總結(jié)不僅僅是總結(jié)成績，更重要的是為了研究經(jīng)驗,，發(fā)現(xiàn)做好工作的規(guī)律，也可以找出工作失誤的教訓,。這些經(jīng)驗教訓是非常寶貴的，對工作有很好的借鑒與指導作用，在今后工作中可以改進提高，趨利避害,，避免失誤。怎樣寫總結(jié)才更能起到其作用呢,？總結(jié)應(yīng)該怎么寫呢,？下面是小編整理的個人今后的總結(jié)范文，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助,。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文一

這一年來，我能夠熱衷本職工作,，嚴格要求自己,，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”,、“謹慎”,、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下,，勤奮學習,，努力提高自我，勤奮工作,，履行好崗位職責,，得到了領(lǐng)導和前輩們的肯定。現(xiàn)將一年來的學習,、工作情況作如下簡要個人工作總結(jié)：

一,、強化理論和業(yè)務(wù)學習，不斷提高自身綜合素質(zhì),。作為不是審計專業(yè)畢業(yè),，對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強學習,，積累充實自己,，才能更好的進入角色，做好工作,。

一是加強思想政治學習,，認真學習和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針,、政策,，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念,。

二是認真學習業(yè)務(wù)知識,，虛心向前輩學習，一年來,，在領(lǐng)導和同事的幫助下,，我對工銀行個人總結(jié)程審計有了更深層的認識。

二,、創(chuàng)新思維,，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管,。自從我接手工作后,，充分利用計算機維護檔案管理,，使檔案的保管、查詢都方便快捷,。同時還擬稿了《審計檔案管理規(guī)范》,、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進一步規(guī)范了審計檔案管理和建立了審計臺賬,，為后續(xù)審計提供了充分的依據(jù),。

三、拓寬工作領(lǐng)域,，積極參加流程銀行建設(shè),。今年初，很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組,。在相關(guān)領(lǐng)導的指導下,，能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位說明書編寫,、流程化文件編寫以及精細化工作手冊編寫,。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展,，取得了良好的監(jiān)督效果,，杜塞漏洞，患未然,。

在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進工作方法,，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績,。對于目前的審計工作,，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要,，隨著我們銀行的不斷發(fā)展,，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高,。信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上,，對于新系統(tǒng)的運用,，新工作方法的實應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學習,，才能適應(yīng),。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文二

在我大學畢業(yè)之后，我就正式走上了工作崗位,。在經(jīng)過幾個月的社會捶打之后,，我感受到了社會的殘酷,，工作不順心,，前程不光明，使我感受到了社會的不確定性,。痛定思痛,，我決定透過自我的努力考取國家公務(wù)員，果然皇天不負有心人,，我最后成功的成為一名公務(wù)員,。之后我被分配到了審計局工作，成為一名審計局工作人員,，這一晃工作就是幾年過去了,。

一年來，在市委,、市政府的正確領(lǐng)導下,，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委,、政府各項工作重心,，以促進我市經(jīng)濟健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù)，牢固樹立科學發(fā)展觀和服務(wù)意識,，堅持廉潔從審,。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委,、政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的思想、工作,、學習和廉潔自律狀況報告如下：

一,、廉潔自律、清廉從審,。

作為一名審計工作者,，能夠充分認識到黨風廉政建設(shè)是我們審計機關(guān)的生命線，并深知：其身正,、不令則行;其身不正,，雖令不從。一年來,，認真學習貫徹《黨章》,、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》,、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自我高標準,、嚴要求,，切實加強自我的品德修養(yǎng)，能夠自覺地加強黨性,、黨風,、黨紀和廉政方面的學習，不斷加強世界觀,、人生觀,、價值觀的改造，堅持立黨為公,、執(zhí)政為民,，做到權(quán)為民所用，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線,、方針,、政策，恪守審計的職業(yè)道德,，時時刻刻用一個共產(chǎn)黨員的標準規(guī)范自我的言行,。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心,，常排非分之念,，常修為仕之德，堅持把輕名利,、遠是非,、正心態(tài)和納言、敏行,、輕諾作為自我的行為準則,，時刻做到自重、自省,、自警,、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作,，進一步強化了依法從審,、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的潛力和反腐 敗的道德防線,。

