工作學(xué)習(xí)中一定要善始善終，只有總結(jié)才標志工作階段性完成或者徹底的終止。通過總結(jié)對工作學(xué)習(xí)進行回顧和分析,，從中找出經(jīng)驗和教訓(xùn)，引出規(guī)律性認識,，以指導(dǎo)今后工作和實踐活動。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點呢,？又該怎么寫呢,？下面是小編帶來的優(yōu)秀總結(jié)范文，希望大家能夠喜歡!

集團公司財務(wù)工作總結(jié)篇一

不知不覺,，____年又要結(jié)束了,，仿佛那個害怕過____，擔(dān)心世界末日到來的日子就在昨天,。在這一年里,，工作有精彩也有不好的地方，在這里對財政工作做一個總結(jié),，總結(jié)如下：

一,、從基礎(chǔ)入手，著力于人員素質(zhì)培養(yǎng),，保障支行的穩(wěn)健經(jīng)營,。

1、建立健全各項規(guī)章制度,，奠定會計出納工作的基礎(chǔ),。今年我根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理的要求，對責(zé)任,、制度修舊補新,，明確責(zé)任,、目標，并按照缺什么補什么的原則,，補充建立了上些新的制度,，對支行強化內(nèi)控、防范風(fēng)險起到了積極的作用,。特別是針對七,、八月差錯率高居不下，及時組織,、制訂,、出臺了“____”，有效地遏制了風(fēng)險的蔓延,。

2,、加大監(jiān)督檢查，做好會計出納工作的保證,。年內(nèi)一方面加大考核，實行工效掛鉤的機制,，按月考核差錯率,，并督促整改問題，及時消除事故隱患,，解決問題,。另一方面，加大檢查力度,，改變會計檢查方式,，采取定期、不定期,，常規(guī)與專項檢查相結(jié)合的方式,，及時發(fā)現(xiàn)工作中的難點、重點,，再對癥下藥,，解決問題，有效地防范了經(jīng)營風(fēng)險,。

3,、以人為本，加大會計,、出納專業(yè)人員的素質(zhì)培訓(xùn),，進一步實現(xiàn)了會計、出納工作的規(guī)范化管理,。年內(nèi)主要做了以下七點工作：

1,、主動,、積極地抓好服務(wù)工作，堅持不懈地搞好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù),，樹立服務(wù)意識;

2,、堅持業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，統(tǒng)一學(xué)習(xí)新文件,，從實際操作出發(fā),，將遇到的問題及難點列舉出來，通過研究討論,，尋求解決途徑;

3,、堅持考核與經(jīng)濟效益指標掛鉤。

4,、成立了以骨干為主的結(jié)算小組;

5,、積極地組織柜員上崗考試。

6,、培養(yǎng)一線員工自覺養(yǎng)成對傳票審查的習(xí)慣,。

7、開展不定期的技能比武,、知識競賽,，加大對員工綜合能力的培養(yǎng)，提高結(jié)算工作質(zhì)量和效率,。

二,、做好財務(wù)工作計劃，強化成本意識,，規(guī)范財務(wù)管理,，努力提高經(jīng)濟效益。

1,、更好的完成年度財務(wù)工作,，我嚴格按照財務(wù)制度和《________》等規(guī)定，認真編制財務(wù)收支計劃,，及時完整準確的進行各項財務(wù)資料的報送,，并于每季、年末進行詳細地財務(wù)分析;在資產(chǎn)購置上做到了先審批后購置,，在固定費用上,，全年準確的計算計提并上繳了職工福利費、工會經(jīng)費,、職工教育經(jīng)費,、養(yǎng)老保險金、醫(yī)藥保險金、失業(yè)保險金,、住房公積金,、固定資產(chǎn)折舊、長期待攤資產(chǎn)的攤銷,、應(yīng)付利息等,，并按照營業(yè)費用子目規(guī)范列支。

