在日常的學(xué)習(xí),、工作、生活中，肯定對(duì)各類范文都很熟悉吧。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的范文呢？接下來(lái)小編就給大家介紹一下優(yōu)秀的范文該怎么寫,，我們一起來(lái)看一看吧。

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇一

甲方：______________股份有限公司

營(yíng)業(yè)地址：______________

法定代表人：______________

乙方：______________有限責(zé)任公司

營(yíng)業(yè)地址：______________

法定代表人：______________

鑒于：

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,、追求規(guī)模發(fā)展為目的,，提出資產(chǎn)重組要求，并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào),，且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,，以雙方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接受乙方

投入部分凈資產(chǎn)(部分資產(chǎn)和相關(guān)負(fù)債)而增資擴(kuò)股。

(3)乙方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，同意乙方以其部分凈資產(chǎn)(雙方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)值進(jìn)行比價(jià)確定)對(duì)甲方進(jìn)行增資擴(kuò)股,。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下條件、條款,、聲明、保證,、附件;雙方同意,，本協(xié)議中的所有條件,、條款、聲明,、保證,、附件均有法律上的約束力。

第一章釋義

除非文義另有所指,，本協(xié)議及附件中的下列詞語(yǔ)具有下述含義：

新公司：指甲方依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定增資擴(kuò)股后的股份有限公司,。

簽署日：指本協(xié)議中載明的甲乙雙方簽署本協(xié)議的時(shí)間。

基準(zhǔn)日：指依據(jù)本協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方和乙方投入資產(chǎn)評(píng)估所確定的評(píng)估基準(zhǔn)日,，即________年______月______日,。

相關(guān)期間：指基準(zhǔn)日至增資擴(kuò)股完成經(jīng)過(guò)的期間。

評(píng)估報(bào)告：指由甲乙雙方協(xié)商確定的資產(chǎn)中介評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)依照本協(xié)議進(jìn)行重組的甲方全部?jī)糍Y產(chǎn),、乙方擬投入的部分凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估后出具的評(píng)估報(bào)告連同國(guó)有資產(chǎn)管理部門的審核確認(rèn)文件,。

本協(xié)議所稱的條件、條款,、聲明、保證,、附件,，乃指本協(xié)議的條件、條款,、聲明,、保證、附件,，本協(xié)議的附件一經(jīng)各方簽字蓋章確認(rèn),，即構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分，具有相應(yīng)的法律約束力和證明力,。

第二章資產(chǎn)重組方案

甲乙雙方同意按照下列方式進(jìn)行資產(chǎn)重組：

(1)乙方作為甲方的唯一新增股東,，在甲方原股本_______________萬(wàn)元人民幣的基礎(chǔ)上入股_______________萬(wàn)元人民幣對(duì)新公司進(jìn)行擴(kuò)股。新公司的股本規(guī)模為_______________萬(wàn)元人民幣,。甲方原股東的出資額和出資方式不變,，乙方按甲方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估凈值的折股價(jià)計(jì)算其出資額。

(2)乙方以其在北京地區(qū)的連鎖超市,、配送中心,、京外地區(qū)的連鎖超市、海外超市的業(yè)務(wù),、人員,、資產(chǎn)、債務(wù)投入新公司,。

(3)乙方以其經(jīng)評(píng)估的北京地區(qū)的所有連鎖超市,、配送中心(含相關(guān)控股子公司)的凈資產(chǎn)作為出資。

(4)除國(guó)家法律、法規(guī)另有規(guī)定外,，在本次重組增資完成日后1年內(nèi),，乙方將京外超市另簽協(xié)議轉(zhuǎn)讓給新公司。在轉(zhuǎn)讓工作完成前,，乙方同意由新公司托管,，托管協(xié)議由新公司與乙方另行簽訂。

(5)甲方同意,，在本協(xié)議簽署日后1年內(nèi)(即上市輔導(dǎo)期滿前),，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律辦理a股份有限公司職工持股會(huì)的處置

(6)甲方應(yīng)當(dāng)根據(jù)乙方的出資變更其注冊(cè)資金，并將甲方的現(xiàn)名稱變更為北京超市發(fā)天地股份有限公司(即本協(xié)議所稱新公司名稱),。在增資完成后,，新公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)為：

股東股本(萬(wàn)元)股份比例

__________商貿(mào)集團(tuán)_____________%

__________有責(zé)任限公司_____________%

__________股份有限公司_____________%

__________有限公司_____________%

__________公司_____________%

__________公司_____________%

__________有限責(zé)任公司_____________%

__________自然人_____________%

合計(jì)__________%

(7)甲乙雙方在本協(xié)議簽訂后30日內(nèi)召開新的股東大會(huì)，決定新的董事會(huì),。新的董事會(huì)將由__________名董事組成,。其中，__________和__________各派2名董事,，其他股東共同推薦__________名董事,。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和董事的任期為__________年,，可連選連任,，除國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定外,，董事在任期屆滿前,，股東大會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù)。

(8)甲乙雙方同時(shí)約定,，甲方的原公司章程(指在國(guó)家工商行政管理部門備案生效的章程)在新公司第一次股東大會(huì)上按本協(xié)議的相關(guān)條款進(jìn)行修改,，新公司的公司章程不得

與本協(xié)議書的相關(guān)條款相抵觸。

第三章聲明和保證

甲乙雙方分別做如下聲明和保證：

1.設(shè)立和章程

(1)甲乙雙方分別為依法設(shè)立,、有效存續(xù)的公司制企業(yè),，最近3年內(nèi)未有任何嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī)和政策的行為;

(2)在簽署日前,，雙方提交的所有營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、公司章程或主管部門有效批件均為合法有效。

2.投入的資產(chǎn)

(1)甲乙雙方對(duì)進(jìn)入新公司的資產(chǎn),，包括但不限于土地,、房屋、機(jī)器設(shè)備等,，擁有合法的所有權(quán)或使用權(quán),，且為合法地占有和使用上述資產(chǎn)所需的任何證照及其他法律文件均已取得,。其中，新公司將按國(guó)家有關(guān)政策有償使用土地,。

(2)甲乙雙方確保其上述資產(chǎn)未承擔(dān)任何保證,、抵押、質(zhì)押,、留置或其他法律上的擔(dān)保負(fù)擔(dān),，除了：

(1)在簽署日前已經(jīng)向?qū)Ψ阶隽苏鎸?shí)、完整的披露;

(2)在簽署日前提供給對(duì)方或中介機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表中做了真實(shí),、完整的披露;

(3)上述擔(dān)保形式或其他法律上的負(fù)擔(dān)并不實(shí)際減損上述任何財(cái)產(chǎn)的價(jià)值,，或影響新設(shè)公司在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中對(duì)其進(jìn)行使用。

(3)就甲乙雙方所知,，或其應(yīng)該知道的情況而言,，除已向?qū)Ψ饺鐚?shí)披露的情況外，不存在任何針對(duì)上述財(cái)產(chǎn)的未決,。

甲方：____________________

乙方：____________________

時(shí)間：____________________

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇二

甲方：___________________________ 合同編號(hào)：___________________

法定代表人：_____________________ 簽訂地址：___________________

乙方：___________________________ 簽訂日期：______年____月___日

身份證號(hào)碼：_____________________

甲乙雙方本著誠(chéng)實(shí)信用,、共同受益的原則,經(jīng)過(guò)友好協(xié)商，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》的有關(guān)規(guī)定,，就重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目保密事宜,，在互惠互利的基礎(chǔ)上達(dá)成以下協(xié)議，并承諾共同遵守,。

第一條 定義

1.保密信息：本協(xié)議任何一方就本次重組工作向其他各方提供的所有涉及信息提供方的專有和/或保密的信息，該信息從未對(duì)外公布過(guò)亦未為公眾所知悉,，且該信息是以書面,、錄音、錄像,、照片,、磁（光）盤、數(shù)據(jù)電文（包括電傳,、電報(bào),、傳真、電子數(shù)據(jù)交換,、電子郵件,、電子文檔）或口頭形式提供的。

2.信息提供方：指依照本協(xié)議規(guī)定向本協(xié)議其他一方或多方提供保密信息的一方當(dāng)事人,。

3.信息接受方：指依照本協(xié)議規(guī)定接受信息提供方所提供保密信息的一方當(dāng)事人,。

4.協(xié)議各方：指簽署本協(xié)議的所有各方。

5.第三方：指本協(xié)議各方之外的任何第三人,。

第二條 保密信息的提供

1.本協(xié)議所述之保密信息均由協(xié)議各方為實(shí)施本次重組之目的而提供,。

2.除現(xiàn)行有效的法律,、行政法規(guī)和規(guī)范性文件有規(guī)定或有關(guān)主管部門有要求或協(xié)議各方另有約定外，保密信息的所有權(quán)歸屬于信息提供方,。

第三條 保密義務(wù)

1.本協(xié)議各方保證不向與本次重組無(wú)關(guān)的任何第三方（包括協(xié)議各方及其所屬企業(yè)內(nèi)與本次重組無(wú)關(guān)的人員）透露信息提供方就本次重組所提供的保密信息（包括但不限于本次重組的方案,、時(shí)間安排等非公開的信息以及本協(xié)議他方為_____經(jīng)編股份有限公司重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目之保密協(xié)議本次重組而提供的保密信息）。

2.本協(xié)議各方僅能將信息提供方提供的有關(guān)本次重組的保密信息用于本協(xié)議規(guī)定的目的,。

3.本協(xié)議各方及其工作人員對(duì)信息提供方就本次重組所提供的保密信息承擔(dān)保密義務(wù),，只得將該等保密信息提供給本方負(fù)責(zé)決策或?qū)嵤┍敬沃亟M相關(guān)事宜以及具體參與相關(guān)工作的人員、而不得透露給與本次重組無(wú)關(guān)的任何人（包括協(xié)議各方內(nèi)部未參與本次重組工作的其他人員）,；同時(shí)承諾不將其獲得的保密信息用于與本協(xié)議規(guī)定之目的無(wú)關(guān)的任何其他用途,。

4.只有經(jīng)過(guò)信息提供方的書面同意，本協(xié)議其他各方才能將其知悉的保密信息提供給第三方,。

第四條 保密義務(wù)的例外

協(xié)議各方的保密義務(wù)不適用于以下情形：

（1）根據(jù)當(dāng)時(shí)有效的中國(guó)法律,、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，為實(shí)施本次重組而必須對(duì)外披露的信息,；

（2）中國(guó)境內(nèi)任何有管轄權(quán)的政府部門,、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或證券交易所要求予以公開或披露的本次重組之任何信息；

（3）中國(guó)境內(nèi)的司法機(jī)關(guān)以命令,、裁決,、裁定、判決要求協(xié)議一方陳述,、說(shuō)明或披露的本次重組之任何信息,；

（4）信息接受方在獲得信息提供方所提供的保密信息以前，已經(jīng)通過(guò)非保密的途徑或方式知悉該信息且該信息提供者并不承擔(dān)本協(xié)議約定之保密責(zé)任,，無(wú)論該信息上是否已經(jīng)信息提供方標(biāo)明“應(yīng)予保密”或“屬于專有”或者以其他書面方式明示需要保密,；