二,、加強理論學習，不斷提高自身素質(zhì)。

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,，一年來，認真學習貫徹“三個代表”重要思想,、黨的xx大和xx屆三中,、四中、五中,、xx全會及黨的xx大會議精神,，認真學習領(lǐng)會市委擴大會議精神以及市委,、市政府年初確定的各項重點工作,。透過學習，增強了用科學的理論武裝自我的頭腦,，用鄧小平理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念，時刻牢記“八榮八恥”,，堅持一切從人民利益出發(fā),，堅決貫徹、模范踐行“三個代表”重要思想的要求,，自覺抑制不正之風和腐 敗現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力。同時,，還注重審計業(yè)務(wù)理論學習,，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓班的學習外，還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng),、財政改革相關(guān)知識,、專項審計調(diào)查報告寫作等資料，個性是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查,。透過學習,，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定,，審計工作思路更加開闊,。

三、注重黨性鍛煉與修養(yǎng),。

自覺遵守“審計人員工作紀律”,，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委,、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅持誠實做人，踏實做事,。始終以強烈的事業(yè)心和職責感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,，比較注意把握自我的主角定位，自覺地維護大局,，維護團結(jié),。

四、依法審計,，求真務(wù)實,。

在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,，堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點”工作方針,，始終能夠做到：科學審計、禮貌審計,、廉潔審計,、客觀公正，對自我分管負責的工作能夠盡職盡責,。一是能夠深入審計一線,，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計干部盡快成長;二是,，對一些熱點,、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研,、了解，掌握第一手資料;同時,，能夠用心配合局長做好各項審計工作,，大力弘揚“依法、求實,、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。另外,，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力,，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此,，我局班子歷來很重視,、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等狀況,，只要是女同志的節(jié)日,，必須會盡力安排。

五,、今后努力的方向,。

在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛,、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟一體化”、“知識經(jīng)濟”,、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”、“基因工程”,、“數(shù)字地球”、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”,、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),，要深刻意識到知識更新之快,，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流,、不學習就要被歷史淘汰的危機感,。因此，加強學習,，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新潛力,，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題,、解決問題的潛力,，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入,，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題,，提出科學可行的審計推薦,，推動經(jīng)濟體制改革的步伐，為我市經(jīng)濟持續(xù),、快速,、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計在構(gòu)建社會主義和諧社會中的作用,。

相信自我透過這么多年的努力,，自我已經(jīng)明白了社會上存在的各種現(xiàn)實了。以后的道路還要怎樣走,，我已經(jīng)規(guī)劃好了,，我想我會繼續(xù)不斷的努力，在審計局的審計工作中,，我會盡我的努力,。爭取自我在十多年的努力后，成為一名審計局領(lǐng)導,，繼續(xù)帶領(lǐng)工作人員前進,，我相信自我能夠做好，我相信以后的道路上,，我會走的更好,，我會在審計局繼續(xù)努力，為國家的審計工作作出我的貢獻!

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文三

20xx年半年審計工作即將告一段落,，在近些年中,，xxxx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時候，在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下大家同心同德,，較圓滿的完成了預期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足,，明確今后工作方向,。

一、主要工作

截止目前：共計完成了審字報告20個,、房資審字報告2個,、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二,、工作心得

20xx年是質(zhì)量年,，20xx年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知,，正式采用新底稿,，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程,，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢,。例如：1.以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡,，即使書寫計算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清楚明白計算詳情,。新的審計底稿彌補了這方面的不足,，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表,，一方面節(jié)省了記憶公式的時間,，另一方面也細化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞,，及時根據(jù)企業(yè)的實際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計底稿較為簡單,，尤其對助理人員，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表,，真正分析復核的程序沒有實施,，導致審計風險加大。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補了這

方面的不足,，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn),，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序,。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐,，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年,。

根據(jù)領(lǐng)導的部署,，xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作,，都會從實踐中摸索經(jīng)驗,，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時間,，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進行;2.合理分工,，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成,。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個項目專人跟進,，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象,。

在領(lǐng)導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風,，又一次完成了任務(wù),。

三、工作不足

1.提高工作效率,。由于采用新的審計底稿,，加之對新底稿的填制不能馬上熟練,，且在業(yè)務(wù)初期沒有進行級別限定，導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調(diào)查和了解工作,，延長了時間,，降低了工作效率。本年審計中后期,，領(lǐng)導及時發(fā)現(xiàn)問題,，調(diào)整審計策略，重新劃分需要進行詳細風險評估的級別,。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累,，對新底稿的運用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升,。