2,、費用支出實行了專戶,、專項管理，在臨時存款科目中設(shè)置了營業(yè)費用專戶,，專門核算營業(yè)費用支出,，建立了相應(yīng)的手工臺賬，實行了一支筆審批制度,，嚴格區(qū)分了業(yè)務(wù)經(jīng)營支出資金和費用支出資金,。在費用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節(jié)約,，用最少的資金獲得利潤,。____年開支費用總額為萬元，較上年增加了萬元,，增幅為%;實現(xiàn)收入萬元,，較上年增加萬元，增幅為%,。從以上的數(shù)據(jù)可知，收入的增長速度是費用增長速度的2倍,。在費用的管理上,，根據(jù)下發(fā)的《____》等文件精神，嚴格費用指標控制,，認真執(zhí)行審批制度,，做好日常的賬務(wù)處理，并將費用使用情況及財務(wù)制度中規(guī)定比例列支的費用項目進行說明,，以便行領(lǐng)導(dǎo)掌握費用開支去向,。全年按總部費用率的考核標準，支行實際費用率為%,，節(jié)約費用5個百分點,，費用總額沒有突破下達的年度費用控制指標。

三,、恪盡職守,，切實加大自身建設(shè)。

我在抓好管理的同時,，切實注重加大自身建設(shè),，增強駕馭工作能力,。一是加大學(xué)習(xí)，不斷增強工作的原則性和預(yù)見性,。二是堅持實事求是的作風(fēng),，堅持抵制和反對腐敗消極現(xiàn)象，在實際工作中,，積極幫助解決問題,，靠老老實實的'做人態(tài)度，兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度,，實事求是的科學(xué)態(tài)度,，推動各項工作的開展。三是加大團結(jié)合作,，不搞個人主義,。

四、明年的工作構(gòu)想及要點：

1,、挖掘人力資源,，調(diào)動一切積極因素。立足在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上,，根據(jù)目前人員的知識結(jié)構(gòu),、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點，豐富培訓(xùn)形式,，加大培訓(xùn)力度,，特別是對業(yè)務(wù)骨干的專項培訓(xùn)。

2,、降低成本費用,，促進效益的穩(wěn)步增長。一是加大成本管理,，減少成本性資金流失,。二是加大結(jié)算管理，限度地增加可用資金,。三是合理調(diào)配資金,，提高資金利用率;認真匡算資金流量，盡可能地壓縮無效資金和低效資金占用,，力求收益化,。四是降低費用開支，增強盈利水平,。五是準確做好各項財務(wù)測算,，為行領(lǐng)導(dǎo)的決策提供依據(jù)。

3、充分發(fā)揮職能部門的“職能”,，加大管理,，加快工作的效率。

回顧一年的工作,，在平凡而繁細的工作中,，付出了許多艱辛與努力，有了一些收獲與喜悅,，重要的是豐富與鍛煉了自己,，雖然我的工作取得了一定的成績，但仍有許多不足,，仍需在今后的工作中不斷地加以完善,，面對日益變幻的金融經(jīng)濟形勢，金融工作任重而道遠,，成績永遠屬于過去,，在今后的工作中，我將不斷完善提高工作水平,，在新的一年邁上一個新的臺階,，做好____年個人工作計劃，爭取將各項工作開展得更好,。

集團公司財務(wù)工作總結(jié)篇二

一,、2016年年財務(wù)工作簡要回顧

1、全面配合改制上市工作,。

為完成集團公司改制上市整體戰(zhàn)略部署,，確保我公司改制上市工作按時按質(zhì)完成，計財部全力參與配合改制上市工作,。

(1),、協(xié)同教材業(yè)務(wù)部門認真做好庫存商品的盤點和分年核價工作。

(2),、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務(wù)所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團公司改制上市文件及資料的上報和下傳工作。

(3),、配合華普審計事務(wù)所對我公司xx年至xx年年6月30日財務(wù)狀況實行審計和國信資產(chǎn)評估事務(wù)所對我公司xx年年6月30日資產(chǎn)狀況實行評估工作,。

(4)、協(xié)同物業(yè)部門認真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認工作,，使我公司順利完成階段性改制上市工作,。

2、嚴格按照財經(jīng)紀律實行會計核算 ,。

計財部全體人員嚴格遵守國家財務(wù)會計制度,、稅收法律法規(guī)和集團公司的財務(wù)規(guī)章制度，認真履行計財部的工作職責(zé)。從原始憑證審核,、記賬憑證錄入,，到會計報表編制;從各項稅費的計提到申報納稅上繳，從資金的即時入賬到規(guī)范支付等,，會計人員都努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度,，實現(xiàn)了會計信息傳遞的即時性和數(shù)據(jù)的準確性,。

