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財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇一

上級領(lǐng)導(dǎo)：集團(tuán)總裁/董事長

直接下屬：資金管理副總監(jiān),、核算副總監(jiān)、銀行按揭副總監(jiān),、稅務(wù)經(jīng)理,、審計經(jīng)理、總監(jiān)助理

1.組織執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律,、法規(guī),、方針、政策和制度,，保障企業(yè)合法經(jīng)營,，加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益,，維護(hù)公司權(quán)益,。

2.建立和完善財務(wù)部門，建設(shè)科學(xué),、系統(tǒng),、符合企業(yè)實際情況的財務(wù)管理體制、財務(wù)核算體系和財務(wù)監(jiān)控體系,。

3.利用財務(wù)核算與會計管理原則為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù),，商議公司制度及企業(yè)戰(zhàn)略。

4.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略組織并制定財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃,，并負(fù)責(zé)指導(dǎo),、監(jiān)督財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行,。

5.參與企業(yè)重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營,、業(yè)務(wù)發(fā)展及對外投資等事項提供財務(wù)分析和決策,。

6.參與企業(yè)、重要經(jīng)濟(jì)活動的決策和方案制定工作,。 7.參與企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究,、審查工作。

8.籌措企業(yè)資金運(yùn)營中所需資金,，保證企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求,。 9.審批財務(wù)收支，對重大的財務(wù)收支計劃,、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會簽,。

10.參與對重大投資項目和經(jīng)營活動進(jìn)行風(fēng)險評估，并指導(dǎo)和跟蹤其執(zhí)行情況,，以控制財務(wù)風(fēng)險,。

11.協(xié)調(diào)企業(yè)與銀行、工商,、稅務(wù)等政府職能部門的關(guān)系,，維護(hù)企業(yè)利益。 12.審閱各種財務(wù)報告,，審核直接下級上報的年度,、月度工作計劃、培訓(xùn)計劃和有關(guān)作業(yè)文件,。

13.審批公司重大資金流向,。

14.審核財務(wù)報表，提交財務(wù)管理工作報告,。 15.監(jiān)督,、檢查、企業(yè)財務(wù)制度的執(zhí)行情況,。16.完成總裁/董事長臨時交待的其他工作,。

資金管理部

相關(guān)崗位設(shè)置如下： 資金管理副總監(jiān) 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助財務(wù)總監(jiān)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、企業(yè)財務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合企業(yè)實際情況,，建立健全企業(yè)資金管理制度與業(yè)務(wù)流程，并監(jiān)督執(zhí)行 2.參與編制企業(yè),、各全資和控股子公司資金預(yù)算,，并監(jiān)督執(zhí)行 3.負(fù)責(zé)企業(yè)、各子公司賬戶的資金管理、收支管理 4.參與企業(yè)經(jīng)營性資金的籌資決策,，落實各項融資準(zhǔn)備工作 5.管理流動資金貸款和貸款額度 6.負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部（含子公司）款項結(jié)算

融資經(jīng)理 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助資金管理副總監(jiān)根據(jù)《財務(wù)會計準(zhǔn)則》,、企業(yè)財務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際情況,，會同有關(guān)職能部門建立健全企業(yè)融資管理制度,。 2.組織制定符合企業(yè)中長期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的融資政策和年度融資計劃，主管 和監(jiān)督項目年度融資計劃的執(zhí)行,。

3.協(xié)辦各大行授信申報工作,，及時跟蹤審批情況。

4.制定企業(yè)項目的資金籌備方案,，負(fù)責(zé)組織編制報告,，收集上報材料,，跟蹤審批,，合同談判，貸款提取申請,，編寫貸后檢查報告等相關(guān)工作,，同時監(jiān)督資金籌措發(fā)難的有效實施。

5.協(xié)助落實相關(guān)的擔(dān)保工作,，辦理擔(dān)保申請,、合同談判、擔(dān)保登記,、擔(dān)保注銷等相關(guān)工作,，并對各單位的擔(dān)保進(jìn)行分析、審核,，優(yōu)化配置企業(yè)融資資源,。 6.負(fù)責(zé)辦理主管項目的還貸、轉(zhuǎn)貸,、置換等相關(guān)工作,，并定期跟蹤檢查各單位借貸情況，監(jiān)督下屬其他項目貸款按期償還,。

7.與各金融機(jī)構(gòu)保持密切溝通,，加強(qiáng)日常關(guān)系維護(hù)，創(chuàng)造良好的融資平臺,，搭建暢通,、高效的融資渠道。

8.參與確定相關(guān)融資管理報表與臺賬格式,，按期編報,，并根據(jù)實際情況定期優(yōu)化。

9.收集信貸政策和導(dǎo)向信息，為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供參考和建議,。 10.負(fù)責(zé)融資工作檔案的收集,、整理、歸檔及保管

現(xiàn)金出納 崗位職責(zé)：

1.根據(jù)《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定的開支范圍合理使用資金

2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理,。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額,，超出部分及時存入銀行

3.不得任意挪用現(xiàn)金和用白條抵充庫存。

4.根據(jù)主管人員審批的收,、付款憑證,，按照財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核，確認(rèn)無誤后方可收,、付現(xiàn)金,，并在憑證上加蓋現(xiàn)金收訖、付訖戳記,，對不符合規(guī)定的支出,，堅決拒付。

5.現(xiàn)金要日清日結(jié),，賬實相符,。

6.嚴(yán)格執(zhí)行專用發(fā)票、一般發(fā)票,、資金往來票據(jù)管理制度及支票結(jié)算制度 7.根據(jù)審核無誤的記賬,，憑記賬憑證，收支現(xiàn)金,。8.做好保密工作,，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)嚴(yán)禁向外界泄露財務(wù)資料。

銀行出納 崗位職責(zé)：

1.及時與銀行聯(lián)系,，掌握賬戶余額,，嚴(yán)禁出現(xiàn)空頭現(xiàn)象。

2.編制“銀行每日資金余額表”,、“銀行資金流入流出明細(xì)表”,。 3.月末與銀行對賬單進(jìn)行對賬，發(fā)現(xiàn)未達(dá)款項要及時通知有關(guān)人員,。4.月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,。5.并根據(jù)需要從銀行提取現(xiàn)金。6.負(fù)責(zé)辦理往來存儲業(yè)務(wù),。

7.做好保密工作,，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)嚴(yán)禁向外界泄露財務(wù)資料。

8.根據(jù)主管人員審批的付款憑證,，按照財務(wù)制度認(rèn)真審核資料情況,，確認(rèn)無誤后，進(jìn)行支票或網(wǎng)銀支付。

核撥專員 崗位職責(zé)：

監(jiān)管公司資金的核撥,，做好與政府職能部門的協(xié)調(diào)工作,。1.編制核撥資金制度，動態(tài)反映監(jiān)管資金情況,。2.及時按進(jìn)程撥回資金,。

外勤文員 崗位職責(zé)：

1.熟悉公司的資金核撥情況，并準(zhǔn)備相關(guān)核撥資料

2.監(jiān)管公司資金的核撥,，做好與政府部門的協(xié)調(diào)收銀主管及收銀員

駕駛員 崗位職責(zé)：

1.認(rèn)真完成部門的派車任務(wù)要求,，服從派車調(diào)度人員指揮。

2.堅持行車安全檢查,，每次行車前檢查車輛,，發(fā)現(xiàn)問題及時排除，確保車輛運(yùn)行,。

3.安全駕駛,，正確執(zhí)行駕駛操作規(guī)程，聽從交通管理人員的指揮,，行車時集 中精力駕駛,，嚴(yán)禁酒后開車，不開“英雄車”,、“賭氣車”。4.每次出車回來后,，如實填寫行車記錄,，向派車主管簡要匯報出車情況。5.車輛用畢后,，車輛停泊在指定位置,，鎖好方向盤、門窗等,。6.做好車輛的維護(hù),、保養(yǎng)工作，保持車輛常年整潔和車況良好,。

7.認(rèn)真填寫車輛檔安,，對車輛事故、違章,、損壞等異常情況及時匯報,，寫好情況匯報。對車輛運(yùn)行里程和耗 油情況進(jìn)行統(tǒng)計分析,，提出報告和降低成本的合理建議,。

8.駕駛員確保良好的休息、足夠的睡眠,，以充沛的精力和體力保證行車安全,。 9.駕駛員應(yīng)有敬業(yè)精神，熟悉交通法規(guī),、路況和車輛性能,，不斷提高自己的 技術(shù)水平和積累行車經(jīng)驗。

10.駕駛員要衣著整潔,、禮貌待人,、熱情服務(wù)，不藐視公司其他普通員工,。

會計核算部

相關(guān)崗位設(shè)置如下： 核算副總監(jiān) 崗位職責(zé)：

1.制定并完善公司各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,，組織實施并監(jiān)督檢查落實情況，組織會計核算人員嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》,，按財務(wù)會計的相關(guān)法律,、法規(guī)辦事按照會計制度進(jìn)行會計核算，規(guī)范財務(wù)管理,；執(zhí)行國家相關(guān)財務(wù)會計法規(guī),。

2.組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)財務(wù)管理、會計核算,、成本管理等方面的工作,，提高企業(yè)經(jīng)營效益;定期對企業(yè)財務(wù)管理工作進(jìn)行考核、督促和檢查,，提高財務(wù)中心工作效率,；分析年度費(fèi)用支出狀況,；為各部門所屬員工績效考核提供數(shù)據(jù)支持。3.執(zhí)行董事會財務(wù)方面的決議,，按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對集團(tuán)各部門（下屬公司）的各項預(yù)算,、費(fèi)用進(jìn)行審批；監(jiān)督財務(wù)預(yù),、決算的執(zhí)行情況,，控制各項費(fèi)用的使用。

4.定期對集團(tuán)及下屬公司經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)算,，并提出改進(jìn)方案,；為企業(yè)的經(jīng)營決策提供合理化和建議。

5.對公司的財務(wù)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督,，對下屬不能解決的問題積極協(xié)調(diào)其他部門采取措施予以及時解決處理,。

6.負(fù)責(zé)組織公司的會計核算，指導(dǎo)會計按相關(guān)會計制度規(guī)定,，設(shè)置會計核算科目,，設(shè)置各類明細(xì)賬、分類賬及輔助賬,，按照財經(jīng)法規(guī)和公司的要求提供會計報表和各種財務(wù)管理報表,。

7.對財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性、會計信息和會計資料的真實性,、合法性負(fù)直接的責(zé)任,，對不符合會計制度和公司相關(guān)制度規(guī)定的會計事項有責(zé)任予以糾正。

核算經(jīng)理 崗位職責(zé)：

1.負(fù)責(zé)組織制定企業(yè)的財務(wù)管理體系以及各項財務(wù)制度,、操作流程和規(guī)范制定,。 2.負(fù)責(zé)建立、完善企業(yè)的內(nèi)部財務(wù)控制制度,，加強(qiáng)對企業(yè)所有經(jīng)營業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)事項的財務(wù)監(jiān)督。

3.負(fù)責(zé)審查所有對外提供的會計資料和經(jīng)濟(jì)信息,，保證財務(wù)信息正常對外披露,。 4.負(fù)責(zé)組織企業(yè)日常財務(wù)核算、決算工作,，及時提供真實,、準(zhǔn)確的財務(wù)報表。5.負(fù)責(zé)組織編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算,，并監(jiān)督和檢查預(yù)算的執(zhí)行情況,。6.負(fù)責(zé)編制企業(yè)各種財務(wù)工作

總結(jié)

8.組織財務(wù)人員定期開展財務(wù)分析工作,，考核經(jīng)營成果,，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議,，促進(jìn)公司不斷提高管理水平,，尋找降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑,。

9.向上級主管匯報企業(yè)經(jīng)營狀況,、經(jīng)營成果、財務(wù)收支計劃的具體執(zhí)行情況,，為企業(yè)管理層提供財務(wù)分析,，提出有益的建議。

10.指導(dǎo),、監(jiān)督,、檢查所屬下級的各項工作，參與研究會計人員的任用和調(diào)配,；組織財務(wù)人員進(jìn)行理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，提高業(yè)務(wù)能力。

