隨著社會一步步向前發(fā)展，報告不再是罕見的東西,，多數(shù)報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的,。怎樣寫報告才更能起到其作用呢？報告應該怎么制定呢,？下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡。

國企固定資產盤點報告篇一

1,、會議話筒1個,，dvd1臺，tcl29o彩電1臺,，音響1臺,，專業(yè)功放1臺,，顯示屏+硬盤錄像機1套(房東供給)，考勤機1臺,，傳真機1臺,，電風扇1臺。

2,、檔案室密集柜1套(房東供給),，保險柜2個，鐵皮柜147組(一組5個),，文件柜3個,，大幫臺1套,，辦公桌48張,，會議桌椅1套，聯(lián)邦椅1套,，客戶椅4張,，茶幾3套(一套2張)玻璃柜1臺。

3,、電腦39臺(實35臺),，其中因業(yè)務繁忙，暫借4臺電腦短期使用(發(fā)證辦3臺,，檔案室1臺),，另新購置2臺。

4,、打印機有30臺(實29臺),，含新購置6臺，其中1臺暫借,。

5,、空調16臺(實12臺)，其中房東供給空調4臺(租賃合同中體現(xiàn)),。

6,、測距儀4部，數(shù)碼相機2架,，大復印機2臺(實1臺),，其中暫借1臺，小型復印機1臺,，掃描儀3臺,，傳真機1部。

7,、位于區(qū)府路的辦公樓一幢(原廣電大樓),，現(xiàn)區(qū)國資委已調撥給xx區(qū)后勤服務中心,，產權證由市房管辦保管。

二,、固定資產報廢情景

1,、顯示器12臺，主機7臺,，打印機13臺,，大型復印機1臺，空調(立柜式)2臺,，掛式空調5臺,。

2、鐵皮柜雙開15個,，會議話筒2個,，保險柜1個，縫紉機1臺,。

三,、

四,、問題的成因分析固定資產管理工作中存在的問題,，既有體制機制的原因，也有管理過程中的缺陷,，是綜合因素影響的結果,。

五、下一步采取措施提高思想認識,。從思想認識入手,，提高加強固定資產管理工作的自覺性加大領導重視力度，有專人負責,，并成立了固定資產清查小組,，負責對分中心固定資產及低值易耗品的清查工作組織實施，相關股室進行了明確分工,。建立健全并嚴格執(zhí)行固定資產購建,、保管、使用,、維護和盤存等制度,。把國有資產管理作為一項重要資料，列入本單位工作目標。完善制度,。將根據(jù)固定資產管理方面的新要求,，制定適合我分中心實際、便于操作的固定資產管理辦法,。明確職責,。進一步明確固定資產管理各職能部門的職責和權限，建立統(tǒng)一要求,、分級管理,、各盡所能，各負其責的新機制,。加強管理,。把固定資產管理作為財務管理和固定資產使用、管理部門的一項重要日常工作,，常抓不懈,，規(guī)范程序，把好出入關,，健全賬,、證,、卡,，加強核算，確保資金賬,、實物賬一致,。嚴格檢查。各部門對各自管理的固定資產每年進行一次自查,，對于違規(guī)情景進行通報,。抓好落實。重點做好日常管理和制度落實工作,，固定資產管理部門在加強日常管理的同時,，抓好各項制度落實的督促檢查，搞好協(xié)調,、銜接,，督導各部門抓好落實，努力把分中心的固定資產管理工作提高到一個新水平,。

國企固定資產盤點報告篇二

國有資產管理處：

經我單位進行固定資產實物盤點后,，截止到清查基準日的固定資產現(xiàn)狀如下：

一、賬面固定資產xxx臺件,，計xxx元

二,、實有固定資產xxx臺件，計xxx元

三、盤虧固定資產xxx臺件,，計xxx元

四,、盤盈固定資產xxx臺件，計xxx元

有關情景說明：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

附：固定資產盤點匯總表,；固定資產盤虧申請表,；固定資產盤盈申請表。

資產管理員簽字：xxx

單位負責人簽字：xxx

xxxx年xx月xx日

國企固定資產盤點報告篇三

根據(jù)公司計財【20xx】399號通知的要求,，我站在20xx年11月3日至28日進行了本年度的固定資產盤查工作,，盤查工作已圓滿結束，現(xiàn)對本次盤查工作