2.加強企業(yè)個體的深入了解,。隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確,。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位準確,、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結(jié)論等等,，都是需要不斷學習和總結(jié)的,。其次，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解,，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨,、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認識，那么對于新底稿中存貨,、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的,。這就要求在日常工作中,，須總結(jié)每個企業(yè)的特點,，特別是對長期合作的客戶要做到細化了解，才能將底稿做的更加符合要求,。

3.加強自我學習,。隨著時間的推移,，我越發(fā)的感覺學習的重要性，在日常生活中不但要認真學習審計,、會計的新準則,，還要多向同事們學習和請教，彌補不足,，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合,，提高自身的工作能力。

著眼未來,，為更好的使我部發(fā)展,，在今后的工作中我們大家要比形象,，促對話交流“零障礙”;比作風，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù),，促辦理事項“零差錯”;比質(zhì)量,，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”,。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù),，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練,。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文四

時光過的飛快,，__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說,，在__年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當然也是在發(fā)展中,，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!

__年是集團公司推進行業(yè)改革,、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進,，真抓實干,，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務(wù)，取得一定的成績,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成__年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù),、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、__年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1,、增強財務(wù)服務(wù)意識,。__年，我們一如既往地按“科學,、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強財務(wù)管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作,。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準確,、完整;強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

2,、預算管理得到穩(wěn)步推進。

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司__年及__年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的__年全面預算奠定基礎(chǔ);

二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。

一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好__年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

3、充分利用稅收政策,。充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減,、免,、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予_物流公司,、_運輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復,，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益,。

4、切實加強財務(wù)管理,。根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理,。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督,、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

5、強力整頓財經(jīng)秩序,。根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6,、加強資金管理的作用,。為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分,、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算,、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

(二)審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,，對財務(wù)審計部工作的提出要求,。

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為__年目標考核的主要指標來考核,。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風險,。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多,，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理,，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用,，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展,。

2,、全面迎接國家審計。為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門__年12月31日的財務(wù)收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位,。我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4,、制定并學習了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》。為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責,，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》,，通過大家認真地學習和討論,，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責,。

二,、存在的問題

__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設(shè)的力度,。

2,、是加強對分,、子公司的財務(wù)管理。

3,、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高,。

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進,。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持,，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進,，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善,，財務(wù)審計方法需要進一步改進,，財務(wù)審計力度需要進一步加強,。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中,，我們將在市局(公司)的指導下,，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。

__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,，在成本管理、資金預算,、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風,，調(diào)整工作思路,，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作,，為公司財務(wù)管理服好務(wù),。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文五

20__年度財務(wù)決算報告進行了審計工作,，主要是對公司年度經(jīng)營情況報告(資產(chǎn)負債表,、利潤表、現(xiàn)金流量表,、股東權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注)進行審計評價,，出具了無保留意見的審計報告，同時對年度募集資金的使用情況,，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況出具鑒證報告以及對公司內(nèi)部控制制度進行了檢查。在會計師事務(wù)所審計期間,，董事會審計委員與會計師事務(wù)所進行了充分的溝通，圓滿完成公司20__年度審計工作?，F(xiàn)將會計師事務(wù)所20__年度的審計情況總結(jié)如下：

一,、審計工作基本情況

20__年12月4日，會計師事務(wù)所,、財務(wù)部、證券部就公司20__年度審計事項進行了現(xiàn)場溝通,，并將溝通情況及初步審計計劃提交董事會審計委員會;審計委員會分別20__年2月22日和4月15召開會議審議年度報告相關(guān)議題;分別于20__年4月1日和4月21日進行了進場后及審計報告定稿前的現(xiàn)場審計溝通工作;根據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間安排,，審計小組按約定時限內(nèi)完成了所有審計程序,，取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù),，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留意見的審計報告。

二,、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則情況

1,、獨立性。廣東____會計師事務(wù)所有限公司所有職員未在本公司任職,，并未獲取除法定審計必要費用外的任何現(xiàn)金及其他任何形式經(jīng)濟利益;會計師事務(wù)所與本公,。珠海____電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系;會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存在自我評價,，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,。在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求,。

