報告是指向上級機關匯報本單位,、本部門,、本地區(qū)工作情況、做法,、經(jīng)驗以及問題的報告,，寫報告的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢,？這里我整理了一些優(yōu)秀的報告范文,，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇一
20xx年，我局在市委,、市政府的正確領導下,，在省廳的關心、指導下,，在各有關部門的幫助、支持下,，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀為指導,，認真學習落實黨的十九大和十九屆二中全會精神,，緊緊圍繞全市行政事業(yè)審計重點工作和重點項目及每年初,。
工作計劃。
與總體工作部署,，堅持“依法審計、服務大局,、突出重點,、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高,，積極履行審計監(jiān)督職能,，全面完成了各項審計工作任務,，取得了較好成績。現(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計工作情況具體總結如下：
一,、認真努力工作,，取得良好成績。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局全體人員團結一致,，齊心協(xié)力,，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點,，以認真,、細致,、負責的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作,，按時完成各項審計任務,，取得良好成績,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局按照確定的行政事業(yè)審計項目,，在任務重,、時間緊,、人手少的情況下，發(fā)揚頑強拼搏,、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風,，共完成行政事業(yè)審計項目個,，其中20xx年完成x個,，20xx年完成x個。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局通過審計,，共查出擠占挪用專項資金,、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元,，少繳稅費萬元,，會計賬務核算不規(guī)范，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規(guī)范資金萬元,，責令歸還原資金渠道萬元,，責令整改資金萬元，繳庫稅費萬元,。
3、加強對被審計單位的處理處罰和整改,。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局就審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項資金、漏交稅費,、應繳未繳財政收入,、違規(guī)使用專項資金、應繳未繳財政專戶,、漏記固定資產(chǎn),、支出不合規(guī),、會計核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》,、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計報告份,，審計決定份，對被審計單位在財務管理,，資產(chǎn)管理，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰,，并提出了切實可靠的整改建議,。
截止20xx年底,，被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進行了糾正,，部分單位已執(zhí)行完畢,，部分單位正在執(zhí)行中。
二,、加強工作措施,，確保審計工作按時保質完成。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強學習,，提高認識，切實按照上級領導部門的要求,，發(fā)奮努力，認真細致做好審計工作,，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟犯罪線索,，維護國家和廣大人民群眾的切身利益,。
通過加強學習,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的加大,，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預算,、國庫集中支付、會計集中核算,、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用,、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式,、專項資金使用情況,、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關,。
而且目前市,、縣級領導干部的任期經(jīng)濟責任審計80%也來自于行政事業(yè)審計單位,，投資項目的計劃,、決策,、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領導的科學決策,。我們做行政事業(yè)審計工作，就是要通過對部門財政改革制度執(zhí)行情況的審計,，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷,，以利于推動財政制度改革的落實,，通過對部門內控制度的檢查,，揭示管理中的漏洞，促進部門建章立制,，規(guī)范管理,。
我局加強學習,，提高全體干部職工的認識按時保質完成了20xx年行政事業(yè)審計工作，取得較好成績,。
要搞好行政事業(yè)審計工作,，必須要有目標,、手段和重點,，20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局突出三點,，做好審計工作,，具體是通過“圍繞審計目標,，強化審計手段，突出審計重點”來搞好審計工作,。
圍繞審計目標就是要促進加強和規(guī)范財務管理這一最終目標,；強化審計手段就是要系統(tǒng)地審計,，找準部門、行業(yè)業(yè)務與財務的聯(lián)系,，單位的內部管理模式,，做到心中有數(shù)，重大問題不漏,，達到審計目地,；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質,、財務管理體制,、財務收支情況,、各類收費項目和依據(jù),、資金物品管理使用情況,、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模,、解繳,、返還,、使用等情況下實行重點審計,；通過這三點,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局切實提高了審計的質量與效益，達達到審計目的,。
確保審計工作質量，必須樹立大局意識,，做到團結協(xié)作,，齊心協(xié)力,。我局和下屬四縣三區(qū)審計局干部職工識大體,、顧大局，互相關心,，互相幫助，互相配合,，一起做好工作,，確保審計工作質量,。特別對審計報告進行反復推敲，確保應用法規(guī)正確,，書寫格式規(guī)范,，查處事實與審計結論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗,。
4,、“以人為本”，抓好隊伍建設,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局“以人為本”,，抓好隊伍建設,。
一是加強干部職工的政治理論與業(yè)務知識學習,，通過學習培訓,，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務知識技能,，增強做好工作的本領,。
二是相信和依靠職工，認真聽取職工的意見與建議,，與職工同呼吸,，共命運,，加快各項工作發(fā)展,。
三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性,，使大家團結一致，齊心協(xié)力,，把各項工作搞好,。
5,、規(guī)范審計工作,，提高審計質量,。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強規(guī)范化建設，凡是任何行政事業(yè)審計工作都要嚴格按照審計規(guī)范開展工作,，要按審計規(guī)范要求，編制了審計實施方案,，按規(guī)定送達了審計,。
通知書,。
編制審計工作底稿取證記錄符合法定形式和準則要求審計報告事實清楚要件齊全適用法規(guī)正確審計結論性文書符合規(guī)范,。通過規(guī)范化建設審計質量比過去明顯提高,。
6,、加強廉潔自律,，做到潔身自好,。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強廉潔自律,，堅定政治信念,，筑牢反腐拒變的防線，堅持廉潔工作,，自覺接受群眾監(jiān)督,。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責,，堅持秉公辦事,，不徇私情,，牢固樹立正確的世界觀,、人生觀,、價值觀,，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓,，做到潔身自好。要求審計組和審計人員進入審計現(xiàn)場當天,，向被審單位宣讀審計人員紀律,，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行,。
由于加強廉潔自律,，兩年來,，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好,，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象,，也沒有收到被審單位的舉報和反映,。
三、存在一些差距和不足問題,。
1,、學習不夠重視,。存在重任務輕學習的現(xiàn)象,，用學習指導工作不夠，需要進一步加強學習,，提高素質,。
2,、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善,，成功經(jīng)驗少,。
3,、工作創(chuàng)新不夠,。如何適應財政支出改革,，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠,，審計工作能力有待加強。
四,、今后努力方向,。
1、勤奮學習,，提高素質。
要認真學好科學發(fā)展觀理論,，學好科學文化與業(yè)務知識,，要從理論學習、業(yè)務知識培訓上探索新思路和新方法,，提高綜合素質,，提高工作本領，認真努力工作,，做好新時期的行政事業(yè)審計工作,。
2、創(chuàng)新審計手段和方法,。
審計要由單一的賬面審計向多種方式,、多種途徑審計進行轉變。既要注重帳面審計,，又要注重查閱會議記錄,、統(tǒng)計資料等其他相關資料，深入調查了解,，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況,。
3、積極督促審計建議的落實,。要積極督促被審單位落實審計建議,，及時回訪審計建議的落實情況，切實抓好審計建議落實工作,。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績,，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高,，要按照科學發(fā)展觀的要求,，求真務實，創(chuàng)新發(fā)展,，切實完成各項行政事業(yè)審計工作,，向黨和人民交一份滿意的答卷。
近年來,，我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,，突出重點,，統(tǒng)籌安排，以加強資產(chǎn),、資金管理為主線,，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計,，電費管理審計,，物資采購、供應,、管理審計,，年度財務預決算報告審計，電力營銷審計,，經(jīng)濟,。
合同。
審計等重點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督,。
在各受檢單位的積極配合下,，審計工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務,，在完善內部管理,，促進廉政建設，改善經(jīng)營工作,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
我局內審股成立于4月，內部審計工作由局長直接管理,，紀委書記分管,。崗位設置為股長1名，審計專責1名，先后制定了內部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內審股工作標準（含內審股股長崗位工作標準,，審計員崗位工作標準）,。
工作目標：內部審計工作以科學發(fā)展觀為指導，全面貫徹落實＂管理,、創(chuàng)新,、發(fā)展＂的工作方針。樹立＂防范重于糾正,、制度促進管理,、監(jiān)督寓于服務＂的審計理念。以專項審計調查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內容,，以促進提高資金使用效益、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標,。
三、我局審計項目的完成情況,。
審計工作堅持以財務收支審計為基礎,，以經(jīng)濟責任審計、工程管理審計,、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度,。三年來共完成的審計項目如下：
1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計,，對被審計人在任期內的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,，并出具了審計報告。
2,、完成了基層供電所的財務收支,、經(jīng)費撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計,，共計22項,。
3、完成營銷審計12項,，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬,、表、卡,、冊不對口以及對收取的有償服務費,、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時裝訂,、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象,，個別供電所對預收電費管理不到位,，對存在的問題進行了限期整改。
4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,，重點對多經(jīng)企業(yè)財務管理，經(jīng)營管理等審計,，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范,，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費用（材料領用）管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序）,、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調解決,。
5,、完成了二期農網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計,，共計9項,。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程,、二期農網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進行了核對,。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書,。
6、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計4項,，對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款,，并扣留質保金,。
7、完成了線路施工費用的專項審計2項,。
8,、完成了局財務費用預決算審計2項。
四,、主要完成的審計成果及其應用情況,。
1,、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率,。
2,、跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題,。
3,、整體推進，組織好其他常規(guī)性審計項目,，在常規(guī)性的審計中,，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀律和局制定的管理辦法,。
4,、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權債務的清理力度不夠，應該加強財務管理,，加大對各財務制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查,，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益,。
五、內部審計工作開展存在的問題及建議,。
我局審計工作雖然做了大量的工作,，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：
1,、進一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況,，加強多經(jīng)企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標管理工作,，監(jiān)督招標過程的合法性和合規(guī)性,，做到公正、公平,、公開。
2,、內部控制制度還不健全,，不夠完善，需要進一步梳理和完善,。堅決杜絕因內控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪,。
3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作,，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié),，要促進供電單位增強依法經(jīng)營觀念。
4、建議狠抓審計基礎建設,，不斷提高審計工作質量,。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,，制定審計戰(zhàn)略計劃,，為電力企業(yè)審計工作的長遠發(fā)展奠定基礎。
5,、建議狠抓審計重點,，全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設方面,，從建立健全內部控制制度著手,，開展對企業(yè)內部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計工作的重點,，確定合理的審計方式,、方法，以提高審計工作的效率,。
6,、建議大力開展專項審計調查，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點,，積極開展各項審計調查,。
7、建議審計部門應加強制度建設,，強化人員培訓,。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設，對電力企業(yè)內部審計的方式,、方法,、標準和規(guī)范等進行研究，促進審計工作法制化,、制度化和規(guī)范化,。
審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務培訓,，通過培訓和學習,，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野,，提高審計人員的業(yè)務素質,。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大,，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大,，使得電力企業(yè)領導層的審計意識大大增強,，審計觀念不斷更新，加強內部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段,。
隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展，投資主體多元化,，混合型經(jīng)濟日益增多,，為保障各方投資利益，對內部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求,，從而推動內部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益,，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風險，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力,，更需要加強內部審計,。
隨著科技的發(fā)展，計算機的應用和審計軟件的開發(fā),，為內部審計提高工作效率和工作質量創(chuàng)造了有利的條件,。
內部審計扎根于單位內部，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況,，內部審計在堵塞漏洞、查處舞弊,、促進管理、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的。
面對有利的發(fā)展形勢，內部審計人員必須增強使命感,，堅定信心，開拓進去，通過工作成果,，把內部審計事業(yè)推向一個新的高度,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇二
我堅持以馬克思,、列寧主義,，毛澤東思想，鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導,，自覺加強理論學習,，認真學習黨的十九大精神，刻苦鉆研業(yè)務知識,，努力提高理論知識和業(yè)務工作水平,。遵紀守法，努力工作,，認真完成領導交辦的各項工作任務,，在同志們的關心、支持和幫忙下,，思想,、學習和工作等方面取得了新的進步。現(xiàn)總結如下：
一,、嚴于律已,，自覺加強了黨性鍛煉，黨性修養(yǎng)和政治思想覺悟進一步提高,。
一年來,，我能明辨是非，堅持真理,，堅持正確的世界觀,、人生觀、價值觀,，用正確的世界觀,、人生觀、價值觀指導自己的學習,、工作和生活實踐,。
二、強化理論和業(yè)務學習,，不斷提高自身綜合素質,。
我重視加強理論和業(yè)務知識學習，在工作中,，堅持一邊工作一邊學習,，不斷提高自身綜合素質水平。
一是認真學習工作業(yè)務知識，重點學習公文寫作及公文處理和電腦知識,。在學習方法上做到在重點中找重點,，抓住重點，并結合自己在公文寫作及公文處理,、電腦知識方面存在哪些不足之處,，有針對性地進行學習，不斷提高自己的辦公室業(yè)務工作潛力,。
二是認真學習法律知識,，結合自己工作實際特點，利用閑余時間,，選取性地開展學習，學習了《中華人民共和國森林法》,、《森林防火條例》,、《中華人民共和國土地管理法》，透過學習,，進一步增強法制意識和法制觀念,。
三、努力工作,，按時完成工作任務,。
一年來，我始終堅持嚴格要求自己,，勤奮努力,，時刻牢記黨全心全意為人民服務的宗旨，努力實踐“三個代表”重要思想,，在自己平凡而普通的工作崗位上,，努力做好本職工作。在具體工作中,，我努力做好服務工作,，當好參謀助手。
一是認真收集各項信息資料,，全面,、準確地了解和掌握各方面工作的開展狀況，分析工作存在的主要問題,，總結工作經(jīng)驗,，及時向領導匯報，讓領導盡量能全面,、準確地了解和掌握最近工作的實際狀況,，為解決問題作出科學的、正確的決策。
二是領導交辦的每一項工作,，分清輕重緩急,，科學安排時間，按時,、按質,、按量完成任務。
三是在接待來訪群眾的工作中,，堅持按照工作要求,，熱情接待來訪群眾、認真聽取來訪群眾反映的問題,，提出的要求,、推薦。同時,，對群眾要求解決但一時又解決不了的問題認真解釋,，耐心做好群眾的思想工作，讓群眾相信政府,。
在同志們的關心,、支持和幫忙下，各項服務工作均取得了圓滿完成任務的好成績,，得到領導和群眾肯定,。
回顧一年來的工作，我在思想上,、學習上,、工作上取得了新的進步，但我也認識到自己的不足之處,，理論知識水平還比較低,，現(xiàn)代辦公技能還不強。今后,，我必須認真克服缺點,，發(fā)揚成績，自覺把自己置于黨組織和群眾的監(jiān)督之下,，刻苦學習,、勤奮工作，做一名合格的人民公務員,，為全面建設小康社會目標作出自己的貢獻!
