在日常學(xué)習(xí),、工作或生活中,，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過文章可以把我們那些零零散散的思想,，聚集在一塊,。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢？以下是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，歡迎大家分享閱讀。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇一

2,、按規(guī)定編制部門預(yù)算,，合理使用資源，做好財務(wù)分析和考核,。

3,、按照會計制度，填制轉(zhuǎn)帳憑證,，做好記帳,、算帳、結(jié)帳,、報帳工作,。做到憑證合法、手續(xù)完備,、帳目健全,、數(shù)字準(zhǔn)確,、定期對帳(包括核對現(xiàn)金實有數(shù))、經(jīng)常分析,。并及時記帳,，按時結(jié)帳，如期報帳,。同時做好工資核算工作,。

4、嚴(yán)格票據(jù)管理,，保管空白收據(jù)和部分印章(印鑒中私章一枚),。收據(jù)領(lǐng)用要登記，收回要銷號,。

5,、保管好所有財務(wù)憑證，及時整理,、裝訂歸檔,，定期編制各種會計報表、統(tǒng)計資料,，年終提交決算報告等,。

6、遵守和維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,，執(zhí)行財務(wù)制度,，實行會計監(jiān)督，負(fù)責(zé)會計稽核,。對違反財務(wù)制度的收支不予辦理,，并積極做好維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的宣傳工作。

7,、成立財政支付中心后,，在網(wǎng)上按時編制月度用款計劃并上報中心。及時核對中心下達(dá)的可用用款額度,，同時關(guān)注額度的使用情況,。

8、在國庫集中支付軟件系統(tǒng)中對“支付申請”進(jìn)行審核并發(fā)送給中心,。

9,、會計調(diào)離本崗位時，要將會計憑證,、帳簿,、報表及會計檔案資料、預(yù)算資料、印章,、票據(jù),、有關(guān)文件、債權(quán)債務(wù)和未了事項,，向接辦人移交清楚,，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù),。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇二

一,、熟悉掌握財務(wù)制度、會計制度和有關(guān)法規(guī),。遵守各項收費制度,、費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，保證?？顚Ｓ?。

二、編制并嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算,，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題,，提出建議和措施。

三,、按照會計制度,，審核記賬憑證，做到憑證合法,、內(nèi)容真實,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備;賬目健全,、及時記賬算賬,、按時結(jié)賬、如期報賬,、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實有數(shù)),。保證所提供的會計信息合法、真實,、準(zhǔn)確、及時,、完整,。

四、嚴(yán)格票據(jù)管理,，保管和使用空白發(fā)票,，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記，收回要銷號,。

五,、妥善保管會計憑證、會計賬簿,、財務(wù)會計報表和其他會計資料,，負(fù)責(zé)會計檔案的整理和移交。

六,、及時清理往來款項,，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實相符,。

七,、遵守《會計法》，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,，執(zhí)行財務(wù)制度,，實行會計監(jiān)督。負(fù)責(zé)對出納會計及其他有關(guān)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo),。

八,、對主管部門和審計、財政,、稅務(wù)等部門依照法律和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行的監(jiān)督,，要如實提供會計憑證、會計賬簿,、財務(wù)會計報表和有關(guān)資料,，不得拒絕、隱匿,、謊報,。

九、會計調(diào)離本崗位時,，要將會計憑證,、會計賬簿、財務(wù)會計報表,、預(yù)算資料,、印章、票據(jù),、有關(guān)文件,、會計檔案、債權(quán)債務(wù)和未了事項,，向接辦人移交情楚,，并編制移交清冊,，辦妥交接手續(xù)。

十,、遵守職業(yè)道德,，做到廉潔奉公、堅持原則,、實事求是,、一絲不茍、熱忱服務(wù),。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇三

一,、嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)工作規(guī)定和公司財務(wù)管理制度,，認(rèn)真履行會計職責(zé),，遵守職業(yè)道德，維護(hù)公司合法權(quán)益,。