核算主管 崗位職責(zé)：

1.按照會計制度及有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合本企業(yè)的具體情況,，組織編制本企業(yè)的具體會計核算制度及實施辦法，經(jīng)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行,。

2.審核各業(yè)務(wù)會計的制單憑證,，對賬務(wù)列支和原始單據(jù)合法有效性及收付款金額進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的審查。

3.隨時檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況,，對出現(xiàn)的問題及時制止,、糾正。 4.組織會計人員及時準(zhǔn)確地進(jìn)行企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)的會計核算,、決算工作,。5.指導(dǎo)會計人員的核算工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度,。6.組織會計人員的考核工作,，參與會計人員的任用和調(diào)配。

7.配合財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)月末出具資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表及年度相關(guān)報表,，并出具有關(guān)財務(wù)分析的附表。 資產(chǎn)會計 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助會計主管,、財務(wù)經(jīng)理根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、企業(yè)財務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合企業(yè)各項資產(chǎn)的配置情況，會同有關(guān)職能部門完善固定資產(chǎn),、在建工程,、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理和核算,。

2.會同有關(guān)職能部門完善固定資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)工作,，建立完整的固定資產(chǎn)臺賬，加強(qiáng)固定資產(chǎn)增減的日常核算與監(jiān)督,。

3.經(jīng)常了解主要固定資產(chǎn)的使用情況,，運(yùn)用有關(guān)核算資料分析固定資產(chǎn)的使用效果，提供固定資產(chǎn)管理工作水平,，并向企業(yè)提供有價值的會計信息或建議,。 4.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)科目的制單及明細(xì)賬簿的登記工作,。5.定期與相關(guān)部門核對固定資產(chǎn)及低值易耗品在庫明細(xì)賬,。6.負(fù)責(zé)按月計提折舊并登記賬簿，進(jìn)行與固定資產(chǎn)卡片的核對,。7.協(xié)助行政,、庫房定期對固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行核實,、盤存工作,。8.負(fù)責(zé)核算企業(yè)的各類遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn),、其他資產(chǎn),。做好原材料、辦公用品,、低值易耗品及勞保用品的核算工作,。

費(fèi)用會計 崗位職責(zé)：

（1）負(fù)責(zé)費(fèi)用核算工作

1.根據(jù)企業(yè)會計制度，按照《費(fèi)用開支管理辦法》負(fù)責(zé)費(fèi)用支出等相關(guān)科目的制單工作,，認(rèn)真審核報銷憑據(jù),，要求其合理合法，并負(fù)責(zé)費(fèi)項目,。 2.負(fù)責(zé)月末費(fèi)用的歸集與分配，編制費(fèi)用明細(xì)表,，認(rèn)真核對賬簿,。3.負(fù)責(zé)其他往來科目的制單、記賬工作,。4.負(fù)責(zé)費(fèi)用相關(guān)報表的編制工作,。5.負(fù)責(zé)費(fèi)用預(yù)算的監(jiān)督檢查,。

6.負(fù)責(zé)日常費(fèi)用開支及對相關(guān)合同、協(xié)議的保管,。嚴(yán)格按合同支付相關(guān)款項,。（2）負(fù)責(zé)往來賬的核算工作

1.負(fù)責(zé)往來科目及相關(guān)科目的制單及明細(xì)賬的登記工作。 2.月末負(fù)責(zé)清理單位及個人往來賬,。

3.月末負(fù)責(zé)無形資產(chǎn),、遞延資產(chǎn)的攤銷工作。

4.定期與相關(guān)單位,、部門,、關(guān)聯(lián)公司及個人核對往來賬目。

材料會計 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助會計主管,、財務(wù)經(jīng)理根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、企業(yè)財務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點,，會同有關(guān)職能部門擬定材料物資管理辦法,，建立健全材料的收、發(fā),、存核算制度

2.在會計主管的領(lǐng)導(dǎo)（組織安排）下,，按照國家財經(jīng)法規(guī)、企業(yè)財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定,，負(fù)責(zé)對材料等項目的收,、發(fā)、存業(yè)務(wù)進(jìn)行會計核算 3.配合有關(guān)部門做好采購用款,，控制材料采購成本

4.根據(jù)合同,、協(xié)議審核采購發(fā)票、材料入庫單,，報告發(fā)現(xiàn)的價格異常 5.月末匯總進(jìn),、出庫單據(jù)，核對物料收,、發(fā),、存報表 6.參與材料盤點工作及材料批報處理工作 7.進(jìn)行材料庫存分析、提出合理意見和建議

8.根據(jù)企業(yè)有關(guān)制度建立供應(yīng)商檔案,，整理保管采購合同,、采購協(xié)議

成本會計 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助會計主管、財務(wù)經(jīng)理根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、企業(yè)財務(wù)管理制度和成本管理的有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點，會同有關(guān)職能部門擬定成本核算辦法和成本控制,、考核制度

2.在會計主管的指導(dǎo)下,，按照國家財會法規(guī),、企業(yè)財務(wù)管理制度組織執(zhí)行企業(yè)的成本核算工作，建立并登記相關(guān)臺賬,，編制核算項目開發(fā)成本,。 3.加強(qiáng)成本管理基礎(chǔ)工作，協(xié)助有關(guān)部門建立健全各項原始記錄,。4.參與開發(fā)項目清算,，及時處理產(chǎn)品清查賬務(wù)，并定期與各類供應(yīng)商對賬,。5.做好甲供材料的掛賬及結(jié)轉(zhuǎn)工作,，并定期移交相關(guān)甲供材發(fā)票給相應(yīng)施工單位，并做好甲供材料的臺賬工作,，及時與采購部核對賬目,。6.監(jiān)督各部門執(zhí)行成本計劃情況，組織推行成本控制考核,。7.編制成本費(fèi)用報告,，進(jìn)行成本費(fèi)用分析和考核。8.負(fù)責(zé)提供職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)財務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù),。

9.嚴(yán)格控制成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，定期分析成本計劃執(zhí)行情況和成本升降原因，并結(jié)合實際調(diào)查研究找出問題,，提出改進(jìn)意見和措施,，為改進(jìn)管理、降低成本提供準(zhǔn)確,、可靠地依據(jù),。

收入會計 崗位職責(zé)：

1.按規(guī)定及時整理、編制,、錄入客戶信息,。

2.負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票，做好發(fā)票管理,，發(fā)票信息登錄臺賬,。 3.負(fù)責(zé)主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入核算,。4.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款,、預(yù)收賬款的核算工作。

5.負(fù)責(zé)銷售訂單表中回款的登錄,，及發(fā)票號的登錄,，并做好發(fā)票的開據(jù)和保 管工作。

6.負(fù)責(zé)銷售收入相關(guān)科目的制單及明細(xì)賬簿登記工作。

7.負(fù)責(zé)核對明源銷售數(shù)據(jù)與財務(wù)用支數(shù)據(jù)的核對,，負(fù)責(zé)將收銀的報表核對工 作,，核對總收存款（預(yù)收款）金額與銷售日報表是否一致,。

8.登記并核對銷售統(tǒng)計表及商鋪押金、租金,、物業(yè)管理費(fèi)等收支統(tǒng)計表,。 9.負(fù)責(zé)預(yù)收賬款憑證的導(dǎo)入 10.核對交房時的工作

票據(jù)審核會計 崗位職責(zé)：

1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)管理制度,。 2.熟悉公司的費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)和原則，審查簽字流程是否完整,。3.審查報銷發(fā)票等相關(guān)票據(jù)信息是否真實合法有效。4.對收據(jù)的發(fā)放做好移交登記工作,，及時進(jìn)行清理。

5.會同業(yè)務(wù)部門做好票據(jù)的發(fā)放,、使用和管理工作,，票證管理實行“專管” 制度，專人保管,，專庫存放,，存放有序，確保安全,。6.票證的銷毀必須經(jīng)有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意,。

稽核會計 崗位職責(zé)：

1.復(fù)核賬單和原始憑據(jù)，核對營業(yè)報表和當(dāng)月各種消費(fèi)項目明細(xì)表,，發(fā)現(xiàn)錯漏,，及時上報上級領(lǐng)導(dǎo)，確保每一筆無誤,。 2.抽查前臺當(dāng)日未結(jié)余額是否正確,。

3.審核各種簽單，掛賬及應(yīng)收賬款明細(xì)是否正確,。 4.負(fù)責(zé)倉庫物質(zhì)的申購,，保管，發(fā)放。

5.執(zhí)行公司財務(wù)各項規(guī)章制度,，服從領(lǐng)導(dǎo)工作安排,。 6.負(fù)責(zé)公司管理體系及內(nèi)部控制制度的推導(dǎo)和維護(hù)。7.負(fù)責(zé)成本管控之稽查,。

8.負(fù)責(zé)對于檢查所發(fā)現(xiàn)之內(nèi)部控制制度缺失及異?，F(xiàn)象，據(jù)實揭露于稽核報告,，并對該報告審核加以追蹤,，定期作為追蹤報告。

合同檔案管理員 崗位職責(zé)：

1.協(xié)助會計主管,、財務(wù)經(jīng)理根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,、企業(yè)財務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際情況,，會同有關(guān)職能部門建立健全會計檔案管理辦法 2.負(fù)責(zé)會計紙質(zhì)及電算化檔案的保管,、立卷、造冊,、銷毀工作,。3.負(fù)責(zé)管理會計檔案室，妥善保管檔案室鑰匙,。4.嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,，做好會計檔案查閱、借閱工作,。

5.嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定對到期會計檔案進(jìn)行清理,、造冊，并報有關(guān)部門審批后填寫銷毀清單,，到指定地點銷毀,。

印鑒憑證檔案管理員 崗位職責(zé)：

1.負(fù)責(zé)對印鑒的保管，不得將其丟失,。

2.負(fù)責(zé)印鑒的妥善管理,，印鑒保管人員要及時清洗印鑒、添加印油,，確保印章清晰,。

3.凡屬以公司名義內(nèi)部發(fā)文，對外報出文件,、報表,，對外開出證明、函件,、授權(quán)等需加蓋公司公章,。

4.發(fā)現(xiàn)簽批人越權(quán)簽批和其他違規(guī)情況,，印鑒管理員拒絕用印。 5.用印事件未履行簽批程序,，印鑒管理員不得擅自用印,。

6.印鑒管理員要熟知各種印章的使用范圍、批準(zhǔn)權(quán)限,，做到正確用印,。

稅務(wù)、審計部 相關(guān)崗位設(shè)置如下： 審計經(jīng)理 崗位職責(zé)：

1.根據(jù)企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃,，擬定并完善內(nèi)部審計制度和流程，制定審計計劃,。 2.根據(jù)年度審計工作計劃,，組織實施企業(yè)各項審計工作。3.擬定審計方案,，起草審計報告和管理建議書等審計文書,。4.及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的問題和風(fēng)險，提出改進(jìn)意見,。5.出具內(nèi)部審計報告,，將審計結(jié)果上報企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。6.檢查企業(yè)財務(wù)及相關(guān)部門審計意見的執(zhí)行情況,。7.負(fù)責(zé)審計過程中與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和溝通,。

8.配合企業(yè)聘請的外部審計機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi),、外部財務(wù)審計工作,。 9.跟蹤監(jiān)控企業(yè)的財產(chǎn)和資金使用情況、流程運(yùn)行狀況,，分析資產(chǎn)報表,，判斷企業(yè)運(yùn)行效率，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并提出防范建議,。10.負(fù)責(zé)審計部的預(yù)算控制和組織建設(shè),。

11.負(fù)責(zé)建立內(nèi)部激勵機(jī)制，對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督,、考核,，評價其工作業(yè)績，激勵其努力工作,。

12.確保審計團(tuán)隊人員充足且具備必要的審計知識,、技能、經(jīng)驗,，以保質(zhì)保量地完成上級交給的任務(wù),。

審計會計 崗位職責(zé)：

1.根據(jù)審計計劃和審計范圍選擇適當(dāng)?shù)膶徲嫹椒ㄟM(jìn)行審計。 2.根據(jù)審計情況收集相關(guān)的事實依據(jù)，編寫審計工作底稿,。3.根據(jù)審計工作底稿編寫相關(guān)的審計報告初稿及審計意見,。

