增強(qiáng)審計干部廉潔從審遵守審計紀(jì)律的意識,。
在業(yè)務(wù)方面,，結(jié)合開展"審計創(chuàng)精品、崗位學(xué)先進(jìn)",、"四個不讓"活動,，嚴(yán)格審計執(zhí)法，注重審計質(zhì)量,、推行計算機(jī)輔助審計,，提高工作效率樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，以貫徹審計署6號令為主體,，扎扎實實地來規(guī)范我們的審計業(yè)務(wù),，使審計質(zhì)量意識貫穿于審計工作的全過程。為了要加大計算機(jī)技術(shù)在審計工作的應(yīng)用,，配合審計項目質(zhì)量控制辦法的實施,，加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)的推廣力度，我局在經(jīng)費(fèi)緊張的情況下通過逐步更新三年來共購買了4臺筆記本電腦和8臺臺式電腦，兩臺激光打印機(jī),，實現(xiàn)了人均一臺電腦的計劃,，用先進(jìn)的審計技術(shù)和辦法來武裝審計隊伍，充分發(fā)揮計算機(jī)輔助審計和在線監(jiān)控的作用,。
3,、實行"審計項目限時辦結(jié)制",。從發(fā)審計通知到編寫,、審批審計方案至下達(dá)審計決定共21個環(huán)節(jié)，一環(huán)扣一環(huán),，有時間限制,，有責(zé)任人簽名,，構(gòu)成相互監(jiān)督的鏈條，保證了審計任務(wù)按時完成,。
4,、繼續(xù)推行審計業(yè)務(wù)質(zhì)量三級負(fù)責(zé)制和復(fù)核審理與業(yè)務(wù)會議制度，年初重新調(diào)整充實了審計業(yè)務(wù)審理領(lǐng)導(dǎo)小組成員,，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量的復(fù)核把關(guān)包括對審計報告,、審計意見書和審計決定等進(jìn)行復(fù)核，積極推行優(yōu)秀審計項目的評選活動促進(jìn)審計質(zhì)量的全面提升,。
(七)注重審計隊伍建設(shè),，提高審計人員整體素質(zhì)3、努力抓好黨風(fēng)廉政工作,，一是以"守住底線"教育活動為平臺,，自覺執(zhí)行民主集中制，向紀(jì)委報告?zhèn)€人有關(guān)重大事項,、述職述廉，認(rèn)真開展清理規(guī)范津補(bǔ)貼,、治理商業(yè)賄賂,、公款出國旅游及清查"小金庫"等專項治理工作;二是進(jìn)一步健全黨風(fēng)廉政建設(shè)三級責(zé)任制。實行一崗雙責(zé),，將黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計工作一起部署,、一起落實、一起檢查,、一起考核,。做到一級抓一級，層層抓落實,，建立和完善思想教育機(jī)制,、制度規(guī)范機(jī)制、監(jiān)督制約機(jī)制、查案懲處機(jī)制,、干部保護(hù)機(jī)制和廉政責(zé)任機(jī)制,。并把這些制約機(jī)制用具體的方式落實到實處，重點(diǎn)加強(qiáng)對審計組的事前,、事中和事后的檢查與監(jiān)督,。做到進(jìn)點(diǎn)時要進(jìn)行審計公示;審計中由紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行明察暗訪;撤點(diǎn)后審計組向局監(jiān)察室匯報遵守廉政紀(jì)律情況、被審計單位以無記名方式填寫廉潔從審情況,、每年進(jìn)行兩次的審計回訪等,。通過實行審計公示制度，公布廉政舉報電話,，制定和發(fā)放《審計人員廉政征詢表》,、《審計小組執(zhí)行審計紀(jì)律情況自報表》，組織學(xué)習(xí)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定內(nèi)容,，引導(dǎo)干部樹立馬列主義的世界觀,、人生觀、價值觀和正確的權(quán)力觀,、地位觀,、利益觀。增強(qiáng)了審計干部依法審計,、文明審計,、廉政審計的意識。
5,、重視黨員教育,，積極訂閱《支部生活》書籍,，堅持"三會一課"制度,，建立"三簿二冊一表"，活躍黨內(nèi)各項生活;在班子建設(shè)方面,，健全和完善支部管理,、學(xué)習(xí)制度，始終堅持民主集中制原則,，實行集體領(lǐng)導(dǎo),、個人分工負(fù)責(zé)制度,，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》，認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會,，積極開展批評和自我批評,。推行黨員目標(biāo)管理,，積極開展民主評議黨員工作,，推行"一定三包"、"黨員聯(lián)系戶"制度，連續(xù)二年我局支部被機(jī)關(guān)黨工委評為"先進(jìn)支部"的光榮稱號,。
(八)扎扎實實抓好兩個文明建設(shè)，做到兩手抓,、兩手硬,。
根據(jù)縣委,、縣政府的部署，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計劃和綜治工作計劃,，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組,，局里與每個干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀。
加強(qiáng)了以"創(chuàng)五優(yōu)爭先行""創(chuàng)建文明機(jī)關(guān),、爭做人民滿意公務(wù)員"活動為主題的精神文明建設(shè)，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實際困難，拔出數(shù)萬?？罡脑煨l(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達(dá)到"五凈",，積極營造和諧的審計工作環(huán)境,。同時積極開展文明之家活動，文明之家達(dá)100%,。計生工作全面達(dá)標(biāo),。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔,，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項任務(wù)。一份耕耘一份收獲,，去年我局被縣委,、縣政府評為"縣級精神文明建設(shè)單位";被綜治委評為"社會治安綜合治理合格單位"。
積極開展文體活動,，豐富職工的業(yè)余生活,。今年"五一節(jié)"在經(jīng)費(fèi)較緊張的情況下，單位拔出3000多元給局工會安排好節(jié)日期間的各項文體活動,，通過開展各種健康的文體活動,，豐富干部職工的文化生活，增強(qiáng)了體質(zhì),，促進(jìn)了審計事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。
堅持以人為本的原則，實行人性化管理對家中有小孩考試,、升學(xué)及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時間照顧料理家事。并規(guī)定由工會代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜,，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖,，實現(xiàn)對內(nèi)團(tuán)結(jié)、對外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。
(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作,。
今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，經(jīng)局務(wù)會研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組,，確定掛村工作隊長并按照縣委的部署認(rèn)真開展"四百活動"發(fā)放"便民服務(wù)聯(lián)系卡"深入一線,，與群眾零距離地談心交心、溝通交流,，做到村情民意、家事民事心中有數(shù),，為保證先進(jìn)文化進(jìn)村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動中心,，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，增進(jìn)與群眾的感情,，推動了經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、維護(hù)社會穩(wěn)定、促進(jìn)社會和諧,。