3、切實增強財務(wù)管理,。

根據(jù)公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量的要求,，計財部制定了商品進,、銷,、調(diào),、存,、退業(yè)務(wù)核算流程，會計核算流程,，貨款結(jié)算流程，費用核算流程,，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法,，使子,、分公司報出數(shù)據(jù)口徑一致，增強了對分公司會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，特別是增強了對分公司原始憑證的審核工作，從而逐步提升了會計信息質(zhì)量,，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者實行財務(wù)分析提供了可靠,、有效的信息保證。

4,、增強財務(wù)服務(wù)意識提升服務(wù)質(zhì)量,。

切實增強服務(wù)的主動性,，努力創(chuàng)新工作方式，推行分管責(zé)任制,，根據(jù)實際情況,，梳理輕重緩急。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進銷部門對帳,，發(fā)現(xiàn)問題即時解決,，主動同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符,，賬卡相符,。在集團托收貨款高峰期時，做好資金融通和調(diào)劑工作,，緩解資金短缺壓力,。增強部門之間的溝通和協(xié)作，增強全局意識和主人翁精神,，認真組織會計人員學(xué)習(xí)十七大文件和各項法律法規(guī),，不定期實行業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和探討，持續(xù)提升工作效率,，努力提升服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平,。

5、預(yù)算管理得到一定的發(fā)展

預(yù)算指標根據(jù)集團公司下達指標和各分公司實際情況經(jīng)董事會審議通過形成,，并以文件形式下達,，使各公司對本公司的預(yù)算一目了然，增強了預(yù)算的透明度,，增加了領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任感,。雖然全面預(yù)算還存有不盡人意的地方，但在預(yù)算執(zhí)行過程中也注重了對存有的問題和預(yù)算偏差的分析,，不定期的向領(lǐng)導(dǎo)反饋情況,，對于超預(yù)算等問題實行預(yù)警。一年以來,，各分公司的預(yù)算觀點也較以前有較大的提升和增強,，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

二,、存有的問題

1,、需要增大財務(wù)制度建設(shè)和內(nèi)部控制力度;

3、需要提升財會人員的整體業(yè)務(wù)水平,。

三,、

1,、增強全面預(yù)算管理

全面預(yù)算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標的指導(dǎo)下,，對未來的經(jīng)營活動和相對應(yīng)財務(wù)結(jié)果實行充分,、全面的預(yù)測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控,，將實際完成情況與預(yù)算目標持續(xù)對照和分析,，從而即時指導(dǎo)經(jīng)營活動的改善和調(diào)整，以協(xié)助管理者更加有效地管理企業(yè)和水準地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標,。通過經(jīng)營預(yù)算,、財務(wù)預(yù)算和專項預(yù)算實行動態(tài)規(guī)劃，量化安排來指導(dǎo)經(jīng)營活動,，從而真正實現(xiàn)事前,、事中和事后的全過程控制。

(1),、增加預(yù)算編制的客觀性,。今年將是所有相關(guān)部門參與，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化,，使用一定的預(yù)測方法實行科學(xué)預(yù)測,。改變以前預(yù)算編制方法，以以前基本是財務(wù)以歷史指標和過去經(jīng)濟活動為基礎(chǔ),，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟活動中不合理的因素和未來變化情況,，使用增量或減量預(yù)算的方法確定預(yù)算數(shù)。

(2),、增大預(yù)算執(zhí)行過程中監(jiān)控力度,。明年每月編制預(yù)算分析表，對超支的支出和未按預(yù)算完成的實行標識預(yù)警或做簡要說明,，每季度編寫預(yù)算執(zhí)行狀況說明書,，對預(yù)算執(zhí)行情況實行詳細的分析，給領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營指標的完成和修正提供有效的參考依據(jù),。

(3),、增強對分公司貨幣資金預(yù)算管理。根據(jù)集團公司要求,，明年分公司資金將實行收支兩條線,，分公司的貨款支付、受托辦理等各項投資支出由子公司按照預(yù)算統(tǒng)一支付,，費用類支出子公司按月按預(yù)算劃撥到各分公司支出賬戶,，現(xiàn)金流將通過進貨、銷售,、應(yīng)收帳款和銀行對帳單情況實行監(jiān)督,，通過預(yù)算增強對資金收支的管理。

2,、增大內(nèi)部控制力度,。

內(nèi)部會計控制制度是指單位為了提升會計信息質(zhì)量,，保護資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)營活動符合國家法律,、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求,，提升經(jīng)營管理效率，防止舞弊,，控制風(fēng)險等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系,、相互制約的制度和方法。一邊要完善內(nèi)控制度,，但更重要的是內(nèi)控制度執(zhí)行,。