二,、按照會計制度的規(guī)定，正確設(shè)置會計科目,、會計憑證和會計帳簿,。負(fù)責(zé)審核銀行出納、現(xiàn)金付款出納憑證,，對原始憑,、記賬憑要進(jìn)行嚴(yán)格審核、整理,，并將會計資料裝訂入檔,。

三、負(fù)責(zé)總賬,、明細(xì)賬的登記與核對,，負(fù)責(zé)財務(wù)報表的編制，保證賬賬,、賬表,、賬物相符。

四,、負(fù)責(zé)稅務(wù)申報工作,，及時填制稅務(wù)申報表，按時繳納稅款,。

五,、年終決算完畢，應(yīng)將全年的會計憑證,、報表收集齊全，分類排列，以便查閱,。

六,、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

成本會計崗位職責(zé)

一,、負(fù)責(zé)成本,、費用的分析核算，審核,、控制公司各項成本的支出,，促進(jìn)增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,。

二,、協(xié)助會計進(jìn)行報表報送、稅務(wù)申報,、發(fā)票認(rèn)證等工作,。

三、負(fù)責(zé)領(lǐng)購,、繳銷,、保存增值稅發(fā)票、地稅安裝工程專用發(fā)票及其他服務(wù)業(yè)發(fā)票,。

四,、做好票據(jù)的領(lǐng)用登記工作，對收回的票據(jù)必須進(jìn)行清點核對,，定期整理,，及時催繳杜絕隱患。

五,、負(fù)責(zé)接待和協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)的查票,、驗票工作。

六,、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇四

(一)流動資金核算

1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法,參與核定流動資金定額,實行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;

2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度,組織流動資金供應(yīng);

3.定期考核流動資金使用效果,不斷加速流動資金調(diào)動.

(二)固定資產(chǎn)核算

1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法,劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限,編制固定資產(chǎn)目錄;

2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃;

3.辦理固定資產(chǎn)購置,、調(diào)入調(diào)出,、價值重估、折舊,、調(diào)整,、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃,、封存,、出售及報廢等會計手續(xù),進(jìn)行明細(xì)登記核算,定期進(jìn)清查核對,做到賬物相符;

4.按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊;

5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點,分析固定資產(chǎn)的使用效果,促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用,提高固定資產(chǎn)利用率.

(三)材料核算

1.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實施辦法,建立健全材料收發(fā),、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;

2.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計劃;

3.審計材料采購用款計劃,控制材料采購,掌握市場價格,審查發(fā)票等憑證, 考核材料的消耗;

4.建立材料明細(xì)登記賬,進(jìn)行明細(xì)核算,做到賬物相符,核算清楚;參與庫存材料的清查盤點,對盤盈盤提出處理意見,經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.

(四)工資核算

1.按計劃控制工資總額的使用;

2.審核工資表,計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;

3.進(jìn)行工資明細(xì)核算.

(五)成本核算

1.擬定成本核算辦法,建立健全成本核算工作程序,編制成本費用計劃;

2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍,掌握成本費用開支情況,登記成本費用明細(xì)賬,按規(guī)定編制成本報表上報;

3.考核,、分析成本費用開支情況,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)意見,努力降低成本費用支出.

(六)利潤核算及分配

1.編制利潤計劃,將年度利潤指 分解落實到單位;

2.做好利潤明細(xì)核算,正確計算生產(chǎn)經(jīng)營,、銷售收入和其他收入,認(rèn)真審核和計算各項成本費用支出,準(zhǔn)確計算利潤,按制度計算和上交稅,制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬,編制利潤報表上報;

3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤,分配股息、紅利,計算股息,、紅利率,編制利潤分配表,、股利分配表;

4.考核、分析利潤完成情況,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)建議和措施,努力提高利潤.

(七)往來結(jié)算

1.加強(qiáng)管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時,、暫付,、應(yīng)收、應(yīng)付,、備用金等往來款項;

2.按合同或規(guī)定要計收利息的,應(yīng)正確計息,一并在往來賬項上計收,年終時應(yīng)抄列清單,與有關(guān)單位或個人核對,催收催結(jié).