我局在兩個精神文明建設(shè)方面做了一定工作,，也取得了一些成績，但與上級的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計人員知識結(jié)構(gòu)不盡合理,，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費(fèi)緊張，計算機(jī)輔助審計力度尚待加強(qiáng);審計的預(yù)防,、揭露,、抵御功能發(fā)揮不夠，創(chuàng)新意識不強(qiáng),，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)和審計事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力，認(rèn)真學(xué)習(xí),，扎實工作,，主要抓好以下幾個方面的工作：
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，建立一支高素質(zhì)的審計干部隊伍,。嚴(yán)格按照"從嚴(yán)治理審計隊伍"的精神，以提升審計成果質(zhì)量為核心,、以提高審計工作水平為著力點(diǎn),，以"科學(xué)發(fā)展觀"重要思想為指導(dǎo)，貫徹落實黨的十七大和全國審計工作會議精神,，繼續(xù)貫徹"依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實"的方針,，認(rèn)真履行審計職責(zé)，注重培養(yǎng)精通計算機(jī)技術(shù)和審計業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,，做到"四個強(qiáng)化和四個促進(jìn)",，即強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計，促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強(qiáng)化對權(quán)力制約和監(jiān)督,，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的力度,，促進(jìn)地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強(qiáng)化財政收支審計，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件,，防止財政資金和國有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強(qiáng)化審計基礎(chǔ)工作力度，抓好審計質(zhì)量控制和計算機(jī)輔助審計的推廣應(yīng)用,，增強(qiáng)審計建議的針對性,，促進(jìn)審計成果的利用和提升，提高審計工作水平,。
2,、圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，扎實開展審計監(jiān)督服務(wù)工作,。在完成署,、省、市定審計項目任務(wù)基礎(chǔ)上,，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)工作熱點(diǎn),，適當(dāng)安排一些調(diào)查項目，主動融入海西經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局,，積極開展審計調(diào)研活動,，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)，認(rèn)真做好黨政交辦的審計事項,。針對存在問題,，分析產(chǎn)生原因，并提出有針對性的意見和可行性的改進(jìn)措施,，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中,，堅持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求,，圍繞保增長,、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu),，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實事、推動節(jié)能減排等工作重點(diǎn)加強(qiáng)審計監(jiān)督，努力提高依法審計,、創(chuàng)新審計,、預(yù)警審計的能力。全面,、及時,、客觀、公正,、如實地向決策系統(tǒng)反映問題,，中肯地提出可行性的審計建議，為維護(hù)國家資金的安全,、維護(hù)民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用,。
投資審計工作總結(jié)篇八
xx年主要對政府重點(diǎn)投資項目以及涉及公共利益和民生的城市基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房,、學(xué)校、醫(yī)院,、水利,、水保、交通等工程進(jìn)行審計,，并對其建設(shè)和管理情況實施跟蹤審計,，及時糾正可能出現(xiàn)的投資損失浪費(fèi)。揭示了投資管理體制,、機(jī)制和制度方面的問題,。同時，加大投資審計力度,，完善工作程序,，嚴(yán)把投資審計質(zhì)量關(guān)。
xx年完成投資審計項目457個,，報審金額25279.98萬元,，審計審定金額21308.6萬元，審減金額3971.38萬元,，審減率15.7%,。與去年相比，完成去年審計項目(303個)增審項目154個,，審減率比去年(15.4%)有所增加,。審減金額比去年審減金額(3381.2萬元)增加590.18萬元。
審計關(guān)口前移,，從過去的事后竣工結(jié)算審計逐步過渡到事前預(yù)防,、事中控制、事后監(jiān)督的全過程審計監(jiān)督。
針對建設(shè)項目的特點(diǎn),，建設(shè)過程中的決策,、規(guī)劃、設(shè)計,、采購,、招標(biāo)、施工,、監(jiān)理等任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都有可能導(dǎo)致無法挽回的損失浪費(fèi),，從而影響投資的經(jīng)濟(jì)性、效率性,、效果性,。我們進(jìn)行了積極探索，本著真實,、合法,、有效的原則，對建設(shè)項目實行全過程,、全方位監(jiān)督,。
今年以來，市政府轉(zhuǎn)給我局相關(guān)部門提出的固定資產(chǎn)投資項目有關(guān)請求報告45余份,，要求我局提出意見,。我局高度重視，認(rèn)真對待,，對每一事項都進(jìn)行深入的調(diào)查研究,，在此基礎(chǔ)上，依法,、依規(guī)提出了切實可行的`審計建議,，全部得到政府的采納，可為政府節(jié)約投資,。參加市委,、市政府及相關(guān)建設(shè)部門組織的工程建設(shè)工作會議380人次，積極建言獻(xiàn)策,，為政府投資決策提供依據(jù),。
我局的投資審計工作安排緊湊，工作進(jìn)度快,，效率高,。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的擴(kuò)大,，政府投資建設(shè)項目不斷增加,，民生工程普遍實施,，審計項目迅速增加，審計力量不足與工程竣工結(jié)算審計項目多的矛盾日益突出,。為此,，我局委托有資質(zhì)的造價咨詢公司審核基建項目。有效緩解了審計壓力,。
投資審計工作總結(jié)篇九
當(dāng)工作進(jìn)行到一定階段或告一段落時,，需要回過頭來對所做的工作認(rèn)真地分析研究一下，肯定成績,，找出問題,，歸納出經(jīng)驗教訓(xùn)。下面是小編帶來的投資審計,。
工作總結(jié),。
20xx年，我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計局的悉心指導(dǎo)下,，圍繞中心,、服務(wù)大局，科學(xué)統(tǒng)籌,、創(chuàng)新舉措,、精心組織、集中力量,，在組織部、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,，在被審計對象及其單位的積極配合下,，圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計各項工作任務(wù)。
一,、建立長效機(jī)制,，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督。