(1)、流動資產(chǎn)類管理,。

①貨幣資金將嚴格執(zhí)行集團公司的收支兩條線,，增大對現(xiàn)金支票等票據(jù)的領(lǐng)用登記管理，對分公司銀行存款將全部實行在nc網(wǎng)上對帳,，確保資金的安全有效,。

②應(yīng)收款項將按部門(個人)和客戶建立明細賬，每季就全市應(yīng)收款項增減變化報經(jīng)理室,，對手續(xù)不全可能存有壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標識或說明,，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應(yīng)收類款項的收款情況，建立個人責(zé)任制,，增大催收貨款力度,，保證公司正常的經(jīng)濟運行。對××分公司截至到xx年年11底1495萬應(yīng)收帳款實行核實清理,，掌握真實情況,，防止出現(xiàn)教材款挪用現(xiàn)象。

③庫存商品應(yīng)建立有效的管理模式,，以銷代進,，以進促銷，實行零庫存管理,，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn),，分公司粗放式的庫存管理，可能還給私自進貨等違法行為創(chuàng)造條件,。

(2),、固定(無形)資產(chǎn)管理。

對全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊實時管理并實行定期或不定期抽查盤點,。對帳外資產(chǎn)要實行全面摸底,，分析形成的原因，確定處置辦法,。對無證房產(chǎn)和土地要督促完善,。對分公司新建的建筑物類固定資產(chǎn)要從審批,、預(yù)算、審計,、付款、決算上全程監(jiān)管,，防止出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不清,，財產(chǎn)糾紛等不合理現(xiàn)象。對電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票,，然后逐個入低值易耗品或費用,，脫離固定資產(chǎn)管理，日后有的不了了之,，形成資產(chǎn)流失,，要增強對低值易耗品和費用支出管理，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生,。

(3),、應(yīng)付款項類管理。明年每季度根據(jù)集團公司要求將對應(yīng)付帳款按客戶實行核對清查,，編制調(diào)節(jié)表,，對在途商品要按單號逐個填寫，做到賬賬相符,，賬卡相符,，賬實相符。這也是增強對倉庫等業(yè)務(wù)部門的進貨管理,。

3,、增強服務(wù)意識。

(1),、增強對各分公司的服務(wù),。從09年開始，分公司取消獨立核算,，對分公司實行兩級核算,，我們將按照財務(wù)管理制度，確保各分公司財務(wù)數(shù)據(jù)真實可靠,、合法有效,。每月或每季將把財務(wù)狀況說明書、預(yù)算執(zhí)行情況說明書,、主要指標對比明細表和預(yù)算分析表,、應(yīng)收帳款明細表等傳給分公司，盡可能多的對分公司管理提供有用信息,。

(2),、增強對公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù),。即時提供真實有效的財務(wù)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障,。

(3),、增強對集團公司的服務(wù)。按照集團公司財務(wù)部的要求,，即時準確提供財務(wù)管理信息,，為集團掌握我公司財務(wù)運行狀況作好必要的服務(wù)。

(4),、增強對相關(guān)職能部門的服務(wù),。收集真實信息，合理利用資源,，在保護公司利益的前提下,，對相關(guān)部門特別是業(yè)務(wù)部門提供即時可靠的信息。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，計財部的工作得到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了同事的信任和協(xié)助,。但是隨著改制上市的縱深推動,，我們將面臨會計核算方式的改變和新會計制度的執(zhí)行等問題。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在集團公司的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)工作再上新臺階,。

集團公司財務(wù)工作總結(jié)篇三

一,、20____年年財務(wù)工作簡要回顧

1、全面配合改制上市工作,。

為完成集團公司改制上市整體戰(zhàn)略部署,，確保我公司改制上市工作按時按質(zhì)完成，計財部全力參與配合改制上市工作,。

(1),、協(xié)同教材業(yè)務(wù)部門認真做好庫存商品的盤點和分年核價工作。

(2),、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務(wù)所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團公司改制上市文件及資料的上報和下傳工作,。

(3)、配合華普審計事務(wù)所對我公司____年至____年年6月30日財務(wù)狀況進行審計和國信資產(chǎn)評估事務(wù)所對我公司____年年6月30日資產(chǎn)狀況進行評估工作。