（5）非因協(xié)議各方的過(guò)錯(cuò)造成保密信息泄露，或保密信息通過(guò)非協(xié)議各方過(guò)錯(cuò)的方式被公眾所知悉,；

（6）事先取得信息提供方同意而公開的信息,，或該信息由信息提供方以不加限制的書面授權(quán)準(zhǔn)許披露。

第五條 保密信息的返還

在本協(xié)議終止或本次重組完成或終止后,，應(yīng)信息提供方的要求,，信息接受方應(yīng)將信息提供方為實(shí)施本次重組提供的保密信息及其載體返還給信息提供方；但_____經(jīng)編股份有限公司重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目之保密協(xié)議按當(dāng)時(shí)生效的法律,、行政法規(guī),、規(guī)范性文件的規(guī)定或應(yīng)任何有管轄權(quán)的政府部門、司法機(jī)關(guān),、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或證券交易所的要求將提供的保密信息留存工作底稿或檔案等除外,。

第六條 保密期限

除本協(xié)議各方另有約定外，本協(xié)議的保密期限自本協(xié)議生效之日起至本協(xié)議所述保密信息成為公開信息（即向公眾披露或?yàn)楣娝ぃ┲罩埂?/p>

第七條 違約責(zé)任

因本協(xié)議任何一方的過(guò)錯(cuò)違反協(xié)議約定給本協(xié)議他方造成損失的,，由有過(guò)錯(cuò)的一方承擔(dān)違約責(zé)任并承擔(dān)賠償他方因此所受損失的法律責(zé)任,。若本協(xié)議各方均有過(guò)錯(cuò),，則根據(jù)實(shí)際情況，由有過(guò)錯(cuò)的各方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任,，本協(xié)議另有約定的除外,。

第八條 補(bǔ)充與變更

本協(xié)議可根據(jù)各方意見進(jìn)行書面修改或補(bǔ)充，由此形成的補(bǔ)充協(xié)議,，與協(xié)議具有相同法律效力,。

第九條 爭(zhēng)議的解決

本協(xié)議各方當(dāng)事人對(duì)本合同有關(guān)條款的解釋或履行發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商的方式予以解決,。如果經(jīng)協(xié)商未達(dá)成書面合同,，則任何一方當(dāng)事人均有權(quán)選擇下列第____種方式解決：

（1）將爭(zhēng)議提交位于____的_____仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁裁決是終局的,，對(duì)雙方均有約束力,；

（2）依法向____人民法院提起訴訟。

第十條 生效條件

1.本協(xié)議自雙方的法定代表人或其授權(quán)代理人在本協(xié)議上簽字蓋章之日起生效,。

2.本協(xié)議—式_____份,，各方當(dāng)事人各執(zhí)_____份，具有相同法律效力,。

甲方（簽字）：____________________ 乙方（蓋章）：____________________

授權(quán)代理人：（簽字）______________ 授權(quán)代理人：（簽字）______________

單位地址：________________________ 單位地址：________________________

郵政編碼：________________________ 郵政編碼：________________________

聯(lián)系電話：________________________ 聯(lián)系電話：________________________

傳真：____________________________ 傳真：____________________________

電子信箱：________________________ 電子信箱：________________________

開戶銀行：________________________ 開戶銀行：________________________

賬號(hào)：____________________________ 賬號(hào)：____________________________

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇三

依照中華人民共和國(guó)相關(guān)法律法規(guī),，并遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信的基本原則,，甲方擬在債權(quán)收購(gòu)及資產(chǎn)打包出售領(lǐng)域與乙方進(jìn)行法律服務(wù)合作,。雙方在友好協(xié)商并達(dá)成一致共識(shí)的基礎(chǔ)上，訂立協(xié)議如下,，以資共同遵守：

鑒于甲方是一家在中國(guó)境內(nèi)成立的專業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu),，擁有卓越的金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)，在資產(chǎn)管理和項(xiàng)目融資方面具備為客戶提供集成解決方案和金融創(chuàng)新服務(wù)能力,，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋:企業(yè)資產(chǎn)管理、企業(yè)管理服務(wù),、社會(huì)經(jīng)濟(jì)信息咨詢服務(wù),、咨詢與調(diào)查等，公司致力于為高凈值客戶提供企業(yè)資產(chǎn)管理和家族資產(chǎn)管理專項(xiàng)業(yè)務(wù),。

乙方是一家擁有專業(yè)金融業(yè)務(wù)律師團(tuán)隊(duì)的優(yōu)秀律師事務(wù)所,，在資產(chǎn)管理、投資管理,、投資顧問,、股權(quán)基金管理等金融領(lǐng)域能夠?yàn)榭蛻籼峁┦虑帮L(fēng)險(xiǎn)防范、事中安全控制和事后補(bǔ)救追償?shù)确煞?wù),，可以為金融機(jī)構(gòu),、大中型企業(yè)提供融投資架構(gòu)方案設(shè)計(jì)及法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù),，為企業(yè)家朋友提供境內(nèi)、外財(cái)富管理及傳承的法律服務(wù),，為參與國(guó)家“一帶一路”戰(zhàn)略的企業(yè)提供海外投資及并購(gòu)重組的法律服務(wù),。

甲乙雙方認(rèn)可彼此在金融領(lǐng)域的專業(yè)服務(wù)能力，在金融債務(wù)重組,、不良資產(chǎn)處置,、資產(chǎn)管理盡職調(diào)查等業(yè)務(wù)方面有著共同的志向，為了更好的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),、增強(qiáng)雙方的服務(wù)能力,，雙方愿意建立全面的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。

1,、乙方對(duì)甲方已經(jīng)收購(gòu)或者即將收購(gòu)的債權(quán)進(jìn)行宏觀上的盡職調(diào)查,，出具律師盡職調(diào)查報(bào)告。

2,、乙方協(xié)助甲方對(duì)相關(guān)債權(quán)文件進(jìn)行合法性審查,，出具法律意見。

3,、根據(jù)甲方的需要,，由乙方代甲方向相關(guān)當(dāng)事人出具律師函。

4,、在甲方確定收購(gòu)或者出售方案的基礎(chǔ)上,，由乙方協(xié)助甲方擬訂債權(quán)收購(gòu)及資產(chǎn)出售的合同文本。

5,、乙方對(duì)甲方債務(wù)人提供的抵押,、質(zhì)押或者其他債權(quán)擔(dān)保進(jìn)行審查，對(duì)擔(dān)保物或者擔(dān)保人作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,。

6,、乙方代理甲方不良資產(chǎn)清收的訴訟業(yè)務(wù)。

7,、其他非訴與訴訟業(yè)務(wù),。

以上各項(xiàng)合作事項(xiàng)具體細(xì)則，甲乙雙方將根據(jù)合作業(yè)務(wù)涉及的客戶對(duì)象,、標(biāo)的金額,、合作方式等另行協(xié)商約定。

1,、甲乙雙方應(yīng)相互維護(hù)對(duì)方的聲譽(yù),，不得作出詆毀對(duì)方聲譽(yù)、影響雙方團(tuán)結(jié)等任何損害對(duì)方利益的行為,。

2,、甲方需認(rèn)真地向乙方代理律師敘述案情,，提供有關(guān)案件的證據(jù)及乙方要求的其他材料。乙方接受委托后,，如發(fā)現(xiàn)甲方弄虛作假,，隱瞞事實(shí)，有權(quán)中止合作,，依委托合同所收代理費(fèi)用不予退還,。

3、乙方律師有責(zé)任根據(jù)事實(shí)和法律維護(hù)甲方合法權(quán)益,。在接到甲方和對(duì)方當(dāng)事人依法送達(dá)的通知后,，按時(shí)參加有關(guān)活動(dòng)，并嚴(yán)格遵守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律,，為甲方的文件資料,、商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私保守秘密（詳見第五條保密條款）。

4,、在業(yè)務(wù)合作過(guò)程中,，涉及訴訟與追償案件的情況，關(guān)于費(fèi)用承擔(dān),、收益分配等具體的權(quán)利義務(wù)雙方另行協(xié)商確定,。

1、合作期限為? ?年,，

自? ???年???? 月? ???日至? ??年?? ??月???? ?日止,。

合作期限屆滿后，雙方如欲繼續(xù)合作,，應(yīng)當(dāng)在期限屆滿前30日內(nèi)協(xié)商另行簽訂合作協(xié)議,。

2、雙方合作期間,，任何一方發(fā)生股權(quán)變更,、法人變更、辦公場(chǎng)地變動(dòng),、負(fù)責(zé)人及其他工作人員更換等情形,，均不影響本合同的持續(xù)性和有效性。

1,、甲乙雙方及其參與本協(xié)議項(xiàng)目的所有人員對(duì)本協(xié)議項(xiàng)目信息及資料負(fù)有保密義務(wù)。

2,、以下內(nèi)容屬于本協(xié)議約定的保密信息范圍,，甲乙雙方應(yīng)按照本協(xié)議約定予以嚴(yán)格保密并且不得向任何第三方透露。

（1）甲乙雙方在本協(xié)議規(guī)定的合作過(guò)程中提供的全部資料及在本協(xié)議服務(wù)過(guò)程中接觸和了解到的對(duì)方的全部情況和資料,。包括但不限于：協(xié)議雙方成員信息,，債權(quán)債務(wù)信息,，訴訟信息，審計(jì)評(píng)估信息或意見,，業(yè)務(wù)往來(lái)中涉及到的相關(guān)公司主體資格信息,，資信信息，董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員信息，資產(chǎn)管理的規(guī)劃設(shè)計(jì)等信息,。

（2）甲乙雙方所作出的盡職調(diào)查報(bào)告,、法律意見書、審計(jì)報(bào)告,、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等,。

（3）甲乙雙方為完成合作即將或已經(jīng)草擬和簽訂的一切協(xié)議、合同,、備忘錄等,，合作過(guò)程中各方往來(lái)函件、會(huì)議記錄,、談判內(nèi)容等,。

3、甲乙雙方應(yīng)采取一切合理措施對(duì)應(yīng)保密信息予以保密,，避免保密信息被不當(dāng)披露或使用,。任何一方若發(fā)現(xiàn)對(duì)方有濫用或者誤用應(yīng)保密信息的情況，應(yīng)及時(shí)將該情形書面通知對(duì)方,。

雙方在合作期間,，任何一方違反本協(xié)議的，除承擔(dān)守約方相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失和自身的法律責(zé)任外,，違約方還應(yīng)向守約方賠償為追究對(duì)方違約責(zé)任所支出的律師費(fèi),、訴訟費(fèi)、交通費(fèi)等實(shí)際支出費(fèi)用,。

發(fā)生爭(zhēng)議時(shí),，雙方先行協(xié)商解決。協(xié)商不成可以???????