2,、專業(yè)勝任能力。審計小組共由9人組成,，具有注冊會計師職稱5人,，其中副主任會計師3人、部門經(jīng)理1人,、項目經(jīng)理1人,、審計員3人,、助理審計員1人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書,，能夠勝任本次審計工作,，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。

3,、嚴守職業(yè)道德,。審計工作中，事務(wù)所及時與公司獨立董事,、董事會審計委員會就公司年度審計工作安排進行制定,、溝通、確認,，與公司獨立董事共同重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成,，審計計劃、風險判斷,、風險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題,，認真接受公司董事會委員會的督促，保證了公司年度報告的真實,、準確,、完整和及時，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性,。

三,、審計計劃、審計程序及出具審計報告意見情況

1,、精心編制審計工作計劃,。在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃,，為完成審計任務(wù)和減小審計風險做了充分的準備,。

2、嚴格執(zhí)行審計程序,。審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計的合理性和運行的有效性進行評價的基礎(chǔ)上確定需重點實施的實質(zhì)性測試程序。珠海____電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序,。在實質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查,、函證、計算,、監(jiān)盤,、分析性復核等審計程序，為各類交易,、賬戶余額的列報獲取了充分必要的審計證據(jù),。

3,、真實完整的審計報告。審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分,、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計意見是在獲取充分,、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的,。

四、會計師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改進情況

會計師事務(wù)所審計過程中,，審計小組從實際出發(fā),，實事求是，對本公司提出了改進意見,。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納,，并已實施改進。

五,、結(jié)論性總結(jié)

廣東______會計師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計服務(wù)工作六年,，公司未被出具否定或無法保留意見的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實信息,。

廣東______會計師事務(wù)所有限公司年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作,，審計時間充分，審計人員配置合理,、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司20__年12月31日的財務(wù)狀況以及20__年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,，出具的審計結(jié)論符合公司的實際情況,。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文六

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學的內(nèi)部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦，由審計,、財務(wù),、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用狀況,，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價,。透過有效的指標審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標,。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理潛力開展審計工作,。透過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責,，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。透過風險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置,，透過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍。例如,，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設(shè)管理中的風險點,，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標審計、全面審計,、專項審計和任期審計有機結(jié)合,、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一,、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,，在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理,、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作,。該公司審計人員用心學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。在此基礎(chǔ)上,，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬,，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整,、文件制度,、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息,，透過系統(tǒng)設(shè)置,，構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論,。這樣，就能夠在理解審計任務(wù)時,，迅速帶給相關(guān)支撐資料,。在日常管理中，能夠結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策帶給系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位,、不徹底，以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫,。同時,，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展,、措施落實,、整改成效、推薦采納等狀況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性,，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理,。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績職責考核掛鉤。

透過增強內(nèi)部審計規(guī)范化,、信息化水平,，加強成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,，內(nèi)審效能明顯提升,。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項,、工程類審計379項,，提出各類審計意見和推薦120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796,。32萬元,，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制,、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制,，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范、健全,、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，透過導師帶徒,、項目主審競聘、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作,，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量,。

另外，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中,，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),、防范經(jīng)營風險具有重要好處,。

合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗,、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果,。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外,，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”,、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度,、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了必須的成效,。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文七

__年成華區(qū)審計局認真貫徹落實黨的xx大精神,，緊緊圍繞市局、區(qū)委,、區(qū)政府年初工作安排部署,，在拓寬審計視野、把握審計重點,、理清審計思路,、改進審計方式、增強審計能力,、提高審計質(zhì)量上下功夫,，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻。緊緊圍繞這一目標,，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預防和建設(shè)作用,，在完善財經(jīng)制度、維護群眾利益,、促進管理水平提高,、推進廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻。

一,、加強指導,，促進內(nèi)審工作順利開展

按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求，我局法規(guī)科負責監(jiān)督指導全區(qū)內(nèi)部審計機構(gòu)業(yè)務(wù)工作,，并確定3名同志為專職人員,。__年，通過多種方式,，加強對本區(qū)內(nèi)部審計人員的指導,。一是充分利用各個審計項目的現(xiàn)場實施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計工作程序,、方法和經(jīng)驗;二是隨時對內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助,，__年我局向各內(nèi)審機構(gòu)提供了大量參考意見和資料，對內(nèi)審機構(gòu)工作開展進行指導,，幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程;三是以新《審計法實施條例》,、《國家審計準則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計法律法規(guī);四是針對共性問題,，我局進行專題研究,，并提出相應(yīng)改進意見,。根據(jù)村級公共服務(wù)和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導,，確保村級公共服務(wù)項目的有序開展和推進,，特別應(yīng)加強對工程建設(shè)項目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督,、進度控制,、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督。