(4),、協(xié)同物業(yè)部門認真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認工作,，使我公司順利完成階段性改制上市工作。

2,、嚴格按照財經(jīng)紀律進行會計核算 ,。

計財部全體人員嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法律法規(guī)和集團公司的財務(wù)規(guī)章制度,，認真履行計財部的工作職責(zé),。從原始憑證審核、記賬憑證錄入,，到會計報表編制;從各項稅費的計提到申報納稅上繳，從資金的及時入賬到規(guī)范支付等,，會計人員都努力做好本職工作,，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息傳遞的及時性和數(shù)據(jù)的準確性,。

3,、切實加強財務(wù)管理。

根據(jù)公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序,、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量的要求，計財部制定了商品進,、銷,、調(diào)、存,、退業(yè)務(wù)核算流程,，會計核算流程，貨款結(jié)算流程,，費用核算流程,，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法,，使子,、分公司報出數(shù)據(jù)口徑一致，加強了對分公司會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，特別是加強了對分公司原始憑證的審核工作,，從而逐步提高了會計信息質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠,、有效的信息保證,。

4、增強財務(wù)服務(wù)意識提高服務(wù)質(zhì)量。

切實增強服務(wù)的主動性,，努力創(chuàng)新工作方式,，推行分管責(zé)任制，根據(jù)實際情況,，梳理輕重緩急,。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時解決,，主動同往來客戶單位相對帳,，做到賬賬相符，賬卡相符,。在集團托收貨款高峰期時,，做好資金融通和調(diào)劑工作，緩解資金短缺壓力,。加強部門之間的溝通和協(xié)作,，增強全局意識和主人翁精神，認真組織會計人員學(xué)習(xí)十七大文件和各項法律法規(guī),，不定期進行業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和探討,，不斷提高工作效率，努力提升服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平,。

5,、預(yù)算管理得到一定的發(fā)展

預(yù)算指標根據(jù)集團公司下達指標和各分公司實際情況經(jīng)董事會審議通過形成，并以文件形式下達,，使各公司對本公司的預(yù)算一目了然,，增強了預(yù)算的透明度，增加了領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任感,。雖然全面預(yù)算還存在不盡人意的地方,，但在預(yù)算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預(yù)算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導(dǎo)反饋情況,，對于超預(yù)算等問題進行預(yù)警,。一年以來，各分公司的預(yù)算觀念也較以前有較大的提高和增強,，為做好20____年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗,。

二、存在的問題

1,、需要加大財務(wù)制度建設(shè)和內(nèi)部控制力度;

3,、需要提高財會人員的整體業(yè)務(wù)水平。

三,、20____年工作計劃

1,、加強全面預(yù)算管理

全面預(yù)算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標的指導(dǎo)下，對未來的經(jīng)營活動和相應(yīng)財務(wù)結(jié)果進行充分、全面的預(yù)測和籌劃,，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控,，將實際完成情況與預(yù)算目標不斷對照和分析，從而及時指導(dǎo)經(jīng)營活動的改善和調(diào)整,，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標,。通過經(jīng)營預(yù)算、財務(wù)預(yù)算和專項預(yù)算實行動態(tài)規(guī)劃,，量化安排來指導(dǎo)經(jīng)營活動,，從而真正實現(xiàn)事前、事中和事后的全過程控制,。

(1),、增加預(yù)算編制的客觀性。今年將是所有相關(guān)部門參與,，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化,，運用一定的預(yù)測方法進行科學(xué)預(yù)測。改變以前預(yù)算編制方法,，以以前基本是財務(wù)以歷史指標和過去經(jīng)濟活動為基礎(chǔ),，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟活動中不合理的因素和未來變化情況,，運用增量或減量預(yù)算的方法確定預(yù)算數(shù),。

(2)、加大預(yù)算執(zhí)行過程中監(jiān)控力度,。明年每月編制預(yù)算分析表,，對超支的支出和未按預(yù)算完成的進行標識預(yù)警或做簡要說明，每季度編寫預(yù)算執(zhí)行狀況說明書,，對預(yù)算執(zhí)行情況進行詳細的分析,，給領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營指標的完成和修正提供有效的參考依據(jù)。