(八)專項資金核算

1.擬訂專項資金管理辦法,實行歸口管理;

2.對專項資金進(jìn)行明細(xì)核算;

3.按時編制專項獎金報表.

(九)總賬報表

1.登記總賬,核對賬目,編制資金平衡表;

2.核對其他會計報表,管理會計憑證和賬表.

(十)綜合分析

1.綜合分析財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;

2.編寫財務(wù)情況說明書;

3.進(jìn)行財務(wù)預(yù)測,為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇五

1、負(fù)責(zé)公司的會計核算事宜,，以及做好憑證的編制,、登記，做到賬證相符,，賬表相符,。

2、按月度及時填送并報送會計報表,，包括成本報表,、費用報表、工資報表,、報表附注,、科目余額表和財務(wù)情況說明等。

3,、按月,、季、年度及時進(jìn)行稅務(wù)申報及匯算清繳,，依法正確計提和上繳各項稅費,，并負(fù)責(zé)公司各項稅費臺賬的登記和管理。

4,、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)核算,，做到賬、卡,、物相符,。并按規(guī)定準(zhǔn)確分類、編號,、計提折舊,。

5,、做好會計基礎(chǔ)工作，建立并負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn),、低值易耗品賬面管理,，直接參與公司各項資產(chǎn)的清查和盤點。

6,、配合各經(jīng)營管理部門，及時清理債權(quán)債務(wù),，加速資金周轉(zhuǎn),。

7、對公司的會計憑證,、各類賬表定期打印,、收集整理、裝訂成冊,、登記編號,，按照《會計檔案管理辦法》妥善保管，并按照規(guī)定程序辦理銷毀報批手續(xù),。

8,、完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事物。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇六

1,、對賬工作：

(1)賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證(原始憑證及記賬憑證)有關(guān)內(nèi)容金額核對相符,。

(2)賬賬核對：是指總賬與明細(xì)賬的借貸發(fā)生額及余額核對相符。

(3)賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物,、款項實有數(shù)核對相符(賬實核對一般有四個方面：現(xiàn)金日記賬余額與庫存實盤現(xiàn)金核對;銀行存款日記賬余額和銀行對賬單核對(可復(fù)核出納做的銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)解試算平衡);總賬資產(chǎn)的發(fā)生額及余額和實物資產(chǎn)明細(xì)賬實物盤點金額核對;應(yīng)收,、預(yù)付、應(yīng)付,、預(yù)收等與供貨商,、客戶的往來款核對(至少一年一對賬)。

2,、關(guān)賬工作：(一般情況如下)

(1)結(jié)轉(zhuǎn)各項營業(yè)成本(工業(yè)涉及原材料及輔料---在產(chǎn)品—庫存商品的成本結(jié)轉(zhuǎn)),、工業(yè)制造費用的標(biāo)準(zhǔn)分配;

(2)計提營業(yè)中的涉及的各項稅金;

(3)計提固定資產(chǎn)累計折舊(按部門分?jǐn)傎M用);

(4)計提無形資產(chǎn)累計攤銷(按部門分?jǐn)傎M用);

(5)計提應(yīng)付職工薪酬(按部門分列費用);

(6)涉及的各項預(yù)提費用(按部門分列費用);

(7)調(diào)整盤盈盤虧的賬務(wù)處理;

(8)有關(guān)損益結(jié)轉(zhuǎn)(收入、成本,、費用結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤),。

3、編制報表：

(1)科目匯總表(或電腦賬的試算平衡表核查);

(2)編制會計報表：資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表;

4,、納稅申報：

(1)時間：在次月1日到15日內(nèi)進(jìn)行上月的納稅申報;

(2)資料：基本信息情況表;增值稅申報表(分一般納稅人與小規(guī)模納稅人類別,，一般納稅人涉及銷項與進(jìn)項的附表)、營業(yè)稅申報表;個調(diào)稅申報表;季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(每季的次月申報,，分查賬征收與核定征收類別);會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表);其他資料,。

(3)申報方式：主要兩種,，手工(稅務(wù)大廳申報)和電子申報。

(4)電子申報流程：核定更新信息----填寫報表----發(fā)送報表----收取回執(zhí)----下載打印稅單(申報成功一周左右),。

5,、整理歸檔資料：

(1)打印整理會計憑證、裝訂憑證;