1,、向????????????? ????????????人民法院提起訴訟,；

2、向??????????????????????? ?仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁,。

1,、未盡事宜雙方另行補(bǔ)充，補(bǔ)充條款與本協(xié)議具有同等法律效力。

2,、經(jīng)雙方協(xié)商一致可以解除本協(xié)議,。

3、本協(xié)議自雙方簽字蓋章后生效,。協(xié)議一式兩份,，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力,。

甲方：????????????????????????? 乙方：

代表人簽字：??????????????????? 代表人簽字：

年???? 月??? 日????????????? 年??? 月?? 日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇四

致：________集團(tuán)有限公司

________集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司),，________律師事務(wù)所(以下簡(jiǎn)稱本所)接受集團(tuán)公司委托，作為集團(tuán)公司獨(dú)家發(fā)起,，以社會(huì)募集方式設(shè)立________股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱股份公司)的特聘專項(xiàng)法律顧問,，為本次股份制改組、股票發(fā)行及上市提供法律服務(wù),，并為本次資產(chǎn)重組方案出具法律意見書,。

根據(jù)法律顧問的工作職責(zé)，本所律師與其他中介機(jī)構(gòu)相配合,，參與了股份制改組總體方案,、資產(chǎn)重組方案等方案制作的部分工作，并對(duì)資產(chǎn)重組方案的合法性進(jìn)行了審查,。依據(jù)集團(tuán)公司提供的材料和情況,，基于本所律師對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)的理解,，完成本法律意見書,。

本法律意見書依下述前提作出：

1.集團(tuán)公司提供的材料和情況是真實(shí)和完整的;

2.集團(tuán)公司提供的副本材料或復(fù)印件與原件相符。

本法律意見書僅供集團(tuán)公司向________省國(guó)有資產(chǎn)管理局報(bào)批資產(chǎn)重組方案使用,，不得用作任何其他目的,。

本所律師按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)的精神,，經(jīng)審查資產(chǎn)重組方案,，發(fā)表法律意見如下：

一、實(shí)行股份制改組,，并進(jìn)行資產(chǎn)重組的主體資格

集團(tuán)公司系經(jīng)____號(hào)文批準(zhǔn),，改制設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資公司，依法有效存續(xù),，并具有獨(dú)家發(fā)起,，以募集方式設(shè)立股份公司的合法資格。

集團(tuán)公司對(duì)本次股份制改組的相關(guān)事項(xiàng)已形成董事會(huì)決議,。____省證券委員會(huì)____號(hào)文業(yè)已批準(zhǔn)集團(tuán)公司進(jìn)行a股發(fā)行的前期準(zhǔn)備工作,。本次資產(chǎn)重組已取得有效的授權(quán)和批準(zhǔn),。

二、資產(chǎn)重組原則與形式

集團(tuán)公司本次股份制改組,，系采用部分改組的方式，即將其具有良好盈利能力的產(chǎn)品的產(chǎn),、供,、銷直接相關(guān)的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)分離出來(lái)，重組投入股份公司,。方案中已明確了資產(chǎn)重組遵循的原則及資產(chǎn)與負(fù)債的分離辦法,。經(jīng)審查，未發(fā)現(xiàn)有違反相關(guān)法律,、法規(guī)及有關(guān)政策要求之處,。

三、重組后的組織結(jié)構(gòu)

根據(jù)資產(chǎn)重組方案,，重組后,，股份公司將成為集團(tuán)公司的控股子公司。據(jù)此,，集團(tuán)公司作為股份公司的控股股東,，在股份公司成立后，將通過(guò)行使股東權(quán)利參與股份公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),。此種關(guān)系將使集團(tuán)公司的資產(chǎn)權(quán)益得到充分維護(hù),。

資產(chǎn)重組方案根據(jù)股份公司成立后的實(shí)際運(yùn)作需要，設(shè)計(jì)了股份公司的組織結(jié)構(gòu),。該組織結(jié)構(gòu)不違反《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定,。

四、重組后各獨(dú)立企業(yè)之間的關(guān)系

資產(chǎn)重組方案表明,，本次重組后,，集團(tuán)公司繼續(xù)保留法人資格，除股份公司外,，其他獨(dú)立企業(yè)(包括全資企業(yè),、控股子公司)亦保留法人資格。相互間的關(guān)系,，包括管理關(guān)系,，產(chǎn)權(quán)關(guān)系，以及已經(jīng)存在或可能存在的經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系,，均有明確的界定,，未發(fā)現(xiàn)有可能影響股份公司獨(dú)立運(yùn)作的法律障礙。

五,、剝離資產(chǎn)及人員的安排與管理

根據(jù)資產(chǎn)重組方案,，除組進(jìn)股份公司的資產(chǎn)外,，其他經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)管理方面已作出適當(dāng)安排，非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)剝離后亦形成了明確的管理與運(yùn)作方案,。

資產(chǎn)重組方案對(duì)在崗及下崗人員,、離退休人員的剝離與安排亦已作出處置，保證了股份公司機(jī)構(gòu)從簡(jiǎn),、人員從簡(jiǎn),。

六、關(guān)聯(lián)關(guān)系與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

資產(chǎn)重組方案明確了關(guān)聯(lián)關(guān)系,，對(duì)股份公司設(shè)立后將要發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,，從保護(hù)股份公司及其中小股東利益出發(fā)，作出了合理安排并已草簽協(xié)議,。

資產(chǎn)重組方案明確劃分股份公司和集團(tuán)公司資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)范圍,，將與股份公司業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)已組進(jìn)股份公司，除股份公司外,，集團(tuán)公司及其所屬企業(yè),，不再有與股份公司相同的業(yè)務(wù)。資產(chǎn)重組方案貫徹了減少關(guān)聯(lián)交易,、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的原則,。

綜合上述，集團(tuán)公司為本次改制及發(fā)行股票制訂的資產(chǎn)重組方案符合《中華人民共和國(guó)公司法》,、《股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理暫行辦法》及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)[1997]13號(hào)文,、證監(jiān)[1998]18號(hào)文等有關(guān)規(guī)定之要求，其合法性可予確認(rèn),。

本法律意見書正本兩份,。

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇五

本協(xié)議由以下各方于_____年_____月_____日在北京簽訂：______________

甲方：______________股份有限公司

營(yíng)業(yè)地址：______________

法定代表人：______________

乙方：______________有限責(zé)任公司

營(yíng)業(yè)地址：______________

法定代表人：______________

鑒于：

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、追求規(guī)模發(fā)展為目的,，提出資產(chǎn)重組要求,，并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào)，且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán),。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,，以雙方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接受乙方

投入部分凈資產(chǎn)(部分資產(chǎn)和相關(guān)負(fù)債)而增資擴(kuò)股,。

(3)乙方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意乙方以其部分凈資產(chǎn)(雙方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)值進(jìn)行比價(jià)確定)對(duì)甲方進(jìn)行增資擴(kuò)股,。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下條件、條款,、

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇六

于_____年_____月_____日在北京簽訂：_______________

甲方：_______________a股份有限公司

營(yíng)業(yè)地址：_______________

法定代表人：_______________

乙方：_______________b有限責(zé)任公司

營(yíng)業(yè)地址：_______________

法定代表人：_______________

鑒于：

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,、追求規(guī)模發(fā)展為目的,提出資產(chǎn)重組要求,并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào),且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,以雙方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接

甲方：_____________

乙方：_____________

___ 年 ___ 月 ___ 日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇七

甲方：_______________

營(yíng)業(yè)地址：_______________

法定代表人：_______________

乙方：_______________

營(yíng)業(yè)地址：_______________

法定代表人：_______________

鑒于：_______________

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,、追求規(guī)模發(fā)展為目的,提出資產(chǎn)重組要求,并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào),且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,以雙方確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接受乙方投入部分凈資產(chǎn)而入股,。

(3)乙方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán),。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),同意乙方以其部分凈資產(chǎn)(雙方經(jīng)確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)值進(jìn)行比價(jià)確定)對(duì)甲方進(jìn)行投資入股。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下條件,、條款、聲明,、保證,、附件;雙方同意,本協(xié)議中的所有條件、條款,、聲明,、保證、附件均有法律上的約束力,。

第一章釋義

除非文義另有所指,本協(xié)議及附件中的下列詞語(yǔ)具有下述含義：

新公司：指甲方依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定增資入股后的有限公司,。

簽署日：指本協(xié)議中載明的甲乙雙方簽署本協(xié)議的時(shí)間。

基準(zhǔn)日：指依據(jù)本協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方和乙方投入資產(chǎn)評(píng)估所確定的評(píng)估基準(zhǔn)日,。

相關(guān)期間：指基準(zhǔn)日至增資入股完成經(jīng)過(guò)的期間,。

評(píng)估報(bào)告：指由甲乙雙方協(xié)商確定的對(duì)依照本協(xié)議進(jìn)行重組的甲方全部?jī)糍Y產(chǎn)、乙方擬投入的部分凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估后出具的評(píng)估報(bào)告連同國(guó)有資產(chǎn)管理部門的審核確認(rèn)文件,。

本協(xié)議所稱的條件,、條款、聲明,、保證,、附件,乃指本協(xié)議的條件、條款,、聲明,、保證、附件,本協(xié)議的附件一經(jīng)各方簽字蓋章確認(rèn),即構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分,具有相應(yīng)的法律約束力和證明力,。

第二章資產(chǎn)重組方案

甲乙雙方同意按照下列方式進(jìn)行資產(chǎn)重組：

(1)乙方作為甲方的唯一新增股東,在甲方原股本萬(wàn)元人民幣的基礎(chǔ)上入股_____萬(wàn)元,新公司的股本規(guī)模變更為_____萬(wàn)元人民幣,。甲方原股東的出資額和出資方式不變,乙方按甲方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估凈值的折股價(jià)計(jì)算其出資額。

(2)乙方以其在地區(qū)的所有業(yè)務(wù),、人員,、資產(chǎn)、債務(wù)投入新公司,。

(3)乙方以其經(jīng)評(píng)估的區(qū)的所有的凈資產(chǎn)作為出資,。

(4)除國(guó)家法律,、法規(guī)另有規(guī)定外,在本次重組增資

月內(nèi)完成。在轉(zhuǎn)讓工作完成前,乙方同意由新公司托管,托管協(xié)議

甲方：_____________

乙方：____________

___ 年 ___ 月 ___ 日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇八

甲方：____________

營(yíng)業(yè)地址：____________

法定代表人：____________

乙方：____________

營(yíng)業(yè)地址：____________

法定代表人：____________

鑒于：____________

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,、追求規(guī)模發(fā)展為目的,，提出資產(chǎn)重組要求，并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào),，且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,，以雙方確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接受乙方投入部分凈資產(chǎn)而入股。

(3)乙方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán),。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意乙方以其部分凈資產(chǎn)(雙方經(jīng)確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)值進(jìn)行比價(jià)確定)對(duì)甲方進(jìn)行投資入股。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下條件,、條款,、聲明、保證,、附件;雙方同意,，本協(xié)議中的所有條件、條款,、聲明,、保證、附件均有法律上的約束力,。

第一章釋義

除非文義另有所指,，本協(xié)議及附件中的下列詞語(yǔ)具有下述含義：

新?公?司：指甲方依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定增資入股后的有限公司。

簽?署?日：指本協(xié)議中載明的甲乙雙方簽署本協(xié)議的時(shí)間,。

基?準(zhǔn)?日：指依據(jù)本協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方和乙方投入資產(chǎn)評(píng)估所確定的評(píng)估基準(zhǔn)日,。