“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo),。縣委縣政府印發(fā)了《縣科局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暨財政財務(wù)審計規(guī)劃(20xx-20xx》,，將審計范圍,、內(nèi)容、重點(diǎn),、措施一一明確,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時的自我約束力。在具體實施中,，堅持把握三個原則：堅持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財政財務(wù)審計相結(jié)合,，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;堅持任中審計與離任審計相結(jié)合,，以任中審計為主;堅持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。一是突出對涉及行政審批,、行政執(zhí)法、行政性收費(fèi),、項目投資大,、專項資金多、財政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲嫳O(jiān)督范圍,。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，目前已對我縣涉及光明新城,、兩化互動,、新壩水庫、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項目管理的干部共計11名,，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍,。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，目前已對社保資金,、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金,、學(xué)生營養(yǎng)改良計劃資金、保障性住房建設(shè),、農(nóng)村沼氣池建設(shè),、生豬養(yǎng)殖場建設(shè)等國家惠民資金管理使用的干部共計7名，納入重點(diǎn)審計監(jiān)督范圍,。
二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職,。
今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負(fù)責(zé)人共10個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目。從審計情況看,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,，都能積極主動開展各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動，極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,。但在審計中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題：
(一)財經(jīng)法規(guī)知識欠缺,，財務(wù)管理能力有待加強(qiáng)。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),，財經(jīng)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)不夠,，加之各單位財務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠，沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財政財務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,，其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元，違規(guī)收費(fèi)15萬元,，擠占挪用滯留專項資金54萬元,，應(yīng)繳未繳財政收入26萬元，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,，其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠，經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高,。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，都是以一定的經(jīng)濟(jì)實務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的，都附帶有一定的條件和約束,，都有相關(guān)法律法規(guī)和國家政策指導(dǎo)實施,，表現(xiàn)最多的形式是專項資金和工程項目。往往上級安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實施時間要求緊,、工作任務(wù)繁重,，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實和效果，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握,，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法，甚至決策失誤或欠妥,。
在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中,，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有：一是專項資金管理問題涉及金額200多萬元，就其原因沒有嚴(yán)格按照各項專項資金管理辦法規(guī)定管理使用和實施項目,，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項目管理問題涉及金額約1100多萬元,，就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項目立項、設(shè)計預(yù)算,、招投標(biāo)、工程施工,、竣工驗收,、決算審計、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),，部分項目實施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng),。用制度管人，按規(guī)則辦事,，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實際情況制定科學(xué)可行的,。
規(guī)章制度。
更要抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行更要帶頭遵守作表率,。從審計情況看絕大多數(shù)單位都制定有財務(wù)制度,、會議制度、接待制度,、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度也能較好地執(zhí)行各項制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單操作性不強(qiáng)執(zhí)行力不足監(jiān)督機(jī)制不健全一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量,。
三,、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實效,。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法,。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,，辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織、財政,、審計,、被審計單位等五個部門力量，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的運(yùn)用,，并明確規(guī)定了五個部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果的職責(zé)分工,。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用。審計機(jī)關(guān)實施審計后,，要及時按規(guī)定向縣委,、政府及組織、紀(jì)檢監(jiān)察,、財政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果報告,，并按各自職責(zé)分工作好審計結(jié)果運(yùn)用：縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財政部門側(cè)重于財政財務(wù)收支管理監(jiān)督;審計部門根據(jù)審計查處問題，提出審計建議,。