(2)打印整理會計實務(wù)操作報表及納稅申報表,、裝訂報表;

(3)裝訂增值稅發(fā)票進(jìn)項抵扣聯(lián);

(4)銀行對賬單等其他資料,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇七

1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票,、發(fā)票的保管工作,，要做到收有記錄，支有簽字,。

2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理,。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核,，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付,。

3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳,，并按日核對庫存現(xiàn)金,，做到記錄及時、準(zhǔn)確,、無誤,。

4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票,、空頭支票,。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額,，除特殊情況需填寫收款人,。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確,、準(zhǔn)確,，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款,。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清,，防止發(fā)生差錯。

7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用,，不得肆意超出限額,。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,，不得丟失,。

8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo),。

9.按期與銀行對帳,，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項,。

10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇八

(1)具體領(lǐng)導(dǎo)單位財務(wù)會計工作;

(2)組織制定、貫徹執(zhí)行本單位的財務(wù)會計制度;

(3)組織編制本單位的各項財務(wù),、成本計劃;

(4)組織開展財務(wù)成本分析;

(5)審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同,、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件;

(6)參加生產(chǎn)經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策;

(7)負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo),、職工代表大會報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;

(8)審查對外報送的財務(wù)會計報告;

(9)負(fù)責(zé)組織會計人員的政治理論、業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)和考核,，參與會計人員的任免和調(diào)動,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇九

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。

2.即使確認(rèn)銷售收入,，正確計算增值稅,、消項稅額。

3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入,。

4.認(rèn)真計算財務(wù)成果及各種稅金,。

5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

6.按期繳納各種稅款,。

7.債權(quán),、債務(wù)及時登記、及時查清,、按月做好財務(wù)狀況分析,。

8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管,。

9.對商場的財務(wù)檔案要立冊,，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時,、準(zhǔn)確,，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記,，但不能超過三天,。不許先出報表和后帳。

11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及商場制定的各項制度,，發(fā)現(xiàn)問題及時上報主管經(jīng)理,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇十

1,、負(fù)責(zé)公司日常的財務(wù)收入、成本,、費用核算;

2,、定期整理與歸檔各種往來的原始憑證，保證往來賬的清晰;

3,、登記銀行,、現(xiàn)金日記賬;

4、負(fù)責(zé)發(fā)票開具與管理;

5,、負(fù)責(zé)處理報銷,、考勤、提成,、工資等統(tǒng)計結(jié)算;

6,、負(fù)責(zé)供應(yīng)商的往來對賬與結(jié)算;

7、兼任部分行政工作;

8,、完成上級交代的臨時任務(wù),。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇十一

1. 編制、審核各類原始憑證,，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證;

2. 月末結(jié)賬,，按時編制各種會計報表，做到數(shù)字真實,，計算準(zhǔn)確,，內(nèi)容完整，說明清楚,，報送及時;

3. 監(jiān)督公司財務(wù)運作情況,，及時核對現(xiàn)金、銀行日記賬,、各類憑證,、單據(jù)，做到賬款,、票據(jù)數(shù)目清楚;

4. 協(xié)助納稅申報,。配合稅務(wù)會計做好與稅務(wù)部門的對接工作，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，掌握政策,。

5. 負(fù)責(zé)發(fā)票的購買、開具,、核銷與管理,，認(rèn)真保管發(fā)票;

6. 負(fù)責(zé)月末整理裝訂憑證，安全、完整保管財務(wù)資料及會計檔案;

7. 負(fù)責(zé)日常備用金的保管及周轉(zhuǎn),，日常收支管理,、嚴(yán)格遵守財務(wù)章及現(xiàn)金、支票的使用及管理規(guī)定

8.做好每月工資,、補(bǔ)貼,、提成的發(fā)放工作

9.應(yīng)收賬款管理

10. 完成上級分派的其他相關(guān)工作任務(wù)。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇十二

