制定計劃前,，要分析研究工作現(xiàn)狀,，充分了解下一步工作是在什么基礎上進行的,，是依據(jù)什么來制定這個計劃的。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢,？下面是小編整理的個人今后的計劃范文，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助,。

內(nèi)部審計工作計劃書范文參考一

一,、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計,、內(nèi)部控制審計,、經(jīng)濟合同審計等并重。

2,、20xx年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險,、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時,，提高審計服務職能,。

二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1,、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度,，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型,，準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》,、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度,。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，20xx年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此,，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關(guān)部門,，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，結(jié)合經(jīng)濟責任審計,。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標,、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計,，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,，出具審計報告,，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計,，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經(jīng)營政策,、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益,。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,，并入賬核算,，禁設小金庫，因此,，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理,，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進行審計,。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實行預算控制,，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍,、標準,、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性,。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此,，主要是對工程招標、合同簽訂,、竣工驗收,、付款進行審計。

三,、依照“審后要追究,、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理、規(guī)避風險的目的,。

2,、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,，避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

內(nèi)部審計工作計劃書范文參考二

在20xx年，我們將認真貫徹落實省人民政府辦公廳下發(fā)的《關(guān)于進一步加強內(nèi)部審計工作的意見》精神,，積極謀劃審計工作的進一步發(fā)展,，不斷探索新的審計工作模式和工作方法，為防范學院經(jīng)濟風險服務,、為提高教育資金使用效益服務,、為解決教育改革和發(fā)展中出現(xiàn)的突出矛盾服務,，為建設廉潔高校,、簡樸高校、法治高校提供有力支持,。

一是進一步抓好基建修繕建設項目審計,。抓好對基建修繕建設項目的審計始終是我們工作的重點，是我們部門圍繞學院中心工作發(fā)揮職能作用的重要著力點,。我們進一步抓好基建修繕建設項目審計,，規(guī)范工作規(guī)程，提高工作效率,，維護國家和學院權(quán)益,。

二是加強審計隊伍建設。合理調(diào)配審計人員，優(yōu)化人員分工,；加強員工的業(yè)務學習和崗位培訓,，建立比較合理的獎懲機制，調(diào)動員工積極性,。

三是搞好各項制度的制定與落實,。繼續(xù)完善審計規(guī)章制度，抓好各項制度的落實,，做好審計制度的宣傳工作,，逐步在全院范圍內(nèi)形成按程序、規(guī)范辦事的氛圍,。

四是創(chuàng)新審計觀念,。面對學校內(nèi)部審計工作面臨的新形勢、新任務,、新要求,，注重不斷地實踐和探索，抓住重點,，在突出實效,、突出質(zhì)量、突出特色方面下功夫,，有針對性地拓寬審計工作覆蓋面,，細化審計工作，提高審計工作質(zhì)量和效果,，加強審計結(jié)果運用力度,，把學校的內(nèi)審工作做得更好。

五是加強與外界的交流,。主動密切與上級審計,、主管部門的的業(yè)務聯(lián)系，組織與兄弟院校同行工作交流,，拓寬審計視野,。組織審計人員到內(nèi)控審計做得比較好的省內(nèi)外高職院校學習考察，吸收借鑒他們好的經(jīng)驗,，彌補自己工作中存在的不足,，提高審計規(guī)范化水平。

內(nèi)部審計工作計劃書范文參考三

為進一步規(guī)范財務管理,，提高經(jīng)費使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際,，從今年開始將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃,。

一、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導,，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結(jié)合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理,，防范資金風險,，提高資金使用效益，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二,、審計的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化,、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況,，加強事前防范,，促進部門管理自律。

三,、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調(diào)查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關(guān)單位xx年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

四,、時間安排

1、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五、有關(guān)資料的提供

1,、學生獎學金,、助學金發(fā)放，評定辦法,、評定程序,、評定結(jié)果;班費、實習費的使用情況等資料,。

2,、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部、附屬中學,、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關(guān)接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

六,、其它相關(guān)工作

學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家,、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內(nèi)部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

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