二,、加強監(jiān)督,，提高資金使用效率

今年，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財務(wù)收支審計方面,，截止11月,，完成內(nèi)部審計項目96項，其中基本建設(shè)審計49項,、財務(wù)收支審計18項,、效益審計1項、經(jīng)濟責任審計14項,、內(nèi)部控制評審3項,、其他類審計項目12項。

為突出內(nèi)部審計工作重點,，我局要求各部門,、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍,，確保專項資金管理無盲區(qū),。同時，切實發(fā)揮自身職能特點,，積極指導和幫助全區(qū)各部門,、各街道加強內(nèi)部審計。

各部門內(nèi)審人員在加強內(nèi)部檢查和督促整改的同時,，針對發(fā)現(xiàn)的問題進行認真總結(jié),，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進本單位財務(wù)控制制度的完善,，取得了良好的效果,。

全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實保障內(nèi)審機構(gòu)依法取得審計信息資料和獨立行使審計監(jiān)督權(quán),，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟活動中的決策參謀作用,，為內(nèi)部審計發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ)。

三,、存在的問題和困難

(一)對內(nèi)審工作指導還有待進一步加強,，部分單位對內(nèi)審工作的作用認識不夠,，致使個別內(nèi)審機構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實開展工作,。

(二)部分單位內(nèi)審工作開展無計劃、審計程序不夠規(guī)范,、操作實務(wù)未遵循相關(guān)審計準則,，原因是大多數(shù)內(nèi)審機構(gòu)人員是兼 職且業(yè)務(wù)水平有限。

四,、__年工作思路

(一)加強《四川省內(nèi)部審計條例》的學習貫徹,，尤其要向各級領(lǐng)導宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性,，以取得支持;加大我區(qū)內(nèi)審機構(gòu)建設(shè)力度,，進一步擴大覆蓋面。

(二)加強與市審計局的聯(lián)系,，接受指導和培訓,，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督,、預防作用,。

(三)積極組織內(nèi)審審計人員參加各類培訓，搭建,、完善內(nèi)審機構(gòu)間的交流平臺,，促進內(nèi)審隊伍理論水平和工作能力的不斷提高。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文八

我校在某某年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,，對于有效地防范風險、確保資金安全,、規(guī)范內(nèi)部管理,，促進學校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室某某年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃,，在本年度完成了以下工作：

一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學習,，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。

二,、認真學習相關(guān)業(yè)務(wù),，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費,、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三,、對學校的財務(wù)收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益

根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點,，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬,，并納入了學校的財務(wù)核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。

2,、對學校的各項支出情況,，包括教師工資、績效工資,、經(jīng)補貼,、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為,，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理,。

3,、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理,。

4、對學校的負債也作了相應(yīng)審計,，學校從某某年后沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費

5、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助,。

四,、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作,。

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識,。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是，客觀公正地看待和處理問題

2,、全面審計，突出重點,。對學校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法,。

3,、完善了制度，嚴格了管理,。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則,、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù)、審計底稿,、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4、今后進一步加強學習和培訓,，把審計工作做得更好,。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文九

根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20xx年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神,，我們于20xx年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所（包括分所）進行了檢查,，13家事務(wù)所予以復查。現(xiàn)從以下四個方面進行匯報：

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導總體布置，監(jiān)管部具體組織實施,，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,，對20xx年度的檢查工作從計劃、組織,、實施等方面都進行了認真預備和精心安排。

（一）認真做好檢查前的各項預備工作,。

中注協(xié)檢查工作布置會后,，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了20xx年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容,；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會,，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓班,，對40名檢查人員進行檢查前的培訓,；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿,。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復檢查的原則,，對50家事務(wù)所進行檢查,，其中20xx年后新設(shè)立的45家,、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家,、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓的13家事務(wù)所進行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復查,。

業(yè)務(wù)流失的趨勢,，這種狀況勢必加劇同行間的不正當競爭,。

二,、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責任問題

1,、對會計責任和審計責任重視不夠,。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負責人簽字,、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳,；未按照企業(yè)會計準則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易,；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示,；未披露財務(wù)報表的批準報出日期,；治理*聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在,。