(3),、加強對分公司貨幣資金預(yù)算管理,。根據(jù)集團公司要求，明年分公司資金將實行收支兩條線,，分公司的貨款支付,、受托辦理等各項投資支出由子公司按照預(yù)算統(tǒng)一支付，費用類支出子公司按月按預(yù)算劃撥到各分公司支出賬戶,，現(xiàn)金流將通過進貨,、銷售、應(yīng)收帳款和銀行對帳單情況進行監(jiān)督,，通過預(yù)算加強對資金收支的管理,。

2、加大內(nèi)部控制力度。

內(nèi)部會計控制制度是指單位為了提高會計信息質(zhì)量,，保護資產(chǎn)的安全完整,，保證其經(jīng)營活動符合國家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求,，提高經(jīng)營管理效率,，防止舞弊，控制風(fēng)險等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系,、相互制約的制度和方法,。一邊要完善內(nèi)控制度，但更重要的是內(nèi)控制度執(zhí)行,。

(1),、流動資產(chǎn)類管理。

①貨幣資金將嚴格執(zhí)行集團公司的收支兩條線,，加大對現(xiàn)金支票等票據(jù)的領(lǐng)用登記管理,，對分公司銀行存款將全部實行在nc網(wǎng)上對帳，確保資金的安全有效,。

②應(yīng)收款項將按部門(個人)和客戶建立明細賬,，每季就全市應(yīng)收款項增減變化報經(jīng)理室，對手續(xù)不全可能存在壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標識或說明,，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應(yīng)收類款項的收款情況,，建立個人責(zé)任制，加大催收貨款力度,，保證公司正常的經(jīng)濟運行,。對__分公司截至到____年年11底1495萬應(yīng)收帳款進行核實清理，掌握真實情況,，防止出現(xiàn)教材款挪用現(xiàn)象,。

③庫存商品應(yīng)建立有效的管理模式，以銷代進,，以進促銷,，實行零庫存管理，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn),，分公司粗放式的庫存管理,，可能還給私自進貨等違法行為創(chuàng)造條件。

(2),、固定(無形)資產(chǎn)管理,。

對全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊實時管理并實行定期或不定期抽查盤點。對帳外資產(chǎn)要進行全面摸底,，分析形成的原因,，確定處置辦法,。對無證房產(chǎn)和土地要督促完善。對分公司新建的建筑物類固定資產(chǎn)要從審批,、預(yù)算,、審計、付款,、決算上全程監(jiān)管,，防止出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不清，財產(chǎn)糾紛等不合理現(xiàn)象,。對電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票,，然后逐個入低值易耗品或費用，脫離固定資產(chǎn)管理,，日后有的不了了之,，形成資產(chǎn)流失，要加強對低值易耗品和費用支出管理,，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生,。

(3)、應(yīng)付款項類管理,。明年每季度根據(jù)集團公司要求將對應(yīng)付帳款按客戶進行核對清查,，編制調(diào)節(jié)表，對在途商品要按單號逐個填寫,，做到賬賬相符,，賬卡相符，賬實相符,。這也是加強對倉庫等業(yè)務(wù)部門的進貨管理,。

3,、增強服務(wù)意識,。

(1)、加強對各分公司的服務(wù),。從09年開始,，分公司取消獨立核算，對分公司進行兩級核算,，我們將按照財務(wù)管理制度,，確保各分公司財務(wù)數(shù)據(jù)真實可靠、合法有效,。每月或每季將把財務(wù)狀況說明書,、預(yù)算執(zhí)行情況說明書、主要指標對比明細表和預(yù)算分析表,、應(yīng)收帳款明細表等傳給分公司,，盡可能多的對分公司管理提供有用信息,。

(2)、加強對公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù),。及時提供真實有效的財務(wù)信息,，為領(lǐng)導(dǎo)決策作好保障。

(3),、加強對集團公司的服務(wù),。按照集團公司財務(wù)部的要求，及時準確提供財務(wù)管理信息,，為集團掌握我公司財務(wù)運行狀況作好必要的服務(wù),。

(4)、加強對相關(guān)職能部門的服務(wù),。收集真實信息,，合理利用資源，在保護公司利益的前提下,，對相關(guān)部門特別是業(yè)務(wù)部門提供及時可靠的信息,。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，計財部的工作得到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持,，取得了同事的信任和幫助。但是隨著改制上市的縱深推進,，我們將面臨會計核算方式的改變和新會計制度的執(zhí)行等問題,。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我們將在集團公司的指導(dǎo)下,，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)工作再上新臺階。