4.負(fù)責(zé)審計意見的具體處理，保證審計意見處理及時及信息反饋及時,。 5.建立健全審計檔案,，保證資料及時歸檔，并負(fù)責(zé)管理各項審計資料,。6.按照科室年度審計計劃和專員負(fù)責(zé)制,，進(jìn)行日常審計跟蹤，并及時報告,。

稅務(wù)經(jīng)理 崗位職責(zé)：

（1）制定稅務(wù)制度,、計劃和策略

1.編制公司稅收制度以及籌劃方案，完善稅收體系,，編制稅收申報標(biāo)準(zhǔn)和流程,，確保公司整體稅收最低。

2.在熟悉掌握國家地方稅法,、政策的基礎(chǔ)上,，合理制定公司的稅務(wù)計劃。 3.制定稅務(wù)策略使公司稅務(wù)受益最大化,，為高級管理層的商業(yè)戰(zhàn)略,、投資決策提供稅務(wù)方面的專業(yè)建議。

4.編制公司年度稅收預(yù)算,，監(jiān)督稅收預(yù)算的執(zhí)行情況,。（2）負(fù)責(zé)稅務(wù)辦理和監(jiān)督

1.辦理各類稅務(wù)登記、納稅申報等涉稅工作,。 2.建立納稅輔助賬簿和年度納稅檔案,。

3.監(jiān)控落實公司經(jīng)營虧損的稅務(wù)簽定及稅前彌補(bǔ)工作。 4.填寫每月公司的會計利潤及稅務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表,。

5.規(guī)劃和監(jiān)督公司報關(guān)事務(wù),，降低公司貨物出口報關(guān)總費(fèi)用，負(fù)責(zé)退稅,。年檢等事項管理,。

6.配合公司外聘稅務(wù)專家實施稅收籌劃。（3）負(fù)責(zé)稅務(wù)審核

1.審核所有對外報送的納稅資料和文件,。 2.指導(dǎo),、審核公司會計人員的稅務(wù)工作。

3.對各種稅費(fèi)憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核,，保證公司的合法利益,。 4.接受審計監(jiān)察部的定期審核,。（4）提供稅務(wù)咨詢

1.研究各類稅務(wù)問題，為公司業(yè)務(wù)運(yùn)營提供稅務(wù)咨詢,。 2.針對公司經(jīng)營業(yè)務(wù),，提出相應(yīng)的稅收建議。3.解答公司內(nèi)部有關(guān)稅收方面的日常咨詢,。（5）內(nèi)外部溝通

1.與主管稅務(wù)局,、財務(wù)局和稅務(wù)顧問保持密切的工作聯(lián)系，統(tǒng)籌各項稅務(wù)關(guān)系,。 2.協(xié)助財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行資金調(diào)度管理,、按籌資計劃進(jìn)行融資。3.協(xié)調(diào)各部門工作,，建立有效的團(tuán)隊協(xié)作機(jī)制,。（6）負(fù)責(zé)本部門的建設(shè)

1.審批下屬團(tuán)隊的工作計劃，合理配置人力資源,，激勵、考核部門員工的工作,，向人力資源管理部門提交培訓(xùn)需求,。

2.對下屬進(jìn)行業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和指導(dǎo)，學(xué)習(xí)新的稅務(wù)制度和條款,，不斷提高部門員工的業(yè)務(wù)能力,。 3.關(guān)心員工的思想、生活和業(yè)務(wù)水品的提高,，鼓勵員工發(fā)揮工作主動性與積極性,，注意發(fā)現(xiàn)并提拔有潛質(zhì)的員工。

稅務(wù)會計 崗位職責(zé)（1）稅類工作

1.建立各用戶開票信息檔案,，開具增值稅發(fā)票,。 2.每月抄稅，匯編稅票,。3.按需購買發(fā)票,。

4.稅收（增值稅進(jìn)項）網(wǎng)上申報。

5.準(zhǔn)確計算增值稅,、城建稅,、教育費(fèi)附加、印花稅等各項稅金,。 6.按時進(jìn)行申報（國稅,、地稅）并繳納各項稅。

7.建立應(yīng)交稅金,、主營業(yè)務(wù)收入,、其他業(yè)務(wù)收入臺賬,，并及時與明細(xì)賬、總賬核對,。

8.按期（月）整理裝訂納稅申報表,。

9.整理稅務(wù)局各項資料及稅收文件和相關(guān)稅收政策。

10.按照用戶部的資料進(jìn)行應(yīng)稅及免稅面積,、金額的分類統(tǒng)計,。（2）統(tǒng)計工作

1.根據(jù)公司內(nèi)部部門報表情況，每月負(fù)責(zé)收集各項指標(biāo)（煤,、水,、電、耗材,、油,、收費(fèi)）數(shù)據(jù)，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報,。

2.整理各年度統(tǒng)計申報表,，并裝訂成冊，備案,。 3.整理并與材料設(shè)備部庫管核對各材料設(shè)備入庫情況,。4.整理并與材料設(shè)備部庫管核對各材料設(shè)備出庫情況。5.整理材料出入庫匯總表,。6.參加材料物質(zhì)盤點及核對工作,。7.各類資料報表、資料裝訂及保管,。8.完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作,。

銀行按揭部

相關(guān)職位設(shè)置如下： 按揭副總監(jiān) 崗位職責(zé)：

1.與財務(wù)總監(jiān)制定每月預(yù)計回款計劃，并將其任務(wù)告知按揭主管讓其告知組員,。 2.與銀行,、公積金中心保持良好的合作關(guān)系。3.管理按揭組的每日下款情況,，并了解未下款的原因,。4.掌握每家銀行的額度問題以及政策，合理分配客戶資源,。

5.對于銀行原因不能下款的,，及時限制該行的客戶資源，對于下款效率快的銀行,，適當(dāng)給予其資源,，將資源最大優(yōu)化。

按揭主管 崗位職責(zé)：

1.負(fù)責(zé)五個小組的工作安排以及監(jiān)督,。

2.從副總監(jiān)那得知每月回款計劃后,，合理分配給每家銀行以及公積金中心等,，安排每日下款計劃，并每天核對該天的下款計劃是否完成,。 3.關(guān)于下款后回單問題及時處理,。

4.對于未達(dá)到下款目標(biāo)的銀行，主動聯(lián)系該行負(fù)責(zé)人,，了解其原因并盡最大努力去協(xié)調(diào),。

5.幫助客戶解決疑難問題。

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇二

財務(wù)結(jié)算中心會計崗位職責(zé)

1,、主管會計

財務(wù)日常工作管理,，為崗位

2、3,、4,、5的總協(xié)調(diào)，管理和監(jiān)督各崗位會計人員履行職責(zé),。

負(fù)責(zé)制定有效的內(nèi)部控制制度,，工作規(guī)程及人員的基本培訓(xùn)工作。

負(fù)責(zé)組織各實體經(jīng)費(fèi)預(yù)算,、決算的編制,、執(zhí)行、監(jiān)控,，做好結(jié)算（季度分成）、分析,、上繳工作,。

負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各中心主任，組織各項基金的劃撥工作,。負(fù)責(zé)建立后勤財務(wù)結(jié)算中心的會計帳務(wù),、報表工作。負(fù)責(zé)組織各類財務(wù)分析,、統(tǒng)計報表工作的實施,。負(fù)責(zé)會計檔案管理工作。

學(xué)校,、后勤管理處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

2、出納員（崗位2）

現(xiàn)金,、有價證券的收付（包括：提取,、送繳、保管等）,。負(fù)責(zé)支票的簽發(fā)和管理,。

負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,，并負(fù)責(zé)核對工作。pos機(jī)的劃款工作,。

負(fù)責(zé)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的聯(lián)系,。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3,、審核員（崗位3）

日常報銷（各種收入,、支出）原始憑證的審核。

負(fù)責(zé)收入,、支出,、往來憑證手續(xù)完整工作。

計劃外學(xué)生宿費(fèi)（微機(jī)）管理,。

pos機(jī)的結(jié)算,、分類工作。

各實體（學(xué)校代發(fā)）人員費(fèi)的結(jié)算工作,。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

4、帳務(wù)管理員（崗位4）

負(fù)責(zé)收據(jù),、有價票證管理工作,。

負(fù)責(zé)憑單復(fù)核工作。

各實體分戶輔助帳,、指標(biāo)帳登記,、管理工作。

負(fù)責(zé)各實體經(jīng)費(fèi)運(yùn)行財務(wù)報表（月,、季,、年）的編報及財務(wù)分析工作。

負(fù)責(zé)各實體校內(nèi)工資的審核,、復(fù)核工作,。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

5,、帳務(wù)管理員（崗位5）

負(fù)責(zé)收入,、支出往來憑、帳（總帳、明細(xì)帳）的錄入。負(fù)責(zé)財務(wù)軟件維護(hù)工作。

校內(nèi)工資錄入、報盤及職工收入分析工作。

各類對財務(wù)處報表（月,、季、年）的編制及財務(wù)分析工作,。負(fù)責(zé)職工工資晉級,、房積,、社會保障核對工作。

整理,、裝訂憑單,、總帳和明細(xì)帳。

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇三

財務(wù)分析中心經(jīng)理崗位職責(zé)

一,、任職要求：

1.三年以上集團(tuán)公司全面預(yù)算管理工作經(jīng)驗，掌握并能運(yùn)用高級財務(wù)會計,、企業(yè)管理,、經(jīng)營管理等知識；

2.熟悉會計核算,、財務(wù)管理,、資金運(yùn)作、稅務(wù)籌劃,、國家經(jīng)濟(jì),、金融政策等知識，,；

3.精通財務(wù)管理的各流程,，熟悉各種組織形式下企業(yè)財務(wù)管理工作，能結(jié)合企業(yè)的具體情況制定相應(yīng)的財務(wù)籌劃建議,； 4.熟悉先進(jìn),、規(guī)范的企業(yè)財務(wù)管理體系及相關(guān)系統(tǒng)，能獨立開展財務(wù)管理專題的研究及方案設(shè)計工作,；

5.具備數(shù)字敏感性和良好的數(shù)據(jù)分析能力,，擅長財務(wù)分析，能夠從經(jīng)營報表數(shù)據(jù)評價,、判斷企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營效果,，并具備較強(qiáng)的文字綜合表達(dá)能力,。 6.具有較強(qiáng)的溝通、協(xié)調(diào)能力,；

7.熟練使用電腦,、財務(wù)軟件及office辦公軟件。

8.誠信廉潔,，勤奮敬業(yè),，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，敬業(yè)負(fù)責(zé),，有良好的職業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)行力,。

二,、崗位職責(zé)內(nèi)容：

1．建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理體系，制定并完善全面預(yù)算管理制度,、流程建設(shè),；

2.負(fù)責(zé)集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算的組織、編制,、審核,、匯總、上報審批,；

3．負(fù)責(zé)對集團(tuán)公司的財務(wù)預(yù)算落實和指標(biāo)完成狀況進(jìn)行跟蹤,，評價和分析，進(jìn)行專題調(diào)研和檢查,，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作企業(yè)資金并對其進(jìn)行有效的風(fēng)險控制,，向企業(yè)提出預(yù)警信息和調(diào)整建議；

4．負(fù)責(zé)組織編制集團(tuán)公司一年滾動預(yù)測,。5．負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng)營分析的編制,，撰寫財務(wù)分析報告，按時匯報公司經(jīng)營狀況,、經(jīng)營成果,、財務(wù)收支及計劃的具體情況,，并根據(jù)經(jīng)營指標(biāo)為集團(tuán)高級管理人員提供具有建設(shè)性的財務(wù)分析及建議,；

6．負(fù)責(zé)項目預(yù)算的編制指導(dǎo)和項目預(yù)算的過程控制以及日后評價,；

7．參與集團(tuán)公司投資和融資項目的財務(wù)測算、成本分析,、損益預(yù)測及投資回收分析,；

8．分析評估集團(tuán)公司各項業(yè)務(wù)和子公司經(jīng)營業(yè)績，提供財務(wù)建議和決策支持,；

9.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作

三,、

企業(yè)內(nèi)控規(guī)范執(zhí)行情況,、部門工作計劃完成率、集團(tuán)公司預(yù)算體系的有效性,、財務(wù)分析報告數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率,、財務(wù)分析報告的準(zhǔn)時率、財務(wù)分析報告的質(zhì)量