2,、底稿中存檔的審計報告沒有嚴格執(zhí)行簽字并蓋章制度,。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章,；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況,。

3,、新所和小所對業(yè)務(wù)約定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)約定書,、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當?shù)那闆r,，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期,，簽約日期晚于報告日期,，不恰當限定年度審計報告的使用范圍等,。

法律意識不強是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認為,，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)假如涉及法院,、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導致事務(wù)所及注冊會計師承擔不必要的法律責任,。

（二）綜合類項目存在的問題

1,、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計計劃,?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進行調(diào)整以適應(yīng)項目的需要,。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視,，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責任人批準，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大,。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風險因素進行分析,，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標的描述,，對以前年度審計的描述

簡單,，沒有費用預算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明,。

2,、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù),，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序,；對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響,。

3,、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄,、審計差異匯總表,、試算平衡表,。

4,、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間,、性質(zhì),、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計的特點,。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明,。

5,、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的,，收集長期檔案資料不齊,。

（三）實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位,。對應(yīng)收款項,、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對,，缺少必要的賬齡分析和函證程序,；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認,。如某事務(wù)所對某物資公司的審計,，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額34,。74%,，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認,。

2,、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計,，一般只取得了客戶提供的明細表或者盤點表,，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄,，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進行核對,，使執(zhí)行的審計程序不能達到審計目的；對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn),，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序,；底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票,、進口設(shè)備的報關(guān)文件

3,、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等,。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元,，占總資產(chǎn)38。77%,。其中工程施工1230萬元,，注冊會計師未按工程項目編制明細表，未關(guān)注工程進度情況,，也未進行實物監(jiān)盤的審計程序,。

4,、長期投資底稿未標明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資,，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算,，沒有對當期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進行判定,。

5,、收入確認不符合相關(guān)準則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當期會計報表確認收入15,。3億元,。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同,、工程進度等進行收入確認的判定,，沒有考慮收入確認方法隊會計報表的影響。

6,、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題,。

7、收集的審計證據(jù)不充分,、不恰當,，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復印企業(yè)的總賬,、明細賬,、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù),，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判定軌跡與記錄,；有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強,，憑證抽查比例過低,，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù)；部分審計項目,，對于重要事項沒有取得審計證據(jù),，檢查人員無法進一步判定對審計意見的影響。

事務(wù)所審計員個人年度工作總結(jié)范文十

近年來,，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”,。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計,。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,，建立科學的內(nèi)部審計指標體系,。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦,，由審計,、財務(wù)、營銷,、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用狀況，研究解決審計工作中面臨的困難,，對審計成果的建設(shè)性,、適用性進行評價。透過有效的指標審計評價,，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性,，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理潛力開展審計工作,。透過制定和完善審計制度,，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。透過風險評估和內(nèi)控,，優(yōu)化資源配置，透過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍,。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快,、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風險點,，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,，將指標審計,、全面審計、專項審計和任期審計有機結(jié)合,、動態(tài)管理,，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量,。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理,、內(nèi)部控制,、風險管理、考核評估等方面,，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計,、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標準體系,，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學習erp流程操作,、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上,，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,，收集機構(gòu)變動,、人事調(diào)整、文件制度,、財務(wù)報表,、經(jīng)濟活動分析報告等信息，透過系統(tǒng)設(shè)置,，構(gòu)成常態(tài)化,、模式化的分析結(jié)論。這樣,，就能夠在理解審計任務(wù)時,，迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中，能夠結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策帶給系統(tǒng)化,、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位,、不徹底,，以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題,，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實,、整改成效,、推薦采納等狀況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進行分析研究,，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性,，突出典型,，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理,。

此外,，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核,，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績職責考核掛鉤,。

透過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,，加強成果應(yīng)用,，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升,。該公司共完成財務(wù),、管理類審計17項、工程類審計379項,，提出各類審計意見和推薦120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用,。

二,、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制,、項目后評估機制,、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展,。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮,。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善,。透過理順管理體制，整合相關(guān)資源,，建立規(guī)范,、健全、順暢,、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚,。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤高^導師帶徒,、項目主審競聘,、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員,、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量,。

另外,，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風險具有重要好處,。

合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,，透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果,。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”,、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了必須的成效,。

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