相關(guān)期間：指基準(zhǔn)日至增資入股完成經(jīng)過(guò)的期間。

評(píng)估報(bào)告：指由甲乙雙方協(xié)商確定的對(duì)依照本協(xié)議進(jìn)行重組的甲方全部?jī)糍Y產(chǎn),、乙方擬投入的部分凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估后出具的評(píng)估報(bào)告連同國(guó)有資產(chǎn)管理部門的審核確認(rèn)文件,。

本協(xié)議所稱的條件、條款,、聲明,、保證、附件,，乃指本協(xié)議的條件,、條款、聲明,、保證,、附件,，本協(xié)議的附件一經(jīng)各方簽字蓋章確認(rèn)，即構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分,，具有相應(yīng)的法律約束力和證明力,。

第二章?資產(chǎn)重組方案

甲乙雙方同意按照下列方式進(jìn)行資產(chǎn)重組：

(1)乙方作為甲方的唯一新增股東,，在甲方原股本______元人民幣的基礎(chǔ)上入股____________元,，新公司的股本規(guī)模變更為____________萬(wàn)元人民幣。甲方原股東的出資額和出資方式不變,，乙方按甲方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估凈值的折股價(jià)計(jì)算其出資額,。

(2)乙方以其在地區(qū)的所有業(yè)務(wù)、人員,、資產(chǎn)、債務(wù)投入新公司,。

(3)乙方以其經(jīng)評(píng)估的區(qū)的所有的凈資產(chǎn)作為出資,。

(4)除國(guó)家法律、法規(guī)另有規(guī)定外,，在本次重組增資?月內(nèi)完成,。在轉(zhuǎn)讓工作完成前，乙方同意由新公司托管,，托管協(xié)議由新公司與乙方另行簽訂,。

(5)甲方同意，在本協(xié)議簽署日后?月內(nèi),，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律辦理新公司股份分配處置事宜,。

(6)甲方應(yīng)當(dāng)根據(jù)乙方的出資變更其公司章程，并將甲方的現(xiàn)有章中的股權(quán)的出資結(jié)構(gòu)變更為：

__________________________________________,。

(7)甲乙雙方在本協(xié)議簽訂后30日內(nèi)召開新的股東大會(huì),，決定新的董事會(huì)。新的董事會(huì)將由所有股東共同推薦1名董事。董事長(zhǎng),、副董事長(zhǎng)和董事的任期為3年,，可連選連任,，除國(guó)家法律,、法規(guī)規(guī)定外，董事在任期屆滿前,，股東大會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù),。

(8)甲乙雙方同時(shí)約定,，甲方的原公司章程(指在國(guó)家工商行政管理部門備案生效的章程)在新公司第一次股東大會(huì)上按本協(xié)議的相關(guān)條款進(jìn)行修改,，新公司的公司章程不得與本協(xié)議書的相關(guān)條款相抵觸。

第三章聲明和保證

甲乙雙方分別做如下聲明和保證：

一,、設(shè)立和章程

1,、甲乙雙方分別為依法設(shè)立、有效存續(xù)的公司制企業(yè),，最近3年內(nèi)未有任何嚴(yán)重違反國(guó)家法律,、法規(guī)和政策的行為;

2,、在簽署日前,，雙方提交的所有營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、公司章程或主管部門有效批件均為合法有效。

二,、投入的資產(chǎn)

1,、甲乙雙方對(duì)進(jìn)入新公司的資產(chǎn)，包括但不限于土地,、房屋,、機(jī)器設(shè)備等，擁有合法的所有權(quán)或使用權(quán),，且為合法地占有和使用上述資產(chǎn)所需的任何證照及其他法律文件均已取得,。其中，新公司將按國(guó)家有關(guān)政策有償使用土地,。

2,、甲乙雙方確保其上述資產(chǎn)未承擔(dān)任何保證、抵押,、質(zhì)押,、留置或其他法律上的擔(dān)保負(fù)擔(dān)，除了：

(1)在簽署日前已經(jīng)向?qū)Ψ阶隽苏鎸?shí)、完整的披露;

(2)在簽署日前提供給對(duì)方或中介機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表中做了真實(shí),、完整的披露;

(3)上述擔(dān)保形式或其他法律上的負(fù)擔(dān)并不實(shí)際減損上述任何財(cái)產(chǎn)的價(jià)值,，或影響新設(shè)公司在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中對(duì)其進(jìn)行使用。

(3)就甲乙雙方所知,，或其應(yīng)該知道的情況而言,，除已向?qū)Ψ饺鐚?shí)披露的情況外，不存在任何針對(duì)上述財(cái)產(chǎn)的未決訴訟,，或是將要提起的任何訴訟,、調(diào)查和其他法律行為。

(4)對(duì)固定資產(chǎn)已按一般會(huì)計(jì)原則計(jì)提折舊,。

(5)從整體而言,，上述財(cái)產(chǎn)：狀況良好，并獲得適當(dāng)?shù)木S護(hù)和修理;除正常耗損外,，不會(huì)發(fā)生任何非正常的損耗;能夠按照其現(xiàn)有的用途,，繼續(xù)在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中使用;

(6)除非征得對(duì)方書面同意，甲乙雙方保證從簽署日起至重組增資完成日前,，將不就任何資產(chǎn)新設(shè)定擔(dān)?；蚪o予其他第三者不當(dāng)權(quán)利。

(7)除了在正常業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的損失外,，甲乙雙方應(yīng)各自對(duì)上述資產(chǎn)在相關(guān)期間內(nèi)所遭受的損失負(fù)完全責(zé)任,。

三、訴訟

除了在簽署日前,，甲乙雙方已經(jīng)向?qū)Ψ脚兜那闆r外,，不存在任何會(huì)對(duì)新公司的財(cái)務(wù)狀況,、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生嚴(yán)重不良影響的訴訟,、仲裁或司法調(diào)查，無(wú)論上述訴訟,、仲裁或司法調(diào)查是正在進(jìn)行的,，還是甲乙雙方已知或應(yīng)知可能發(fā)生的。

四,、財(cái)務(wù)報(bào)表

甲乙雙方應(yīng)依照本協(xié)議的規(guī)定,，或在中介機(jī)構(gòu)提出合理要求時(shí)，向?qū)Ψ?、或雙方商定的中介機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)報(bào)表,。

甲乙雙方保證其財(cái)務(wù)報(bào)表符合如下要求：

(1)按照相關(guān)會(huì)計(jì)憑證編制。

(2)真實(shí)和公允地反映了在各自的編制日的財(cái)務(wù)狀況以及資產(chǎn),、負(fù)債(包括或有負(fù)債,、未確定數(shù)額負(fù)債或爭(zhēng)議負(fù)債)，并概不受財(cái)務(wù)報(bào)表中沒有披露之任何特殊項(xiàng)目或非經(jīng)常項(xiàng)目之影響,。

(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制,，并在相關(guān)的會(huì)計(jì)期間內(nèi)保持編制基礎(chǔ)的一致性,。

(4)在所有重大方面均屬完整及準(zhǔn)確.

(5)在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的應(yīng)收款項(xiàng)均代表了在訴訟時(shí)效內(nèi)的有效債權(quán);

(6)不存在任何在其相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表中未予披露和反映的，但卻需要按照前述國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在資產(chǎn)負(fù)債表中的任何負(fù)債,、責(zé)任或訴訟(無(wú)論是結(jié)清的,，還是未結(jié)清的;無(wú)論是有擔(dān)保的，還是無(wú)擔(dān)保的;無(wú)論是已發(fā)生的,，還是或有的負(fù)債),。

(7)除了已在簽署日前(1)通過(guò)正常的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他途徑向?qū)Ψ交蛑薪闄C(jī)構(gòu)做了披露的事項(xiàng);(2)在簽署日之后，在正常的營(yíng)業(yè)活動(dòng)中發(fā)生的正常負(fù)債;(3)依照本協(xié)議的規(guī)定和條款所發(fā)生的負(fù)債之外,，沒有任何其他的負(fù)債,、訴訟、責(zé)任,。

五,、稅務(wù)事項(xiàng)

(1)甲乙雙方若有違背稅收法律、法規(guī)的行為,，由此而造成的損失慨由各自承擔(dān),。

(2)在簽署日前，甲乙雙方向?qū)Ψ胶椭薪闄C(jī)構(gòu)披露其所享有的所有稅收優(yōu)惠政策,，并爭(zhēng)取取得有關(guān)政府部門的同意,，使新公司在成立日之后能夠繼續(xù)享有上述稅收優(yōu)惠政策，且該稅收優(yōu)惠政策不因新公司的股權(quán)結(jié)構(gòu),、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生不利干新公司的改變,。

六、合同

(1)在簽署日前,，不存在任何對(duì)上述重要合同和協(xié)議的違約行為;就甲乙雙方所了解的情況而言,，也不存在任何可能導(dǎo)致上述違約行為的情況;甲乙雙方也未收到任何中止或解除上述重要合同和許可的通知;甲乙雙方履行本協(xié)議的義務(wù)也不會(huì)導(dǎo)致任何對(duì)上述重要合同的違約行為。

七,、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)

(1)甲乙雙方聲明,，進(jìn)入新公司的業(yè)務(wù)擁有能夠繼續(xù)從事目前業(yè)務(wù)所需要的所有特許、許可和授權(quán),。上述特許,、許可和授權(quán)在簽署日后將繼續(xù)有效，且不因新設(shè)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu),、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生改變,。

(2)甲乙雙方保證，上述特許,、許可和授權(quán)在簽署日后繼續(xù)由新公司享有,。

八、保險(xiǎn)

甲乙雙方擁有為進(jìn)行正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)所必須的正式保單或臨時(shí)保單，包括但不限于：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn),、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn),、汽車險(xiǎn);所有這些保單均為合法生效;甲乙雙方保證上述保單在簽署日后將繼續(xù)有效，并可以按照其條款獲得執(zhí)行;甲乙雙方未收到保險(xiǎn)公司任何有關(guān)取消或?qū)⑷∠鲜霰位驕p少承保范圍和承保金額的通知,。

九,、知識(shí)產(chǎn)權(quán)

在簽署日后10日內(nèi)，甲乙雙方應(yīng)向?qū)Ψ脚镀渌鶕碛械娜恐R(shí)產(chǎn)權(quán),，包括但不限于：商標(biāo),、商號(hào)、專利,、專有技術(shù),、商業(yè)秘密。甲乙雙方保證對(duì)其所擁有的上述無(wú)形資產(chǎn)享有合法的權(quán)利,，在簽署日之后新公司可以繼續(xù)無(wú)償占有或使用上述無(wú)形資產(chǎn),。甲乙雙方保證其對(duì)上述無(wú)形資產(chǎn)的使用沒有也不會(huì)侵害他方的任何專利權(quán)、商標(biāo)權(quán),、專有技術(shù)或其他權(quán)利,。

十、勞動(dòng)用工

(1)甲乙雙方遵守任何有關(guān)勞動(dòng)用工的法律,、法規(guī),，并不存在任何影響正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的勞動(dòng)爭(zhēng)議或勞動(dòng)糾紛。