(三)注重審計成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的10名干部中，審計發(fā)現(xiàn)問題28個,，審計處理資金152萬元,、處罰資金15萬元;提出審計建議35條(其中向被審計單位建議31條，向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),，建議采納35條,，被審計單位修改和完善制度13個;撰寫審計要情5期，審計信息8條,，調(diào)研文章5篇,，領(lǐng)導(dǎo)批示5件,，共性問題得到高度重視，并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用,。
近三年工作中,，在審計局、投資局各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，本人嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度,，服從組織安排，尊敬領(lǐng)導(dǎo),，人際關(guān)系融洽,，規(guī)范自己的言行，爭做一名合格的新時代審計人員,。下面將三年來的思想,、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下：
一,、保持不斷學(xué)習(xí)的勢頭,，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。
作為新時代的審計人員,，能否有一個規(guī)范的審計過程,、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位,、人員遵守相關(guān)的法律,、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則,，只有時刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律,、法規(guī)及各項制度。只有良好素質(zhì)的審計人員,，才會全身心地投入審計工作,，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù),。
面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項目與審計環(huán)境,、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,，我深切地體會到，工程造價審計,、尤其是跟蹤審計工作是一項專業(yè)性,、實踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,，需要不斷學(xué)習(xí),、不斷為自己充電,、加油。每次局里組織政治,、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時參加,、認(rèn)真做筆記，平時在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題,、交流對審上的經(jīng)驗以提高自己的審計水平,。
二、注重方法提高效率,、搜集情況合理建議,。
好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果,。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路,、少做重復(fù)勞動。
重大問題進(jìn)行決策時只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計局反應(yīng)事項,，針對這一情況我及時準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項目的初審工作。
在工作中注重搜集情況,，向科,、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊全,、不完善的情況,，建議在接收資料時進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對部分項目施工單位高估冒算,，導(dǎo)致審減率歧高,，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇,。針對有的項目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,，拒不簽字，導(dǎo)致審計時間被迫拖延,，審計時效低下的情況建議對該情況做專門調(diào)研,，采取對應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,。
三,、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)。
三年來在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,，我從一名審計新兵開始有條不紊的開展工程造價審計工作,，工作積極、主動,，遵守勞動紀(jì)律,、勤于工作，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實完成,。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項目127個，其中結(jié)算審核101個,，標(biāo)底審核21個,，預(yù)算審核5個;累計總復(fù)核金額累計達(dá)17.66億，其中結(jié)算審核8.20億,，標(biāo)底審核9.04億,，預(yù)算審核0.42億;累計核減總金額達(dá)6255.15萬元，其中結(jié)算核減1131.15萬元,，標(biāo)底核減4654.48萬元,，預(yù)算核減469.52萬元。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū),、市垃圾填埋場污水處理,、xxxxx廣場等6個項目的跟蹤審計，積極主動發(fā)現(xiàn),、處理跟蹤項目中遇到的問題,，盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費(fèi)。引導(dǎo),、監(jiān)督項目建設(shè)單位建立各項內(nèi)部管理制度,，使項目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),，處理解決初審事務(wù)在審計過程中遇到的問題,，推進(jìn)該項目的初審工作。
四,、廉潔自律,、清廉從審。
作為一名審計工作者,，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線,，并深知：其身正、不令則行;其身不正,，雖令不從,。一年來,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計局的《廉潔從審十條禁令》、《對政府投資審計專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,，以此為高壓線，不越雷區(qū),。審計過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價政策及審計條例的要求,，以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核，對各種誘惑能自覺,、主動的免疫并抵制,。
五、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持,，我所取得的點(diǎn)滴成績都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績的同時,，我深知還有很多缺憾和不足，如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自己的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力,。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階,。