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇四

財務(wù)辦公室工作職責(zé)

一,、認(rèn)真貫徹,、執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定,。

二,、認(rèn)真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé)、權(quán)利和義務(wù),，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用,。

三,、負(fù)責(zé)財務(wù)管理、資金管理,、產(chǎn)權(quán)管理,、會計核算、成本核算,、財務(wù)預(yù)算管理及財務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)等工作,，按照規(guī)定及時編報各類會計報表和有關(guān)資料。

五,、負(fù)責(zé)資金結(jié)算體系的建立,，統(tǒng)一管理、規(guī)劃,、籌集,、調(diào)劑資金，加強(qiáng)資金預(yù)算,、計劃,、控制及流向的規(guī)范化管理。

六,、會同有關(guān)部門做好對項目經(jīng)濟(jì)效益審計,，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，內(nèi)控制度審計,，工程項目審計（包括分包合同,、分包結(jié)算、物資采購,、大額資金使用等情況審計）,，財務(wù)收支審計和其它審計及配合工作。

七,、負(fù)責(zé)債權(quán),、債務(wù)的清理工作，協(xié)助辦理對業(yè)主工程價款的結(jié)算,。

八,、質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康,、安全管理中相關(guān)職責(zé),。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

批準(zhǔn) ：編制：周紅燕

財務(wù)辦主任崗位職責(zé)

一,、認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定,。制定本單位財務(wù),、資金方面的制度，并監(jiān)督,、檢查工作,。

二、認(rèn)真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé),、權(quán)利和義務(wù),，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三,、負(fù)責(zé)會計核算，進(jìn)行財務(wù)管理,?？刂聘黜椯M(fèi)用的支出、使用情況,。

四,、負(fù)責(zé)各項財務(wù)收支計劃、財務(wù)控制,、核算,、分析和考核工作。

五,、負(fù)責(zé)審核年度財務(wù)預(yù)算,、審核會計憑證、定期督促清理各項債權(quán),、債務(wù)工作,。

六、負(fù)責(zé)全年度財務(wù)決算工作,，如實反映單位財務(wù)狀況及經(jīng)營成果,。定期編制財務(wù)分析報告，提供財務(wù)決策建議,。

七,、參與擬定本單位各項經(jīng)營目標(biāo)，審查對外經(jīng)濟(jì)合同和其它經(jīng)濟(jì)文件,。

八,、負(fù)責(zé)與上級單位，本單位各項目,、各部門及所在地相關(guān)地方部門的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)工作,。做好質(zhì)量、環(huán)境與職業(yè)健康,、安全管理體系中相關(guān)工作,。負(fù)責(zé)組織財會人員政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作,。

批準(zhǔn)：編制：周紅燕

主辦會計崗位職責(zé)

一,、認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定,。

二、認(rèn)真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé),、權(quán)利和義務(wù),，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三,、負(fù)責(zé)審查會計憑證,，正確、及時的做好記賬,、算賬,、報賬和清帳工作。做到手續(xù)完備,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,、內(nèi)容真實、賬目清楚,。負(fù)責(zé)總賬,、報表、成本核算及分析工作,。認(rèn)真做好財務(wù),、會計管理的各項工作。

四,、負(fù)責(zé)編制各種收,、付款及轉(zhuǎn)賬憑證。妥善保管各種會計憑證,、賬簿,、報表及財務(wù)檔案。

五,、負(fù)責(zé)編制財務(wù)會計報表,，要求做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整,、帳表一致,、報送及時。

六、負(fù)責(zé)全年度財務(wù)決算工作,，如實反映單位財務(wù)狀況及經(jīng)營成果,，提供財務(wù)決策建議,。

七,、負(fù)責(zé)編制年度財務(wù)預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行情況，審核會計憑證,、定期清理債權(quán)債務(wù)工作,。

八、負(fù)責(zé)各項費(fèi)用及用款的支付工作,。

九,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

批準(zhǔn)：編制：周紅燕

資金管理與核算崗位職責(zé)

一,、認(rèn)真學(xué)習(xí),、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定,。

二、認(rèn)真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé),、權(quán)利和義務(wù),，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用。

三,、負(fù)責(zé)資金管理工作,。編制資金計劃、進(jìn)行資金控制,，跟蹤資金流向,，做好資金使用情況的分析工作。及時反饋資金信息,。提供財務(wù),、資金決策建議。

四,、負(fù)責(zé)編報資金報表,，協(xié)助做好編制財務(wù)會計報表及財務(wù)預(yù)算報表。

五,、負(fù)責(zé)費(fèi)用報銷工作,，編制會計憑證、審核會計憑證,，要求做到：手續(xù)完備,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容真實,、賬目清楚,。并及時提供相關(guān)統(tǒng)計資料,。

六、負(fù)責(zé)資金核算工作,，及時清理個人備用金,。

七、認(rèn)真做好現(xiàn)金,、銀行存款的盤點與核對工作,，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，及時落實,、處理未達(dá)帳項業(yè)務(wù),。

八、加強(qiáng)資金預(yù)算,、計劃,、控制及流向的規(guī)范化管理，有效防范和規(guī)避財務(wù)風(fēng)險,。

九,、做好財務(wù)文件的收、發(fā)登記傳閱,、督辦工作,，負(fù)責(zé)辦公室行政辦公用品的收發(fā)工作。

九,、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作,。

批準(zhǔn)：編制：周紅燕

出納崗位職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí),、貫徹執(zhí)行國家《企業(yè)財務(wù)通則》,、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和工程局及綜合實業(yè)分局等上級有關(guān)財務(wù)會計制度和規(guī)定。

二,、認(rèn)真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責(zé),、權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮財會人員核算和監(jiān)督的基本職能作用,。

三,、負(fù)責(zé)材料核算的工作，編制不涉及銀行存款,、現(xiàn)金的相關(guān)憑證,。要求做到：手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,、內(nèi)容真實,、賬目清楚。及時與物資部門核對材料的驗收入庫、出庫,、調(diào)撥,、讓售、報廢,、待報廢的情況,，做到帳、卡,、物三相符,。

四、根據(jù)記賬憑證辦理現(xiàn)金,、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù),。

五、及時登記現(xiàn)金,、銀行存款日記帳,，做到日清月結(jié)，定期按發(fā)生額與銀行對賬,。

六,、負(fù)責(zé)保存庫存現(xiàn)金和各種有價證券、票據(jù),、和空白支票,，嚴(yán)格按照公司規(guī)定保管好財務(wù)印章及相關(guān)印件。

七,、負(fù)責(zé)整理,、保管現(xiàn)金,、銀行存款日記帳,、銀行借款合同、內(nèi)部借款合同及有關(guān)資料,。并將其歸檔備查,。

八、嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,，不開空頭支票,，不挪用公款，不以借據(jù)抵充現(xiàn)金,。

九,、負(fù)責(zé)編報相關(guān)資金報表，定期向領(lǐng)導(dǎo)提供資金及帳戶情況,，反饋銀行有關(guān)信息,。負(fù)責(zé)財務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)及會計電算化工作。

十、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作,。

批準(zhǔn)：編制：周紅燕

財務(wù)會計工作崗位職責(zé)

綜合實業(yè)分局海東工業(yè)園區(qū)

二○一一年八月四日

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇五

財務(wù)崗位職責(zé)

一,、模范遵守國家法律、法規(guī)及公司的各項規(guī)章制度和決定,。

二,、廉潔奉公，全面負(fù)責(zé)財務(wù)管理,。

三,、掌握金融信息，建立良好的內(nèi)部核算秩序,，健全財務(wù)對各部門的監(jiān)督管理機(jī)制,。

四、做好日常財務(wù)工作,，加強(qiáng)成本核算,，及時向領(lǐng)導(dǎo)通報各公司的資

金運(yùn)轉(zhuǎn)情況及財務(wù)狀況，搞好資金保障,。

五,、負(fù)責(zé)資金、財產(chǎn)的安全,，發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理意見和建議 ,。

六、組織搞好債權(quán)債務(wù)的清理結(jié)算工作,，不做損害公司利益的事,。

七、做好各種業(yè)務(wù)表,，按時向領(lǐng)導(dǎo)匯報,。

八、搞好公司財務(wù)賬簿,、資料的保管和歸檔工作,，防止丟失、損壞,。

九,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，重要事項及時請示,。

十,、服從領(lǐng)導(dǎo)，維護(hù)公司利益,。十

一,、根據(jù)現(xiàn)金及財務(wù)管理制度,，審核收付款內(nèi)容、確保票據(jù)真實有

效,，發(fā)現(xiàn)問題及時報告,。十

二、加強(qiáng)支票管理,，控制現(xiàn)金開支,，能轉(zhuǎn)賬的一律通過銀行結(jié)算，確保往來資金安全,。

十三,、現(xiàn)金收支必須日清月結(jié)，計算無誤并限當(dāng)天登入現(xiàn)金日記賬,，做到賬款相符,。

十四、做好日常財務(wù)工作,，嚴(yán)格按照備用金限額管理規(guī)定,，保證資金正常安全使用。

十六,、搞好記賬憑證匯總,、裝訂、編號工作,，保守公司商業(yè)秘密,，不做損害公司利益的事。

十七,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,，重要事項及時請示。

行政部2012-3-30

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇六

資產(chǎn)財務(wù)部員工崗位職責(zé)

為進(jìn)一步提升公司財務(wù)內(nèi)部管理水平,，提高財務(wù)整體工作效率,，根據(jù)公司性質(zhì)劃分財務(wù)崗位，明確財務(wù)各個崗位的工作職責(zé),，提高財務(wù)人員綜合素質(zhì),，特制訂本制度,。

一,、財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

財務(wù)總監(jiān)由董事會聘任并向董事會負(fù)責(zé)。財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)全公司財務(wù)管理和會計核算,，主要職責(zé)包括：全公司會計基礎(chǔ)管理,、財務(wù)管理與監(jiān)督、財會內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和重大財務(wù)事項監(jiān)管等,。

（一）,、公司會計基礎(chǔ)管理職責(zé)主要包括：

1,、貫徹執(zhí)行國家方針政策和法律法規(guī)，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律,，運(yùn)用現(xiàn)代管理方法,，組織和規(guī)范本公司會計工作；

2,、組織制定公司會計核算方法,、會計政策，確定公司財務(wù)會計管理體系,；

3,、組織領(lǐng)導(dǎo)全公司年度預(yù)、決算報告的編制,，統(tǒng)籌安排各項財務(wù)工作,；

4、組織實施公司財務(wù)收支核算與管理,，開展財務(wù)收支的分析,、預(yù)測、計劃,、控制和監(jiān)督等工作,，組織開展經(jīng)濟(jì)活動分析，提出加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)營管理的具體措施,；負(fù)責(zé)搞好公司各部門之間和對外的協(xié)調(diào)工作

5,、組織制定財會人員管理制度，提出財會機(jī)構(gòu)人員配備和考核方案,；

6,、組織公司財會人員開展政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，協(xié)調(diào)公司財會人員的業(yè)務(wù)工作,，檢查各業(yè)務(wù)崗位的工作情況。

7,、組織公司會計誠信建設(shè),，依法組織編制和及時提供財務(wù)會計報告；

8,、負(fù)責(zé)全公司會計檔案管理領(lǐng)導(dǎo)工作,，及時督促向公司檔案室移交會計檔案；

9,、推動實施財務(wù)信息化建設(shè),，及時掌控財務(wù)收支狀況，運(yùn)籌各項資金,，保證經(jīng)營生產(chǎn)工作的正常開展,，嚴(yán)格控制不合理開支,，管好用好各種資金。

10,、及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)情況,當(dāng)好公司領(lǐng)導(dǎo)的參謀,，努力完成董事長和總經(jīng)理等有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

（二）,、公司財務(wù)管理與監(jiān)督職責(zé)主要包括：

1,、組織制定公司財務(wù)管理規(guī)章制度，并監(jiān)督各項財務(wù)管理制度執(zhí)行情況,；

2,、組織制定和實施財務(wù)戰(zhàn)略，組織擬訂和下達(dá)財務(wù)預(yù)算,，評估分析預(yù)算執(zhí)行情況,，促進(jìn)公司預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實施相連接，推行全面預(yù)算管理工作,；

