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費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇一

1,、差旅所乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

(a) 公司員工出差乘坐火車（高鐵,，動(dòng)車），公司所有人員出差在600

公里（含)以內(nèi)的,，按照動(dòng)車二等座或高鐵二等座標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際票價(jià)予以報(bào)銷,，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān),。600公里以上按照硬臥級(jí)別票價(jià)予以報(bào)銷,，換成其他交通工具按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)以外的金額部分自已承擔(dān),。如果是特殊原因,，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機(jī),，做情況說明請(qǐng)總裁(委托人）特批后,，可以報(bào)銷。

(b) 自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

為防止出現(xiàn)安全隱患,，公司不鼓勵(lì)駕駛汽車出差,，在總裁特批許可的情況下，員工出差可以選擇自駕,。

自駕車報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：150公里內(nèi)每車每次補(bǔ)助 150元,， 150- 300公里內(nèi)每車補(bǔ)助往返油費(fèi)過路費(fèi) 500元， 300—600 補(bǔ)助 700 元,， 每次不限時(shí)間,。 600公里以上 至1000元封頂。

2,、差旅住宿,、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

員工同性雙人出差按住標(biāo)準(zhǔn)間進(jìn)行報(bào)銷,，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等同于住宿單人住宿標(biāo)準(zhǔn),，住宿標(biāo)準(zhǔn)單人出差每人住宿費(fèi)，一線城市（北京,、天津,、上海、廣州,、深圳等）每天300元,，二線城市260元（省會(huì)級(jí)城市）,，三線城市200元（普通城市）。出差補(bǔ)貼每人每天60元補(bǔ)貼,，一律按發(fā)票（收據(jù)）報(bào)銷,。 連續(xù)出差7日以上按40元/天補(bǔ)助。公司除交通工具,、 住宿費(fèi),、補(bǔ)貼，不再報(bào)銷其他費(fèi)用,。

3,、出差日期的計(jì)算

員工出差可以按所乘交通工具日期計(jì)算出差天數(shù)，出差天數(shù)（24小時(shí)）算頭不算尾,，但一天（24小時(shí)）超過8小時(shí),，可增加一天補(bǔ)助；自駕車按公里計(jì)算,，補(bǔ)助按4-1(b)執(zhí)行,。

4、員工出差前,，到財(cái)務(wù)處辦理出差借款手續(xù),，回來后，差旅費(fèi)由出差人本人將票據(jù)分類匯總,，包括出差申請(qǐng)，各類票據(jù),，按差旅費(fèi)報(bào)銷制度規(guī)定,，在結(jié)束出差一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用，過期不予報(bào)銷,。 4-6.員工報(bào)銷必須填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,，由出差人填寫簽字，（多人出差要寫明人數(shù)）,，出差起止日期必須和火車票一至,，住宿日期要和該發(fā)票一致。補(bǔ)貼按住宿日期發(fā)放,。報(bào)銷單由經(jīng)理簽字,，人力、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批簽字,，特殊情況總裁（委托人）簽字后,，出納核實(shí)后辦理,。

備注：以上費(fèi)用必須在實(shí)際發(fā)生后按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（必須提供正規(guī)發(fā)票,，并注明起始和終止時(shí)間、地點(diǎn),、內(nèi)容）,。公司舉辦的會(huì)議和活動(dòng)由人力行政部統(tǒng)一安排食宿。

5,、本制度自發(fā)布日?qǐng)?zhí)行,。

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇二

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度,。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用,、差旅費(fèi)用,、借款等，以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程,。

第三條本制度適用公司全體員工,。

第一條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù),。

（二）各項(xiàng)借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款,。

（三）借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單及實(shí)銷票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷,，超出申請(qǐng)單范圍使用的,，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

（四）借款未還者原則上不得再次借款,，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回,。

第二條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由,、借款金額（大小寫須完全一致,，不得涂改）、支票或現(xiàn)金,。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批,。

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù),。

第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi),、電話費(fèi),、交通費(fèi)、辦公費(fèi),、低值易耗品及備品備件等,。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算,。

第二條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一）報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù),；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫,，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）,；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由,。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款,。

第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷,。

第四條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

交通工具：根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定,；

住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定,；

出差補(bǔ)貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加,；

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：

1,、住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票。

2,、實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn),。

3、宴請(qǐng)客戶需由部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi),。

4,、出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷任何費(fèi)用,，但出差補(bǔ)貼正常支付,。