十一,、必要的財(cái)

產(chǎn)和權(quán)利在簽署日之后,，甲乙雙方保證新公司繼續(xù)擁有所有從事目前業(yè)務(wù)活動(dòng)所必要財(cái)產(chǎn)和權(quán)利，無(wú)論是不動(dòng)產(chǎn),、動(dòng)產(chǎn),、有形財(cái)產(chǎn)還是無(wú)形資產(chǎn)。

十二,、相關(guān)期間內(nèi)的變化

甲乙雙方保證在相關(guān)期間內(nèi)：

(1)按照原有的正常方式從事業(yè)務(wù)活動(dòng),，所有的資產(chǎn)應(yīng)按照正常的經(jīng)營(yíng)方式加以使用和維護(hù);

(2)沒有變更其營(yíng)業(yè)執(zhí)照或任何其他文件,，如公司章程,、重要的合同;

(3)在其財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn),、負(fù)債方面沒有發(fā)生任何不利的變化,，或是對(duì)甲乙雙方的正常營(yíng)業(yè)產(chǎn)生不利影響的勞動(dòng)糾紛，或是遭受任何意外損失(無(wú)論是否投保);

(4)在正常營(yíng)業(yè)活動(dòng)外,，沒有發(fā)生任何其他負(fù)債和責(zé)任(無(wú)論是已發(fā)生的,，還是或有的;也無(wú)論是已到期的，還是將要到期的);

(5)與關(guān)聯(lián)公司的交易沒有發(fā)生任何不正常的變化，包括但不限于對(duì)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的變更,、簽訂新的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議或是關(guān)聯(lián)交易的金額有顯著的增長(zhǎng);

(6)沒有將其任何財(cái)產(chǎn)(無(wú)論不動(dòng)產(chǎn),、動(dòng)產(chǎn)、有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn))進(jìn)行抵押,、質(zhì)押或受制于其他法律義務(wù),，除非是在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生、依據(jù)法律規(guī)定而產(chǎn)生或是取得了對(duì)方的書面同意;

(7)沒有取消或放棄任何債權(quán)或其他請(qǐng)求權(quán),，或放棄任何有價(jià)值的權(quán)利,，或是出售和轉(zhuǎn)讓任何資產(chǎn)(無(wú)論不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn),、有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn)),，但在正常的營(yíng)業(yè)活動(dòng)中所發(fā)生的上述取消、放棄,、出售和轉(zhuǎn)讓行為除外;

(8)沒有處置,、同意終止任何專利、商標(biāo)或著作權(quán),，或是對(duì)任何重要的專利,、商標(biāo)的申請(qǐng)權(quán)，或是任何特許經(jīng)營(yíng)權(quán);沒有處置,、向任何人披露任何商業(yè)秘密,、專有技術(shù)，除非上述行為是發(fā)生在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中;

(9)給予企業(yè)員工的工資,、獎(jiǎng)金,、福利等沒有出現(xiàn)不正常增長(zhǎng)的情況;

(10)沒有對(duì)其在會(huì)計(jì)核算時(shí)所遵循的具體原則以及所采納的具體會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行變更。

(11)相關(guān)期間的末分配利潤(rùn)由雙方依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)協(xié)商解決,。

十三,、信息真實(shí)性

甲乙雙方在本協(xié)議，或按照本協(xié)議提交或?qū)⒁峤坏娜魏胃郊?、聲明和文件中,，所做聲明或保證不存在也不將發(fā)生任何不實(shí)陳述，不存在也不將發(fā)生任何遺漏(該遺漏的存在和發(fā)生將使他人對(duì)披露的信息發(fā)生誤解),。

第四章信息的查閱和公開聲明

1.信息的查閱

在成立日之前,，甲乙雙方將允許雙方共同指定的中介機(jī)構(gòu)的人員查閱賬本、原始憑證和其他有關(guān)文件,、資料,，以完成相關(guān)報(bào)告和材料。

2.公開聲明

甲乙雙方同意,，除非法律另有規(guī)定,，在成立日前,，發(fā)布任何與本協(xié)議和本次資產(chǎn)重組有關(guān)的公開聲明或其他公開信息，在發(fā)布前應(yīng)經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn),。經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn)后發(fā)布的公開聲明或其他公開信息,，除非雙方均同意，否則不能被撤回和撤銷,。

第五章保密義務(wù)

在成立日前,，任何由雙方或本協(xié)議涉及的其他方提供的信息(在此之前,，上述信息沒有向社會(huì)公眾做過(guò)公開披露,，屬于保密性質(zhì)的信息)，不能披露給除了雙方各自的員工和財(cái)務(wù),、法律顧問,、雙方指定的中介機(jī)構(gòu)、本協(xié)議或法律(國(guó)家政策)允許或要求的人員之外的任何其他人員;如果本協(xié)議未能最終履行完成,，上述信息如果是以書面形式提供,，則應(yīng)向信息提供方返還其所提供的信息的書面材料,，或是應(yīng)信息提供方的要求銷毀其所提供的信息材料,，包括所有的原件、復(fù)印件,、任何派生材料;任何一方在此后不得向第三方披露任何他方的上述信息,，或是為自身的利益而直接或間接地使用任何他方的上述信息,。

第六章資產(chǎn)重組實(shí)施的前提條件

甲乙雙方一致同意,，資產(chǎn)重組完成應(yīng)以滿足下述條件為前提：

1.聲明和保證的持續(xù)真實(shí)

在本協(xié)議及其相關(guān)的文件,、附件中,，甲乙雙方所做的聲明和保證在所有重大方面均為真實(shí)的,，不存在不實(shí)陳述或引人誤解的重大遺漏,，無(wú)論上述聲明和保證是否為協(xié)議的條款,，對(duì)方書面同意做出的變更則不在此限,。

2.遵守協(xié)議

甲乙雙方履行了本協(xié)議的所有條款、附件,、限制所要求的義務(wù),。

3.政府批準(zhǔn)

依據(jù)任何適用的法律、法規(guī),、政策,、行政命令的要求,，為簽訂和履行本協(xié)議或新設(shè)公司今后經(jīng)營(yíng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)所必須的、所有的政府機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn),、同意,、授權(quán)均已經(jīng)取得,，包括但不限于深圳市人民政府各部門在對(duì)新公司資產(chǎn)重組方案進(jìn)行審查后,，依據(jù)有關(guān)批復(fù)規(guī)定批準(zhǔn)實(shí)施。

第七章費(fèi)用

甲乙雙方在平等,、自愿和友好協(xié)商的基礎(chǔ)上同意,，因本次資產(chǎn)重組工作而發(fā)生的一切合理支出,，包括但不限于中介評(píng)估機(jī)構(gòu)提供相關(guān)服務(wù)的費(fèi)用,、辦理全部相關(guān)手續(xù)而發(fā)生的費(fèi)用(如工商變更,、財(cái)產(chǎn)權(quán)變更、相關(guān)稅項(xiàng),、人員費(fèi)用等),，由雙方自行支付，新設(shè)公司成立后,，記入新公司的開辦費(fèi),。

第八章不?可?抗?力

如遇地震、臺(tái)風(fēng),、水災(zāi),、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng),、國(guó)家政策調(diào)整等在訂立本協(xié)議時(shí)各方所無(wú)法預(yù)見,、無(wú)法避免和無(wú)法克服的事件，致使本協(xié)議規(guī)定的條款無(wú)法履行和履行已背離甲乙雙方訂立協(xié)議的初衷時(shí),，遇有上述不可抗力事件的一方,，應(yīng)在該事件發(fā)生后15天內(nèi)，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件或有關(guān)政府批文通知對(duì)方,，書面通知解除合同,，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。如上述不可抗力事件導(dǎo)致一方履行延遲時(shí),，該方不承擔(dān)責(zé)任,，但應(yīng)在該事件發(fā)生后15天內(nèi)，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件通知對(duì)方,，并在不可抗力事件消除后立即恢復(fù)履行,，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任,。

第九章違?約?責(zé)?任

(1)若一方做出錯(cuò)誤的聲明、違反了其聲明和保證,、未能履行本協(xié)議項(xiàng)下的任何義務(wù)(統(tǒng)稱違約行為),，其同意賠償對(duì)方因其違約行為所直接或間接遭受的一切損失,、費(fèi)用和承擔(dān)的責(zé)任,。

(2)若一方有上述之外的其他違約行為，守約方有權(quán)要求違約方賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失,。

第十章爭(zhēng)議的解決

凡與本協(xié)議有關(guān)的或是在履行本協(xié)議的過(guò)程中甲乙雙方所發(fā)生的一切爭(zhēng)議,，都應(yīng)通過(guò)雙方友好協(xié)商解決，當(dāng)通過(guò)友好協(xié)商未能解決爭(zhēng)議時(shí),，雙方同意將上述爭(zhēng)議提交給當(dāng)?shù)刂俨梦瘑T會(huì)仲裁,。

第十一章協(xié)議的調(diào)整和解除

甲乙雙方均理解本協(xié)議，依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案需經(jīng)本協(xié)議雙方的同意,，且雙方同意依據(jù)有關(guān)部門的批復(fù)對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改,。

第十二章協(xié)議的生效、中止和終止

(1)本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人簽字,、加蓋公章,，并經(jīng)法定程序批準(zhǔn)后生效。

(2)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致,，本協(xié)議可通過(guò)書面協(xié)議中止執(zhí)行,。本協(xié)議中止后，雙方經(jīng)協(xié)商一致后可通過(guò)協(xié)議恢復(fù)履行,。

(3)如依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案未獲得國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn),，則自收到該批復(fù)之日起，本協(xié)議及其所有附件均告終止,。

第十三章其他

(1)本協(xié)議的解釋,、履行及爭(zhēng)議的解決均適用中華人民共和國(guó)法律。

(2)本協(xié)議為本次資產(chǎn)重組的原則方案,，雙方根據(jù)本協(xié)議簽訂增資協(xié)議,，增資協(xié)議作為本協(xié)議附件，以最終完成重組工作,。

(3)本協(xié)議未經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致并以書面形式做出同意,，任何一方不得單方面擅自變更、修改或解除本協(xié)議中的任何條款,。

(4)本協(xié)議的附件為本協(xié)議不可分割的組成部分,，具有同本協(xié)議同等的法律效力。

(5)本協(xié)議在訂立和執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的其他未盡事宜,，由各方本著友好合作的精神協(xié)商解決,。

(6)本協(xié)議正本一式________份,，本協(xié)議各方各執(zhí)____份，具有同等法律效力,，其余報(bào)國(guó)家有關(guān)部門,。

甲方：____________

法定代表人：____________

簽定日期：____________

乙方：____________

法定代表人：____________

簽字日期：____________

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇九

甲方：___________________

企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：___________________

注冊(cè)地址：___________________

乙方：___________________

企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：___________________

注冊(cè)地址：___________________

鑒于：________________

1.甲方擬設(shè)立一家股份有限公司，該公司成立后計(jì)劃向中國(guó)境外投資者發(fā)行“境外上市外資股”(以下簡(jiǎn)稱“h股”)在香港聯(lián)合交易所有限公司(以下簡(jiǎn)稱“香港聯(lián)交所”)上市并以美國(guó)存托股份(以下簡(jiǎn)稱“ads”)形式在美國(guó)紐約證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“紐約證交所”)上市(以上合稱“綜合募股”),。為此,，甲方已進(jìn)行重組。