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事業(yè)單位審計工作總結報告篇三
--年,，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計局的正確領導下,，以“----”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神,，認真履行審計監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,，堅持“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”的審計工作方針,，突出對經(jīng)濟和社會中的熱點,、難點和領導關注、群眾關心的問題開展審計監(jiān)督,，為促進依法行政,，維護財經(jīng)秩序，推進廉政建設,，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境服務等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務,。
一,、全年主要工作目標完成情況。
--年我局審計項目市審計局考核指標為--項(區(qū)考核為--項,。
預計至12月底可以完成審計項目--項,，其中:財政預算執(zhí)行和決算審計-項，財政財務收支審計-項,，領導干部經(jīng)濟責任審計-項,，專項資金審計調查-項，固定資產(chǎn)投資審計-項,。完成市審計局下達年度任務指標的---%,，完成區(qū)下達年度任務指標的---%，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進行跟蹤審計,。審計金額為----萬元,，查處違規(guī)資金----萬元，管理不規(guī)范資金---萬元,，損失浪費資金--萬元,，其中:應上交財政--萬元,，應減少財政撥款--萬元,，應歸還原資金渠道--萬元。
1,、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業(yè)單位財務管理水平的提高,。今年分別對區(qū)交通局,、區(qū)民政局、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財政財務收支進行了審計,。從審計情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財務管理和帳戶處理不規(guī)范,，往來款項結算,、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調節(jié)基金及個人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。通過審計，揭示了問題,，維護了國家的財經(jīng)秩序,，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產(chǎn)保值增值,。
2,、領導干部經(jīng)濟責任審計工作進一步推進。今年來,，分別對區(qū)--長,、區(qū)--局--長、區(qū)府--主任,、--街道原主任等--名領導干部進行了經(jīng)濟責任審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,，往來款項沒有及時結算清理,，應交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題,。通過審計,，促進了財務核算的規(guī)范和相關制度的建立和完善，增強了領導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識,，加強了對領導干部權力制約和監(jiān)督,，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務,。
3,、加強了專項資金審計調查工作。全年共完成專項審計調查項目-項,，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設資金,、基礎教育經(jīng)費、住房公積金專項資金,、區(qū)新型農村合作醫(yī)療資金,、區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、區(qū)農村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金,、區(qū)臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查?；久辶松鲜鲑Y金歸集,、管理和使用情況。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇四
根據(jù)xx實際情況,，去年我們對本xx所屬公司,、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計,。在總結過去審計工作的基礎上,，揚長避短，不斷加以完善,，克服以往工作中存在的隨意性,，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計質量,。
1,、規(guī)范審計程序。
審計前,，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點,，有針對性地編制審計工作方案,，使審計項目有計劃、有步驟地開展,。在審計過程中,，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節(jié)點,，并對審計結果進行跟蹤回訪,，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質量,。
2,、把握審計重點。
根據(jù)被審單位的不同情況,，我們有的放矢地開展工作,。一是選擇重點單位,。主要是選擇資金進出額大、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位,；二是選擇重點內容,。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容,。如：在審計xx文化中心時,，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，專題出臺了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》。
3,、監(jiān)督與服務并舉,。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時,，幫助被審計單位完善制度,，改進管理，實現(xiàn)財務和審計“共贏”,。在開展審計時,，我們采取積極溝通，主動交流,，以審代幫的工作方法,。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式,，注重看效果,。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告,；有的邊審邊糾,，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施,。
通過實施項目審計,，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善,，審計質量的提高,。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算,，加強會計監(jiān)督,，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用,。
在以往的審計工作中,，我們xx也客觀存在著重查輕改,、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象，為了切實解決這些問題,，經(jīng)請示xx后,，由審計室統(tǒng)一負責內外審計查出問題的全面整改工作。
1,、落實國家審計結果整改措施,。
xx根據(jù)xx審計局對本xx經(jīng)濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門,，積極研究制定整改措施,。辦事處主要領導先后二次召開由xx財政、審計,、經(jīng)管,、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論,，制定糾正和改進措施,。
根據(jù)整改會議精神，我們認真落實整改措施,，每條整改措施指定專人負責落實,，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復,。整改工作在我們的幫助和督促下,，各單位在二個月內完成了整改事項。
我們還根據(jù)審計建議和領導的要求,，結合本xx在經(jīng)濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié),，經(jīng)過班子成員和相關部門反復研究討論，于20xx年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度,。為使出臺的制度真正落到實處,，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，使xx經(jīng)濟更加健康有序發(fā)展,。
2,、落實內審審計結果整改意見,。
去年我們對實施審計單位的審計結果,，尤其是對機關、事業(yè)單位,、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果,，根據(jù)辦事處領導的要求，認真落實整改意見,。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總,，并報xx主要領導及紀檢部門,；二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題,，認真加以分析,，共同討論改進辦法，提出整改意見,；四是會同經(jīng)管站,、監(jiān)察對全xx會計人員召開會議，下發(fā)整改意見書,；五是對各單位落實整改情況進行再檢查,。通過落實整改意見，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內控制度,，而且裝訂成冊,；還建立了各種臺帳，如：租賃收入,、工程付款,、各種票據(jù)；加強了合同管理,，合同協(xié)議編號登記,，專人保管；為加強事前監(jiān)督,，建立重大事項報告制度,，并列入會計考核內容。
從我們對各單位,、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn),，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作,，二是財務人員工作責任心有了提高,，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化,、規(guī)范化,。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果,，為完善xx經(jīng)濟管理起到了理順,、推動、促進作用,。從而增強了我們從事審計工作的信心,。
隨著xx對實事工程及工業(yè)園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數(shù)量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現(xiàn)有的二位內審人員都是來自于會計崗位,，都是審計戰(zhàn)線上的新兵,，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關,，我們感到難度大,，責任重。為做好工程審價工作,，在工作中,，我們牢記職責，努力學習,，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風,，規(guī)范操作，從嚴審計,。
1,、及時掌握情況。
針對科室人手少,，項目多的狀況,，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間,，從而有計劃安排好審計項目,，做到心中有底，忙而不亂,。
2,、嚴格規(guī)范操作。
嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作,。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作,，提前介入工程項目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范,、有序,、有效管理。
3,、工作嚴謹細致,。
為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑,，做到不論項目大小,，內審還是外審，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量,，獲取第一手資料,。在確定價格上,，對內審項目,，金額雖小,，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價,、比價,，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業(yè)人員把關,；對外審項目,，經(jīng)常主動與審價機構聯(lián)系，及時掌握項目進展等情況,，認真核對“征求意見稿”,，監(jiān)督外審項目審價質量。
4,、注重關口前移,。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度,，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計,，x萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。
5,、敢于勤于學習,。
在實踐中我們體會到，要勝任審計工作,，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想,，還要不斷提高和更新業(yè)務知識。為此,，我們勤思多問,，經(jīng)常總結成功之處和不足,，想方設法通過各種途徑增長知識,。一是向書本學。二是在實踐中學,。三是向同行學,。通過學習，給日常工作帶來很大幫助,，逐步提高了業(yè)務技能,。
20xx年，經(jīng)過內審和外審共同努力,，共完成工程項目審計x項,，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元,，核減x萬元,，核減率x%。為xx增收節(jié)支x萬元,，充分發(fā)揮了內審的“經(jīng)濟衛(wèi)士”作用,。
過去的'一年，我們xx的內審工作在各級領導關心支持下,，取得了一些成績,，但對照內審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要,，還存在差距,。
在今后的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài),，不斷探索審計工作新途徑,，創(chuàng)新工作方法，進一步加強監(jiān)督,，強化服務,，在實踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作,，在發(fā)展中提高工作,，努力為xx經(jīng)濟健康發(fā)展貢獻力量。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇五
市人民的政府：
我市行政事業(yè)單位的財務大檢查工作,，按照國務院和市人民的政府的部署,，于一九八三年九月底十月初全面展開，到目前為止,，市屬各單位和各區(qū),、縣分別進行了自查，各級財政,、審計部門和主管部門還組織力量,，進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門,、各區(qū),、縣和兩千多個基層單位。據(jù)不完全統(tǒng)計,，其中有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經(jīng)紀律問題,，違紀金額達三百二十萬元。
在這次檢查中,，多數(shù)單位態(tài)度是積極的,，不少單位的領導親自主持研究部署,，發(fā)動群眾，分析財務管理和收支中的問題,，并組織財會部門深入基層進行檢查,，并及時提出處理意見。市教育局除發(fā)動所屬單位自查外,，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比較深入,。但是也有少數(shù)單位進展緩慢,，工作被動，敷衍塞責,，個別單位甚至弄虛作假,，欺上瞞下。現(xiàn)在,，各單位正在整理匯總自查情況和進行處理工作,。從檢查的結果看，行政事業(yè)單位的財務管理工作主流是好的,。但是,，由于管理水平還不適應形勢發(fā)展的需要，加之不正之風的影響,，違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍不斷出現(xiàn),，有些情況還比較嚴重。主要表現(xiàn)是：
一,、以種種手段化公為私或者損公肥私,。
近幾年，事業(yè)經(jīng)費雖然比較緊張,，但有關方面還是盡可能的擠出了一些錢,，舉辦了一些群眾急需的事業(yè)。但有些單位卻把這些事業(yè)作為謀利手段,。如：小學辦學前班本來是利用多余的人員和設備開展學前教育,，并為群眾解決后顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了“集體班”,，按集體幼兒園的標準收費,，增加的收費要家長向單位報銷；國辦幼兒園出現(xiàn)了“議價班”,；體育場出現(xiàn)了私分旱冰場收入,；有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊，然后套取現(xiàn)金,，街道服務隊從中提取1—5%的手續(xù)費,，工程隊將所余部分以種種名義分給職工,。
二、濫發(fā)衣料,、工作服,。
有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標準、質量,；有的單位根本不應發(fā)放工作服,，卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區(qū)有十二所幼兒園所,，在市人民的政府關于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后,，搶發(fā)了毛料服裝。據(jù)初步統(tǒng)計,，有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料,、服裝，共開支五十一萬元,。其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位,，開支十四萬多元。
三,、巧立名目,，濫發(fā)獎金、補助,、津貼,、實物。