3,、組織編制和審核公司財務(wù)決算，擬訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案,；

4,、組織制定和實施長短期融資方案，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu),，開展資產(chǎn)負(fù)債比例控制和財務(wù)安全性,、流動性管理。

5,、制定公司增收節(jié)支,、節(jié)能降耗計劃，組織成本費(fèi)用控制,，落實成本費(fèi)用控制責(zé)任,；

6、制定資金管控方案,，組織實施大額資金籌集,、使用、催收和監(jiān)控工作,，推行資金集中管理,；

7、及時評估監(jiān)測全公司財務(wù)收支狀況和財務(wù)管理水平,，組織開展財務(wù)績效評價,，組織實施公司財務(wù)收支定期稽核檢查工作,；

8,、定期向股東會,、董事會、監(jiān)事會和相關(guān)部門報告公司財務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益情況,。

（三）,、公司財會內(nèi)控機(jī)制建設(shè)職責(zé)主要包括：

1、研究制定本公司財會內(nèi)部控制制度,，促進(jìn)建立健全公司財會內(nèi)部控制體系,；

2、組織評估,、測試財會內(nèi)部控制制度的有效性,；

3、組織建立多層次的監(jiān)督體制,，落實財會內(nèi)部控制責(zé)任,，對本單位經(jīng)濟(jì)活動的全過程進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督和控制；

4,、組織建立和完善公司財務(wù)風(fēng)險預(yù)警與控制機(jī)制,。

（四）、公司重大財務(wù)事項監(jiān)管職責(zé)主要包括：

1,、組織審核公司投融資,、重大經(jīng)濟(jì)合同、大額資金使用,、擔(dān)保等事項的計劃或方案,；

2、對公司業(yè)務(wù)整合,、技術(shù)改造,、新產(chǎn)品開發(fā)及改革改制等事項組織開展財務(wù)可行性論證分析，并提供資金保障和實施財務(wù)監(jiān)督,；

3,、對公司重大投資、兼并收購,、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn),、債務(wù)重組等事項組織實施必要的盡職調(diào)查，并獨立發(fā)表專業(yè)意見,；

4,、及時報告重大財務(wù)事件，組織實施財務(wù)危機(jī)或者資產(chǎn)損失的處理工作,。

(五),、對公司重大事項的參與權(quán)、重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán),、財會人員配備的人事建議權(quán),，以及公司大額資金支出聯(lián)簽權(quán),。

1、財務(wù)總監(jiān)對公司重大事項的參與權(quán)是指財務(wù)總監(jiān)應(yīng)參加公司辦公會議或者公司其他重大決策會議,，參與表決公司重大經(jīng)營決策,，具體包括：

(1)擬定公司年度經(jīng)營目標(biāo)、中長期發(fā)展規(guī)劃以及公司發(fā)展戰(zhàn)略,；

(2)制定公司資金使用和調(diào)度計劃,、費(fèi)用開支計劃、物資采購計劃,、籌融資計劃以及利潤分配（派）,、虧損彌補(bǔ)方案；

(3)貸款,、擔(dān)保,、對外投資、公司改制,、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓,、資產(chǎn)重組等重大決策和公司資產(chǎn)管理工作；

(4)公司重大經(jīng)濟(jì)合同的評審,。

2,、財務(wù)總監(jiān)對重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)具體包括：

(1)按照職責(zé)對董事會或公司辦公會議批準(zhǔn)的重大決策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

(2)對公司的財務(wù)運(yùn)作和資金收支情況進(jìn)行監(jiān)督,、檢查,，有權(quán)向董事會或者公司辦公會提出內(nèi)部審計或委托外部審計建議；

(3)對公司的內(nèi)部控制制度和程序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督,。

3,、財會人員配備的人事權(quán)是指公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的任用、晉升,、調(diào)動,、獎懲，應(yīng)當(dāng)事先征求財務(wù)總監(jiān)的意見,。

4,、財務(wù)總監(jiān)大額資金支出聯(lián)簽權(quán)是指公司按規(guī)定對大額資金使用，應(yīng)當(dāng)建立由財務(wù)總監(jiān)與公司主要負(fù)責(zé)人聯(lián)簽制度,；對于應(yīng)當(dāng)實施聯(lián)簽的資金,，未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)簽字或者授權(quán)，財會人員不得支出,。

公司行為有下列情形之一的,，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)拒絕簽字：

(1)違反法律法規(guī)和國家財經(jīng)紀(jì)律；

(2)違反公司財務(wù)管理規(guī)定；

(3)違反公司經(jīng)營決策程序,；

(4)對公司可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失,。(六)、財務(wù)總監(jiān)對公司作出的重大經(jīng)營決策應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨立的專業(yè)意見,，有不同意見或者有關(guān)建議未被采納可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者國有資產(chǎn)流失的情況,，應(yīng)當(dāng)及時向國資委和上級主管部門報告,。

二,、財務(wù)部部長崗位職責(zé)

財務(wù)部部長在財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助其組織實施公司財務(wù)管理的具體業(yè)務(wù)工作,。

(一),、負(fù)責(zé)公司的會計核算工作和會計電算化管理工作。

(二),、組織擬訂公司的成本管理辦法和目標(biāo)成本控制指標(biāo)及考核辦法,，研究分析降低成本的方法和途徑。

(三),、負(fù)責(zé)公司的成本核算,、預(yù)測、分析,、控制等日常管理工作,。

(四)、主持匯審編制全公司的會計報表和財務(wù)決算報告,，并進(jìn)行綜合分析,。

(五)、負(fù)責(zé)檢查,、指導(dǎo)和監(jiān)督公司

二,、三級單位的會計核算和成本管理等方面的業(yè)務(wù)工作。

(六),、配合財務(wù)總監(jiān)組織好定期的經(jīng)營活動分析和有關(guān)的專業(yè)例會,，提供分析報告和有關(guān)的分析材料。

(七),、負(fù)責(zé)本部門勞動紀(jì)律和工作人員廉潔自律工作,，組織好有關(guān)業(yè)務(wù)活動。

(八),、具體組織實施公司會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,，提高財會人員素質(zhì)，樹立良好的職業(yè)道德,。

(九),、及時向財務(wù)總監(jiān)或分管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)。

三,、會計主管崗位職責(zé)

（一）,、協(xié)助財務(wù)部部長完成財務(wù)部的管理工作。

（二）,、負(fù)責(zé)督促出納,、會計按時、按要求記賬收款,，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟(jì)活動和財務(wù)收支情況,，保證各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理,、合法,。

（三）、負(fù)責(zé)指導(dǎo),、監(jiān)督,、檢查和考核本部門成員的工作，及時處理解決工作中發(fā)生的問題,，保證會計核算工作正常進(jìn)行,。

（四）、按時編制月,、季,、年度會計報表，做到數(shù)字真實,、計算準(zhǔn)確,、內(nèi)容完整、說明清楚,、報送及時,。

（五）、根據(jù)會計制度,，定期匯總會計憑證,，并與科目明細(xì)賬核對相符。

（六）,、負(fù)責(zé)審核原始憑證的收支,，賬務(wù)處理是否符合制度規(guī)定，賬目清楚,，數(shù)字準(zhǔn)確,，結(jié)算及時。

（七）,、對會計憑證,、賬薄報表、財務(wù)計劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會計資料定期收集、審查,、裝訂成冊,，登記編號，按照《會計檔案治理辦法》的規(guī)

6 定妥善保管,。

（九）,、定期組織對公司固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的清查、核實,，確保財產(chǎn)的準(zhǔn)確性,。

（十）、嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度的要求,，認(rèn)真做好記賬憑證的稽核,，組織報表的編審工作,，保證財務(wù)結(jié)算的正確,、及時和真實。

（十一）,、及時把握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況,，定期向財務(wù)部部長匯報。

四,、稽核會計崗位職責(zé)

（一）,、負(fù)責(zé)財務(wù)稽核和會計報告工作。

（二）,、負(fù)責(zé)審核原始憑證,、記賬憑證的簽章的完整性，對不真實,、不合法,、不完整、不規(guī)范的原始憑證,，退還各有關(guān)人員更正,、補(bǔ)齊。

（三）,、負(fù)責(zé)審核各種明細(xì)賬,、總賬和會計報告，并核對相符,。

（四）,、參加起草、修訂有關(guān)財務(wù)管理,、會計核算方面的制度,。

（五）、參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議的談判,、簽訂,，對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項進(jìn)行事前審核。

（六）,、配合有關(guān)部門對其他部門及

二,、三級單位核算制度執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督,。

（七）,、協(xié)助財務(wù)主管加強(qiáng)會計基礎(chǔ)管理工作。

（八）,、辦理會計證年檢工作,。

（九）、制定會計核算科目體系,。

（十）,、實行會計監(jiān)督，嚴(yán)格維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,，對重要的財務(wù)收支業(yè)務(wù)應(yīng)親自作不定期的抽查和復(fù)審,。

（十一）、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

五,、預(yù)算會計崗位職責(zé)：

預(yù)算會計在財務(wù)總監(jiān)及財務(wù)部部長的指導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全公司財務(wù)預(yù)算的編制,、預(yù)算報表的報送,、年度經(jīng)營測算、利潤指標(biāo)的下達(dá)等工作,。

（一）,、負(fù)責(zé)全公司年度財務(wù)預(yù)算的編制、并上報預(yù)算報表,。

（二）,、檢查指導(dǎo)各有關(guān)部門及

二、三級單位年度,、季度,、月份財務(wù)預(yù)算的標(biāo)準(zhǔn)制定工作，并檢查預(yù)算的執(zhí)行情況,。

（三）,、每年四季度參與當(dāng)年經(jīng)營預(yù)測，預(yù)測下年度經(jīng)營指標(biāo),，并向各有關(guān)部門及

二,、三級單位下達(dá)月份,、季度、年度利潤指標(biāo),，并分析利潤完成情況,。

（四）、參與年度財務(wù)決算工作,。

（五）,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。

六,、會計崗位職責(zé)

（一）,、根據(jù)財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點,，負(fù)責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。

（二）,、參與擬訂財務(wù)計劃,，審核、分析,、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況,。

（三）,、及時做好賬務(wù)和結(jié)算工作,，正確進(jìn)行會計核算，填制和審核會計憑證,，年底及時打印出明細(xì)賬和總賬,，對款項和有價證券的收付，財物的收發(fā),、增減和使用,，資產(chǎn)增減收支進(jìn)行核算。

（四）,、正確計算收入,、費(fèi)用、成本,，正確計算和處理財務(wù)成果,，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會計報表,、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作,。

（五）、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理,，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊,。

（六）,、負(fù)責(zé)公司稅金的計算，做好財務(wù)審計和年檢工作,。

（七）,、加強(qiáng)會計監(jiān)督，對公司經(jīng)營過程有效的監(jiān)控,，達(dá)到降低成本,、節(jié)支增效的目的。根據(jù)規(guī)定的成本,、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性,，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定,。

（八）、負(fù)責(zé)每月各項按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算,。

（九）,、監(jiān)督庫房管理人員對公司存貨的管理，做到賬實相符,。

（十）,、及時做好會計憑證、賬冊,、報表等財會資料的收集,、匯編、歸檔等會計檔案管理工作,。

（十）,、主動進(jìn)行財會資訊分析和評價，向財務(wù)總監(jiān)及財務(wù)部部長提供及時,、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議,。

（十一）、嚴(yán)守財務(wù)機(jī)密,，積極協(xié)助配合其他員工工作

七,、內(nèi)部銀行核算會計崗位職責(zé)

（一）、負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行的業(yè)務(wù)核算工作,。

（二）,、負(fù)責(zé)執(zhí)行全公司制定的內(nèi)部往來、內(nèi)部核算和內(nèi)部管理制度,。

（三）,、負(fù)責(zé)內(nèi)部成本、費(fèi)用和利潤的調(diào)整,，確保各專業(yè)院(所)的收入,、成本費(fèi)用明細(xì)核算準(zhǔn)確,。