2.甲方將其所屬的_____________企業(yè)及_____________,、_____________企業(yè),、_____________企業(yè)、_____________資產(chǎn),、負(fù)債及權(quán)益(詳見附件三“注入資產(chǎn)”)投入乙方,，甲方作為唯一發(fā)起人以發(fā)起設(shè)立方式于_____________年_____________月_____________日成立乙方。

3.在本協(xié)議簽訂之日,，甲方擁有乙方100%的股權(quán),。在綜合募股完成之后，甲方將繼續(xù)為乙方的控股股東,。

4.為確保重組的內(nèi)容和目的得到貫徹和落實(shí),，甲方和乙方同意根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定對(duì)重組及與重組有關(guān)事項(xiàng)作出適當(dāng)?shù)陌才拧?/p>

據(jù)此，雙方立約如下：

1.定義

1.1除非本協(xié)議另有規(guī)定,，下述用語(yǔ)在本協(xié)議內(nèi)具有如下含義：

a.甲方指_____________,，分公司及其他分支機(jī)構(gòu);除非上下文另有規(guī)定，“甲方”均應(yīng)包括甲方的資產(chǎn)及其業(yè)務(wù),。

b.乙方指_____________及其子公司,、分公司及其他分支機(jī)構(gòu);除非上下文另有規(guī)定，“乙方”均應(yīng)包括乙方的資產(chǎn)及其業(yè)務(wù),。

c.會(huì)計(jì)報(bào)告指_____________會(huì)計(jì)師事務(wù)所按照中國(guó)《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》編制的乙方_____________年,、_____________年、_____________年各年截止_____________月_____________日及_____________年截止_____________月_____________日的合并損益表(連同有關(guān)附注);乙方_____________年,、_____________年,、_____________年各年_____________月_____________日及_____________年_____________月_____________日的合并資產(chǎn)負(fù)債表(連同有關(guān)附注);乙方_____________年截止_____________月_____________日的合并現(xiàn)金流量表(連同有關(guān)附注)。

d.注入資產(chǎn)指本協(xié)議附件三中載明的甲方向乙方注入的資產(chǎn),、權(quán)益和由乙方承擔(dān)的負(fù)債,。

e.招股書指乙方就乙方公開發(fā)售h股和ads而刊登的招股說(shuō)明書。

f.評(píng)估基準(zhǔn)日指_____________年_____________月_____________日,。

g.乙方成立日指_____________年_____________月_____________日(即乙方在國(guó)家工商行政管理局登記注冊(cè)之日),。

h.重組生效日指乙方成立日。

i.相關(guān)期間指評(píng)估基準(zhǔn)日至重組生效日的期間(不含評(píng)估基準(zhǔn)日及重組生效日當(dāng)天)。

j.重組指上述鑒于條款中提及的,、重組方案中描述的且依據(jù)本協(xié)議和重組文件的條款和條件進(jìn)行的重組,。

k.重組文件指本協(xié)議附件五所列的重組方案及重組批準(zhǔn)文件。

l.重組方案指本協(xié)議附件五所列的重組方案,。

m.評(píng)估機(jī)構(gòu)指_____________資產(chǎn)評(píng)估公司,。

n.評(píng)估報(bào)告指評(píng)估機(jī)構(gòu)為成立乙方編制的并已由中國(guó)財(cái)政部于_____________年_____________月_____________日確認(rèn)的評(píng)估基準(zhǔn)日的_____________第_____________號(hào)《_____________公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》。

o.控股股東指具備以下條件之一的人：該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),，可以選出半數(shù)以上的董事;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),，可以行使公司百分之三十以上(含百分之三十)的表決權(quán)或者可以控制公司的百分之三十以上(含百分之三十)表決權(quán)的行使;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí)，持有公司發(fā)行在外百分之三十以上(含百分之三十)的股份;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),，以其他方式在事實(shí)上控制公司,。

p.中國(guó)指中華人民共和國(guó),。

q.人民幣指中國(guó)的法定貨幣,，其基本面值為“元”。

1.2除非本協(xié)議另有規(guī)定,，在本協(xié)議中：

a.條款或附件即為本協(xié)議之條款或附件;和

b.本協(xié)議應(yīng)解釋為可能不時(shí)經(jīng)延期,、修改、變更或補(bǔ)充的本協(xié)議,。

2.重組的生效

2.1甲方確認(rèn)在重組生效日,，重組已獲得中國(guó)有關(guān)主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)，該等文件已列于本協(xié)議附件五中,。重組自重組生效日起(含重組生效日)正式生效,。

2.2雙方同意，按重組文件,、會(huì)計(jì)報(bào)告及本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定實(shí)施重組,。

2.3雙方同意，自重組生效日起(含重組生效日),，乙方享有注入資產(chǎn)項(xiàng)下的資產(chǎn)所有權(quán),、債權(quán)、權(quán)利和權(quán)益,，承擔(dān)注入資產(chǎn)項(xiàng)下的負(fù)債,、責(zé)任和義務(wù)，并享有和承擔(dān)注入資產(chǎn)在相關(guān)期間產(chǎn)生的資產(chǎn),、債權(quán),、權(quán)利、權(quán)益,、負(fù)債,、義務(wù)和責(zé)任(本協(xié)議另有規(guī)定的除外)。乙方對(duì)甲方根據(jù)重組文件、會(huì)計(jì)報(bào)告和本協(xié)議的規(guī)定保留的其他資產(chǎn),、權(quán)利,、權(quán)益、債務(wù)和義務(wù)(包括潛在的債務(wù)和義務(wù))及有關(guān)業(yè)務(wù)不承擔(dān)責(zé)任,，并對(duì)其不享有任何權(quán)利,，亦不承擔(dān)任何義務(wù)。甲方繼續(xù)對(duì)其保留的資產(chǎn),、權(quán)利,、權(quán)益、債務(wù)和義務(wù)(包括潛在的債務(wù)和義務(wù))及有關(guān)業(yè)務(wù)承擔(dān)責(zé)任,。

2.4甲方確認(rèn),，注入資產(chǎn)已由評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行估值(該估值記載于評(píng)估報(bào)告)，并經(jīng)中國(guó)有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)確認(rèn),。且該注入資產(chǎn)項(xiàng)下的凈資產(chǎn)已按法定折股比例折股,，并已獲取國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)作為乙方注冊(cè)資本。

2.5甲方確認(rèn),，根據(jù)重組方案和_____________會(huì)計(jì)事務(wù)所_____________年_____________月_____________日出具的_____________第_____________3號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,，金額為_____________元人民幣的甲方凈資產(chǎn)在重組生效日已注入乙方。

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十

債務(wù)重組,，又稱債務(wù)重整,，是指?jìng)鶛?quán)人按照其與債務(wù)人達(dá)成的協(xié)議或法院的裁決同意債務(wù)人修改債務(wù)條件的事項(xiàng)。也就是說(shuō),，只要修改了原定債務(wù)償還條件的,，即債務(wù)重組時(shí)確定的債務(wù)償還條件不同于原協(xié)議的，均作為債務(wù)重組,。

債務(wù)重組的特征

1,、財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況相對(duì)不佳的公司較多，產(chǎn)業(yè)相對(duì)集中,。通常,，債務(wù)重組與債務(wù)困難、債務(wù)危機(jī)聯(lián)系在一起,，因此據(jù)披露情況看,，目前進(jìn)行債務(wù)重組的大多是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不太好的公司。

2,、多涉及關(guān)聯(lián)方,，甚至有政府介入，非帳面的重組損益巨大,。

3,、信息披露不充分、不規(guī)范：有關(guān)債務(wù)重組的信息只是散見于重大訴訟仲裁事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易,、期限及或有關(guān)事項(xiàng),、現(xiàn)金流量表附注等部分，披露行為隨意性大,，債務(wù)重組給公司帶來(lái)的損益情況更是不明確,。

債務(wù)重組協(xié)議

甲、乙,、丙三方經(jīng)過(guò)友好協(xié)商,，達(dá)成如下協(xié)議：

第一條乙方于__________年__________月__________日之前一次性向甲方支付__________萬(wàn)元人民幣，甲方免除乙方所欠剩余借款本金及利息__________萬(wàn)元,。

第二條自本合同簽訂之日,，甲方對(duì)乙方重組后的債務(wù)按_‰的月利率計(jì)收利息。(甲方可根據(jù)實(shí)際情況決定是否計(jì)息)

第三條乙方如連續(xù)兩次未按第一條規(guī)定的還款計(jì)劃還款,，又未得到甲方認(rèn)可,，甲方將視為嚴(yán)重違約。甲方有權(quán)取消對(duì)乙方的全部承諾,，單方解除本合同,，對(duì)其中乙方已歸還甲方的款項(xiàng)作為乙方正常償還欠款處理,，并依法采取各種手段追回乙方所欠的剩余借款本金計(jì)利息,。

第四條如乙方于__________年__________月__________日之前不能償還全部所承諾的__________萬(wàn)元債務(wù)，甲方有權(quán)取消對(duì)乙方的全部承諾,，單方解除本合同,，對(duì)其中乙方已歸還甲方的款項(xiàng)作為乙方正常償還欠款處理，并依法采取各種手段追回乙方所欠的剩余借款本金及利息,。

第五條在乙方未歸還全部所承諾的__________萬(wàn)元債務(wù)之前,，甲方不放棄除本合同有明確約定之外的任何權(quán)利(包括對(duì)抵押物的有關(guān)權(quán)利)

第六條乙方承諾：______________其任何改制、改組和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,、變賣等嚴(yán)重影響履約能力的行為,，必須事先征得甲方的同意。否則,，甲方有權(quán)單方解除本合同,。

第七條丙方承諾在乙方如期歸還全部所承諾的__________萬(wàn)元債務(wù)并終止雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系之前，繼續(xù)承擔(dān)原來(lái)的擔(dān)保責(zé)任,。

第八條甲,、乙雙方的其它約定：

一、乙方用其合法擁有的__________資產(chǎn)作為債務(wù)重組的抵押物(抵押手續(xù)另行辦理),，甲方享有相關(guān)權(quán)利;

二,、__________公司自愿為甲、乙雙方之間的債務(wù)重組提供擔(dān)保連帶責(zé)任保證(另行簽訂保證合同);

三、雙方約定的其它事項(xiàng),。

第九條本協(xié)議未盡事宜由各方協(xié)商解決;

第十條各方因履行本合同而發(fā)生的糾紛,，由甲方住所地人民法院管轄。

第十一條本合同一式三份,，甲,、乙、丙方各執(zhí)一份;

第十二條本合同自各方有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章后生效,。

甲方：______________(蓋章)

授權(quán)代表：______________(簽字)

乙方：______________(蓋章)

授權(quán)代表：______________(簽字)