行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放辦法,，市人民的政府已有明確規(guī)定,，但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行，巧立名目發(fā)放各種獎金,、補助,、津貼、實物,。如：寒假獎,、暑假獎、學期獎,、節(jié)日獎,、子女教育補助、崗位津貼,、計劃生育手術補助等,。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金多次轉給工會,，然后以工會活動費的名義分給職工,。行政單位財務自查雙篇報告,。發(fā)放實物的品種也很多，如躺椅,、電鍍椅,、棉大衣、雨衣,、蚊帳,、鋁鍋、保溫瓶,、書包,、茶葉、醬牛肉,、熏雞,、小肚,、火腿腸,、奶粉、罐頭等,。亂發(fā)實物的資金來源,，主要是勤工儉學收入，辦業(yè)余學校,、補習班的學雜費收入或其他預算外資金,。
四、公費旅游,。
有的借出差的機會游山玩水,，有的以各種名義外出參觀。據(jù)不完全統(tǒng)計,，檢查出來的公費旅游共一千二百多起,。河東、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費旅游涉及一千一百八十一人,，到過十七個地區(qū),。有的還是區(qū)領導批準或參加的。漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務人員在海濱進行心血管病調查,，結束后到薊縣,、北戴河旅游五天。有的單位在組織公費旅游的同時,，對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補助費”,。
五、私設“小錢柜”,。
有些單位采取收入不入帳,，私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款,。私設“小錢柜”或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位最多,。紅橋區(qū)一所中學就采取開收據(jù)不入帳,、不開收據(jù)不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業(yè)務收入和學校出租教室的住宿費收入,、學生賠償費收入,，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行,。紅橋區(qū)教育局體衛(wèi)科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費,，學校則作為“小錢柜”，事后以補助的名義私分給職工,。
六,、亂攤派、亂收費,、牟取非法收入,。
有些單位隨便提高收費標準；有些費用應該統(tǒng)一報銷,，卻要由所在單位報銷,；國辦學校業(yè)余班隨便提高收費，有的業(yè)余學校一學期收費三十元,；借用學校教室,，有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費,；有些醫(yī)療部門自費藥品不自費,，西于莊衛(wèi)生院亂開自費藥品，隨便記入醫(yī)療費聯(lián)單,，并私分了蚊香九千盒,、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品,，共達二萬四千多元,。
七、用事業(yè)經(jīng)費搞基本建設,。
八,、帳目不清、管理混亂,。
從這次財務大檢查的情況看,，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清,、管理混亂的現(xiàn)象不是個別的,，給違法亂紀甚至貪x盜竊造成了可乘之機,。四十二中學校辦工廠五年不記帳；六十五中學有幾筆帳款下落不明,，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數(shù),；市中心婦產(chǎn)科醫(yī)院帳款不符，差幾百元,，這些混亂現(xiàn)象,，有些可能涉及到經(jīng)濟的犯罪問題。
對于上述這些問題,，多數(shù)單位是重視的,，并及時按照國務院和市人民的政府的指示精神進行了處理。紅橋區(qū),、河西區(qū)還分別在區(qū)委,、區(qū)政府和區(qū)紀檢籌備組的主持下，選擇典型案例召開了處理大會,，維護了財經(jīng)紀律,，教育了群眾，改進了管理,，取得了良好的效果,。但也有一些單位仍持觀望態(tài)度,，不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā),，而是把亂發(fā)獎金實物看作是群眾得點實惠，把“小錢柜”之類看作是“自主權”,，對于違反財經(jīng)紀律的問題不積極處理,，甚至對已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴肅對待,。首先是單位的領導和責任者,，要主動承擔責任，要負責查明事情的真象,、產(chǎn)生的原因并認真進行自我檢查,，從中吸取經(jīng)驗教訓，并提出改進的方案,。把財務管理整頓好,，并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道。同時,，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴肅認真的進行處理,，不能搞“下不為例”。要以中央,、國務院和市人民的政府及有關部門的規(guī)定為依據(jù),，本著自查出來的從寬,，檢查出來的從嚴；主動檢查的從寬,，弄虛做假,、隱瞞不報的從嚴；由于認識不明確違犯了制度的從寬,，明知故犯的從嚴的精神,，一般按以下原則分別處理：
一、凡屬非法牟取的收入,，由同級財政沒收交庫,；自立章法規(guī)定的標準，立即停止執(zhí)行,；凡屬挪用經(jīng)費搞基本建設或其他非法開支的,，一般要從一九八四年經(jīng)費中抵扣。
二,、對于濫發(fā)衣料,、廠服的問題，必須按照市人民的`政府辦公廳津政辦發(fā)〔1983〕147號文件的要求嚴格執(zhí)行,。不準與委托商店合謀弄虛作假,，采取“就地作價處理”的辦法。
三,、獎金,、津貼、補助應按市人民的政府的規(guī)定和有關標準執(zhí)行,。亂發(fā)實物,、獎金和補助的，原則上應當退回,?？紤]到各單位的具體情況不同，并照顧職工償還能力,，可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法,，但單位的領導干部和責任者必須全部扣回?？刍仄谙拮钸t不得超過一九八四年年底,。具體扣還辦法，由單位提出意見,，按隸屬關系報主管部門批準,。
四、對于私設的“小錢柜”，要按照市人民的政府的有關規(guī)定進行清理,。一切公款都必須按規(guī)定入帳,，屬于劃預算內為預算外的應當劃回預算內；屬于按規(guī)定應列入預算外管理的應按規(guī)定用途使用,；用個人名義或其他方式私設的“小錢柜”,，一律追回，上交財政部門,。
五,、各區(qū)、縣,、局已經(jīng)對其所屬單位違紀問題做過處理決定的,，如與上述意見沒有原則出入的，一般可仍按其原處理決定辦理,。各單位對于這次財務檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況,，應寫出書面報告連同附表匯總上報。
以上報告,，如無不妥,，請批轉有關單位執(zhí)行。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇六
2018年,，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計局的正確領導下，以“三個代表”重要思想為指導,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監(jiān)督職能,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,，堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的審計工作方針，突出對經(jīng)濟和社會中的熱點,、難點和領導關注,、群眾關心的問題開展審計監(jiān)督，為促進依法行政,，維護財經(jīng)秩序,，推進廉政建設，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境服務等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務,。
2018年我局審計項目市審計局考核指標為xx項（區(qū)考核為xx項）,。
預計至12月底可以完成審計項目xx項，其中：財政預算執(zhí)行和決算審計x項,，財政財務收支審計x項,，領導干部經(jīng)濟責任審計x項，專項資金審計調查x項,，固定資產(chǎn)投資審計x項,。完成市審計局下達年度任務指標的xx%，完成區(qū)下達年度任務指標的xxx%,，同時對xx街道xx村危房改造進行跟蹤審計,。
審計金額為xx萬元，查處違規(guī)資金xx萬元,，管理不規(guī)范資金xx萬元,，損失浪費資金xx萬元，其中：應上交財政xx萬元,，應減少財政撥款xx萬元,，應歸還原資金渠道xx萬元。
（一）審計監(jiān)督力度進一步加大,。
1,、財政審計進一步深化。
在對本級預算執(zhí)行情況審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性,、合法性審計為基礎,，加強對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為,，優(yōu)化財政支出結構,，促進財政資金更加合理、有效地使用,，減少損失浪費,。
今年以來分別對xx區(qū)、開發(fā)區(qū)2018年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支情況和xx的財政決算進行了審計,，重點對預算分配,、預算支出的審計，加強對部門預算,、財政專項資金的審計監(jiān)督,，并對預算、國庫,、社保,、農財、國資等資金實行全面審計，延伸審計了文體,、民政,、勞動、衛(wèi)生,、農林等部門的細化預算,，同時還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金,、基礎教育經(jīng)費和水利建設資金納入審計范圍,。
通過審計，發(fā)現(xiàn)部分應上繳入庫的資金未及時入庫,，部分土地出讓金未及時收回,，“暫存款”帳戶中存在應作收入的未作收入，長時間掛帳未及時清理,，部門細化預算編制和審核工作的準確性有待提高,，部門經(jīng)費預算存在苦樂不均。同時促進了財政部門進一步加強對資金的管理,，推進公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善,，促進了財政管理水平的提高。
2,、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務收支審計的力度,，促進行政事業(yè)單位財務管理水平的提高。
今年分別對區(qū)交通局,、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財政財務收支進行了審計,。從審計情況看,，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理；財務管理和帳戶處理不規(guī)范,，往來款項結算,、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調節(jié)基金及個人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。
通過審計，揭示了問題,，維護了國家的財經(jīng)秩序，引起了被審計單位的重視,，促進了財務管理的加強和國有資產(chǎn)保值增值,。
3、領導干部經(jīng)濟責任審計工作進一步推進。
今年來,，分別對區(qū)xx長,、區(qū)xx局長、區(qū)府xx主任,、xx街道原主任等xx名領導干部進行了經(jīng)濟責任審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,，往來款項沒有及時結算清理,，應交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題,。
通過審計,，促進了財務核算的規(guī)范和相關制度的建立和完善，增強了領導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識,，加強了對領導干部權力制約和監(jiān)督,，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務,。
4,、加強了專項資金審計調查工作。
全年共完成專項審計調查項目x項,，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設資金、基礎教育經(jīng)費,、住房公積金專項資金,、區(qū)新型農村合作醫(yī)療資金、區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金,、區(qū)農村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查,。
基本摸清了上述資金歸集,、管理和使用情況。通過審計調查,，揭示了專項資金在歸集,、管理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計意見和建議,，促進被審計單位進一步完善制度,，規(guī)范管理，防范風險,，確保資金安全運作,。同時,，也為領導機關提供了決策依據(jù)。
5,、政府投資項目竣工決算審計重點突出,。
今年以來主要開展了區(qū)xx商業(yè)廣場建設項目、xx園污水泵站及壓力管工程建設項目,、xx國道xx至xx段及沿海中線xx段建設項目竣工決算審計（該項目前正在審計實施中,，爭取年內結束）。
區(qū)xx商業(yè)廣場建設項目和xx國道xx至xx段及沿海中線xx段建設項目是我區(qū)政府投資基建的重點項目,，在審計中我們做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、工程量的丈量等方面弊端,，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量,、損失浪費等問題,，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。同時,，在xx商業(yè)廣場項目審計中積極配合區(qū)紀檢監(jiān)察部門查處該工程項目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,，為國家挽回了大額資金損失，促進了反腐倡廉工作,，有效地維護了建筑市場秩序,。
審計人員還撰寫了《對基本建設施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應予以重視》等信息，受到區(qū)委,、區(qū)府領導的高度重視,，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“xx之窗”上刊載。
在對去年的內審工作進行了總結的基礎上,，制訂了18年度內審工作計劃,，成立了xx區(qū)內部審計分會，召開了內審工作會議,，交流內審工作經(jīng)驗,。分會領導能夠深入一線了解情況，并能加強指導,，建立了內審考核制度,。根據(jù)市內部審計協(xié)會的會議精神，認真做好了傳達學習,。
結合我區(qū)目前內審工作的實際,，全年共組織內審人員進行業(yè)務后續(xù)培訓和上崗培訓二批15人次。通過培訓,，內審人員業(yè)務水平和工作能力得到了進一步的提高,。建立審計檔案評比制度,，使基層內審工作有序地開展,，進一步發(fā)揮了內部審計職能的作用,，促進了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政財務管理工作。
認真學習貫徹修訂后的《審計法》,，明確了新修訂后的《審計法》目的,、意義及修訂的主要內容。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹,，5月份在《xx新區(qū)時刊》和xx電視臺發(fā)表了答記者問,，在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標語，在電視上作了《審計法》的宣傳,，并認真開展了《審計法》知識有獎競賽活動,，廣泛向社會發(fā)放審計知識競賽卷xxx份，審計法單行本xxx冊,，做到了家喻戶曉,。
重視審計信息的應用，全年共撰寫和選錄各類信息xx篇,，其中：審計信息93篇（錄用59篇,，其中有1篇被xx省審計廳“xx審計信息”刊登，1篇被市政府信息錄用,，2篇在市審計局“xx審計信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“xx摘編”,，x篇被區(qū)委信息通報），網(wǎng)絡媒體信息xx篇,。審計成果得到了進一步運用,，為領導決算提供依據(jù)，使社會上更多的人關心和支持審計工作,。
（四）審計隊伍建設進一步加強,。
一是認真組織干部、職工學習黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),，組織黨員學習黨章和“兩個條例”,，加強審計人員培訓工作，年度內共有xx人次參加上級審計機關各類培訓,，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進機關”活動,，以人為本，樹立和增強了“創(chuàng)新意識,、發(fā)展意識,、公仆意識、改革意識”,。積極做好“結對幫扶”和“慈善一日捐”工作,。
二是相關規(guī)章制度進一步完善,。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計局xx年目標管理考核暫行辦法》、《xx年信息工作目標考核辦法》,、《xx區(qū)審計局財務管理制度》,、《xx市xx區(qū)（開發(fā)區(qū)）審計結果公告辦法（試行）》、《審計機關審計項目質量控制辦法（試行）實施意見》,、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規(guī)定》等相關規(guī)范性文件,，同時抓好檢查落實，使審計管理工作進一步得到加強,，審計工作進一步規(guī)范,。
三是加強廉政建設，保持審計機關良好形象,。認真組織全體人員學習黨風廉政建設有關規(guī)定和“審計”八不準“紀律”,，制訂了《xx年黨風廉政建設工作及責任》、《xx年普法教育依法治理工作實施意見》,、《xx區(qū)審計局行政執(zhí)法責任制實施方案》等,，還專門邀請了區(qū)紀委同志為全局審計人員上黨風廉政建設案例教育課，局領導不定期對廉政建設情況進行分析研究,，采取責任到人,，認真開展了談心活動。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動,，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”,。
通過學習教育和相關活動的開展，審計人員的依法行政,、依法從審,、廉政意識進一步增強，在審計工作中謝絕和退回禮券xx元,，拒賄卻禮的情況時有發(fā)生,，保持了審計機關廉潔從審，潔身自好的形象,。
一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出,，尤其是基本建設投資項目審計和領導干部經(jīng)濟責任審計中的矛盾更為明顯,。