（四）、負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行的建賬,，對賬和出表工作,。

（五）、負(fù)責(zé)研究和制定各院(所)的成本控制指標(biāo),，做好內(nèi)部支票保管,、9 發(fā)放和歸集工作，并按季度做出內(nèi)部支票統(tǒng)計表,。

（六）,、負(fù)責(zé)編制內(nèi)部銀行的成本活動分析，提出改進(jìn)建議,，并及時報資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)人,。

（七）、負(fù)責(zé)內(nèi)部銀行當(dāng)年和上年度各項會計檔案的整理和保管工作,；負(fù)責(zé)整理內(nèi)部銀行,，工資核算方面的會計檔案，在規(guī)定時間內(nèi)向會計檔案管理員移交,。

（八）,、負(fù)責(zé)財務(wù)快報的編制工作，每周及時向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋相應(yīng)信息,。

（九）,、按內(nèi)部銀行核算要求計算各專業(yè)院(所)的盈虧，并及時出具盈虧報表,。

（十）,、負(fù)責(zé)全公司年終結(jié)算工作，及時出具內(nèi)部銀行年終決算報表,。

九、稅務(wù)會計崗位職責(zé)

（一）,、在財務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下,，按照規(guī)定做好本職工作。

（二）,、負(fù)責(zé)每月15日前編制上月地稅申報表（營業(yè)稅,、城建稅、教育附加,、工薪所得稅,、印花稅、及養(yǎng)老保險,、醫(yī)療保險,、工會經(jīng)費(fèi)等）,。在規(guī)定時間內(nèi)按時交納各種地方稅費(fèi)。

（三）,、負(fù)責(zé)日常發(fā)票開具,，并保證及時將所開具的發(fā)票交到客戶手中。

（四）,、負(fù)責(zé)地稅每年年檢工作,。

（五）、負(fù)責(zé)公司稅金臺賬的登記和稅金的交納,。

（六）,、負(fù)責(zé)及時購買發(fā)票，并嚴(yán)格按照稅務(wù)發(fā)票的管理規(guī)定,，保管好庫存未使用的空白發(fā)票,。

（七）、負(fù)責(zé)對已使用的發(fā)票進(jìn)行裝訂成冊入檔保管,，并認(rèn)真按照稅務(wù)規(guī)定填寫發(fā)票,，對填寫錯誤的發(fā)票進(jìn)行沖票或作廢后重新開具正確的發(fā)票。

（八）,、配合完成稅務(wù)局的各種檢查以及其他工作。

（九）,、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項臨時工作,。

十,、固定資產(chǎn)會計崗位職責(zé)

（一）,、負(fù)責(zé)制訂固定資產(chǎn)目錄，按使用部門,、單位和類型劃分固定資產(chǎn),，并區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營用和非生產(chǎn)經(jīng)營用。

（二）,、負(fù)責(zé)審核訂貨合同,、工程立項批準(zhǔn)書等,，做好固定資產(chǎn)增加的核算（含購入,、自行建造,、其他單位投資轉(zhuǎn)入、融資租入,、改建擴(kuò)建、接受捐贈增加的固定資產(chǎn)）,。

（三）,、負(fù)責(zé)新購固定資產(chǎn)入賬，及時在固定資產(chǎn)卡片中錄入固定資產(chǎn)的相關(guān)信息,，掌握在建工程與固定資產(chǎn)間的轉(zhuǎn)換。

（四）、負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)文件,，在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中做固定資產(chǎn)減少（含出售,、盤虧,、損毀、投資轉(zhuǎn)出減少的固定資產(chǎn)）,。

（六）、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)資產(chǎn)管理部門做好固定資產(chǎn)清查,、盤點和對賬工作。

（七）,、督促資產(chǎn)主管部門和使用部門，提高資產(chǎn)利用效率,。 十

一、檔案管理會計崗位職責(zé)

會計檔案的管理按《會計檔案管理辦法》規(guī)定的保管期限和管理辦法執(zhí)行,。以及按照會計檔案管理制度,，定期收集整理,，審查核對，分類歸檔,，嚴(yán)格執(zhí)行調(diào)閱手續(xù)，保管好會計檔案,。

（一）、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)各類數(shù)據(jù)軟盤,、系統(tǒng)軟盤及各類賬表、憑證,、資料的備份和存檔保管工作。

（二）,、做好各類數(shù)據(jù)、資料,、憑證的安全保密工作，不得擅自出借,。

（三）,、按規(guī)定期限，向各有關(guān)人員催交備份數(shù)據(jù)及存檔數(shù)據(jù),。

（四）,、負(fù)責(zé)文件收發(fā)、逐項登記,，按規(guī)定傳閱，及時歸還,。

（五）、負(fù)責(zé)對過去檔案的查找及領(lǐng)導(dǎo)需要的相關(guān)數(shù)據(jù)的提供,。

（六）,、根據(jù)會計檔案管理辦法,，負(fù)責(zé)起草具體檔案管理實施細(xì)則,，根據(jù)實際情況變化反饋檔案管理有關(guān)意見。

（七）,、做好會計檔案的保密工作 十

二、電算化系統(tǒng)管理員崗位職責(zé)

（一）,、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄,、數(shù)據(jù)備份。嚴(yán)格按照輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作,，輸入完畢進(jìn)行自檢核對工作,，核對無誤后交審核員復(fù)核；組織,、協(xié)調(diào)會計電算化軟件的開發(fā)和應(yīng)用,能夠熟練應(yīng)用財務(wù)會計和電子計算機(jī)知識對本部門運(yùn)行的會計電算化系統(tǒng)進(jìn)行使用和維護(hù)。

（二）,、嚴(yán)格按照系統(tǒng)操作說明進(jìn)行操作,。

（三）、年初結(jié)轉(zhuǎn)上年度數(shù)據(jù),。

（四）、每次操作完畢,，應(yīng)及時做好各類數(shù)據(jù)的備份和存檔。

（五）,、系統(tǒng)操作過程中發(fā)現(xiàn)故障，及時自行解決,，如不能解決應(yīng)聯(lián)系系統(tǒng)開發(fā)商及時解決問題,，并做好故障記錄和上機(jī)記錄等事項。

（六）,、對于系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生計算機(jī)病毒等情況應(yīng)運(yùn)用殺毒軟件消除病毒,并向負(fù)責(zé)計算機(jī)安全的信息中心反映,。為保守本單位經(jīng)濟(jì)秘密和保證會計數(shù)據(jù)的安全,不得將本單位會計數(shù)據(jù)以任何形式帶出本單位或?qū)ν馓峁?/p>

十三,、出納崗位職責(zé)

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付,、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金,、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作,。主要工作職責(zé)有：

（一）、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作,，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性,。

（二）、每天工作日結(jié)束前,，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進(jìn)行核對,，做到賬實、賬表,、賬證,、賬賬相符,。

（三）,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報銷和收付款審批手續(xù),，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù),。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過財務(wù)總監(jiān),、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,，方可辦理。

（四）,、妥善保管會計憑證,，應(yīng)按編號順序，折疊整齊,，按月裝訂成冊,，加蓋封面、封底,、蓋章歸檔,。

（五）、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作,；做到及時準(zhǔn)確,，不得無故延誤。

（六）,、負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算,，銀行存款日記賬,，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額,，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》,。

（七）及時清理賬目，督促因公借款人員及時報賬,，杜絕個人長期欠款,。

（八）出納不得兼管收入、費(fèi)用,、債權(quán),、債務(wù)賬簿登記工作以及稽核工作。

（九）保管好現(xiàn)金,、各種印章,、空白支票、空白收據(jù)及其他證券,，對于現(xiàn)金和各種有價證券,，要確保其安全和完整無缺，如有短缺,，要負(fù)責(zé)賠償,，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記,，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙,，不得轉(zhuǎn)交他人,。

（十）嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額,，不坐支,，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金,，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金賬面一致,。

（十一）、負(fù)責(zé)編造月,、年的現(xiàn)金支出計劃,，分清資金渠道，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金,。

（十二）,、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動報表,。

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇七

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財 務(wù) 部 職 責(zé)（試 行）

一,、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)政策,，嚴(yán)格遵守集團(tuán)各項財務(wù)管理制度，確保公司整體運(yùn)營健康,、有序,。

二、按照集團(tuán)公司下達(dá)的任務(wù)和指標(biāo),，認(rèn)真組織編制公司的年度財務(wù)預(yù)算,，并負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行；定期考核各項指標(biāo)完成情況,，確保各項指標(biāo)的完成,。

三、針對年度預(yù)算指標(biāo)按月分解,，并檢查其執(zhí)行情況,；按月編制財務(wù)分析報告，為公司成本費(fèi)用的控制提供有效,、真實的理論依據(jù)和決策參考資料,。

四、認(rèn)真對供應(yīng),、銷售業(yè)務(wù),、費(fèi)用報銷流程進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行,，切實履行好財務(wù)核算監(jiān)督職責(zé)。

五,、在深入生產(chǎn)現(xiàn)場基礎(chǔ)上,，認(rèn)真履行好核算和監(jiān)督職能，確保各項成本,、費(fèi)用的核算信息可靠,，支出合理。

六,、督促和配合有關(guān)部門定期和不定期地對公司資產(chǎn)進(jìn)行清查和盤點,，并對盈虧情況及時查明、分析原因,，提出處理意見,，防止資產(chǎn)的流失。

七,、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算,，按國家和公司有關(guān)規(guī)定辦理固定資產(chǎn)的增減、調(diào)撥,、報廢等轉(zhuǎn)帳手續(xù),，按月提取折舊,。

八、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收支,、銀行信貸結(jié)算的管理,，及時清理債權(quán)、債務(wù),，認(rèn)真做好記帳,、對帳、報帳工作,，按時編報會計報表,，并及時向內(nèi)外相關(guān)單位傳遞工作。

九,、及時計提和上交有關(guān)稅費(fèi),，自覺抵制亂攤派、亂收費(fèi)和行業(yè)不正之風(fēng),。

十,、合理籌劃公司各類財產(chǎn)保險，協(xié)助處理財務(wù)損失的理賠事宜,。 十

一,、完成相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交付的其它臨時性任務(wù)。

財務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé)

□管理層級：

直接上級：董事會 直接下屬：財務(wù)經(jīng)理 □任職要求：

負(fù)責(zé)組織編制公司年度經(jīng)營財務(wù)預(yù)算,，負(fù)責(zé)安排年度財務(wù)決算編制工作,；協(xié)助公

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司總會計師具體組織落實公司各項財務(wù)核算工作及會計報表的編制工作；協(xié)助做好融資,、保險,、稅務(wù)、會計事務(wù)所等外部聯(lián)系工作,；進(jìn)行財務(wù)管理,、監(jiān)督、控制,，加強(qiáng)督促應(yīng)收帳款催收等工作,，保證本部門各項工作運(yùn)轉(zhuǎn)?！?7年工作重點

1,、負(fù)責(zé)財務(wù)報表審核和上市審計，以及上市前的準(zhǔn)備工作,。

2,、全面負(fù)責(zé)公司單項成本財務(wù)管理工作。 ☆主要工作內(nèi)容：

一、全面主持并負(fù)責(zé)股份公司財務(wù)會計核算,、管理,、監(jiān)督、控制工作,。

二,、建立健全財務(wù)管理的各項規(guī)章制度，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律,、法規(guī)和各項規(guī)章制度,，不斷改進(jìn)財務(wù)工作。

三,、組織編制財務(wù)成本計劃,、融資計劃，匯總編制財務(wù)預(yù)算,，并將各項計劃指標(biāo)分解下達(dá)落實,，督促執(zhí)行。

四,、加強(qiáng)同稅務(wù),、銀行、保險,、會計事務(wù)所等外部相關(guān)單位聯(lián)系,，確保相關(guān)業(yè)務(wù)的順利開展。

五,、協(xié)助公司總會計師進(jìn)行資金籌措和管理,根據(jù)資金狀況及時分析,、調(diào)度，保證生產(chǎn)營運(yùn)資金正常周轉(zhuǎn),。

六,、參與制定公司各項經(jīng)營計劃、投資決策,、職工工資、福利政策,，協(xié)調(diào)財務(wù)部與公司其他各部門之間的工作關(guān)系,。