（三）報(bào)銷流程

1、出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》,，詳細(xì)注明出差地點(diǎn),、目的、行程安排,、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等,，出差申請(qǐng)單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

2、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

3,、返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜,，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字,，總經(jīng)理/賬務(wù)審批,；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第五條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1,、移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則,，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位,，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2,、固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話,，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。

（二）報(bào)銷流程

1,、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部,，若次年沒有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，一律按上一年度執(zhí)行,。

2,、財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。

3,、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù),。

4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）,。

5,、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因,，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法,。

第六條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制,，即依據(jù)不同崗位,，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請(qǐng)公務(wù)車或乘坐出租車,，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票,，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

（二）報(bào)銷流程

1、員工整理交通車票（含公交或地鐵票據(jù),、出租車票據(jù)）,，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn),，按規(guī)定填好報(bào)銷單。

2,、審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3,、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第七條辦公費(fèi),、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程

（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,，并指定專人負(fù)責(zé),。

（二）報(bào)銷流程

1、購置申請(qǐng)：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求,，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出,，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。

2,、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附出入庫單）,，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部,，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款,。

第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理,。

第二條本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋,。

第三條本辦法自2012年6月1日?qǐng)?zhí)行。

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇三

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,，確保市人員更好開展工作,，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度,。

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門,。

1、員工因公出差,，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）,。

2,、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi),、住宿費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等,。

1,、員工出差使用交通工具為火車、汽車,、輪船等普及工具,。

2、特殊情況,，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，可選擇飛機(jī)。

3,、違反公司規(guī)定使用交通工具,，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）

4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車,、中巴等,，如因特殊情況，可以乘出租車,，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因,。

5、員工出差期間,，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話,、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）,。

6,、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi),、文件復(fù)印費(fèi),、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷,。

7,、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),，扣除私人話費(fèi),，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

1,、根據(jù)工作需要,，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批,。

2,、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天,，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月,。

3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,，直到完成沖銷,，在此之前不允許再借支備用金,。

1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次,，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核,。

2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,，不符合標(biāo)準(zhǔn),，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符,、重復(fù)報(bào)銷,，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3,、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費(fèi)報(bào)銷單

a,、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

b,、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷單

a,、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫,。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi),。

等（不含差旅費(fèi)）,。

b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票,，無發(fā)票,，需事先向財(cái)務(wù)說明情況,。或以其他票據(jù)充抵,，但需要票據(jù)背面注明情況,。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼,。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷,。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部,。

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇四

為加強(qiáng)本公司分析核算,，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率,，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要,，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想,，提高效率,，控制成本，特制定本管理制度,。

1,、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性,、部門費(fèi)用控制負(fù)責(zé),。

2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé),。

1,、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求

借款類型借款依據(jù)還款時(shí)間

投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請(qǐng)函招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)

履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

差旅費(fèi)借款出差借款單出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)

其他借款合同復(fù)印件、單筆專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個(gè)月內(nèi)

2,、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證?？顚Ｓ茫坏盟阶耘沧魉?。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi),。

3、其他借款支出,，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批,。

借款審批權(quán)限

序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財(cái)務(wù)終審人

銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實(shí)施,、服務(wù)）服務(wù)副總

運(yùn)營(yíng)（含財(cái)務(wù),、人力行政、市場(chǎng)）總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

4,、前款不清,，后款不借,。除未到期的保證金、押金外,，如有未清帳借款,，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批,。

5,、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的,，對(duì)借款人按借款金額10%罰款,。

6、報(bào)銷時(shí)限

（1）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi),，不得逾期,。如逾期報(bào)銷，則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用,。

（2）交通及移動(dòng)通訊費(fèi)按季度報(bào)銷,，次季度的首月，必須將該季度的費(fèi)用報(bào)銷完畢,，逾期不予報(bào)銷,。如：6月報(bào)銷4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi),。

（3）招待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi),，不得逾期。并且報(bào)銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字,。

（4）所有報(bào)銷單據(jù),，超過3個(gè)月期限，將不再予以報(bào)銷,，請(qǐng)務(wù)必及時(shí)報(bào)銷,。

1、往返交通費(fèi)

人員類別飛機(jī)火車輪船長(zhǎng)途汽車

總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)

其他人員特批二等座,、硬座,、硬臥特批實(shí)報(bào)

（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長(zhǎng)途汽車,、輪船三等艙,。出差人員白天乘車超過12小時(shí)或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票,，乘坐火車超過13過小時(shí)可乘坐飛機(jī),，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙,，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙）,，須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意,。