二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距,，部分基建審計的資料提供滯后,。在審計回訪中，有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實,。審計結果公開的力度,、計算機審計和效益審計的步子邁得不夠大。
三是內部審計工作有待進一步加強與規(guī)范,，個別內審單位的領導對內審工作重視不夠,。
以上困難和問題,，需要我們在今后的工作中加以克服和解決，也希望領導和有關部門予以重視與支持,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇七
財務監(jiān)督是企業(yè)運用一系列的財務指標對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務活動進行的監(jiān)控,、決斷、建議和督促,。財務監(jiān)督能督促企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務活動符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,，促進企業(yè)各項業(yè)務活動合法化和管理水平的科學化,。而企業(yè)內部審計體系作為企業(yè)財務監(jiān)督體系的一個重要組成部分,，它從企業(yè)內部出發(fā)，對企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務活動的合規(guī)性和合法性進行跟蹤察看,，對不合理的經(jīng)濟業(yè)務活動進行約束,，降低企業(yè)在經(jīng)營過程中存在的經(jīng)營風險和財務風險，進而促進企業(yè)健康良性發(fā)展,。在目前企業(yè)經(jīng)營風險日益擴大的背景下,，加強企業(yè)內部審計體系的建設與完善具有深刻的現(xiàn)實意義。
1.有助于維護企業(yè)資產(chǎn)安全與完整,。
企業(yè)內部審計通過對企業(yè)的各項經(jīng)營活動進行監(jiān)督審查,，要求企業(yè)在發(fā)展運程中必須遵守國家的法律法規(guī)，必須在國家法律法規(guī)允許的基本框架之下,，在守法的基礎上實現(xiàn)自身的發(fā)展,。另外，企業(yè)內部審計體系在審查判斷各項經(jīng)營活動和財務活動的過程中,，可以及時發(fā)現(xiàn)財務管理中存的問題和各種違法亂紀行為,，并及時對發(fā)現(xiàn)的錯誤和舞弊行為進行約束和揭露。這樣,，不僅可以糾正企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的差錯,，還能糾正會計核算差錯，提高企業(yè)財務部門的工作質量,，保護了企業(yè)財產(chǎn)的安全與完整,。
2.有助于提高企業(yè)經(jīng)營效率。
企業(yè)通過內部審計,，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務管理活動中存在的問題,，以及在財務管理制度方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，結合企業(yè)自身所處的內外部環(huán)境,，有針對性地提出改進措施和對策建議,，從而提高財務管理工作，也有助于整個企業(yè)的管理水平的提升,。另外,，企業(yè)內部審計還能促使企業(yè)加強全面預算的管理,，各單位部門必須根據(jù)本部門單位的實際情況，制訂出切實可行的全面預算方案,，促使各單位部門各項經(jīng)濟業(yè)務活動及財務收支按全面預算的要求執(zhí)行,，保證各項業(yè)務工作的資金及其他各種人力、財力,、物力等各種資源的供應,，并對全面預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及時采取措施給予解決，保證全面預算的有效完成,，提高了企業(yè)經(jīng)營活動的盈利能力和管理效率,，促進了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。
3.有助于增強企業(yè)管理者與經(jīng)營者法制觀念,。
企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動均應嚴格遵守國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務制度,，企業(yè)通過內部審計，可以了解各項經(jīng)營活動和財務活動是否符合國家有關法律,、法規(guī)及財務制度的規(guī)定,，有無違法亂紀現(xiàn)象，促使企業(yè)的各項經(jīng)營活動和財務活動更加合法化和合理化,，保證企業(yè)資金及其他各項經(jīng)濟資源的安全和有效使用,。還可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過違法亂紀行為的查處,，教育企業(yè)相關人員遵紀守法,，增強企業(yè)管理者與經(jīng)營者的法律意識。
二,、現(xiàn)階段企業(yè)內部審計體系運行中存在的主要問題,。
大多數(shù)的企業(yè)管理者認為，審計是需要從外部聘任會計師事務所或注冊會計師才能做的事情,，這是制度的規(guī)定,，企業(yè)沒有必要再另行設置內部審計部門，配備專門的內部審計人員,。由于企業(yè)管理者對內部審計部門所提供的各項管理服務不理解,、不信任，在主觀意愿上抵觸設置內部審計部門,，把內部審計部門看成是給自己給企業(yè)找麻煩的機構,。還有的企業(yè)是迫于外界的壓力設置內部審計機構，也無法完全得到企業(yè)高層管理者的信任和重視,，內部審計部門形同虛設,。
目前，大多數(shù)企業(yè)沒有建立一套完整的內部審計制度。很多單位的內部審計都只是流于一種形式,，未能形成內部審計氛圍,，不具備規(guī)范性、科學性和可操作性,。在管理層次上,，企業(yè)的審計對象都在審計人員之上，這就導致審計人員在實施審計程序時會受到約束,，審計人員的工作也會受到一定程度的限制,。沒有一套完備的內部審計制度做保障，內部審計無法達到應有的成效,。
近年來,，內部審計得到了快速發(fā)展，部分企業(yè)管理者已經(jīng)在提升企業(yè)管理水平的過程中,，組建了自己的內部審計機構,。但是企業(yè)內部審計機構的設置不科學、不合理,。大部分企業(yè)的內部審計機構設置在企業(yè)財務負責人或單位負責人的管轄范圍以內，這就不可避免地受到本單位管理者的影響,，變相地成為服務于企業(yè)管理者的管理工具,，使得內部審計部門的獨立性受到嚴重影響。如此,，內部審計部門便不能有效地監(jiān)控企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動,，在企業(yè)地發(fā)展中埋下較大的隱患。
由于大多當數(shù)企業(yè)對內部審計工作重視不夠,，企業(yè)在此方面的就不會投入相匹配的人,、財、物等其他經(jīng)濟資源,。絕大多數(shù)的內部審計人員也是從財務部門相關崗位調動來的,，這就出現(xiàn)內審人員知識面較為單一，只懂財務會計知識,，缺少參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的知識和經(jīng)驗,，內部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上，不能深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動當中了解企業(yè)所發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務活動,，難以發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題,，不能從根本上提出解決問題的意見或建議。
目前,，我國大多數(shù)企業(yè)的內部審計工作停留在對財務工作的復核上,，而內部審計所使用的資料一般是企業(yè)會計憑證、賬簿、會計報表,、合同及其他相關資料上,，僅僅是查看財務會計各項工作是否按照會計工作規(guī)范和企業(yè)會計制度核算，財務報表數(shù)據(jù)是否準確,，并沒有完全深入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動和經(jīng)營領域,。
三、完善企業(yè)財務監(jiān)督體系的對策建議,。
1.樹立內部審計的正確觀念,。
內部審計制度已經(jīng)是現(xiàn)代企業(yè)管理制度中重要的組成部分，作為企業(yè)的高層領導者,，應當打破傳統(tǒng)觀念束縛,，改變對內部審計存在的偏見認識，站在企業(yè)的高度,，從企業(yè)管理的角度出發(fā),，充分認識到內部審計的重要性。企業(yè)的內部審計部門雖然不是企業(yè)的利潤中心,，不能為企業(yè)帶來利潤,。但是，內部審計部門可以通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動進行監(jiān)督審查,，來發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的經(jīng)營風險和財務風險,，為企業(yè)減少不必要的損失。所以,，內部審計部門能間接地為企業(yè)創(chuàng)造效益,。企業(yè)管理者應該為內部審計部門提供適宜的人力、技術和其他經(jīng)濟資源,，提高內部審計部門的管理地位,，以保障內部審計人員權利和職責的有效履行。
企業(yè)應當建立健全內部審計制度,。企業(yè)可以建立審計監(jiān)察部,，除了負責本單位財務審計、專項審計,、內控評價等工作以外,，還應當對各部門、單位執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策部署,、完成經(jīng)營管理目標任務,、保證凈資產(chǎn)的保值增值、遵守國家法律法規(guī)及企業(yè)章程和規(guī)章制度,、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等內容進行經(jīng)濟責任審計,。同時,，還需要對重要工程進行結算審計，并通過協(xié)調外部審計,，評價外部審計的質量,。
企業(yè)管理者要科學設置內部審計機構，建立企業(yè)財務監(jiān)督機制,。企業(yè)應當從治理層面構建財務部門監(jiān)督體系,。企業(yè)的'內部審計機構，應當脫離甚至高于企業(yè)的管理層,。建立以股東會或監(jiān)事會為領導的內部審計委員會或其他內部審計機構,，方能真正起到監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動，監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營者和管理者,，維護企業(yè)資產(chǎn)的安全完整,。目前已經(jīng)有很大型國型企業(yè)由財務總監(jiān)委派制和傳統(tǒng)的總會計師制度轉向cfo，從企業(yè)的相關會計制度來看,，總會計師雖然是企業(yè)的頂級財務官,，但總會計師的特殊身份和制度編排，導致其不能真正地發(fā)揮內部財務監(jiān)督職能,。顯然,，財務總監(jiān)與總會計師相比，獨立性較強,，但財務總監(jiān)卻不參與企業(yè)的財務管理活動,，其掌握的企業(yè)信息資源有限，不足于發(fā)揮其財務監(jiān)督職能,。因此，首席財務官由總會計師向cfo轉變,，正是企業(yè)從治理層面來組建企業(yè)內部財務監(jiān)督體系,。
4.提升內審人員的業(yè)務素質。
隨著企業(yè)多元化的發(fā)展,，企業(yè)對內審人員也提出了更高的要求,。不僅要求內部審計人員精通財務會計知識和審計知識，還要掌握與企業(yè)經(jīng)營活動相關的業(yè)務知識和管理,，這些才能更好地起到內部財務監(jiān)督作用,，更好地為企業(yè)提供服務。企業(yè)可以通過內外部培訓,，當然,，內審人員也需要利用業(yè)余時間鉆研業(yè)務知識和管理知識，來提升業(yè)務素質能力,，保持良好的職業(yè)道德修養(yǎng),，牢固掌握國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，對企業(yè)的經(jīng)營管理活動和財務活動提行有效審計和公正客觀的評價，為企業(yè)決策層提供準確無誤的決策依據(jù),。
隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,，內部審計工作僅停留在財務會計方面已明顯不能滿足企業(yè)各方面的需求。內部審計工作應當以財務會計數(shù)據(jù)為基礎,，在審查企業(yè)財務狀況,、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量真實合法的基礎上，對企業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動進行合規(guī)性和效益性進行審計,，將作業(yè)領域由財務領域擴展到管理領域,，從而使內部審計工作在企業(yè)內部財務監(jiān)督方面發(fā)揮更大的作用。
文檔為doc格式,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇八
2018年,，我局在市委、市政府的正確領導下,，在省廳的關心,、指導下，在各有關部門的幫助,、支持下,，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀為指導,，認真學習落實黨的十九大和十九屆二中全會精神,，緊緊圍繞全市行政事業(yè)審計重點工作和重點項目及每年初工作計劃與總體工作部署，堅持“依法審計,、服務大局,、突出重點、求真務實”的工作方針,，注重審計能力和審計質量的提高,，積極履行審計監(jiān)督職能，全面完成了各項審計工作任務,，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局2018年度行政事業(yè)審計工作情況具體總結如下：
2018年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局全體人員團結一致,，齊心協(xié)力,，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點,，以認真,、細致、負責的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作,，按時完成各項審計任務,，取得良好成績,。
2018年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局按照確定的行政事業(yè)審計項目,，在任務重,、時間緊、人手少的情況下,，發(fā)揚頑強拼搏,、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風，共完成行政事業(yè)審計項目個,，其中20xx年完成x個,，20xx年完成x個。
2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局通過審計,，共查出擠占挪用專項資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元,，少繳稅費萬元,，會計賬務核算不規(guī)范，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規(guī)范資金萬元,，責令歸還原資金渠道萬元,，責令整改資金萬元，繳庫稅費萬元,。
3,、加強對被審計單位的處理處罰和整改。
2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局就審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項資金,、漏交稅費、應繳未繳財政收入,、違規(guī)使用專項資金,、應繳未繳財政專戶、漏記固定資產(chǎn),、支出不合規(guī)、會計核算不規(guī)范等問題,，分別依據(jù)《中華人民共和國審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定,，制發(fā)審計報告份,，審計決定份，對被審計單位在財務管理,，資產(chǎn)管理,，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰,，并提出了切實可靠的整改建議。
截止2018年底,，被審計單位已按審計報告要求,，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢,，部分單位正在執(zhí)行中,。
1、加強學習,，提高認識,，做好審計工作。
2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強學習,，提高認識，切實按照上級領導部門的要求,，發(fā)奮努力,，認真細致做好審計工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟犯罪線索,，維護國家和廣大人民群眾的切身利益,。
通過加強學習，我局和下屬四縣三區(qū)審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的加大,，財政支出體制改革的不斷深化,，部門綜合預算、國庫集中支付,、會計集中核算,、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式,、專項資金使用情況,、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關,。
而且目前市,、縣級領導干部的任期經(jīng)濟責任審計80%也來自于行政事業(yè)審計單位，投資項目的計劃,、決策,、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領導的科學決策。我們做行政事業(yè)審計工作,，就是要通過對部門財政改革制度執(zhí)行情況的審計,，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財政制度改革的落實,，通過對部門內控制度的檢查,，揭示管理中的漏洞,，促進部門建章立制，規(guī)范管理,。
我局加強學習,，提高全體干部職工的認識按時保質完成了2018年行政事業(yè)審計工作，取得較好成績,。
要搞好行政事業(yè)審計工作,，必須要有目標、手段和重點,，2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局突出三點，做好審計工作,，具體是通過“圍繞審計目標,，強化審計手段，突出審計重點”來搞好審計工作,。
圍繞審計目標就是要促進加強和規(guī)范財務管理這一最終目標,；強化審計手段就是要系統(tǒng)地審計，找準部門,、行業(yè)業(yè)務與財務的聯(lián)系,，單位的內部管理模式，做到心中有數(shù),，重大問題不漏,，達到審計目地；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質,、財務管理體制,、財務收支情況、各類收費項目和依據(jù),、資金物品管理使用情況,、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模,、解繳,、返還、使用等情況下實行重點審計,；通過這三點,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局切實提高了審計的質量與效益，達達到審計目的,。