總結

一、基本情景

2005年10月1日xx正式成立，接收了原xx車站的固定資產,，經過三年運行后,，各部門的工作已步入正軌。為進一步規(guī)范和加強我站資產管理,，夯實財務管理基礎工作，健全管理機制、保障國有資產的完整和安全,，徹底摸清家底，最大程度發(fā)揮固定資產的效益,，根據(jù)公司輕舞計財【2008】399號通知的要求,，我站精心組織了全站性的固定資產盤查工作。

二,、盤查的主要美容做法

（一）領導重視,，組織得力。xx領導高度重視本次盤查工作,，把盤查工作作為11月xx的重點工作之一,。成立由站長張帆任組長，副站長為副組長,，各部門負責人為組員的固定資產盤查領導小組,，負責對全站固定資產盤查工作組織實施，相關職能科室進行了明確分工,。

（二）宣傳到位,，求實創(chuàng)新。為更好地到達盤查效果,，xx專門下發(fā)了《關于進行固定資產盤查的通知》文件,，就盤查范圍、盤查資料,、領導機構分工,、時間安排、工作要求等做了明確規(guī)定。xx資產盤查領導小組專門組織各部門的盤查人員召開了盤查動員會議,，認真學習了輕舞計財電【2008】399號通知,，并對固定資產盤查表、固定資產卡片,、固定資產明細賬的填寫提出了詳細的要求,。對盤查開展情景及時宣傳，使每一位職工對盤查工作都有一個較高的認識,，進取配合盤查工作,。

（三）（去皺紋）分工明確，職責清晰,。盤查工作共分為準備,、盤查、總結和驗收四個階段,。準備階段主要工作是成立固定資產盤查工作組,，工作組分為實物盤查工作組、財務帳冊工作組,、使用臺帳工作組,、資料整理工作組，明確規(guī)定各工作組的職責人,、組員,、分工范圍等。對工作任務量大,、職責重的實物盤查工作組又安排各相關職能部門的精兵強將擔任盤查登記人員,，設立四個盤查工作小組，分別負責電子信息設備,、機械設備、工具器具,、站場設施等設備的盤查,，明確了各小組的盤查范圍及工作職責。

（四）（抗衰老）循序漸進,，合理安排,。本次盤查的重點工作落在盤查階段和總結階段上。盤查階段主要工作是各盤查小組對全站的固定資產進行盤查,、盤點,，落實資產存放地點、資產狀況等,，如實填寫固定資產盤查登記表,。對盤查中發(fā)現(xiàn)的需要報廢、報損或作其他處置的固定資產，要求查清原因,，提來源理提議,。總結階段是由帳冊工作組與使用臺帳工作組將各自的帳,、卡與實物盤查工作組供給的固定資產盤點清單進行核對,，對有異議的項目再次清點確認，確認后由資料整理工作組根據(jù)盤點結果詳細填寫“固定資產盤點報告表”,，各盤查工作組對“固定資產盤點報告表”進行相互復核確認,，連同盤查工作總結交盤查工作領導小組審閱。

三,、盤查的主要成果

xx領導和各部門都能高度重視盤查工作,，主要領導親自抓該項工作的落實。盤查工作領導小組每周針對盤查工作召開一次工作碰頭會,，一方面掌握盤查工作的進度,，另一方面就盤查中出現(xiàn)的疑點、難點問題進行溝通解決,。

經過此次盤查,，xx主要取得了以下成果：一是全面落實了xx固定資產實物管理的各項基礎信息，異常是針對一些實物信息與資產下轉資料不相符的情景,，xx以現(xiàn)場實物盤點為依據(jù),，對相關信息進行了補充、修改,。二是進一步完善了財務固定資產卡片以及使用部門的使用臺帳的信息登記,，做到帳實、帳卡,、帳帳相符,。三是盤查出一批使用年限20年左右的基建項目，這些項目由于站場的不斷更新改造,，已經被拆除,、填埋，此次盤查后匯總上報公司申請報廢,。

四,、下一步資產管理的工作思路

（一）完善制度。今后我站將根據(jù)固定資產管理方面的新要求,，制定適合我站實際,、便于操作的固定資產管理辦法。

（二）明確職責,。進一步明確固定資產管理各職能部門的職責和權限,，建立統(tǒng)一要求,、分級管理、各盡所能,，各負其責的新機制,。

（三）加強管理。把固定資產管理作為財務管理和固定資產使用,、管理部門的一項重要日常工作,，常抓不懈，規(guī)范程序,，把好出入關,，健全賬、證,、卡,，加強核算，確保資金賬,、實物賬一致,。