（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險(xiǎn)，因此不再承擔(dān)個(gè)人購買的意外保險(xiǎn)費(fèi)用,。

（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來,，只能乘坐長(zhǎng)途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車,，否則不予報(bào)銷,。

（4）外地交通費(fèi)20元/天，不到20元,，據(jù)實(shí)報(bào)銷,；超標(biāo)，按20元/天報(bào)銷,，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù),。

2、住宿費(fèi)

（1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用,，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間,，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷,，則需要另一人簽字證明,。但如果客戶提供住宿，則不予報(bào)銷住宿費(fèi)用,。

（2）住宿費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南,、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天,；省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天,；省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天,。若住宿超標(biāo),，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。

（3）住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）,。無住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者,，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷,。

3,、出差伙食補(bǔ)助

（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天）,，其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票,。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用,，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),，單獨(dú)郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會(huì)議費(fèi),、資料費(fèi)、過路過橋費(fèi),、汽油費(fèi),、修理費(fèi)、汽車,、火車票,、船票、機(jī)票（只限本公司員工）,、圖書費(fèi),、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)（只限于it服務(wù)業(yè)）,、小額郵費(fèi),，打車費(fèi)、月票費(fèi),、電話費(fèi)（只限本公司員工）及定額電話費(fèi)票據(jù)等,，長(zhǎng)條交通票每次報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)（發(fā)票連號(hào)包括同一本上的發(fā)票）,，不得使用招待及禮品發(fā)票,。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。

（2）參加會(huì)議,、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助,。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票,，票據(jù)完整,，內(nèi)容填寫清晰有序,，具體要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”,，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”,。

（2）金額的大小寫要相符,，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整,，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致,。

（4）開票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必須是全章）。

（5）發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符,，內(nèi)容填寫清晰有效,；

（6）財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷,。

（7）因個(gè)人原因丟失報(bào)銷票據(jù),，不可用其他票據(jù)抵報(bào),，費(fèi)用自行承擔(dān)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票,，如：實(shí)施,、開發(fā)、服務(wù),。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票,。

5、報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報(bào)銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx）,，交通,、通訊記入日常費(fèi)用，其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中,。（除交通,、通訊暫緩報(bào)銷外，其余費(fèi)用暫采用手工報(bào)銷）

（2）報(bào)銷粘貼順序：自上而下,，自右而左,，按票據(jù)類別，實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼,。報(bào)銷清單列示在最后一頁,。

（3）大寫數(shù)字提示：零、壹,、貳,、叁、肆,、伍,、陸、柒,、捌,、玖、拾,、佰,、仟、萬,、億,。

（4）報(bào)銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆,，并且不得涂改,、大小寫金額填寫一致、合計(jì)、部門,、姓名,、出差事由、日期,、領(lǐng)款人均需填寫,、部門主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格,。

（5）如有替代發(fā)票情況,，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報(bào)銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼,，并在《禮品,、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票,，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù),，否則將從報(bào)銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫到“出差補(bǔ)助金額”中,，其余填到“其他”列中,。若無補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫,。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費(fèi)等,，應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷。

6,、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計(jì)算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日,，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品,、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷,，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批,，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷,。

（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用,，均由個(gè)人自理,。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時(shí)外,，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi),，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語,、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù),，經(jīng)查屬實(shí),，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷本次發(fā)生的所有出差費(fèi)用；如果多次出現(xiàn)同類問題,，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款,，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng),、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理。

（6）票據(jù)超過三個(gè)月期限,，視為自動(dòng)放棄報(bào)銷,，公司不再給予報(bào)銷。

（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費(fèi)用承擔(dān)方,。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān),，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請(qǐng)（具體操作，請(qǐng)參照“機(jī)構(gòu)（xx）消費(fèi)卡充值申請(qǐng)說明”文檔）,，并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后,，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可,。（卡務(wù)中心周六,、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉,。）

（8）支持費(fèi)用：報(bào)銷時(shí)一并提供被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》,，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn),。（由于傳真件無法長(zhǎng)期保存，請(qǐng)自行復(fù)?。?/p>

集團(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí),，則首先需總經(jīng)理審批，然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可,，否則不予報(bào)銷,。

（9）新入職員工第一次報(bào)銷時(shí)，務(wù)必提供報(bào)銷卡號(hào)及具體開戶行名稱,。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行,，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇五