3、團結協(xié)作,，確保審計工作質量,。
確保審計工作質量,，必須樹立大局意識，做到團結協(xié)作,，齊心協(xié)力,。我局和下屬四縣三區(qū)審計局干部職工識大體、顧大局,，互相關心,，互相幫助，互相配合,，一起做好工作,，確保審計工作質量。特別對審計報告進行反復推敲,，確保應用法規(guī)正確,，書寫格式規(guī)范，查處事實與審計結論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗,。
4,、“以人為本”，抓好隊伍建設,。
2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局“以人為本”，抓好隊伍建設,。
一是加強干部職工的政治理論與業(yè)務知識學習,，通過學習培訓，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務知識技能,，增強做好工作的本領,。
二是相信和依靠職工，認真聽取職工的意見與建議,，與職工同呼吸,，共命運，加快各項工作發(fā)展,。
三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性,，使大家團結一致，齊心協(xié)力,，把各項工作搞好,。
5、規(guī)范審計工作,，提高審計質量,。
2018年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強規(guī)范化建設，凡是任何行政事業(yè)審計工作都要嚴格按照審計規(guī)范開展工作,，要按審計規(guī)范要求,，編制了審計實施方案，按規(guī)定送達了審計通知書,，編制審計工作底稿,，取證記錄符合法定形式和準則要求，審計報告事實清楚,，要件齊全,，適用法規(guī)正確，審計結論性文書符合規(guī)范,。通過規(guī)范化建設,，審計質量比過去明顯提高。
6,、加強廉潔自律,，做到潔身自好。
2018年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強廉潔自律,，堅定政治信念，筑牢反腐拒變的防線,，堅持廉潔工作,，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責,，堅持秉公辦事,，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀,、人生觀,、價值觀，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓,，做到潔身自好,。要求審計組和審計人員進入審計現(xiàn)場當天，向被審單位宣讀審計人員紀律,，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行,。
由于加強廉潔自律，兩年來,，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好,，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映,。
1,、學習不夠重視。存在重任務輕學習的現(xiàn)象，用學習指導工作不夠,，需要進一步加強學習,，提高素質。
2,、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善,，成功經(jīng)驗少,。
3、工作創(chuàng)新不夠,。如何適應財政支出改革,，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠，審計工作能力有待加強,。
1,、勤奮學習，提高素質,。
要認真學好科學發(fā)展觀理論,，學好科學文化與業(yè)務知識，要從理論學習,、業(yè)務知識培訓上探索新思路和新方法,，提高綜合素質，提高工作本領,，認真努力工作,，做好新時期的行政事業(yè)審計工作。
2,、創(chuàng)新審計手段和方法,。
審計要由單一的賬面審計向多種方式、多種途徑審計進行轉變,。既要注重帳面審計,，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計資料等其他相關資料,，深入調查了解,，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3,、積極督促審計建議的落實,。要積極督促被審單位落實審計建議，及時回訪審計建議的落實情況,，切實抓好審計建議落實工作,。
2018年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比,，還是需要繼續(xù)努力與提高,，要按照科學發(fā)展觀的要求，求真務實,，創(chuàng)新發(fā)展,，切實完成各項行政事業(yè)審計工作，向黨和人民交一份滿意的答卷,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇九
審計室在社()黨工委,、辦事處的正確領導下，在審計局的指導幫助下,，圍繞審計工作二十字方針,，結合實際，強化職能,，服務經(jīng)濟,，扎實開展內審工作。
一,、強化職能,，規(guī)范審計程序，提高財政財務審計質量,。
根據(jù)實際情況,，去年我們對本所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計,，并積極探索嘗試了同級財政審計,。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短,，不斷加以完善,，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序,，不斷提高審計質量,。
1、規(guī)范審計程序,。
審計前,，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點,，有針對性地編制審計工作方案,，使審計項目有計劃、有步驟地開展,。在審計過程中,，對照審計方案,，檢查所審計的內容和項目進展的時間節(jié)點，并對審計結果進行跟蹤回訪,，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況,，提高了工作效率和質量。
2,、把握審計重點,。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作,。一是選擇重點單位,。主要是選擇資金進出額大、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位;二是選擇重點內容,。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容,。如：在審計文化中心時,，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，專題出臺了《專項活動(工作)資金管理辦法》。
3,、監(jiān)督與服務并舉,。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時,，幫助被審計單位完善制度,，改進管理，實現(xiàn)財務和審計“共贏”,。在開展審計時,，我們采取積極溝通，主動交流,，以審代幫的工作方法,。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式,，注重看效果,。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告;有的邊審邊糾,，有的限期整改;還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施,。
通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累,，審計制度的完善,，審計質量的提高,。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算,，加強會計監(jiān)督,，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用,。
二,、服務經(jīng)濟，落實整改措施,，促進經(jīng)濟管理規(guī)范有序,。
在以往的審計工作中，我們也客觀存在著重查輕改,、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象,，為了切實解決這些問題，經(jīng)請示后,，由審計室統(tǒng)一負責內外審計查出問題的全面整改工作,。
1、落實國家審計結果整改措施,。
根據(jù)審計局對本經(jīng)濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議,，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施,。辦事處主要領導先后二次召開由財政,、審計、經(jīng)管,、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會,，逐條討論，制定糾正和改進措施,。
根據(jù)整改會議精神,，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實,，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項,，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復。整改工作在我們的幫助和督促下,，各單位在二個月內完成了整改事項,。
我們還根據(jù)審計建議和領導的要求，結合本在經(jīng)濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié),，經(jīng)過班子成員和相關部門反復研究討論,，于20__年初建立和完善“財務管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處,，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查,，使經(jīng)濟更加健康有序發(fā)展,。
2、落實內審審計結果整改意見,。
去年我們對實施審計單位的審計結果,，尤其是對機關、事業(yè)單位,、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果,，根據(jù)辦事處領導的要求，認真落實整改意見,。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總,，并報主要領導及紀檢部門;二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題,，認真加以分析,，共同討論改進辦法，提出整改意見;四是會同經(jīng)管站,、監(jiān)察對全會計人員召開會議,，下發(fā)整改意見書;五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見,，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊;還建立了各種臺帳,，如：租賃收入,、工程付款、各種票據(jù);加強了合同管理,，合同協(xié)議編號登記,，專人保管;為加強事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度,，并列入會計考核內容,。
從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn),，通過審計整改措施的落實,，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高,，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn);三是全財務管理工作正逐步走向制度化,、規(guī)范化。一系列審計工作的開展,，取得了較好的審計成果,，為完善經(jīng)濟管理起到了理順、推動,、促進作用,。從而增強了我們從事審計工作的信心,。
三、增強責任意識,，努力做好基建項目審計,，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實事工程及工業(yè)園基礎設施等項目投入的增加,，工程項目數(shù)量和結算金額近年來成倍增長,，而我們審計室現(xiàn)有的二位內審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新兵,，對基建審計來說更是門外漢,。要把好基建項目審計關，我們感到難度大,，責任重,。為做好工程審價工作，在工作中,，我們牢記職責,，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風,，規(guī)范操作,，從嚴審計。
1,、及時掌握情況,。
針對科室人手少，項目多的狀況,，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況,，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目,，做到心中有底,，忙而不亂。
2,、嚴格規(guī)范操作,。
嚴格按“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作,，提前介入工程項目的管理監(jiān)督,，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范、有序,、有效管理,。
3、工作嚴謹細致,。
為確保審計項目質量,，不管是寒冬酷暑,，做到不論項目大小，內審還是外審,，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量,，獲取第一手資料。在確定價格上,，對內審項目,，金額雖小，我們也認真對待,。每一項目通過市場詢價,、比價，確定相對比較合理的價格,，再請中價機構專業(yè)人員把關;對外審項目,，經(jīng)常主動與審價機構聯(lián)系，及時掌握項目進展等情況,，認真核對“征求意見稿”,，監(jiān)督外審項目審價質量。
4,、注重關口前移,。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度,，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計,，x萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。
5,、敢于勤于學習。
在實踐中我們體會到,，要勝任審計工作,，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務知識,。為此,，我們勤思多問，經(jīng)?？偨Y成功之處和不足,，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學,。二是在實踐中學,。三是向同行學。通過學習,，給日常工作帶來很大幫助,，逐步提高了業(yè)務技能,。
20__年，經(jīng)過內審和外審共同努力,，共完成工程項目審計x項,，其中：內審x項。送審金額x萬元,，審定金額x萬元,，核減x萬元，核減率x%,。為增收節(jié)支x萬元,，充分發(fā)揮了內審的“經(jīng)濟衛(wèi)士”作用。
過去的一年,，我們內審工作在各級領導關心支持下,，取得了一些成績，但對照內審工作的要求,，以及形勢發(fā)展的需要,，還存在差距。
在今后的工作中,，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài),，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法,，進一步加強監(jiān)督,，強化服務，在實踐中完善工作,，在規(guī)范中發(fā)展工作,，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟健康發(fā)展貢獻力量,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇十
內部審計工作得到了有效的開展,，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞,，防患未然,，下面是本站小編精心為您整理的“事業(yè)單位審計20xx。
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20xx年，我局在市委,、市政府的正確領導下,，在省廳的關心、指導下，在各有關部門的幫助,、支持下,，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀為指導,，認真學習落實黨的十九大和十九屆二中全會精神,，緊緊圍繞全市行政事業(yè)審計重點工作和重點項目及每年初。
工作計劃,。
與總體工作部署,，堅持“依法審計、服務大局,、突出重點,、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高,，積極履行審計監(jiān)督職能,，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計工作情況具體總結如下：
一,、認真努力工作，取得良好成績,。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局全體人員團結一致，齊心協(xié)力,，攻堅克難,，圍繞工作目標和工作重點，以認真,、細致,、負責的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作，按時完成各項審計任務,，取得良好成績,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局按照確定的行政事業(yè)審計項目,，在任務重、時間緊,、人手少的情況下,，發(fā)揚頑強拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風,，共完成行政事業(yè)審計項目個,，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局通過審計,，共查出擠占挪用專項資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元,，少繳稅費萬元,，會計賬務核算不規(guī)范，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規(guī)范資金萬元,，責令歸還原資金渠道萬元,，責令整改資金萬元，繳庫稅費萬元,。
3,、加強對被審計單位的處理處罰和整改。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局就審計中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項資金,、漏交稅費、應繳未繳財政收入,、違規(guī)使用專項資金,、應繳未繳財政專戶、漏記固定資產(chǎn),、支出不合規(guī),、會計核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》,、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計報告份,，審計決定份,，對被審計單位在財務管理，資產(chǎn)管理,，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰,，并提出了切實可靠的整改建議。