（四）嚴格檢查。各部門對各自管理的固定資產每年進行一次自查,，對于違規(guī)情景進行通報,。

（五）抓好落實。重點做好日常管理和制度落實工作,，固定資產管理部門在加強日常管理的同時,，抓好各項制度落實的督促檢查，搞好協(xié)調,、銜接,，督導各部門抓好落實，努力把我站固定資產管理工作提高到一個新水平,。

xxx

20xx年11月26日

國企固定資產盤點報告篇四

為加強和規(guī)范資產管理,，保證公司資產的安全完整，根據(jù)《關于啟動公司固定資產清查工作的通知》要求,，由xx部牽頭,，各部門配合對公司固定資產進行了清查，現(xiàn)將資產清查情景報告如下：

一,、資產清查工作總體狀況

（1）資產清查工作基準日

本次固定資產清查基準日為xxxx年xx月xx日。

（2）資產清查范圍

本次固定資產清查的范圍是：xxxx公司及各分公司在基準日前所購置,，并已辦理財務支付手續(xù)的全部固定資產,，包括房產、電子設備,、交通工具,、軟件等,。

（3）資產清查工作具體實施情景

本次固定資產清查分兩個階段進行：

第一階段（xx月—xx月底），各部門自查并建立和上報《資產登記臺帳表》,；

第二階段（xx—xx月）,，固定資產工作小組復核。

按照該計劃,，各部門首先開展了固定資產自查工作,；xxxx年xx月xx日至xx月xx日，固定資產工作小組赴各分公司實地進行實物盤點,。

二,、清查結果

此次固定資產清查按照《固定資產管理辦法》中的固定資產分類要求組織清查、統(tǒng)計工作,，清查結果如下：

三,、存在的問題

1、各分公司無專人負責固定資產管理,，資產管理未職責到人,；

2、固定資產賬實不符,，部分遺留問題等待處理,；

3、采購報銷時未填寫明細,，以致賬實查證時存在困難,。

四、改善措施及提議

1,、總部各部門及各分公司應嚴格執(zhí)行《固定資產管理辦法》,，認真落實各項工作職責，做到職責分工明確,，職責到人,。

2、規(guī)范固定資產賬目管理,。

3,、定期清查固定資產。

國企固定資產盤點報告篇五

一,、基本情景介紹

1,、盤點目的：為了全面掌握固定資產的使用情景。

2,、盤點期間：20xx年4月16日——20xx年4月30日

3,、盤點人員：

4、盤點方式：這次固定資產清查盤點工作主要是以核對帳表方式進行逐一盤點

為了全面掌握公司固定資產的使用情景,，財資部于20xx年4月16日組織固定資產逐一盤點,，參與人員包括財資部全體人員以及制造部張鴻明,。

這次盤點總共歷時兩周，在大家的共同努力下,，最最終4月30日順利完成,。

本次盤點主要是對資產的數(shù)量、位臵,、使用人及其使用情景進行確認,，并對資產折舊、處臵情景進行分析,，同時拍攝照片輔助本次盤點,。

二、固定資產盤點范圍及說明

（一）盤點范圍：

本次盤點,，主要是針對為生產商品,、供給勞務、出租或經營管理而持有的,，使用壽命超過一年的房屋建筑物,、機器設備、運輸工具及其它與經營有關的工器具等,，且單位價值超過2000元,。