七、負(fù)責(zé)建立公司的成本,、費(fèi)用考核體系,，根據(jù)執(zhí)行情況，不斷修訂和完善成本,、費(fèi)用考核辦法,。

八、對公司各項物資的使用、管理進(jìn)行分析總結(jié),，制定消耗定額,，并及時調(diào)整和控制，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，及時組織統(tǒng)計應(yīng)收帳款外欠情況,，督促相關(guān)工作。

九,、及時檢查監(jiān)督單項合同成本預(yù)算情況,，提出合理化意見。

十,、審查對外提供的會計資料,，負(fù)責(zé)組織財務(wù)狀況及經(jīng)營成果報告的編制、分析及解釋,，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報告,。

十一、全面負(fù)責(zé)公司上市前期財務(wù)準(zhǔn)備工作,，協(xié)調(diào),、督促會計師事務(wù)所為公司上市做好審計工作。

十二,、負(fù)責(zé)組織財務(wù)部員工的思想品德教育,、專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和工作評估考核，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,。

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十三,、負(fù)責(zé)部門員工勞動紀(jì)律督察及內(nèi)部考核工作，負(fù)責(zé)制定部門員工的考核條例,，并對員工的勞動紀(jì)律,、工作業(yè)績進(jìn)行考評，最大限度地調(diào)動和發(fā)揮本組員工的工作積極性,。

十四,、分管####子公司財務(wù)管理工作。

十五,、從會計制度公司規(guī)范和節(jié)稅原則,，審核會計記帳憑證和原始憑證。 十

六,、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

財務(wù)部副部長崗位職責(zé)

□管理層級：

直接上級：財務(wù)部部長

直接下屬：各分管會計崗位（總帳報表、成本核算及分析,、銷售確認(rèn),、系統(tǒng)管理員,、稅務(wù)）

□任職要求：

在財務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)分管會計崗位的日常組織,、協(xié)調(diào)工作,負(fù)責(zé)會計報表編制和財務(wù)分析報告編寫,；規(guī)范成本核算流程；組織配合銷售清欠工作,；負(fù)責(zé)總賬平衡工作,；配合做好年終財務(wù)預(yù)算決算工作；組織做好稅務(wù)帳目核算,，組織融資資料的填報,，同時負(fù)責(zé)對相關(guān)單位做好解釋工作。

主要工作內(nèi)容：

一,、協(xié)助財務(wù)部長做好財務(wù)日常管理工作,，檢查、督導(dǎo)會計運(yùn)作,，保證會計核算

工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn),。

二、協(xié)助財務(wù)部長做好對銀行,、稅務(wù)等部門聯(lián)系,，協(xié)助財務(wù)部長做好上市審計工作。

三,、組織安排稅務(wù)會計、銀行會計向相關(guān)單位報送各種會計報表及其他資料,。

四,、編制各種會計報表，保證各報表內(nèi)容完整,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,，賬表、表表數(shù)據(jù)一致,。保證會計信息的準(zhǔn)確,、完整、正確,，及時,、真實反映公司實際經(jīng)營管理情況。報表審核無誤后,，裝訂成冊，及時報送,。

五,、協(xié)助財務(wù)部長做好單項成本管理工作,，包括管理流程、考核控制標(biāo)準(zhǔn)的制定,，以及單項成本的考核,；規(guī)范、完善成本核算流程,，加強(qiáng)成本核算管理力度,。

六、負(fù)責(zé)對公司物資采購,、物資收發(fā)存管理的流程進(jìn)行規(guī)范和完善,，組織做好相關(guān)財務(wù)核算工作。

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七,、協(xié)助財務(wù)部長做好年終決算工作,，保證年度審計報告的及時、準(zhǔn)確報送,，組織新會計年度的建帳,、過帳工作。

八,、檢查督導(dǎo)應(yīng)收帳款的回收情況,，加強(qiáng)信用風(fēng)險管理。

九,、協(xié)助財務(wù)部長做好財務(wù)部員工的思想品德教育,、專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和工作評估考核，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,。

十,、分管門窗分公司財務(wù)管理工作。

十一,、從會計制度規(guī)范和節(jié)稅原則,，審核會計記帳憑證和原始憑證。 十

二,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

財務(wù)部副部長崗位職責(zé)

□管理層級：

直接上級：財務(wù)部部長

直接下屬：各分管會計崗位（出納崗位、材料固定資產(chǎn),、內(nèi)部往來,、費(fèi)用、綜合分析會計,、應(yīng)收帳款管理）

□任職要求：

在財務(wù)部部長的領(lǐng)導(dǎo)下,，負(fù)責(zé)分管會計崗位的日常組織、協(xié)調(diào)工作,；嚴(yán)格遵守公司各項費(fèi)用報銷制度和資金支付審批手續(xù),，認(rèn)真審核各項費(fèi)用報銷,、各項資金支付；及時,、認(rèn)真審核會計記帳憑證和原始憑證,，及時、準(zhǔn)確地反映公司費(fèi)用控制情況,； ☆主要工作內(nèi)容：

一,、協(xié)助財務(wù)部長做好財務(wù)日常管理工作，檢查,、督導(dǎo)會計運(yùn)作,，保證會計核算

工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二,、組織相關(guān)會計及時清理內(nèi)部往來帳,，以及公司土建單位往來賬核對，并及時上報公司領(lǐng)導(dǎo),。

三,、嚴(yán)格按有關(guān)的費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限審核報銷，對違反財會報銷制度,，堅決不予支付,；審查或參與擬定工程建筑合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件,，加強(qiáng)事前監(jiān)督,。

四、嚴(yán)格審核安裝公司,、銷售公司承包費(fèi)用的借支,，控制兩部門預(yù)算外的費(fèi)用支出。

五,、負(fù)責(zé)各種費(fèi)用臺帳的登記備查,，包括對銷售公司、安裝公司承包費(fèi)用的統(tǒng)計,、考核,。

六、督促銷售公司,、安裝公司,、預(yù)算科、質(zhì)檢部按時向財務(wù)報送相關(guān)資料,。

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七,、嚴(yán)格審核除公司日常費(fèi)用報銷以外的款項支付，如支付原材料款,、購置設(shè)備款,、在建工程款,。

八、嚴(yán)格審核公司內(nèi)部員工借款,，負(fù)責(zé)對員工借款的催收和清理，平時加強(qiáng)監(jiān)督,，年底及時清理,。

九、參與銷售合同評審,，負(fù)責(zé)銷售合同歸檔保存,、調(diào)閱等管理工作。

十,、分管安裝公司（含物流公司）財務(wù)管理工作,。

十一、負(fù)責(zé)組織部門內(nèi)部財務(wù)檔案資料（公司文件,、會計資料,、合同資料、工程驗收決算資料）的整理歸檔,。

十二,、負(fù)責(zé)部門員工勞動紀(jì)律督查工作。

十三,、從會計制度規(guī)范和節(jié)稅原則,，審核會計記帳憑證和原始憑證。 十

四,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

銷售確認(rèn)、系統(tǒng)管理會計崗位職責(zé)

□管理層級：

直接上級：分管副部長 □工作要求：

根據(jù)安裝公司上報的形象進(jìn)度進(jìn)行收入確認(rèn),，登記合同執(zhí)行情況臺帳,；負(fù)責(zé)集團(tuán)和各分、子公司浪潮軟件的系統(tǒng)管理,；負(fù)責(zé)部門電腦硬件,、軟件維護(hù)工作，保證財務(wù)電算化系統(tǒng)正常運(yùn)行,?！?主要工作內(nèi)容：

一、根據(jù)單項工程已發(fā)生成本占預(yù)算成本比例,，結(jié)合安裝公司的形象進(jìn)度進(jìn)行審核,，并據(jù)以確認(rèn)當(dāng)月收入，進(jìn)行帳務(wù)處理,，登記銷售合同明細(xì)臺帳,。

二,、根據(jù)確認(rèn)的收入，正確計提銷項稅金和營業(yè)稅金及附加,，合理結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,。

三、每月4日前提供各工程項目基本情況報表,，包括工程合同號,、合同價、工程進(jìn)度,，已開票及已作銷售處理等內(nèi)容,；

四、每月6日前結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入,、銷售成本及其他損益類會計科目,。

五、負(fù)責(zé)財務(wù)系統(tǒng)的會計分工和權(quán)限管理,，包括新增客戶編碼,、新增二級會計科目等；

六,、負(fù)責(zé)整個集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份,，負(fù)責(zé)年末帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)工作；

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七,、編制本年度完工合同盈虧情況表,，每月對收入及銷售毛利情況及時進(jìn)行分析。

八,、負(fù)責(zé)財務(wù)部計算機(jī)軟件,、硬件維護(hù)，負(fù)責(zé)財務(wù)軟件用戶授權(quán)及管理工作,，負(fù)責(zé)日常數(shù)據(jù)備份及系統(tǒng)安全,。

九、稅務(wù)會計不在時,，負(fù)責(zé)銷售及建安發(fā)票的開具,。

十、每月及時和應(yīng)收帳款管理會計核對相關(guān)帳務(wù),。 十

一,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

□會計科目：主營業(yè)務(wù)收入,、主營業(yè)務(wù)成本,、勞務(wù)成本、工程結(jié)算、應(yīng)收帳款

材料,、固定資產(chǎn)會計崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長 □ 工作要求：

負(fù)責(zé)公司材料賬的核算工作,，審核材料入庫、領(lǐng)用單據(jù)的合法,、有效性,，及時、準(zhǔn)確反映公司各種輔助材料,、修理用備件,、低值易耗品的庫存量及資金占用情況,負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)類別的正確劃分?！钪饕ぷ鲀?nèi)容：

一、審核材料采購員轉(zhuǎn)來的材料入庫單,、倉庫轉(zhuǎn)來領(lǐng)用單的手續(xù)是否完整,、正確。

根據(jù)審核無誤的材料發(fā)票及入庫單,、出庫單,，及時進(jìn)行帳務(wù)處理，正確核算存貨與應(yīng)付賬款,。

二,、根據(jù)已編會計憑證登記材料明細(xì)帳，月底結(jié)出余額并與總帳,、倉庫材料臺帳庫存進(jìn)行核對,，參加月末倉庫實地盤點，及時反映倉庫盤盈盤虧情況,，確保帳帳,、帳物相符。

三,、負(fù)責(zé)材料物資運(yùn)費(fèi)的審核報銷,。

四、審核固定資產(chǎn)調(diào)出單據(jù),、報廢申請報告,。及時注銷調(diào)出或報廢的固定資產(chǎn)卡片，并按程序規(guī)定作相應(yīng)賬務(wù)處理,。

五,、對公司固定資產(chǎn)的購入、調(diào)出,、報廢及時進(jìn)行核算和管理,，正確劃分在用、未使用、不需用固定資產(chǎn),，及時反映使用情況,。定期組織檢查，做到帳,、卡,、物相符。每月按固定的折舊方法,、計提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用,。年末組織進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點工作，編制固定資產(chǎn)盤點表,，并出具分析報告,。

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六、每月對材料采購價格,、采購成本,、庫存量變動情況進(jìn)行分析。

七,、負(fù)責(zé)材料增值稅票的催收,，以及與供應(yīng)商的往來核對工作。

八,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

□會計科目：原材料、低值易耗品,、應(yīng)付帳款,、預(yù)付帳款、固定資產(chǎn),、累計折舊,、工程物資、在建工程,、固定資產(chǎn)清理,、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出等

應(yīng)收帳款管理會計崗位職責(zé)

□管理層級：

直接上級：分管副部長

□ 工作要求：

對銷售合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理,，對每個客戶的往來建立臺帳管理,，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應(yīng)收帳款進(jìn)行跟蹤分析和預(yù)警,，每月核對內(nèi)部往來帳項,。

☆ 主要工作內(nèi)容：

一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理,，做好銷售合同的管理,。

二、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作,，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳（按合同號）,。

三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作,，及時將對帳資料歸集存檔,，必要時與銷售員一道外出對帳。

四,、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表,，每月15日前向部門分管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。

五,、對應(yīng)收帳款金額較大,、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳,，查明原因并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報,。