截止20xx年底,，被審計單位已按審計報告要求,，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢,，部分單位正在執(zhí)行中,。
二、加強工作措施,，確保審計工作按時保質完成,。
1、加強學習，提高認識,，做好審計工作,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強學習,，提高認識,，切實按照上級領導部門的要求，發(fā)奮努力,，認真細致做好審計工作,，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟犯罪線索，維護國家和廣大人民群眾的切身利益,。
通過加強學習,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化,，部門綜合預算,、國庫集中支付、會計集中核算,、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用,、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況,、部門對行業(yè)的管理,，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關。
而且目前市,、縣級領導干部的任期經(jīng)濟責任審計90%也來自于行政事業(yè)審計單位,，投資項目的計劃、決策,、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領導的科學決策,。我們做行政事業(yè)審計工作，就是要通過對部門財政改革制度執(zhí)行情況的審計,，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷,，以利于推動財政制度改革的落實，通過對部門內控制度的檢查,，揭示管理中的漏洞,，促進部門建章立制，規(guī)范管理,。
我局加強學習,，提高全體干部職工的認識按時保質完成了20xx年行政事業(yè)審計工作，取得較好成績,。
要搞好行政事業(yè)審計工作,，必須要有目標、手段和重點,，20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局突出三點，做好審計工作,，具體是通過“圍繞審計目標,，強化審計手段，突出審計重點”來搞好審計工作,。
圍繞審計目標就是要促進加強和規(guī)范財務管理這一最終目標;強化審計手段就是要系統(tǒng)地審計,，找準部門、行業(yè)業(yè)務與財務的聯(lián)系,，單位的內部管理模式,，做到心中有數(shù)，重大問題不漏,，達到審計目地;突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質,、財務管理體制、財務收支情況,、各類收費項目和依據(jù),、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理,、收入規(guī)模,、解繳,、返還,、使用等情況下實行重點審計;通過這三點,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局切實提高了審計的質量與效益,，達達到審計目的,。
3,、團結協(xié)作,，確保審計工作質量,。
確保審計工作質量,，必須樹立大局意識,，做到團結協(xié)作，齊心協(xié)力,。我局和下屬四縣三區(qū)審計局干部職工識大體,、顧大局，互相關心,，互相幫助,，互相配合，一起做好工作,，確保審計工作質量,。特別對審計報告進行反復推敲,，確保應用法規(guī)正確，書寫格式規(guī)范,，查處事實與審計結論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗,。
4、“以人為本”,，抓好隊伍建設,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局“以人為本”,，抓好隊伍建設,。
一是加強干部職工的政治理論與業(yè)務知識學習，通過學習培訓,，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務知識技能,，增強做好工作的本領。
二是相信和依靠職工,，認真聽取職工的意見與建議,，與職工同呼吸，共命運,，加快各項工作發(fā)展,。
三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性，使大家團結一致,，齊心協(xié)力,，把各項工作搞好。
5,、規(guī)范審計工作,，提高審計質量。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強規(guī)范化建設,，凡是任何行政事業(yè)審計工作都要嚴格按照審計規(guī)范開展工作，要按審計規(guī)范要求,，編制了審計實施方案,，按規(guī)定送達了審計。
通知書,。
編制審計工作底稿取證記錄符合法定形式和準則要求審計報告事實清楚要件齊全適用法規(guī)正確審計結論性文書符合規(guī)范,。通過規(guī)范化建設審計質量比過去明顯提高。
6,、加強廉潔自律,，做到潔身自好。
20xx年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強廉潔自律,，堅定政治信念,，筑牢反腐拒變的防線，堅持廉潔工作,，自覺接受群眾監(jiān)督,。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責，堅持秉公辦事,，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀,、人生觀,、價值觀，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓,，做到潔身自好,。要求審計組和審計人員進入審計現(xiàn)場當天，向被審單位宣讀審計人員紀律,，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行,。
由于加強廉潔自律，兩年來,，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好,，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映,。
三,、存在一些差距和不足問題。
1,、學習不夠重視,。存在重任務輕學習的現(xiàn)象，用學習指導工作不夠,，需要進一步加強學習,，提高素質。
2,、運用審計成果不夠,。審計信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗少,。
3,、工作創(chuàng)新不夠。如何適應財政支出改革,，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠,，審計工作能力有待加強。
四,、今后努力方向,。
1,、勤奮學習，提高素質,。
要認真學好科學發(fā)展觀理論,，學好科學文化與業(yè)務知識，要從理論學習,、業(yè)務知識培訓上探索新思路和新方法,，提高綜合素質，提高工作本領,，認真努力工作,，做好新時期的行政事業(yè)審計工作。
2,、創(chuàng)新審計手段和方法,。
審計要由單一的賬面審計向多種方式、多種途徑審計進行轉變,。既要注重帳面審計,，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計資料等其他相關資料,，深入調查了解,，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3,、積極督促審計建議的落實,。要積極督促被審單位落實審計建議，及時回訪審計建議的落實情況,，切實抓好審計建議落實工作,。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績,，但是與迅速發(fā)展的形勢相比,，還是需要繼續(xù)努力與提高，要按照科學發(fā)展觀的要求,，求真務實,，創(chuàng)新發(fā)展，切實完成各項行政事業(yè)審計工作,，向黨和人民交一份滿意的答卷,。
近年來，我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署,，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點,，統(tǒng)籌安排,，以加強資產(chǎn),、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計項目,，深入開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計,，電費管理審計，物資采購,、供應,、管理審計，年度財務預決算報告審計,，電力營銷審計,，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督。
在各受檢單位的積極配合下,，審計工作得以順利進行，較好地完成了各年度制定的各項工作任務,，在完善內部管理,，促進廉政建設，改善經(jīng)營工作,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
我局內審股成立于4月，內部審計工作由局長直接管理,，紀委書記分管,。崗位設置為股長1名，審計專責1名,，先后制定了內部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內審股工作標準(含內審股股長崗位工作標準,，審計員崗位工作標準)。
工作目標：內部審計工作以科學發(fā)展觀為指導,，全面貫徹落實"管理,、創(chuàng)新、發(fā)展"的工作方針,。樹立"防范重于糾正,、制度促進管理、監(jiān)督寓于服務"的審計理念,。以專項審計調查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內容，以促進提高資金使用效益,、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標。
三,、我局審計項目的完成情況,。
審計工作堅持以財務收支審計為基礎,，以經(jīng)濟責任審計、工程管理審計,、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領域，加大內部審計力度,。三年來共完成的審計項目如下：
1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計，對被審計人在任期內的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價,，并出具了審計報告,。
2、完成了基層供電所的財務收支,、經(jīng)費撥付,、各種獎金發(fā)放等情況的審計，共計22項,。
3,、完成營銷審計12項，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬,、表,、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費,、電費違約金等不記賬,、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時裝訂,、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象,，個別供電所對預收電費管理不到位,，對存在的問題進行了限期整改。
4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項,，重點對多經(jīng)企業(yè)財務管理，經(jīng)營管理等審計,，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范,，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費用(材料領用)管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序),、資金核對，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調解決。
5,、完成了二期農網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計，共計9項,。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書,。
6,、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項,，對在裝飾,、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款，并扣留質保金,。
7,、完成了線路施工費用的專項審計2項。
9,、完成了局財務費用預決算審計2項,。
四,、主要完成的審計成果及其應用情況,。
1、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度,，提高了專項資金使用率,。
2、跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題,。
3、整體推進,，組織好其他常規(guī)性審計項目,，在常規(guī)性的審計中，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出,，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀律和局制定的管理辦法,。
4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權債務的清理力度不夠,，應該加強財務管理,，加大對各財務制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查,，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益,。
五、內部審計工作開展存在的問題及建議,。
我局審計工作雖然做了大量的工作,，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：
1,、進一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況,，加強多經(jīng)企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標管理工作,，監(jiān)督招標過程的合法性和合規(guī)性,，做到公正、公平,、公開,。
2、內部控制制度還不健全,，不夠完善,，需要進一步梳理和完善。堅決杜絕因內控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪,。
3,、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié),，要促進供電單位增強依法經(jīng)營觀念,。
4、建議狠抓審計基礎建設,，不斷提高審計工作質量,。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展，結合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求,，制定審計戰(zhàn)略計劃,，為電力企業(yè)審計工作的長遠發(fā)展奠定基礎。
5,、建議狠抓審計重點,，全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設方面,，從建立健全內部控制制度著手,，開展對企業(yè)內部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計工作的重點,，確定合理的審計方式,、方法,，以提高審計工作的效率。
6,、建議大力開展專項審計調查,，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點，積極開展各項審計調查,。
7,、建議審計部門應加強制度建設，強化人員培訓,。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設,，對電力企業(yè)內部審計的方式、方法,、標準和規(guī)范等進行研究,，促進審計工作法制化、制度化和規(guī)范化,。
審計人員必須提高審計技能,、積極參加各種業(yè)務培訓，通過培訓和學習,，更新審計人員的審計理念,，拓寬審計人員的視野，提高審計人員的業(yè)務素質,。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化,，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大,，使得電力企業(yè)領導層的審計意識大大增強,，審計觀念不斷更新，加強內部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段,。
隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展,，投資主體多元化,，混合型經(jīng)濟日益增多，為保障各方投資利益,，對內部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求，從而推動內部審計工作的發(fā)展,。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益，實現(xiàn)價值最大化并防范經(jīng)營風險,，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力,，更需要加強內部審計。
隨著科技的發(fā)展，計算機的應用和審計軟件的開發(fā),，為內部審計提高工作效率和工作質量創(chuàng)造了有利的條件,。
內部審計扎根于單位內部，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況,，內部審計在堵塞漏洞、查處舞弊,、促進管理,、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的。
面對有利的發(fā)展形勢,，內部審計人員必須增強使命感,，堅定信心，開拓進去,，通過工作成果,，把內部審計事業(yè)推向一個新的高度。
20xx年,，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計局的正確領導下，以“三個代表”重要思想為指導,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神，認真履行審計監(jiān)督職能,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心，堅持“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”的審計工作方針,，突出對經(jīng)濟和社會中的熱點、難點和領導關注,、群眾關心的問題開展審計監(jiān)督,，為促進依法行政，維護財經(jīng)秩序,，推進廉政建設,，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境服務等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項工作任務,。