丙方：______________(蓋章)

授權(quán)代表：______________(簽字)

債務(wù)重組協(xié)議的法律后果

債務(wù)重組從本質(zhì)而言,，是一項(xiàng)法律活動(dòng)，其是旨在通過(guò)一定的方式改變債權(quán)人與目標(biāo)公司(債務(wù)人)之間原有債權(quán)債務(wù)合同關(guān)系的過(guò)程,。例如,，以資產(chǎn)清償方式進(jìn)行的重組，是債權(quán)人與目標(biāo)公司變更債權(quán),、債務(wù)合同并依約履行的行為;以債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)方式的重組,，將債權(quán)人與目標(biāo)公司之間的債權(quán)、債務(wù)合同關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)楣蓹?quán)投資關(guān)系;以修改債務(wù)條件方式進(jìn)行的重組,，則是對(duì)債權(quán)人與目標(biāo)公司原有合同項(xiàng)下權(quán)利義務(wù)的變更,。至于在法院主持下達(dá)成的重組協(xié)議及其履行過(guò)程，其法律屬性更是毋庸置疑的,。另一方面,，債權(quán)人與目標(biāo)公司債務(wù)重組這一締約過(guò)程的核心是雙方間重新進(jìn)行的債權(quán)、債務(wù)確認(rèn),。而該確認(rèn)本身就體現(xiàn)著新的法律關(guān)系的產(chǎn)生,。

與同樣具有消滅債權(quán)債務(wù)關(guān)系功能的破產(chǎn)程序相比，困難債務(wù)重組體現(xiàn)為雙方當(dāng)事人之間的談判與協(xié)議的過(guò)程,，法律干預(yù)程度較低,，與破產(chǎn)程序的“法定準(zhǔn)則”及“司法主導(dǎo)”兩大特征形成鮮明的對(duì)比。但是,，債務(wù)重組既然是當(dāng)事人之間的協(xié)商活動(dòng),，也應(yīng)當(dāng)貫徹、體現(xiàn)法律對(duì)締約過(guò)程所要求的平等,、自愿,、互利諸原則，以均衡雙方當(dāng)事人的利益,。由于債務(wù)重組本身意味著債權(quán)人作出了讓步,，遭受一定的利益損失，這就更需要人們關(guān)注如何在這一協(xié)議過(guò)程中實(shí)現(xiàn)利益均衡的問題,。綜上所述,，我們對(duì)于資產(chǎn)重組協(xié)議能否進(jìn)行訴訟的問題有了一個(gè)明確的答案,，希望對(duì)您有所幫助，有問題可以聯(lián)系我們

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十一

甲方：___________________

企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：___________________

注冊(cè)地址：___________________

乙方：___________________

企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：___________________

注冊(cè)地址：___________________

鑒于：________________

1.甲方擬設(shè)立一家股份有限公司,，該公司成立后計(jì)劃向中國(guó)境外投資者發(fā)行“境外上市外資股”(以下簡(jiǎn)稱“h股”)在香港聯(lián)合交易所有限公司(以下簡(jiǎn)稱“香港聯(lián)交所”)上市并以美國(guó)存托股份(以下簡(jiǎn)稱“ads”)形式在美國(guó)紐約證券交易所(以下簡(jiǎn)稱“紐約證交所”)上市(以上合稱“綜合募股”),。為此，甲方已進(jìn)行重組,。

2.甲方將其所屬的_____________企業(yè)及_____________,、_____________企業(yè)、_____________企業(yè),、_____________資產(chǎn),、負(fù)債及權(quán)益(詳見附件三“注入資產(chǎn)”)投入乙方，甲方作為唯一發(fā)起人以發(fā)起設(shè)立方式于_____________年_____________月_____________日成立乙方,。

3.在本協(xié)議簽訂之日,，甲方擁有乙方100%的股權(quán)。在綜合募股完成之后,，甲方將繼續(xù)為乙方的控股股東,。

4.為確保重組的內(nèi)容和目的得到貫徹和落實(shí)，甲方和乙方同意根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定對(duì)重組及與重組有關(guān)事項(xiàng)作出適當(dāng)?shù)陌才拧?/p>

據(jù)此,，雙方立約如下：

1.定義

1.1除非本協(xié)議另有規(guī)定,，下述用語(yǔ)在本協(xié)議內(nèi)具有如下含義：

a.甲方指_____________，分公司及其他分支機(jī)構(gòu);除非上下文另有規(guī)定,，“甲方”均應(yīng)包括甲方的資產(chǎn)及其業(yè)務(wù),。

b.乙方指_____________及其子公司、分公司及其他分支機(jī)構(gòu);除非上下文另有規(guī)定,，“乙方”均應(yīng)包括乙方的資產(chǎn)及其業(yè)務(wù),。

c.會(huì)計(jì)報(bào)告指_____________會(huì)計(jì)師事務(wù)所按照中國(guó)《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》編制的乙方_____________年、_____________年,、_____________年各年截止_____________月_____________日及_____________年截止_____________月_____________日的合并損益表(連同有關(guān)附注);乙方_____________年、_____________年,、_____________年各年_____________月_____________日及_____________年_____________月_____________日的合并資產(chǎn)負(fù)債表(連同有關(guān)附注);乙方_____________年截止_____________月_____________日的合并現(xiàn)金流量表(連同有關(guān)附注),。

d.注入資產(chǎn)指本協(xié)議附件三中載明的甲方向乙方注入的資產(chǎn)、權(quán)益和由乙方承擔(dān)的負(fù)債,。

e.招股書指乙方就乙方公開發(fā)售h股和ads而刊登的招股說(shuō)明書,。

f.評(píng)估基準(zhǔn)日指_____________年_____________月_____________日。

g.乙方成立日指_____________年_____________月_____________日(即乙方在國(guó)家工商行政管理局登記注冊(cè)之日),。

h.重組生效日指乙方成立日,。

i.相關(guān)期間指評(píng)估基準(zhǔn)日至重組生效日的期間(不含評(píng)估基準(zhǔn)日及重組生效日當(dāng)天)。

j.重組指上述鑒于條款中提及的,、重組方案中描述的且依據(jù)本協(xié)議和重組文件的條款和條件進(jìn)行的重組,。

k.重組文件指本協(xié)議附件五所列的重組方案及重組批準(zhǔn)文件,。

l.重組方案指本協(xié)議附件五所列的重組方案。

m.評(píng)估機(jī)構(gòu)指_____________資產(chǎn)評(píng)估公司,。

n.評(píng)估報(bào)告指評(píng)估機(jī)構(gòu)為成立乙方編制的并已由中國(guó)財(cái)政部于_____________年_____________月_____________日確認(rèn)的評(píng)估基準(zhǔn)日的_____________第_____________號(hào)《_____________公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書》,。

o.控股股東指具備以下條件之一的人：該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí)，可以選出半數(shù)以上的董事;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),，可以行使公司百分之三十以上(含百分之三十)的表決權(quán)或者可以控制公司的百分之三十以上(含百分之三十)表決權(quán)的行使;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí),，持有公司發(fā)行在外百分之三十以上(含百分之三十)的股份;該人單獨(dú)或者與他人一致行動(dòng)時(shí)，以其他方式在事實(shí)上控制公司,。

p.中國(guó)指中華人民共和國(guó),。

q.人民幣指中國(guó)的法定貨幣，其基本面值為“元”,。

1.2除非本協(xié)議另有規(guī)定,，在本協(xié)議中：

a.條款或附件即為本協(xié)議之條款或附件;和

b.本協(xié)議應(yīng)解釋為可能不時(shí)經(jīng)延期、修改,、變更或補(bǔ)充的本協(xié)議,。

2.重組的生效

2.1甲方確認(rèn)在重組生效日，重組已獲得中國(guó)有關(guān)主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn),，該等文件已列于本協(xié)議附件五中,。重組自重組生效日起(含重組生效日)正式生效。

2.2雙方同意,，按重組文件,、會(huì)計(jì)報(bào)告及本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定實(shí)施重組。

2.3雙方同意,，自重組生效日起(含重組生效日),，乙方享有注入資產(chǎn)項(xiàng)下的資產(chǎn)所有權(quán)、債權(quán),、權(quán)利和權(quán)益,，承擔(dān)注入資產(chǎn)項(xiàng)下的負(fù)債、責(zé)任和義務(wù),，并享有和承擔(dān)注入資產(chǎn)在相關(guān)期間產(chǎn)生的資產(chǎn),、債權(quán)、權(quán)利,、權(quán)益,、負(fù)債、義務(wù)和責(zé)任(本協(xié)議另有規(guī)定的除外),。乙方對(duì)甲方根據(jù)重組文件,、會(huì)計(jì)報(bào)告和本協(xié)議的規(guī)定保留的其他資產(chǎn)、權(quán)利,、權(quán)益,、債務(wù)和義務(wù)(包括潛在的債務(wù)和義務(wù))及有關(guān)業(yè)務(wù)不承擔(dān)責(zé)任,，并對(duì)其不享有任何權(quán)利，亦不承擔(dān)任何義務(wù),。甲方繼續(xù)對(duì)其保留的資產(chǎn),、權(quán)利、權(quán)益,、債務(wù)和義務(wù)(包括潛在的債務(wù)和義務(wù))及有關(guān)業(yè)務(wù)承擔(dān)責(zé)任,。

2.4甲方確認(rèn)，注入資產(chǎn)已由評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行估值(該估值記載于評(píng)估報(bào)告),，并經(jīng)中國(guó)有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)確認(rèn),。且該注入資產(chǎn)項(xiàng)下的凈資產(chǎn)已按法定折股比例折股，并已獲取國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)作為乙方注冊(cè)資本,。

2.5甲方確認(rèn),，根據(jù)重組方案和_____________會(huì)計(jì)事務(wù)所_____________年_____________月_____________日出具的_____________第_____________3號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，金額為_____________元人民幣的甲方凈資產(chǎn)在重組生效日已注入乙方,。