該資產有關的經濟利益很可能流入公司，且成本能夠可靠計量時確認為固定資產,。

（二）資產使用狀況說明

本次報告中將分為機械,、模具、運輸,、工裝,、辦公設備、賬外資產等幾類進行梳理列示,，同時將已經淘汰的資產羅列為其他項進行處理,。

1、機械類

資料：主要包括電焊機,、水箱,、天車等一些大型的機器設備。

使用情景：經盤查,，所有都在正常的使用當中,，并未出現(xiàn)任何損毀等現(xiàn)象。

2,、模具類：主要涵蓋了公司40.2和42.2型號在內的8套模具,。

其中40.2型號的a、e,、f模具已經賣給了云南大理分公司,，其余模具均在車間正常運轉生產。

同時40.2模具b和模具d折舊已提完,，以后年度根據(jù)操作員反映的資產使用情景對該資產進行處理,。

3、運輸類：主要包括公司葉片運輸車,、叉車以及公車兩輛,、售后服務用車兩輛。

除一臺cpcd30叉車油箱已壞暫時無法使用外,，其余車輛均正常工作,。

4、工裝類：主要包括車間各類大小工裝設備,。

在盤點中發(fā)現(xiàn)運梁小車已淘汰使用并將此車加以改裝成為此刻的運梁車,，三角拉線架、吊腹板夾具和瓦撐桿現(xiàn)廢棄放庫房,，加濕房已改作鉆孔機材料堆放室,，而下料支架和無縫管200mm已經用完。

其余工裝均在車間正常使用,。

5,、辦公設備類：這類分為兩部分進行統(tǒng)計，涵蓋了辦公室內的各種辦公用品,。

經調查,，除庫房有一臺未使用的電腦和兩臺tcl彩電被放于庫房外，其余辦公資產均在各自崗位中被使用,。

沒有發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧情景,。

6、賬外資產類：這類在購入時未進行入賬,，直接計入費用,，在當期予以抵扣。

（三）具體盤點情景見附表：（雙擊）

盤點表

三,、盤點資產存在的問題

固定資產作為公司總資產的重要組成部門,，各部門（包括公司所有在職人員）均需要有足夠的重視。

不能有隨意丟棄,，或者其他不正確使用甚至損壞的行為,。

在此次盤點工作中發(fā)現(xiàn)，部分部門對固定資產除保管力度欠缺,，某些車間管理人員對自我工段的資產不夠了解,，存放地點不明確，這對部門以及公司對資產的管理造成不便,。

比如說：

1,、車間管理人員對資產的傳統(tǒng)名稱和書面用名難以分清,，對資產處理情景不甚了解，致使在盤查時構成不便,，這也對資產的統(tǒng)一管理帶來了困難,。

2、在各個工段各個班組之間存在工器具相互借用,，但沒有相關記錄,，容易導致資產的流失，也資產對盤查造成困難,。

3,、資產盤點表中有些資產實際已經使用完畢，但由于沒有及時更新相關信息,，在盤點表中卻未能體現(xiàn),。

四、盤點總結及提議

（一）固定資產入賬的確認

對于新入賬的固定資產,，在公司財資部統(tǒng)一管理固定資產的原則下,，按照固定資產的類別和管理要求，由有關部門負責歸口分管,，根據(jù)固定資產的使用地點,，由各使用單位負責具體管理，并進一步落實到部門和個人,，同時必須做好相關記錄,。