一,、全年主要工作目標完成情況,。
20xx年我局審計項目市審計局考核指標為xx項(區(qū)考核為xx項)。
預計至12月底可以完成審計項目xx項,，其中：財政預算執(zhí)行和決算審計x項,，財政財務收支審計x項，領導干部經(jīng)濟責任審計x項,，專項資金審計調查x項,，固定資產(chǎn)投資審計x項。完成市審計局下達年度任務指標的%,，完成區(qū)下達年度任務指標的%,，同時對xx街道xx村危房改造進行跟蹤審計。
審計金額為xx萬元,，查處違規(guī)資金xx萬元,，管理不規(guī)范資金xx萬元，損失浪費資金xx萬元,，其中：應上交財政xx萬元,，應減少財政撥款xx萬元，應歸還原資金渠道xx萬元,。
二,、主要工作情況。
(一)審計監(jiān)督力度進一步加大,。
1,、財政審計進一步深化。
在對本級預算執(zhí)行情況審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性,、合法性審計為基礎,，加強對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為,，優(yōu)化財政支出結構,，促進財政資金更加合理、有效地使用,，減少損失浪費,。
今年以來分別對xx區(qū)、開發(fā)區(qū)20xx年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支情況和財政決算進行了審計,，重點對預算分配,、預算支出的審計,，加強對部門預算,、財政專項資金的審計監(jiān)督，并對預算,、國庫,、社保,、農財、國資等資金實行全面審計,，延伸審計了文體,、民政、勞動,、衛(wèi)生,、農林等部門的細化預算，同時還將區(qū)低保資金,、福利彩票公益金,、基礎教育經(jīng)費和水利建設資金納入審計范圍。
通過審計,，發(fā)現(xiàn)部分應上繳入庫的資金未及時入庫,，部分土地出讓金未及時收回，“暫存款”帳戶中存在應作收入的未作收入,，長時間掛帳未及時清理,，部門細化預算編制和審核工作的準確性有待提高，部門經(jīng)費預算存在苦樂不均,。同時促進了財政部門進一步加強對資金的管理,，推進公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善，促進了財政管理水平的提高,。
2,、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務收支審計的力度，促進行政事業(yè)單位財務管理水平的提高,。
今年分別對區(qū)交通局,、區(qū)民政局、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財政財務收支進行了審計,。從審計情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財務管理和帳戶處理不規(guī)范,，往來款項結算,、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調節(jié)基金及個人所得稅,、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。
通過審計，揭示了問題,，維護了國家的財經(jīng)秩序,，引起了被審計單位的重視，促進了財務管理的加強和國有資產(chǎn)保值增值,。
3,、領導干部經(jīng)濟責任審計工作進一步推進,。
今年來，分別對區(qū)長,、區(qū)xx局長,、區(qū)府主任、xx街道原主任等xx名領導干部進行了經(jīng)濟責任審計,。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn),、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項沒有及時結算清理,，應交納的稅款沒有按規(guī)定交納,，有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題。
通過審計,，促進了財務核算的規(guī)范和相關制度的建立和完善,，增強了領導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識，加強了對領導干部權力制約和監(jiān)督,，為區(qū)委管理,、評價和考核使用干部服務。
4,、加強了專項資金審計調查工作,。
全年共完成專項審計調查項目x項，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金,、水利建設資金,、基礎教育經(jīng)費、住房公積金專項資金,、區(qū)新型農村合作醫(yī)療資金,、區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、區(qū)農村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金,、區(qū)臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查。
基本摸清了上述資金歸集,、管理和使用情況,。通過審計調查，揭示了專項資金在歸集,、管理和使用中存在的問題,，并針對性地提出了審計意見和建議，促進被審計單位進一步完善制度,，規(guī)范管理,，防范風險，確保資金安全運作。同時,，也為領導機關提供了決策依據(jù),。
5,、政府投資項目竣工決算審計重點突出,。
今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場建設項目、園污水泵站及壓力管工程建設項目,、國道至xx段及沿海中線xx段建設項目竣工決算審計(該項目前正在審計實施中,，爭取年內結束)。
區(qū)商業(yè)廣場建設項目和國道至xx段及沿海中線xx段建設項目是我區(qū)政府投資基建的重點項目,，在審計中我們做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、工程量的丈量等方面弊端,，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量,、損失浪費等問題,，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。同時,，在商業(yè)廣場項目審計中積極配合區(qū)紀檢監(jiān)察部門查處該工程項目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,，為國家挽回了大額資金損失，促進了反腐倡廉工作,，有效地維護了建筑市場秩序,。
審計人員還撰寫了《對基本建設施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應予以重視》等信息，受到區(qū)委,、區(qū)府領導的高度重視,，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“之窗”上刊載。
在對去年的內審工作進行了總結的基礎上,，制訂了20xx年度內審工作計劃,，成立了xx區(qū)內部審計分會，召開了內審工作會議,，交流內審工作經(jīng)驗,。分會領導能夠深入一線了解情況，并能加強指導,，建立了內審考核制度,。根據(jù)市內部審計協(xié)會的會議精神，認真做好了傳達學習,。
結合我區(qū)目前內審工作的實際,，全年共組織內審人員進行業(yè)務后續(xù)培訓和上崗培訓二批15人次。通過培訓,，內審人員業(yè)務水平和工作能力得到了進一步的提高,。建立審計檔案評比制度,，使基層內審工作有序地開展，進一步發(fā)揮了內部審計職能的作用,，促進了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政財務管理工作,。
認真學習貫徹修訂后的《審計法》，明確了新修訂后的《審計法》目的,、意義及修訂的主要內容,。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹，5月份在《xx新區(qū)時刊》和電視臺發(fā)表了答記者問,，在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標語,，在電視上作了《審計法》的宣傳，并認真開展了《審計法》知識有獎競賽活動,，廣泛向社會發(fā)放審計知識競賽卷份,，審計法單行本冊，做到了家喻戶曉,。
重視審計信息的應用,，全年共撰寫和選錄各類信息xx篇，其中：審計信息93篇(錄用59篇,，其中有1篇被xx省審計廳“審計信息”刊登,，1篇被市政府信息錄用，2篇在市審計局“審計信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“摘編”,，x篇被區(qū)委信息通報),，網(wǎng)絡媒體信息xx篇。審計成果得到了進一步運用,，為領導決算提供依據(jù),，使社會上更多的人關心和支持審計工作。
(四)審計隊伍建設進一步加強,。
一是認真組織干部,、職工學習黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī)，組織黨員學習黨章和“兩個條例”,，加強審計人員培訓工作,，年度內共有xx人次參加上級審計機關各類培訓，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進機關”活動,，以人為本,，樹立和增強了“創(chuàng)新意識、發(fā)展意識,、公仆意識,、改革意識”。積極做好“結對幫扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相關,。
規(guī)章制度,。
進一步完善。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計局xx年目標管理考核暫行辦法》,、《xx年信息工作目標考核辦法》,、《xx區(qū)審計局財務管理制度》、《xx市xx區(qū)(開發(fā)區(qū))審計結果公告辦法(試行)》,、《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)實施意見》,、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規(guī)定》等相關規(guī)范性文件,，同時抓好檢查落實,，使審計管理工作進一步得到加強，審計工作進一步規(guī)范,。
三是加強廉政建設,，保持審計機關良好形象。認真組織全體人員學習黨風廉政建設有關規(guī)定和“審計”八不準“紀律”,，制訂了《xx年黨風廉政建設工作及責任》,、《xx年普法教育依法治理工作實施意見》、《xx區(qū)審計局行政執(zhí)法責任制實施方案》等,，還專門邀請了區(qū)紀委同志為全局審計人員上黨風廉政建設案例教育課,，局領導不定期對廉政建設情況進行分析研究，采取責任到人,，認真開展了談心活動,。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”,。
通過學習教育和相關活動的開展,，審計人員的依法行政、依法從審,、廉政意識進一步增強,，在審計工作中謝絕和退回禮券xx元，拒賄卻禮的情況時有發(fā)生,，保持了審計機關廉潔從審,，潔身自好的形象。
三,、存在的困難與問題,。
一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出，尤其是基本建設投資項目審計和領導干部經(jīng)濟責任審計中的矛盾更為明顯,。
二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距,，部分基建審計的資料提供滯后。在審計回訪中，有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實,。審計結果公開的力度,、計算機審計和效益審計的步子邁得不夠大。
三是內部審計工作有待進一步加強與規(guī)范,，個別內審單位的領導對內審工作重視不夠,。
以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決,，也希望領導和有關部門予以重視與支持,。
審計室在社()黨工委、辦事處的正確領導下,，在審計局的指導幫助下,，圍繞審計工作二十字方針，結合實際,，強化職能,，服務經(jīng)濟，扎實開展內審工作,。
一,、強化職能，規(guī)范審計程序,，提高財政財務審計質量,。
根據(jù)實際情況，去年我們對本所屬公司,、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計,，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上,，揚長避短,，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性,，規(guī)范了操作程序,，不斷提高審計質量。
1,、規(guī)范審計程序,。
審計前，深入了解被審計單位的基本情況,，掌握重點,，有針對性地編制審計。
工作方案,。
使審計項目有計劃,、有步驟地開展,。在審計過程中對照審計方案檢查所審計的內容和項目進展的時間節(jié)點并對審計結果進行跟蹤回訪檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況提高了工作效率和質量。
2,、把握審計重點,。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作,。一是選擇重點單位,。主要是選擇資金進出額大、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位;二是選擇重點內容,。注重被審單位的特點,，選擇重點審計內容。如：在審計文化中心時,，針對“文化中心”開展專項活動多的特點,，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，專題出臺了《專項活動(工作)資金管理辦法》,。
3,、監(jiān)督與服務并舉,。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時,，幫助被審計單位完善制度,，改進管理，實現(xiàn)財務和審計“共贏”,。在開展審計時,，我們采取積極溝通，主動交流,，以審代幫的工作方法,。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式,，注重看效果,。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告;有的邊審邊糾,，有的限期整改;還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施,。
通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累,，審計制度的完善,，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展,，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算,，加強會計監(jiān)督,，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用,。
二,、服務經(jīng)濟，落實整改措施,，促進經(jīng)濟管理規(guī)范有序,。
在以往的審計工作中，我們也客觀存在著重查輕改,、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象,，為了切實解決這些問題，經(jīng)請示后,，由審計室統(tǒng)一負責內外審計查出問題的全面整改工作,。
1、落實國家審計結果整改措施,。
根據(jù)審計局對本經(jīng)濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議,，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施,。辦事處主要領導先后二次召開由財政,、審計、經(jīng)管,、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會,，逐條討論，制定糾正和改進措施,。
根據(jù)整改會議精神,，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實,，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項,，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復。整改工作在我們的幫助和督促下,，各單位在二個月內完成了整改事項,。
我們還根據(jù)審計建議和領導的要求，結合本在經(jīng)濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié),，經(jīng)過班子成員和相關部門反復研究討論,，于20xx年初建立和完善“財務管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處,，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查,，使經(jīng)濟更加健康有序發(fā)展。
2,、落實內審審計結果整改意見,。
去年我們對實施審計單位的審計結果,，尤其是對機關、事業(yè)單位,、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果,，根據(jù)辦事處領導的要求，認真落實整改意見,。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總,，并報主要領導及紀檢部門;二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題,，認真加以分析,，共同討論改進辦法，提出整改意見;四是會同經(jīng)管站,、監(jiān)察對全會計人員召開會議,，下發(fā)整改意見書;五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見,，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內控制度,，而且裝訂成冊;還建立了各種臺帳，如：租賃收入,、工程付款,、各種票據(jù);加強了合同管理，合同協(xié)議編號登記,，專人保管;為加強事前監(jiān)督,，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內容,。
從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn),，通過審計整改措施的落實,，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高,，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn);三是全財務管理工作正逐步走向制度化,、規(guī)范化。一系列審計工作的開展,，取得了較好的審計成果,，為完善經(jīng)濟管理起到了理順、推動,、促進作用,。從而增強了我們從事審計工作的信心。