**年度，我縣政府投資審計工作取得了較好成效,，突出表現(xiàn)在：政府投資審計法制建設(shè)進(jìn)一步完善,，投資項目審計意識進(jìn)一步加強(qiáng),，局投資審計機(jī)構(gòu)和人員隊伍初步建成,。國家審計在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府投資項目造價管理行為,、防止國有資產(chǎn)流失,、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
**年,，全年共審計完成政府投資項目17個,，在審4個，審計工程結(jié)算價款總額11680.25萬元,，審計核減工程款4422.41萬元,，平均核減率37.86%,。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價報審6323.86萬元,審計核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價報審2580.8萬元,審計核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。
在所有審計項目中,，審計局投資審計股完成項目6個,，審計結(jié)算價款4026.35萬元，核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項目4個,，審計結(jié)算價款1450.15萬元,，核減工程款32.28萬元);委托社會機(jī)構(gòu)審計項目11個，審計結(jié)算價款7654.4萬元,，核減工程款2678.5萬元,。
一、主要做法,。
1,、加強(qiáng)“人、法,、技”建設(shè),，建立審計專業(yè)隊伍。按照《審計法》,、《安徽省審計監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級審計機(jī)關(guān)的部署,，我局把政府投資審計的“人、法,、技”建設(shè)擺在首位,。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實施了《**縣政府投資項目審計監(jiān)督辦法》(績政**32號),，使政府投資審計監(jiān)督工作做到有法可依,，并更切合我縣實際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢,，我局提出投資審計要“快起步,、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”,。
圍繞這一思路,，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實投資審計專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),，形成審計技術(shù)力量;第三,，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計業(yè)務(wù)股,。至此,，我局政府投資審計的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊伍已初步建成。
2,、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),，加大審計技術(shù)裝備的投入,，力求審計結(jié)果正確公正，努力樹立審計機(jī)關(guān)權(quán)威,。今年以來,，我局先后投入了4萬余元人民幣，購置了投資審計必備的專業(yè)書籍,、專業(yè)軟件和電腦等裝備,，特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價款結(jié)算的及時性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時糾正了其他軟件的技術(shù)錯誤,有效控制了審計風(fēng)險,。
3、在堅持國家審計監(jiān)督的前提下,，注意整合社會審計機(jī)構(gòu)的人力資源,。在我局投資審計的起步階段，專業(yè)審計力量不足,，人少事多的矛盾突出,。我局按照(績政**32號)文件規(guī)定，堅持政府投資的國家審計原則;同時,，又注意整合社會審計機(jī)構(gòu)的審計力量參與審計,，已初步建立了政府投資審計“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一,，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,，及時扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價款審核中，社會審計機(jī)構(gòu)之間無序競爭和縣審計局對審計質(zhì)量失控的被動局面,。
二,、xx年工作設(shè)想。
1,、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2,、堅持全面審計前提,不斷深化政府投資審計,。目前我局投資審計還處于起步階段，審計范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策,、提高政府投資效益方面做得不夠。xx年要從深化投資審計范圍和內(nèi)容入手,，以財政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),，逐步提高投資審計質(zhì)量。
3,、堅持創(chuàng)新和發(fā)展,，跟蹤審計技術(shù)前沿,，引入計算機(jī)審計、工程質(zhì)量檢測等技術(shù)裝備和手段,，提升審計能力,。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計人員素質(zhì)培養(yǎng),，不斷強(qiáng)化審計人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),，打造高素質(zhì)審計隊伍。
投資審計工作總結(jié)篇十
審計是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對國家各級政府及金融機(jī)構(gòu),、企業(yè)事業(yè)組織的重大項目和財務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨(dú)立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動,，那么你怎么寫一份政府投資審計工作總結(jié)呢？下面是小編為大家收集有關(guān)于政府投資審計工作總結(jié),，希望你喜歡,。
今年以來，__市審計局將加強(qiáng)審計法制建設(shè)作為規(guī)范審計行為,、提高審計工作質(zhì)量,、提升審計執(zhí)行力和影響力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓實抓好，通過加大審計法制宣傳力度,、建立健全規(guī)章制度,、加強(qiáng)法制隊伍建設(shè)等一系列有效的措施，推動了審計法制建設(shè)的進(jìn)一步發(fā)展,，促進(jìn)了審計工作的規(guī)范化和科學(xué)化,。
一是加大審計法制宣傳力度，營造審計執(zhí)法的良好氛圍,。為使社會公眾了解審計工作流程,、審計處理處罰依據(jù)等內(nèi)容，連續(xù)一個半月在當(dāng)?shù)刂髁髅襟w連載審計法律法規(guī)知識問答,，對《審計法》,、《審計法實施條例》等主要審計法律進(jìn)行了集中宣傳，提高了群眾對審計工作的認(rèn)知度,。印制了審計法律法規(guī)宣傳冊,，對審計機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和應(yīng)履行的法律責(zé)任以及被審計單位的責(zé)任,、義務(wù),、權(quán)利等進(jìn)行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規(guī)知識競賽活動,，調(diào)動了社會公眾學(xué)法用法的積極性,，擴(kuò)大了審計工作的社會影響力。