（二）加強固定資產的管理

1、各部門派專人負責管理資產,，定期組織固定資產的盤點,，將資產的使用變更情景做好記錄，并逐級上報,，便于領導隨時了解資產的相關信息,；

2、對于借入借出設備進行登記,，由于車間工人變動比較大,，必須做好資產的.交接工作；

3,、注意日常維護工作,，以延長資產使用年限，尤其是機器設備,，最好能夠定期進行檢查,，避免因為設備問題影響產品質量；

4、需要維修的資產,，要及時上報,，暫停生產，避免安全事故的發(fā)生,。

（三）資產的后續(xù)管理

1,、財資部定期對固定資產進行清查，固定資產清查從盤點實物開始,。

在盤點過程中要認真核對賬面價值，重新鑒定質量,，查明存在的各種問題,。

合理計提資產的減值準備。

2,、盤點中如果發(fā)現(xiàn)盤盈,、盤虧和毀損的固定資產，由負責保管或使用的部門查明原因,，寫出書面報告,。

固定資產盤虧、損毀系人為原因的,，要及時追究相關人員賠償職責,。

3、對于報廢的固定資產,，各個部門要及時辦理相關申請,、審批，并及時清理該資產,，避免造成資產虛增,。

對于完好但未使用的設備要指定專人保管。

財資部

20xx年4月28日

國企固定資產盤點報告篇六

2010年3月23日,、24日xx財務部門組織了全廠之固定資產全盤工作,，現(xiàn)就在盤點過程中出現(xiàn)的問題及其產生原因做如下匯報。

一,、固定資產的確認

根據(jù)公司現(xiàn)行之固定資產及低值易耗品管理制度,，目前公司對價值2000元及以上、使用期限超過一年的如電腦設備,、打印機,、相機、機器,、機械,、工具、模具等分別進行了定義以及明確的劃分規(guī)定，其中電腦設備被單項定義為固定資產進行管理（財會賬面不計提折舊）,。在此次盤點過程中發(fā)現(xiàn)各部門均出現(xiàn)因電腦設備損壞而由電腦部門對此設備進行替換,，替換部分包括主要零部件及至整機。由此引出的問題是：電腦部門日常采購之零部件是應當資本化管理還是直接計入當期損益,？如否,，則由各零部件拼裝之電腦設備是否應納入資產管理？

二,、固定資產使用期間的保管

1,、根據(jù)公司現(xiàn)行之固定資產管理制度，各單項固定資產需由指定職能部門對其進行專人專項管理,，但在實際盤點過程中發(fā)現(xiàn),，此部分執(zhí)行力度欠缺，如：無指定職責人員管理,、維修及報損不及時,，部分資產因位置變更原因，甚至出現(xiàn)無法查找等情景,。

2,、因本公司生產的特殊性，大分部生產設備均為有較高價值之機器,、機械設備,。經過此次盤點發(fā)現(xiàn)生產部門對其所使用之機器設備保管及保養(yǎng)力度欠缺，主要受無指定專人管理以及生產環(huán)境較差因素的影響,，由此引出的問題以及潛在的成本支出包括員工工傷支出增加,、機器設備使用壽命縮短、市估值降低,，產能收縮以及產品質量下降等,。

3、根據(jù)公司固定資產管理制度規(guī)定,，公司固定資產應由財務部門確認并統(tǒng)一編號管理,，但在此次盤點中發(fā)現(xiàn)，各部門均出現(xiàn)部分固定資產標簽脫落,、陳舊,、模糊不清、重復,、混亂等情景,，具體造成原因不詳。由此引出的問題及成本支出包括財務部門盤點困難,，統(tǒng)計數(shù)據(jù)缺漏,、混亂至資產虛增,、財務成本增加等

三、固定資產的處置

1,、根據(jù)公司固定資產管理制度規(guī)定,，各部門如出現(xiàn)機器、機械等設備損壞,、報廢的情景時,，應及時走報損報廢申請及處置流程。但在此次盤點中發(fā)現(xiàn),，部分部門對于應報損報廢的機械設備擱置時間超過幾個月,、幾年甚至更長時間，但卻一向未辦理報廢手續(xù),，且無相關部門及人員進行確認及跟蹤,。由此引出的問題及成本支出包括公司許多生產及辦公用地被占用、閑置期間耗費人力物力對其進行持續(xù)保管成本增加,、工廠生產格局錯亂以及造成環(huán)境污染等。

2,、對于閑置可用的部分機械設備（包括新購設備）,，無專人專項進行管理，且保管手段相對簡陋,。由此引出的問題及成本支出包括機械設備老化速度加快,，后續(xù)維修及保養(yǎng)費用增加及市估值降低等

3、根據(jù)公司固定資產管理制度規(guī)定,，各部報損報廢資產轉移及替換需辦理相應的申請及審批手續(xù),。在此次盤點過程中，各部門均有出現(xiàn)電腦,、打印機等辦公設備因損壞或維修而由電腦部門做替換的無編號無相關資料資產存在,，但在尋問相關手續(xù)辦理及經手人等信息時均無明確答復，具體原因不詳,。

四,、各參與部門對財務部門盤點工作重視力度

固定資產做為公司總資產及年末報表的重大組成部分，無論是相關職能部門或財務部門,，均需要有足夠的重視,。在此次盤點工作中發(fā)現(xiàn)，部分部門對固定資產除保管力度欠缺外,，對財務部門的全盤工作也未能有足夠的重視,，如指定人員對固定資產的了解程度不夠等。