三,、增強責任意識,，努力做好基建項目審計,，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實事工程及工業(yè)園基礎設施等項目投入的增加,，工程項目數(shù)量和結算金額近年來成倍增長,，而我們審計室現(xiàn)有的二位內審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新兵,，對基建審計來說更是門外漢,。要把好基建項目審計關，我們感到難度大,，責任重,。為做好工程審價工作，在工作中,，我們牢記職責,，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風,，規(guī)范操作,，從嚴審計。
1,、及時掌握情況,。
針對科室人手少，項目多的狀況,，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況,，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目,，做到心中有底,，忙而不亂。
2,、嚴格規(guī)范操作,。
嚴格按“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作,，提前介入工程項目的管理監(jiān)督,，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范、有序,、有效管理,。
3、工作嚴謹細致,。
為確保審計項目質量,，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小,，內審還是外審,，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量,，獲取第一手資料。在確定價格上,，對內審項目,，金額雖小，我們也認真對待,。每一項目通過市場詢價,、比價，確定相對比較合理的價格,，再請中價機構專業(yè)人員把關;對外審項目,，經(jīng)常主動與審價機構聯(lián)系，及時掌握項目進展等情況,，認真核對“征求意見稿”,，監(jiān)督外審項目審價質量。
4,、注重關口前移,。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度,，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計,，x萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。
5,、敢于勤于學習,。
在實踐中我們體會到，要勝任審計工作,，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想,，還要不斷提高和更新業(yè)務知識。為此,，我們勤思多問,，經(jīng)常總結成功之處和不足,，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學,。二是在實踐中學,。三是向同行學。通過學習,，給日常工作帶來很大幫助,，逐步提高了業(yè)務技能。
20xx年,，經(jīng)過內審和外審共同努力,，共完成工程項目審計x項,，其中：內審x項。送審金額x萬元,，審定金額x萬元,，核減x萬元，核減率x%,。為增收節(jié)支x萬元,，充分發(fā)揮了內審的“經(jīng)濟衛(wèi)士”作用。
過去的一年,，我們內審工作在各級領導關心支持下,，取得了一些成績，但對照內審工作的要求,，以及形勢發(fā)展的需要,，還存在差距。
在今后的工作中,，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài),，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法,，進一步加強監(jiān)督,，強化服務，在實踐中完善工作,，在規(guī)范中發(fā)展工作,，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟健康發(fā)展貢獻力量,。
時光如梭,，來單位工作的一年以來，在領導的關心,、指導和同事們的幫助,、支持下，我認真履行高新區(qū)工作人員準則并嚴格遵守單位的各項規(guī)章制度,，力爭使自己在思想覺悟和工作能力等各方面都得到提高,。在本年度工作即將結束、新的一年即將來臨之際,，我將自己一年來在思想,、學習和工作方面的進步與不足作如下總結。
1,、業(yè)務學習方面作為辦公室的工作人員,，工作內容涉及面相對較廣，這就對工作人員自身的綜合素質有著較高的要求。
所以我利用閑暇時間學習了公務禮儀知識,、辦公室日常管理制度等相關內容,，并對各業(yè)務股室的業(yè)務流程也進行了了解和學習，對于不清楚的政策問題和業(yè)務辦理流程,，我及時向相關股室的同事們請教,，以便于更好地接待來訪群眾，盡可能正確地回答他們所咨詢的問題,。同時在工作之余我自覺學習科技,、管理、哲學,、歷史等各方面的知識,，培養(yǎng)自己在這些方面的興趣，以豐富的理論知識武裝頭腦并學以致用,，堅持把學習作為自我完善和提高的重要途徑,，努力提高自身素質。
2,、工作能力方面在工作中,，我時時處處嚴格要求自己，服從高新區(qū)黨工委,、管委會的統(tǒng)一指揮,，有大局觀念，對工作不叫苦,、不推諉,，兢兢業(yè)業(yè)、腳踏實地;能夠嚴于律已,，寬以待人,，能正確地給自己定位，加強與同事間的思想交流,，做到相互幫助,、相互尊重、相互信任,、以誠相待,，與同事們都能很和睦融洽地相處，認真完成領導交辦的各項工作,。
但是對于還涉世未深的自己,，在社會經(jīng)驗和工作經(jīng)驗上還有很大的欠缺，在平時的工作中有些安于表面,，缺乏工作的主動性、進取心和責任心,，更多時候只是奉命行事,，落實任務,，存在有主觀性、局限性和片面性,，不能站在全局的高度來思考問題,、處理矛盾。通過領導的指導和同事的幫助,，我認識到創(chuàng)新工作方法的重要性,，慢慢學習抓住問題的主要矛盾和關鍵環(huán)節(jié)，求真務實,，以服務群眾作為工作的出發(fā)點和落腳點,，努力強化工作措施。
在日常工作中我要求自己要肯動腦筋,，肯動筆頭,，將要辦理的事件列一列，思考一下解決的方法和途徑;完成的事列一列,，總結經(jīng)驗和教訓;沒完成的事件列一列,，分析一下原因，探討解決的辦法,，逐步完善工作方法,，力爭使自己的工作能力得到有效提高。
回顧一年來的工作情況,，我在思想,、學習和工作方面都取得了新的進步，這離不開領導的關懷和同事的幫助,。在新的一年的工作中,，我將繼續(xù)發(fā)揚自己的優(yōu)點，努力改正自己的缺點和不足,，不斷加強政治理論學習,，創(chuàng)新工作方法，提高工作效率和質量,，加強自身建設,，提高服務能力，樹立求真務實,、樂于奉獻的精神,，真正做到自重、自省,、自警,、自勵，時刻以樹立干部良好形象為自己行動、處世的準則,，力爭使自己各方面的綜合能力再上一個新臺階,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇十一
根據(jù)總經(jīng)辦部署，財務部于今年,，對所屬分公司進行了一次內部審計?，F(xiàn)將本次審計的主要情況匯報總結如下：
一、本次審計的主要范圍,。
本次內部審計按照既定方案,，對各分公司20xx年度的資產(chǎn)管理狀況、內部控制流程進行了了解,，對分公司制度執(zhí)行情況進行了查核,，并重點對經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)中的管理風險、涉稅風險進行了評估,。
同時,，我們認為，分公司財務人員的工作質量,，直接關系到分公司財務工作乃至該分公司經(jīng)營管理的諸多層面,。為了提高公司財務人員的整體素質，我們通過對各分公司會計基礎工作及作業(yè)規(guī)范的深入細致的了解,，對各分公司財務人員的工作態(tài)度,、工作能力、執(zhí)行公司制度及流程方面進行了考評,。
二,、本次審計主要問題。
(一)內部控制方面,。
1,、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時,，雜收進帳銷售,。但是報廢品的品種、數(shù)量未得到有效控制,，一定程度上混淆了庫存正品的管理,。
2、入庫單目前無倉管人員簽字確認,，不利于明確經(jīng)濟責任,。
3、庫存盤點由賬盤貨的程序,，很難有效發(fā)現(xiàn)庫存差異,。建議采取盲盤法,，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數(shù)核對,，有差異的應及時調整正確,。
4、滯銷品僅憑在erp系統(tǒng)上的日期來判斷,，不能真正及時地發(fā)現(xiàn)滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期,，把滯銷品徹底清除干凈,。
5、存在款項實際已支出,，但未履行erp請款手續(xù)的情形,，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符,。雖然資金支出時經(jīng)過經(jīng)理的口頭核準,，但應嚴格執(zhí)行erp流程的預付請款。
6,、一些外購商品采購及費用開支(金額一般在500元以內),，采取先支付后報賬的方式。但有不少公司動用營業(yè)款或公款直接支付,，違反了資金支出流程,。建議采取備用金制度，常態(tài)的小額支出在單筆限額內可以先行支付,，報賬后再補足備用金,。
7、分公司經(jīng)理的核決權限的執(zhí)行,，存在應報未報,，批復未歸檔，無核決權人員隨意代理核準的情況,。
8,、合同草擬完成后，蓋合同章以及向客戶發(fā)出,，未經(jīng)過經(jīng)理審批,，一般由內勤或內勤主管負責蓋章。合同管理的這一漏洞,，把握不當,，易出現(xiàn)合同糾紛。建議加強合同審批環(huán)節(jié),，加強相關人員的經(jīng)濟法知識培訓,。
9,、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權程序,，只依賴于內勤,、財務人員按照報表數(shù)據(jù)進行提報，單筆,、人為進行判斷,。建議由總公司統(tǒng)一制定授信政策和客戶信用等級評定標準，分公司負責確定客戶信用等級報總公司備案并嚴格按照信用等級進行授信,。
10,、對于客戶方更名，而其他相關資料均未變更的情況,，不應另行開立新客戶,。而客戶名稱變更，實質上是同一個客戶的,，應及時報備總部,。否則造成對實際上同一個客戶的應收過大，增加授信風險,。
11,、存在一些職務不相容崗位由一人兼任的情況。如倉管人員直接負責采購,，倉管人員直接開單出貨并收款,，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納,。建議及時進行適當調整,，杜絕舞弊發(fā)生的可能性。
12,、銀行印鑒章保管不合規(guī)定,。如出納保管全部或部分印鑒;經(jīng)理保管全部印鑒;全部印鑒同時由同一人代理保管。建議嚴格按照公司印鑒保管制度規(guī)定執(zhí)行,。
13,、業(yè)務員或者司機去客戶處收取大額現(xiàn)金貨款，上門收款的時間及具體金額,，內勤及財務不能準確監(jiān)督,。建議嚴格上門收現(xiàn)的手續(xù)，做到安全,、及時繳存,。
14、有的公司預收現(xiàn)金貨款未錄入erp系統(tǒng),，等客戶正式購買后,，直接轉為銷售貨款收入,。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。有的公司為了應收賬款回款期達到績效考評要求,，采取用收到的現(xiàn)金貨款張冠李戴,，將能夠達到月結90天標準的客戶貨款先去沖未能達標客戶的應收;待以后再采取相反的方式?jīng)_回。
15,、個別一些公司以公用為名,，實際上仍在違規(guī)為少數(shù)員工提供免費住宿。
16,、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理,，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷手續(xù),，杜絕浪費等情況發(fā)生。
(二)會計核算及基礎工作方面,。
1,、一些財務人員沒有會計上崗證。按照稅務有關規(guī)定,，財務人員必須持會計證上崗,。有的公司認為出納不屬于財務人員，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔任,，使得該崗位的工作存在較大的風險。
2,、費用報銷單據(jù)的原始憑證背后,，無報銷人的簽字，不利于對已報銷原始票據(jù)的管理,。
3,、會計檔案沒有設專柜保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規(guī)定,，會計檔案應由專人專柜保管,，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設施,，監(jiān)督分公司會計嚴格按照制度執(zhí)行,。
4、會計原始憑證有圓珠筆書寫,，使用涂改液修改的情況,。建議相關財務人員加強會計基礎知識和財務制度的學習，也請相關公司經(jīng)理協(xié)助監(jiān)督,，杜絕此類嚴重違反法規(guī)的情況發(fā)生,。
6、erp單據(jù)簽字手續(xù)不夠齊全,，建議注意細節(jié)，杜絕漏簽情況發(fā)生,。
7,、存在人工修改erp項稅底稿中品名的情形,，這種情況也為虛開增值稅發(fā)票的行為留下漏洞。應嚴格按照erp流程操作,，嚴防違反稅法行為發(fā)生,。
三,、主要建議,。
通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現(xiàn)象,。我們認為,，可以在以下幾個方面進行改進：
1、為了提高分公司的整體管理水平,，建議在全公司開展財務制度及財務基本知識的宣傳學習,。財務制度和相關知識，不僅僅是財務人員的應該知道的,，分公司總經(jīng)理、銷售內勤,、業(yè)務,、倉管都要必要了解一定的財務知識?？梢员局?jié)約,、實用的原則，采取和公司產(chǎn)品技術培訓一同搭班等多種形式開展,。
2,、盡快制定整個公司的授信政策，使分公司的銷售授信管理在公司統(tǒng)一制度的框架內進行,。公司統(tǒng)一的授信政策,，是公司內部控制的一個很重要的環(huán)節(jié)。
3,、完善會計,、內勤,、業(yè)務等作業(yè)規(guī)范體系，使得分公司每一個崗位,，都有比較明確的作業(yè)流程,，盡力杜絕作業(yè)的隨意性和制度規(guī)定的盲點。
4,、對本次考評的財務人員,，采取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎,，對考評基本達標的予以鞭策,，對考評較差但工作態(tài)度較好的給予專門的輔導，對于工作態(tài)度和工作能力都不達標的予以辭退,，以體現(xiàn)公司以人為本和兼顧效率的用人理念,。
事業(yè)單位審計工作總結報告篇十二
____年，我局在區(qū)委,、區(qū)府和市審計局的正確領導下,，以馬克思列寧主義、毛澤東思想,、鄧小平理論、“三個代表”重要思想,、科學發(fā)展觀,、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神,，認真履行審計監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)府工作中心,，堅持“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”的審計工作方針,，突出對經(jīng)濟和社會中的熱點,、難點和領導關注、群眾關心的問題開展審計監(jiān)督,，為促進依法行政,，維護財經(jīng)秩序，推進廉政建設,，優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境服務等方面發(fā)揮了積極的作用,，較好地完成了年度各項工作任務,。
一、全年主要工作目標完成情況,。
____年我局審計項目市審計局考核指標為____項（區(qū)考核為____項,。
預計至12月底可以完成審計項目____項，其中:財政預算執(zhí)行和決算審計__項,，財政財務收支審計__項,，領導干部經(jīng)濟責任審計__項，專項資金審計調查__項,，固定資產(chǎn)投資審計__項,。完成市審計局下達年度任務指標的______%，完成區(qū)下達年度任務指標的______%,，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進行跟蹤審計,。審計金額為________萬元，查處違規(guī)資金________萬元,，管理不規(guī)范資金______萬元,，損失浪費資金____萬元，其中:應上交財政____萬元,，應減少財政撥款____萬元,，應歸還原資金渠道____萬元。
二,、主要工作情況,。
1、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務收支審計的力度,，促進行政事業(yè)單位財務管理水平的提高,。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局,、區(qū)郵政局,、區(qū)糧食總公司財政財務收支進行了審計。從審計情況看,，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理,；財務管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項結算,、清理不及時,，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題,。通過審計,，揭示了問題，維護了國家的財經(jīng)秩序，引起了被審計單位的重視,，促進了財務管理的加強和國有資產(chǎn)保值增值,。
2、領導干部經(jīng)濟責任審計工作進一步推進,。今年來,，分別對區(qū)____長、區(qū)____局____長,、區(qū)府____主任,、____街道原主任等____名領導干部進行了經(jīng)濟責任審計。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn),、資金的管理使用不規(guī)范,，往來款項沒有及時結算清理，應交納的稅款沒有按規(guī)定交納,，有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題,。通過審計，促進了財務核算的規(guī)范和相關制度的建立和完善,，增強了領導干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識,，加強了對領導干部權力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理,、評價和考核使用干部服務,。
3、加強了專項資金審計調查工作,。全年共完成專項審計調查項目__項,，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設資金,、基礎教育經(jīng)費、住房公積金專項資金,、區(qū)新型農村合作醫(yī)療資金,、區(qū)農業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、區(qū)農村二次改水工程資金,、區(qū)福利彩票公益金,、區(qū)臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查?；久辶松鲜鲑Y金歸集,、管理和使用情況。