二是建立完善制度體系,，提升規(guī)范化水平,。加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,，實行千分考核法，出臺了《__市審計局目標(biāo)管理考核暫行辦法》,，從審計實施,、教育培訓(xùn)到工作紀(jì)律、科研宣傳,，層層賦分,，實現(xiàn)了對干部業(yè)績的量化考核，形成了科學(xué)的管理機(jī)制,。努力提高審計業(yè)務(wù)的規(guī)范化程度,，出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統(tǒng)計工作考核辦法》,、《加大重點(diǎn)審計項目實施力度提高審計質(zhì)量和水平的意見》,、《違反財經(jīng)法規(guī)行為審計定性和處理處罰向?qū)А贰ⅰ秾徲嫎I(yè)務(wù)流程規(guī)范及模板》等審計業(yè)務(wù)制度13項,，為審計規(guī)范化建設(shè)提供了保障。
三是加強(qiáng)審計法制隊伍建設(shè),，提供堅實人才保障,。在審計力量緊張的情況下調(diào)整充實了審計法制隊伍，為推進(jìn)法制建設(shè)奠定了基礎(chǔ),。成立了一支24人的審計普法志愿者服務(wù)隊,，定期開展審計法律法規(guī)咨詢和宣傳工作。加強(qiáng)法律教育培訓(xùn),，今年以來,，先后組織審計法律知識培訓(xùn)班6期，培訓(xùn)230余人次,，提高了審計隊伍的法律理論水平,。
我校在20__年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,，對于有效地防范風(fēng)險,、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范,、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20__年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一,、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變,。
二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項政策,。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支,、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益,。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn),，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核,，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬,，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2,、對學(xué)校的各項支出情況,，包括教師工資、績效工資,、經(jīng)補(bǔ)貼,、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費(fèi)等行為,，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理,。
3,、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理,。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計,，學(xué)校從__年后沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費(fèi)。
5、對學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi),，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示,。并對學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助,。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了教育局安排的各項工作,。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識,。在具體審計工作中堅持原則，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題,。
2、全面審計,，突出重點(diǎn),。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析,，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3,、完善了制度,，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制,，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù),、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。
4,、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好,。
我于__年通過__省公務(wù)員考試,，進(jìn)入審計局工作。一年來,，我能夠熱衷本職工作,，嚴(yán)格要求自己,，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”,、“謹(jǐn)慎”,、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,，勤奮學(xué)習(xí),，努力提高自我，勤奮工作,，履行好崗位職責(zé),，得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定。現(xiàn)將一年來的學(xué)習(xí),、工作情況作如下簡要個人工作總結(jié)：
一,、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì),。
作為一名剛踏入社會的大學(xué)畢業(yè)生,，隨著人生角色的轉(zhuǎn)變，許多問題紛至沓來：缺乏工作和社會經(jīng)驗,，理論有余,、實踐不足，加之自身并不是審計專業(yè)畢業(yè),，對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多,。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積累充實自己,，才能更好的進(jìn)入角色,，做好工作。
一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí),，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和“三個代表”重要思想,，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針,、政策,，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的信念,。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,，虛心向前輩學(xué)習(xí)，一年來,，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下,，我對工程審計有了更深層的認(rèn)識，主審了人防經(jīng)費(fèi)專項審計，先后參加了省公路審計,、仙女湖行政樓裝飾工程,、法院大樓、并通過了審計系統(tǒng)計算機(jī)初級考試,，現(xiàn)正報考注冊工程造價師考試,，在自學(xué)和實踐中我學(xué)到了許許多多學(xué)校與書本上學(xué)不到的知識和經(jīng)驗，我始終認(rèn)為只有平時,，多看,、多想,，多問、主動向領(lǐng)導(dǎo)、向同事請教,。