根據(jù)以上盤點過程中出現(xiàn)的問題結合公司現(xiàn)行之固定資產管理制度做出提議如下：

1,、依據(jù)現(xiàn)行之固定資產及低值易耗品管理確認方法,，由財務固定資產負責人員對每項新進資產確認其歸屬,。

2、已列入固定資產的各單項資產應由指定管理部門指定專人看管,，對固定資產的變動及去向應有明確的記錄及手續(xù),。

3、各單項固定資產指定保管人員在資產管理期間內應對資產的保護,、保養(yǎng)及維護負相應職責,，資產出現(xiàn)問題時應及時上報。

4,、各部現(xiàn)存之報損報廢固定資產,，應盡快辦理相關申請、審批,，以便財務部門能及時清理此部分資產,，避免造成資產虛增

5、各部現(xiàn)存之閑置機器設備,，應指定專人管理,，提議用薄膜遮蓋等方式防塵。

6,、此次盤點方式為地毯式全盤,，財務部門全員參與，故可由各部門對盤點過程中發(fā)現(xiàn)的可疑及不詳資產進行原因確認并報批后,，由財務部固定資產管理專員將最終確認之實物資產對賬面資產進行調整,，重新整理資產編號，并將已整理好之編號分發(fā)各部門,，由各部門主管督促相關人員重新粘貼并進行日常維護,。編號需由財務部固定資產管理員統(tǒng)一發(fā)放，各部不得自行對固定資產進行編號,。如有新進或替換之固定資產,，需及時知會財務并從財務處取得編號。

7,、各部門應定期或不定期對本部門固定資產編號進行檢查,，如有發(fā)現(xiàn)脫落、模糊等情景應及時補貼或更換標簽,。

8,、財務定期不定期對各部固定資產進行抽檢。

財務部：xxx

20xx-xx-xx

國企固定資產盤點報告篇七

后面還有多篇固定資產盤點報告,！

1、存貨盤點：包括原料,、物料,、在制品,、制成品、零件保養(yǎng)材料,、外協(xié)加工料品,、下腳品等。

2,、財務盤點：包括現(xiàn)金,、票據(jù)、有價證券,、租賃契約等,。

3、其他財產盤點：包括固定資產,、保管資產,、保管品等。

（1）固定資產：包括土地,、建筑物,、機器設備、運輸設備,、生產器具等資本支出購置者,。

（2）保管資產：屬于固定資產性質，但以費用報支的零星設備設備,。

（3）保管品：以費用購置的物品。

二,、盤點方式

1,、年中、年終盤點

（1）存貨：由生產部門會同財務部門于年（中）終時,，實施全面總清點一次,。

（2）財務：由財務部門自行盤點。

（3）其他財產：由經管部門會同財務部門于年（中）終時,，實施全面總清點一次,。

2、月末盤點

每月末所有存貨,，由生產部門會同財務部門實施全面清點一次（品種較多的能夠采取重點盤點）,。

3、月中檢查

由財務部門通知有關部門主管后,，會同經管部門,，做存貨隨機抽樣盤點。

三,、人員的指派與職責

1,、總盤人：由總經理擔任,，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決,。

2,、主盤人：由各有關部門主管擔任，負責實際盤點工作的組織協(xié)調,。

3,、監(jiān)盤人：由總經理室視需要指派或有關部門的主管負責盤點監(jiān)督之責。

4,、盤點人：由各有關部門主管指派或財產保管人擔任,，負責點計數(shù)量。

5,、會點人：由財務部門指派（人員不足時,，間接部門支援），負責會點并記錄,，與盤點人分段核對,、確實數(shù)據(jù)工作。

6,、協(xié)點人：由各有關部門主管指派,，負責盤點時，料品搬運及整理工作,。

7,、特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人,、會點人,，其職責亦同。

8,、監(jiān)點人：由總經理室派員擔任,。

四、盤點前準備事項

1,、經管部門將應行盤點的用具,，預先準備妥當，所需盤點表格,，由財務部門準備,。

2、存貨的堆置,，應力求整齊,、集中、分類,，并置標示牌,。

3,、現(xiàn)金,、有價證券及租賃契約等,，應按類別整理并列清單,。

4、各項財產卡依編號順序,，事先準備妥當,，以備盤點。

5,、各項財務帳冊應于盤點前登記完畢，如因特殊原因,，無法完成時,，應由財務部門將尚未入帳的有關單據(jù)如繳庫單,、領料單、退料單、交運單,、收料單等利用“結存調整表”一式兩聯(lián),，將帳面數(shù)調整為正確的帳面結存數(shù)后，第二聯(lián)財務部門自存,，第一聯(lián)送經管部門,。