1,、負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符,，并與erp系統(tǒng)相核對。

2,、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查,。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全,，數(shù)字計算是否正確,，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等,。

3,、負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性，保證賬實相符,、保證倉庫實物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù),、金額相一致,。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈,、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

4,、負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理,，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后,，將其做為正式會計憑證登賬,。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整,、賬物相符,。

5、負(fù)責(zé)公司費用的核算,，認(rèn)真審核相關(guān)費用單據(jù),。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細(xì)表,，定期進(jìn)行縱向分析,。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費,，自覺節(jié)約,。

6、負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查,，包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對,，按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細(xì)賬目,，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況,，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。

7,、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算,，負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對,，按規(guī)定計提折舊,，建立固定資立臺賬。

8,、負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)賬,、總賬并定期結(jié)賬。

9,、負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細(xì)表,，并進(jìn)行財務(wù)報告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理,、董事會審核,。

10、負(fù)責(zé)整理會計資料,。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料,，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂,，做到單據(jù)完整,、憑證整潔、美觀,、易查,。

11、監(jiān)督月末,、年末存貨的盤點工作,。

12,、負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作,。

公司會計的工作職責(zé)和內(nèi)容篇十三

1,、對賬工作：

(1)賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證(原始憑證及記賬憑證)有關(guān)內(nèi)容金額核對相符。

(2)賬賬核對：是指總賬與明細(xì)賬的借貸發(fā)生額及余額核對相符,。

(3)賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物,、款項實有數(shù)核對相符(賬實核對一般有四個方面：現(xiàn)金日記賬余額與庫存實盤現(xiàn)金核對;銀行存款日記賬余額和銀行對賬單核對(可復(fù)核出納做的銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)解試算平衡);總賬資產(chǎn)的發(fā)生額及余額和實物資產(chǎn)明細(xì)賬實物盤點金額核對;應(yīng)收、預(yù)付,、應(yīng)付,、預(yù)收等與供貨商、客戶的往來款核對(至少一年一對賬),。

2,、關(guān)賬工作：(一般情況如下)

(1)結(jié)轉(zhuǎn)各項營業(yè)成本(工業(yè)涉及原材料及輔料---在產(chǎn)品—庫存商品的成本結(jié)轉(zhuǎn))、工業(yè)制造費用的標(biāo)準(zhǔn)分配;

(2)計提營業(yè)中的涉及的各項稅金;

(3)計提固定資產(chǎn)累計折舊(按部門分?jǐn)傎M用);

(4)計提無形資產(chǎn)累計攤銷(按部門分?jǐn)傎M用);

(5)計提應(yīng)付職工薪酬(按部門分列費用);

(6)涉及的各項預(yù)提費用(按部門分列費用);

(7)調(diào)整盤盈盤虧的賬務(wù)處理;

(8)有關(guān)損益結(jié)轉(zhuǎn)(收入,、成本,、費用結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤)。

3,、編制報表：

(1)科目匯總表(或電腦賬的試算平衡表核查);

(2)編制會計報表：資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表;

4,、納稅申報：

(1)時間：在次月1日到15日內(nèi)進(jìn)行上月的納稅申報;

(2)資料：基本信息情況表;增值稅申報表(分一般納稅人與小規(guī)模納稅人類別，一般納稅人涉及銷項與進(jìn)項的附表),、營業(yè)稅申報表;個調(diào)稅申報表;季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(每季的次月申報,，分查賬征收與核定征收類別);會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表);其他資料。

(3)申報方式：主要兩種,，手工(稅務(wù)大廳申報)和電子申報,。

(4)電子申報流程：核定更新信息----填寫報表----發(fā)送報表----收取回執(zhí)----下載打印稅單(申報成功一周左右)。

5,、整理歸檔資料：

(1)打印整理會計憑證,、裝訂憑證;

(2)打印整理會計實務(wù)操作報表及納稅申報表,、裝訂報表;

(3)裝訂增值稅發(fā)票進(jìn)項抵扣聯(lián);

(4)銀行對賬單等其他資料,。

相關(guān)文章：

1.經(jīng)典的會計工作職責(zé)范文