__年我局內(nèi)部審計工作在省局___的指導(dǎo)下,，在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,，積極貫徹黨的及十八屆四中全會精神,，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省局有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神,，遵循查錯糾弊,，維持紀(jì)律，促進(jìn)管理的宗旨,，積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度,，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度,，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、堅持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方針,，通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，不僅達(dá)到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績,，確保國有資產(chǎn)和資金不流失,，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù),。重視專項審計和審計調(diào)查,，加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審,，取得了較好成績,。
按照年初制定的工作目標(biāo)，在__年度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局,、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場等12個單位進(jìn)行了內(nèi)部審計工作,。在內(nèi)部審計工作中,，重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計程序關(guān)。在對縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計時,，注意審計項目的立項,，審前調(diào)查，制定實施方案,，印發(fā)審計通知書,，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計實施關(guān),。實施審計工作嚴(yán)格按照審計方案確定的范圍,、審計內(nèi)容、審計目標(biāo)進(jìn)行,，審計工作符合審計法律,、法規(guī)和相關(guān)的審計準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計報告關(guān),。對檢查結(jié)束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫,，注意與審計事項有關(guān)的事實，包括被審計單位的財政財務(wù)收支真實,、合法,、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務(wù)收支的事實清楚，審計報告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符,。嚴(yán)把審計處理關(guān),。注意重點(diǎn)審查審計揭露問題清楚，數(shù)字確鑿,，定性準(zhǔn)確,，適用法律、法規(guī),、規(guī)章正確,、具體、有效,，處理處罰意見適當(dāng),。嚴(yán)把審計評價及建議關(guān)。
審計評價是內(nèi)部審計機(jī)關(guān)對被審計單位及被審計人員的審計意見,，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際,，關(guān)系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽(yù)，特別是對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價要更加謹(jǐn)慎,。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議,，避免大而化之,，方便被審計單位采納整改。通過上述一系列做法,，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展,，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞,，防患未然,，對大慶地稅系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，內(nèi)部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價,。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、不斷創(chuàng)新”的工作方針,，不斷改進(jìn)工作方法，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,，爭取更好成績,。
今年以來，在___公司審計處的指導(dǎo)和支持下,，我們鑫金茂工程造價咨詢公司____工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《__建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》,，以及我公司相關(guān)審計指導(dǎo)性主做好服務(wù)，為__建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān),，完成了全年的跟蹤審計工作目標(biāo)和任務(wù),。
一、工程現(xiàn)場情況,。
我公司跟蹤審計組于20__年1月份開始進(jìn)駐工程現(xiàn)場開展工作,，承擔(dān)__工程(1)標(biāo)段(包括在__、__行政區(qū)域范圍內(nèi)實施的__,、__新建項目)的跟蹤審計及造價咨詢?nèi)蝿?wù),，認(rèn)真完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算(含工程量清單和標(biāo)底編制)，完成工程材料,、設(shè)備采購價格審核;完成工程結(jié)算審核;完成工程預(yù)付款,、進(jìn)度款審核等任務(wù)。此外,，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核,，并參加現(xiàn)場計量;參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計書面意;為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價管理,，發(fā)出跟蹤審計工作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗收,。
在進(jìn)行跟蹤審計活動中,，我始終按照___公司審計處的要求有力地配合了業(yè)主工程,、項目部的投資控制和造價管理工作,。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個工作日我都會到工程現(xiàn)場巡查,，全面地了解工程施工情況和其他事項,，回復(fù)業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向?qū)徲嬏庍M(jìn)行匯報,。實時對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察,，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查,，掌握詳實的工程原始資料,，確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性,。同時,，我每月將我的跟蹤審計向主審進(jìn)行匯報，虛心接受主審的工作指導(dǎo),，并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程部,、項目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報,，凝心聚力,，認(rèn)真落實。
三,、及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法,。
__工程建設(shè)項目投資大，工程施工條件復(fù)雜,，不可預(yù)見因素多,，而且有些工程項目在招投標(biāo)過程中和施工圖設(shè)計上也存在一些不完善因素，這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度,。針對上述情況,，我充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，通過研究合同及招投標(biāo)文件,，及時向業(yè)主建言獻(xiàn)策,，有效地避免了投資浪費(fèi)。
四,、工作體會,。