6、盤點期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原,、物料,，應另行分別存放，并予以標示,。

五,、年終（年中）全面盤點

1、財務部門應在報經總經理批準后，簽發(fā)盤點通知,，并負責召集各有關部門的主管召開盤點協(xié)調會后,，擬訂盤點計劃,，限期辦理盤點工作,。

2,、盤點期間除緊急用料外,，暫停收發(fā)料,，對于各車間在盤點期間所需用料的領料,，材料可不移動,，但必須標示出。

3,、盤點物品時,，會點人均應依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”,，并每小段應核對一次,，無誤者于該表上互相簽名確認。

若有出入者,，必須重新盤點,。

盤點完畢，盤點人應將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”送財務部門審核,。

六,、不定期抽查盤點

1、盤點日期及項目,，以不預先通知有關部門為原則,。

2、盤點前應由財務部門利用“結存調整表”將帳面數(shù)先行調整至盤點的確實帳面結存數(shù),，再進行盤點,。

3、不定期抽查盤點，應填列“盤存表”,。

七,、盤點報告

無論是那種類型的盤點，財務部門均應根據(jù)審核后的“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”,，送經管部門填列差異原因及處理意見后,，轉報總經理審批。

八,、現(xiàn)金,、票據(jù)及有價證券盤點

1、現(xiàn)金,、銀行存款,、零用金、票據(jù),、有價證券,、租賃契約等項目，除年終（年中）盤點時,，應由財務部門會同經管部門共同盤點外,，平時，財務部門主管至少每月抽查一次,。

2,、盤點前應先將現(xiàn)金、零用金,、票據(jù)存放處封鎖,，并于核對帳冊后開啟，由會點人員與經管人員共同盤點,。

3,、有價證券及各項所有權憑證等應確實核對認定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”經雙方簽證確認報送財務部門主管,，如有出入,，應立即報告總經理處理

十、存貨盤點

1,、存貨的盤點,，以當月結賬最末一日舉行為原則。

2,、存貨原則上采全面盤點,，實施全面盤點有困難者，應報經總經理批準后,，方可改變盤點方式,。

十一,、其他項目盤點

1、委外加工料品：由各委外加工料品經辦人員,，會同財務人員，共同赴外盤點,，并經受托加工簽字確認,。

2、銷貨退回的成品,，應于盤點前辦妥退貨手續(xù),。

3、經管部門將新增加土地,、房屋的所有權的影印本,，送財務部門核查。

十二,、注意事項

1,、所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應進行準備的事項,，必須深入了解,。

2、盤點人員盤點當日一律停止休假,，并須依照規(guī)定時間提早到達指定的工作地點向主盤人報到,，理解工作安排。

如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備核準,，否則以曠工論處,。

3、所有盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則,，所以盤點開始后應停止財物的進出及移動,。

4、盤點使用的單據(jù),、報表內所有欄位若遇修改處,，均須經盤點人員簽認始能生效，否則應追究其職責,。

5,、所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù),，不得以猜想數(shù)據(jù),、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

6,、盤點開始至工作終了期間,，各組盤點人員均受主盤人指揮監(jiān)督,。

十三、盤點工作獎懲

1,、參加盤點工作的人員必須遵守本制度,，表現(xiàn)優(yōu)異者，經由主盤人申報,，給予適當?shù)莫剟睢?/p>

2,、工作玩忽職守、不負職責的,，除責令重新盤點外,，處以100至1000元以下的罰款。

第十四條帳載錯誤處理

1,、保管臺賬帳載數(shù)量如因漏帳,、記錯、算錯,、未結帳或帳面記載不清者,，對有關職責元處以500元以下的罰款。

2,、保管臺賬帳載數(shù)字如有涂改未蓋章,、簽章、簽證等憑證可查,，憑證未整理難以查核或有虛構數(shù)字者一律處以200元以上1000元以下的罰款,。

十五、賠償處理

財產,、物料管理人員,、保管人有下列情景者，除賠償相同的金額,，情節(jié)嚴重的予以開除處分,，直至依法追究刑事職責：

1、對所保管的財物有盜賣,、掉換或化公為私等營私舞弊者,；

2、對所保管的財物未經報準而擅自移轉,、撥借或損壞不報告者,；

3、未盡保管職責或由于過失致使財物遭受被竊,、損失或盤虧者,。