六、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用,、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具,、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進(jìn)行跟蹤,，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門分管領(lǐng)導(dǎo)。

七,、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核,；負(fù)責(zé)對照單項工程項目進(jìn)度款支付情況對該工程材料款支付進(jìn)行審核。

八,、財務(wù)部辦公用品管理,，包括辦公用品申領(lǐng)、發(fā)放登記,、辦公設(shè)備維修保養(yǎng),、會計憑證及其他單據(jù)印制管理等內(nèi)勤工作。

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九,、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供,。

十、負(fù)責(zé)會計帳簿,、會計憑證整理歸檔,。

十一、負(fù)責(zé)部門員工請假,、調(diào)休的考勤記錄工作,，每月5日前將上月出勤情況統(tǒng)計報部門領(lǐng)導(dǎo)。

十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

□會計科目：應(yīng)收帳款,、預(yù)收帳款、工程結(jié)算,、壞帳準(zhǔn)備

內(nèi)部往來,、費(fèi)用、綜合分析會計崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長 □ 工作要求：

費(fèi)用報銷憑證的審核編制,，內(nèi)部往來的核對,，對三項費(fèi)用的統(tǒng)計分析，每月結(jié)合實際經(jīng)營情況及時進(jìn)行財務(wù)綜合分析,?！钪饕ぷ鲀?nèi)容：

一、負(fù)責(zé)費(fèi)用類現(xiàn)金收支憑證的編制,，配合出納核對現(xiàn)金帳,。

二、負(fù)責(zé)每月關(guān)聯(lián)單位以及其他應(yīng)收款,、其他應(yīng)付款相關(guān)單位帳務(wù)核對工作,，其中與關(guān)聯(lián)公司對帳要形成對帳確認(rèn)函。

三,、負(fù)責(zé)單項成本預(yù)算資料歸檔工作,，對于成本預(yù)算、完工,、驗收,、決算等資料及時存檔，整理形成卷宗,。

四,、每月對本部三項費(fèi)用統(tǒng)計制表，進(jìn)行對比分析,。

五,、及時編制月度財務(wù)分析報告。

六,、負(fù)責(zé)公司及部門內(nèi)部文件簽收傳閱存檔工作,。

七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

□會計科目：其他應(yīng)收款,、其他應(yīng)付款、管理費(fèi)用,、營業(yè)費(fèi)用,、財務(wù)費(fèi)用等

稅務(wù)會計崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長

#####股份有限公司 股份財務(wù)部

□ 工作要求：

負(fù)責(zé)公司涉稅業(yè)務(wù)的核算和管理,，負(fù)責(zé)公司各種發(fā)票的領(lǐng)取、使用和保管工作,；負(fù)責(zé)記帳憑證的裝訂,；負(fù)責(zé)各項統(tǒng)計報表的填報?！?主要工作內(nèi)容：

一,、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票、普通發(fā)票,、建安勞務(wù)發(fā)票等各種發(fā)票領(lǐng)購,、保管，按規(guī)定及時登記發(fā)票領(lǐng)購簿,。

二,、正確及時開具增值稅發(fā)票、普通發(fā)票,、建安勞務(wù)發(fā)票,。對異地納稅要開出外出經(jīng)營活動證明并作登記備查。

三,、嚴(yán)格對各種發(fā)票特別是增值稅專用發(fā)票進(jìn)行審核，及時進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證,。

四,、規(guī)范本地、異地各項涉稅事項的核算,、管理流程，對發(fā)現(xiàn)的問題及時反映,。

五,、負(fù)責(zé)編制國稅、地稅需要的各種報表,，每月按時進(jìn)行納稅申報,，用好稅收政策,，規(guī)避企業(yè)涉稅風(fēng)險,，依法納稅,；負(fù)責(zé)減免稅,、退稅的申報,。

六、做好股份公司的統(tǒng)計工作,，填報公司涉稅的各種統(tǒng)計報表,。

七、負(fù)責(zé)主營業(yè)務(wù)稅金及附加,、應(yīng)交稅費(fèi),、所得稅科目憑證填制及明細(xì)帳登記,、核對,。

八、負(fù)責(zé)記帳憑證的及時裝訂,，稅務(wù)相關(guān)資料的裝訂存檔,。

九、每月對納稅申報,、稅負(fù)情況進(jìn)行綜合分析,，提出合理化建議。

十,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

□會計科目：主營業(yè)務(wù)稅金及附加、應(yīng)交稅費(fèi),、所得稅費(fèi)用

成本核算及分析崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長 □ 工作要求：

負(fù)責(zé)公司成本核算工作,，單項合同材料成本管理和預(yù)算控制；審核各車間材料收,、發(fā),、存管理，監(jiān)督制造部,、倉庫各項材料入庫和發(fā)出單據(jù)的及時錄入,；核算月度工資費(fèi)用分配。要把公司單項工程生產(chǎn)成本分析工作作為重點,。

每月對產(chǎn)品成本變動情況及影響因素進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的分析,，為領(lǐng)導(dǎo)對成本費(fèi)用控制提供參考依據(jù)?！?主要工作內(nèi)容：

#####股份有限公司 股份財務(wù)部

一,、根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理需要設(shè)計成本計算方法和單據(jù)傳遞流程。不斷探討運(yùn)用科學(xué)的方法,，在保證有效監(jiān)控和滿足核算的前提下,，簡化成本核算工作量。

二,、根據(jù)制造部,、倉庫報送的材料投放表,，匯總編制輔助材料等材料的領(lǐng)用會計憑證，正確劃分各部門費(fèi)用,、成本以及往來單位款項,。

三、審核各車間,、倉庫報送資料的真實性,、完整性、準(zhǔn)確性,，進(jìn)行實時監(jiān)控,，每月及時歸集、分配各項費(fèi)用,，正確計算當(dāng)月成本,。

四、負(fù)責(zé)安裝公司安裝勞務(wù)相關(guān)費(fèi)用的審核,、入帳,；負(fù)責(zé)成本費(fèi)用相關(guān)科目憑證編制、記帳和查詢工作,；向部門分管領(lǐng)導(dǎo),、綜合分析崗位提供各項成本分析資料。

五,、建立實物負(fù)責(zé)制,，督促實物歸口管理部門（倉庫、車間）定期盤點,，做到帳帳相符,、帳實相符，履行監(jiān)督職責(zé),。

六,、配合分管領(lǐng)導(dǎo)對分子公司倉庫管理、成本核算,、財務(wù)報表指導(dǎo)和監(jiān)督,。

七,、月末對庫存商品進(jìn)行抽查,，負(fù)責(zé)成本核算結(jié)轉(zhuǎn)工作。熟悉企業(yè)各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本費(fèi)用,，掌握企業(yè)制造安裝過程中原輔材料的消耗定額,，了解原輔材料市場價格，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)報告,。

八,、負(fù)責(zé)編制商品產(chǎn)品成本表,、產(chǎn)品單位成本表，每月對成本變動情況對照預(yù)算及上年度同期數(shù)據(jù)進(jìn)行分析比較,。

九,、及時編制單項工程成本預(yù)算表，對完工單項工程項目實際成本節(jié)約超支情況進(jìn)行分析,，同時對預(yù)算成本及時調(diào)整,。

十、及時核付工資并進(jìn)行分配核算,及時計提工會經(jīng)費(fèi),、職工教育經(jīng)費(fèi)等工資性費(fèi)用,。

九、根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則正確攤,、提各項相關(guān)費(fèi)用,。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

□ 會計科目：生產(chǎn)成本,、工程施工、勞務(wù)成本,、制造費(fèi)用,、原材料（主要材料）、應(yīng)付職工薪酬等

融資會計崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長 □ 任職要求：

負(fù)責(zé)集團(tuán),、股份公司貸款融資手續(xù)的辦理,，及時按要求提供相關(guān)資料；辦理其他

#####股份有限公司 股份財務(wù)部

相關(guān)事務(wù),?！?主要工作內(nèi)容：

一、負(fù)責(zé)與各專業(yè)分行之間聯(lián)絡(luò),，協(xié)調(diào)銀企關(guān)系,。

二、熟悉貸款辦理流程,，貸款到期前提請相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)辦理相應(yīng)手續(xù),。

三、辦理銀行保函,、資金證明等資料,。

四、根據(jù)貸款,、還款原始憑據(jù)正確編制融資業(yè)務(wù)相關(guān)記帳憑證,。

五、積極搜集整理相關(guān)貸款資料,，做好貸款資料檔案歸集存檔工作,。

六,、從會計制度公司規(guī)范和節(jié)稅原則，審核會計記帳憑證和原始憑證,。

七,、配合做好月度會計憑證裝訂工作。

八,、月末自下而上收集信息編制下月資金收支計劃,，對上月收支進(jìn)行統(tǒng)計分析并出具文字報告，每月6號前完成上述工作,；每年12月份負(fù)責(zé)編制下年度財務(wù)收支預(yù)算,。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。 □會計科目：長期借款,、短期借款

出納會計崗位職責(zé)

□ 管理層級：

直接上級：分管副部長 □ 任職要求：

負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款的收,、付工作,，按照財務(wù)規(guī)定辦理現(xiàn)金報銷，核定庫存現(xiàn)金,，做到日清月結(jié),；款項支付、費(fèi)用報銷嚴(yán)格執(zhí)行資金收支計劃,?！钪饕ぷ鲀?nèi)容：

一、嚴(yán)格按照國家財經(jīng)政策和公司財務(wù)制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，認(rèn)真審核原始憑證,。

二、按規(guī)定留存庫存現(xiàn)金,，超過部分及時存入銀行,，不得以“白條”抵庫，不得坐支,。

三,、加強(qiáng)支票的管理，嚴(yán)格按支票簽發(fā)程序簽發(fā)支票,，不得簽發(fā)空白支票,，及時督促報銷。

四,、根據(jù)審核過的憑證,，登記現(xiàn)金日記帳,、銀行日記帳,，做到日清日結(jié),，并在月底對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點，做到帳實相符,。

#####股份有限公司 股份財務(wù)部

五,、及時核對銀行各帳戶余額表與銀行日記賬金額，編制各賬戶的銀行余額調(diào)節(jié)表,，報財務(wù)負(fù)責(zé)人審簽,，負(fù)責(zé)現(xiàn)金銀行日記賬打印、銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表裝訂事項,。

六,、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、有價證券,、印鑒章的保管工作,，做好銀行支付憑證使用記錄和注銷，下班時鎖好保險箱,，并加密碼,。

七、登記各種借款,、銀票的增減變動情況,，提前向部門負(fù)責(zé)人、融資崗位通報到期的業(yè)務(wù),。

八,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

□會計科目：現(xiàn)金,、銀行存款,、其他貨幣資金、應(yīng)收票據(jù),、應(yīng)付票據(jù),、

財務(wù)中心崗位職責(zé)及操作手冊 財務(wù)崗位職責(zé)風(fēng)險點篇八

財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)

1．貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)、會計工作的方針,、政策,、法規(guī)、法令及上級各項財務(wù),、會計制度,、規(guī)定。

2．編制項目部的季,、年度會計報表,，做好成本費(fèi)用管理的各項基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)成本費(fèi)用核算。

3．負(fù)責(zé)項目部資金的管理與運(yùn)作,。

4．協(xié)調(diào)好項目部財務(wù)與各部門的關(guān)系,，積極參與項目部經(jīng)營決策，及時掌握政策信息,，更好的為項目部服務(wù),。

5．負(fù)責(zé)項目部日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)原始憑證的審核，編制記帳憑證,，及時登記明細(xì)帳,，負(fù)責(zé)往來帳的對帳工作。

6．負(fù)責(zé)組織項目部會計憑證帳冊的裝訂,、保管,、歸檔工作，負(fù)責(zé)項目部的合同,、相關(guān)文件的收發(fā)保管及印花稅的貼花工作,。

7．負(fù)責(zé)編制員工工資和各項獎金支付單以及各項扣款，做好員工工資的財務(wù)核算工作,。

8．負(fù)責(zé)配合技術(shù)部門做好對甲方驗工計價工作,，及時清理外部欠款、在建工程及尾工款,。建立健全代理項目部的工程項目驗工計價,、對甲方收款及未完施工盤點等情況的臺帳。

9．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。