領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,，審計工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大。我在認(rèn)真做好工作的同時,，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,，不定期匯報工作情況,，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對審計工作的高度重視和大力支持,。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注,，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持,，對重大問題的定性與處理親自過問,，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求,，為審計工作的順利實施提供了有力保證,。
審審計要樹立服務(wù)意識。審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,，寓監(jiān)督與服務(wù)之中,。
通過近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識,，強(qiáng)化了心胸坦蕩,、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實的良好作風(fēng),。在總結(jié)成績的同時,，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自己的專業(yè)水平,，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力,。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,，恪盡職守,。同時，發(fā)揚(yáng)成績,、克服不足,，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階,。
時光過的飛快,，__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說,，在__年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作,。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!
__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn),，真抓實干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),，更好的完成__年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
(一)財務(wù)方面的工作,。
1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識,。
__年,，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強(qiáng)財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作,。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況,，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度,。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確,、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn),。
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。
一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗,。
3、充分利用稅收政策,。
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了_物流公司、_運(yùn)輸公司的稅收減,、免,、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司,、_運(yùn)輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度_物流公司、_運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益,。
4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督,、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分,、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。
5,、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序,。
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6,、加強(qiáng)資金管理的作用,。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算,、經(jīng)營費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展,，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行,。
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,，對財務(wù)審計部工作的提出要求,。
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的`要求,。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險,。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計不能只抓核算，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控,，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展,。
2,、全面迎接國家審計。
為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點(diǎn),，我部門__年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。
3、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位,。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。
4,、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二,、存在的問題,。
__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在：
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;,。
2,、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;,。
3,、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。
4,、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn),。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進(jìn),，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn),，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng),。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,，在成本管理,、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路,，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作,，為公司財務(wù)管理服好務(wù),。