為了更好地調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性,。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要,，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費(fèi)用的支出,，根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際情況,。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本辦法。從頻布之日起生效,。原規(guī)定同時(shí)廢止

1,、總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用,，節(jié)約歸己,，超支不補(bǔ)”的原則。

2,、開支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi),、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用,、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支,。實(shí)行包干制

3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

（1）十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天,，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助,。

（2）十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過者（0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助,。

（3）上海,、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天,，季度考核不通過者（0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助,。

（4）公司報(bào)銷異地往返火車票、長(zhǎng)途客車票,，并以車票時(shí)間計(jì)算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù),。

（5）招待客戶招待費(fèi)用5個(gè)人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元,。特殊客戶需報(bào)董事長(zhǎng)事前批準(zhǔn)方可超標(biāo),。不能先斬后奏

1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）,、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(fèi)（備用金）借款單”,，注明出差地點(diǎn)、事由,、預(yù)計(jì)天數(shù),、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字,，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，方可差旅費(fèi)借款。

2,、財(cái)務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報(bào)銷單,，附有效出差單據(jù),，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,，經(jīng)審核后報(bào)銷差旅費(fèi),。

3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn),、天數(shù),、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷,，因特殊原因或情況變化需改變路線,、天數(shù)、人數(shù),、交通工具的,，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報(bào)銷。

4,、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬,，超過三天報(bào)銷差費(fèi)，每超過一天考核一天補(bǔ)助,，一星期以上,，不予報(bào)銷，后果自負(fù),。

5,、出差借款，本著“前賬不清,、后賬不借”的原則,，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批）,，對(duì)違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6,、中午12時(shí)前離開本市按全天補(bǔ)助,；中午12時(shí)后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助,；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助,。

7、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船,，不得繞行,。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀,、游覽,，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理,，期間按事假考勤。

1,、十堰市內(nèi)經(jīng)營(yíng),、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長(zhǎng)同意,，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見,，方可執(zhí)行。財(cái)務(wù)部依據(jù)報(bào)銷程序（原始單據(jù)注明：?jiǎn)挝幻Q及準(zhǔn)確的日期,、金額）審核報(bào)銷,。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票,、住宿,、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

3,、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財(cái)務(wù)核銷,。

4、外出參加會(huì)議,，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法,。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助,。

5,、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額x元/次。

6,、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級(jí)執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷售計(jì)價(jià)當(dāng)中）,。

四、本辦法自董事會(huì)通過之日起開始施行,。

費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定篇六

1,、總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì)，提高信息傳遞,、處理效率,，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本,，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理,，避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。

2,、適用范圍：本公司所有員工均屬之

3,、定義：3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件,，資料,，配件,，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

4,、組織與職責(zé)：

4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件,、零散快遞物品的收發(fā)管理。

4.2：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件,、快遞物品的寄發(fā)管理,。

4.3：各部門：遞,。

4.4：各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的快遞費(fèi)進(jìn)行管控,。

5．流程圖：(略)

6、執(zhí)行說明：

6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

6.1.1快遞的接收

6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件,，資料,，貨物等快遞物品時(shí)，要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員,。

6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收,，以備查驗(yàn)核對(duì)。

6.1.1.3除特殊情況外,，如貨物中指定的接收人不在,，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收,。原則上各部門人員應(yīng)代收,。

6.1.2快遞的寄發(fā)

6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件,，資料,，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部,，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送,。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒接受理,，對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人,。

6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任,、低成本,；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理,、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高的快遞公司,，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞,。

6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名,，地址,，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號(hào),，以備查驗(yàn)核對(duì),，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善,，對(duì)于無故拒不按要求填寫,，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品,，并將情況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理,。

6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資料（地址、收件人,、聯(lián)系電話,、郵編等）。

7,、寄件相關(guān)規(guī)定：

7.1.1物件分類：a類：緊急件,；b類：貴重件（如票據(jù)、證件,、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料,、文件、普通配件等）類：,；c,；d普通信函、賀卡等,。

7.1.2快遞公司選擇參照表序號(hào)12寄件類選擇快遞公司型ab發(fā)順豐快遞發(fā)ems或順豐快遞34cd發(fā)一般的快遞公司郵政,。

7.1.3普通物品、公司樣本,、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞）,，若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式,。

7.1.4嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的10倍處罰。

7.1.5為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠,，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司,。

7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款,，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款,，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān),。

7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換,、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費(fèi)用,，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費(fèi)用核算,。

8,、執(zhí)行時(shí)間：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行,。