3.聲明和保證

3.1甲方對(duì)乙方作出以下聲明和保證：截至重組生效日(含重組生效日),，

a.截至重組生效日為止(不含重組生效日)，甲方根據(jù)中國(guó)法律有權(quán)經(jīng)營(yíng)注入資產(chǎn);

b.除本協(xié)議第4條“重組的實(shí)施”另有所述外,，注入資產(chǎn)已在重組生效日以其現(xiàn)狀合法及有效地轉(zhuǎn)讓及送交乙方,。

c.除本協(xié)議另有規(guī)定外，甲方注入乙方之注入資產(chǎn)所需的重大第三方批準(zhǔn),、許可,、授權(quán)、同意,、確認(rèn),、豁免、注冊(cè),、登記等均已取得或完成,，且該等批準(zhǔn)、許可,、授權(quán),、同意、確認(rèn),、豁免、注冊(cè),、登記等在重組生效日均為有效;

d.假設(shè)乙方自_____________年_____________月_____________日以來(lái)一直存在,，會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、公正,、準(zhǔn)確地反映了乙方至評(píng)估基準(zhǔn)日的_____________年_____________個(gè)月的合并業(yè)績(jī)和合并資產(chǎn)凈值;

e.根據(jù)中國(guó)《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》確定的乙方在其成立之日的凈資產(chǎn)值,，不少于假設(shè)乙方已于評(píng)估基準(zhǔn)日存在的凈資產(chǎn)值;

f.除已在會(huì)計(jì)報(bào)告中披露的以及在相關(guān)期間注入資產(chǎn)正常經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的負(fù)債之外,，乙方于重組生效日無(wú)其他負(fù)債(包括重大或然負(fù)債);

g.甲方無(wú)任何嚴(yán)重違反法律或法規(guī)的并可能導(dǎo)致乙方蒙受任何重大經(jīng)濟(jì)損失的行為;

h.甲方無(wú)任何可能導(dǎo)致乙方蒙受任何重大經(jīng)濟(jì)損失的侵犯第三方的專利權(quán)、版權(quán),、專有技術(shù),、設(shè)計(jì)、商標(biāo),、商譽(yù)或其他受法律保護(hù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為;

i.除本協(xié)議附件四中列明的情形外,，不存在針對(duì)甲方(以原告、被告或其他身份)正在進(jìn)行的或待決的或威脅將進(jìn)行的,、重大的及/或主要的,、與乙方業(yè)務(wù)或資產(chǎn)有關(guān)并可能對(duì)乙方業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及/或注入資產(chǎn)產(chǎn)生重大不利影響的訴訟、仲裁,、索賠或其他法律程序;也不存在任何可能對(duì)乙方業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及/或注入資產(chǎn)產(chǎn)生重大不利影響的索償要求,，或任何可能導(dǎo)致該索償要求的事實(shí);

j.除非甲方在本協(xié)議簽署之前已向乙方作出披露，本協(xié)議附件一中的甲方的進(jìn)一步聲明及保證在重組生效日及本協(xié)議簽訂之日是真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整的。

3.2如果甲方違反上述聲明和保證而令乙方蒙受任何損失,，甲方同意按本協(xié)議第6條的規(guī)定向乙方賠償損失,。

4.重組的實(shí)施

4.1乙方成立后，對(duì)重組生效日之前(含重組生效日)所未完成的重組事項(xiàng)(如有),，雙方同意將密切合作,，盡最大努力，盡快保證完成,。雙方同意采取一切必要措施(包括但不限于：簽訂或促使他人簽訂任何文件,，申請(qǐng)和獲得任何有關(guān)批準(zhǔn)、同意,、許可,、授權(quán)、確認(rèn)或豁免,，使乙方取得所有因經(jīng)營(yíng)其業(yè)務(wù)所需的或與注入資產(chǎn)有關(guān)的許可證,，按有關(guān)程序辦理一切有關(guān)注冊(cè),、登記或備案手續(xù))以確保重組按本協(xié)議和重組文件、會(huì)計(jì)報(bào)告全面實(shí)施。對(duì)重組文件,、會(huì)計(jì)報(bào)告和本協(xié)議中未提及之重組須完成事項(xiàng)，雙方將本著平等,、公平和合理的原則,，友好協(xié)商并妥善處理。

4.2在相關(guān)期間,，甲方在其正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,，應(yīng)根據(jù)慣常的方式經(jīng)營(yíng),、管理、使用和維護(hù)注入資產(chǎn),。

4.3注入資產(chǎn)在相關(guān)期間產(chǎn)生的利潤(rùn)由甲方享有,。

4.4在不影響第3.1條h項(xiàng)、i項(xiàng)及j項(xiàng)的前提下,，在重組生效日后(含重組生效日)發(fā)生的與注入資產(chǎn)有關(guān)的任何訴訟或仲裁,，乙方有權(quán)參加有關(guān)訴訟和仲裁，享有有關(guān)權(quán)利并履行有關(guān)義務(wù),。

4.5除乙方在本協(xié)議內(nèi)或根據(jù)本協(xié)議承擔(dān)的債務(wù)和責(zé)任外,，其他的債務(wù)和責(zé)任仍歸甲方承擔(dān)，因此而產(chǎn)生的訴訟判決,、裁定及/或仲裁裁決責(zé)任和所發(fā)生的訴訟及/或仲裁費(fèi)用由甲方承擔(dān),。

4.6

a.如注入資產(chǎn)項(xiàng)下的任何資產(chǎn)、權(quán)益或負(fù)債注入乙方必須事先取得任何第三方的授權(quán),、批準(zhǔn),、同意、許可,、確認(rèn)或豁免,，而該等手續(xù)在乙方重組生效日之前(含重組生效日)未能完成，則除雙方應(yīng)按上述第4.1條采取行為外,，甲方應(yīng)代表乙方并為乙方利益繼續(xù)持有該等資產(chǎn),、權(quán)益和負(fù)債，直至該等資產(chǎn),、權(quán)益和負(fù)債可以按本協(xié)議的規(guī)定合法有效地,、完全地注入乙方。

b.在不限制第4.6a.條一般性原則的情況下,，甲乙雙方進(jìn)一步約定,，對(duì)于因重組轉(zhuǎn)入乙方但截至_____________年_____________月_____________日(包括該日)該等轉(zhuǎn)讓未取得相關(guān)貸款人同意的貸款，甲方將為乙方的利益繼續(xù)作為該等貸款的借款人,，直到以下任一情況先發(fā)生：

(i)該等貸款取得貸款人同意,，轉(zhuǎn)給乙方，由乙方作為借款人,，或(ii)該等貸款獲得清償,。就甲乙雙方而言，乙方應(yīng)直接承擔(dān)因所有該等貸款而應(yīng)向有關(guān)貸款人支付的本金,、利息,、費(fèi)用、收費(fèi)及其他一切付費(fèi),，而甲方不對(duì)貸款人承擔(dān)上述償付,。甲乙雙方承諾，在乙方截止_____________年_____________月_____________日的財(cái)務(wù)年度的年報(bào)公布后的三個(gè)月內(nèi),，雙方都將盡最大努力,，促使相關(guān)貸款方同意將貸款由甲方轉(zhuǎn)到乙方。

c.為便于重組的實(shí)施,，雙方設(shè)想在自重組生效日至_____________年_____________月_____________日(含該日)期間,，甲方應(yīng)繼續(xù)為乙方與第三方之間的交易提供幫助(包括但不限于代表乙方進(jìn)行外部融資)，并促使乙方與第三方建立良好的業(yè)務(wù)關(guān)系,。雙方同意,，就雙方之間而言，在這一期間甲方為乙方的利益而從第三方取得的貸款,，應(yīng)由乙方向相關(guān)貸款人直接承擔(dān)與向乙方提供的籌資所得直接有關(guān)的本金,、利息、費(fèi)用,、收費(fèi)及為取得貸款所發(fā)生的其他付費(fèi),，而甲方不對(duì)貸款人承擔(dān)上述償付。甲乙雙方承諾,，在乙方截止_____________年_____________月_____________日的財(cái)務(wù)年度的年報(bào)公布后的三個(gè)月內(nèi),，雙方都將盡最大努力，促使相關(guān)貸款方同意將貸款由甲方轉(zhuǎn)到乙方,。

d.雙方進(jìn)一步確認(rèn),，乙方不應(yīng)為甲方所提供的以上第4.6b.和c.條中所述的任何幫助而向甲方支付任何費(fèi)用或酬金(包括但不限于甲方為乙方的利益而取得貸款)。

4.7甲方按照上述第4.6條規(guī)定代表乙方并為乙方利益繼續(xù)持有注入資產(chǎn)項(xiàng)下的資產(chǎn),、權(quán)益或負(fù)債期間,，該等資產(chǎn)、權(quán)益和負(fù)債所引起的或與之有關(guān)的一切權(quán)利,、權(quán)益,、盈利及一切義務(wù)、損失及索賠(不包括甲方未履行其在第4.6條中的義務(wù)而引起的義務(wù),、損失及索賠)由乙方享有或承擔(dān),。

4.8在重組實(shí)施過(guò)程中，對(duì)于甲方和乙方之間的資產(chǎn)負(fù)債的劃分如有任何不明之處,，將以評(píng)估報(bào)告和會(huì)計(jì)報(bào)告栽明的具體資產(chǎn)負(fù)債劃分為準(zhǔn),。如有需要，亦可參考編制評(píng)估報(bào)告和會(huì)計(jì)報(bào)告時(shí)使用的資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整計(jì)算公式及其他有關(guān)工作文件,。

4.9甲乙雙方分別向?qū)Ψ匠兄Z,，如收到重組生效后應(yīng)屬于對(duì)方的應(yīng)收款項(xiàng)，將于該款項(xiàng)收訖和確認(rèn)后七日內(nèi)向?qū)Ψ街Ц丁?/p>

4.10甲方應(yīng)將乙方正常經(jīng)營(yíng)所需的或與注入資產(chǎn)相關(guān)的地質(zhì)、地震和巖芯等資料移交給乙方,。如果該等資料移交未能在重組生效日之前(含重組生效日)完成,，除雙方應(yīng)采取一切必要措施以促使該等移交盡早完成外，甲方應(yīng)代表乙方并為乙方利益繼續(xù)持有并遵循安全,、保密的原則妥善保存該等資料直至該等資料合法地,、完全地移交于乙方。在甲方依本條持有和保存該等資料期間,，乙方可無(wú)償使用該等資料且甲方應(yīng)為乙方的使用提供一切方便,。

4.11甲方應(yīng)將其擁有的與經(jīng)營(yíng)注入資產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄,、營(yíng)運(yùn)記錄,、營(yíng)運(yùn)數(shù)據(jù)、營(yíng)運(yùn)統(tǒng)計(jì)資料,、說(shuō)明書,、維護(hù)手冊(cè)、培訓(xùn)手冊(cè)以及有關(guān)技術(shù)記錄,，技術(shù)資料,、技術(shù)數(shù)據(jù)、技術(shù)圖紙,、技術(shù)手冊(cè),、技術(shù)書籍、研究與開發(fā)項(xiàng)目的資料及其他一切技術(shù)訣竅資料(無(wú)論是以文字書寫的或保存于電腦,、計(jì)算機(jī)內(nèi)的或以任何其他方式保存的)移交給乙方,。如果該等資料因其特殊性質(zhì)(如不可分割)而無(wú)法移交給乙方，甲方應(yīng)妥善保存該等資料井將該等資料放置于方便之處,，應(yīng)乙方隨時(shí)要求,，允許乙方免費(fèi)查閱、復(fù)制或以其他方式使用,。

4.12甲方賦予乙方按照其與乙方另行簽訂的《避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及優(yōu)先交易權(quán)協(xié)議》及《部分石油公司油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)監(jiān)管合同》,，對(duì)其所屬三套化工裝置、現(xiàn)存海外石油天然氣勘探開發(fā),、部分石油公司油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)等主營(yíng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目(定義同《避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及優(yōu)先交易權(quán)協(xié)議》及《部分石油公司油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)監(jiān)管合同》中對(duì)該等詞語(yǔ)的定義)的優(yōu)先購(gòu)買權(quán),。

4.13甲方分別按照其與乙方另行簽署的《房產(chǎn)租賃合同》及其附件《股份公司總部辦公樓租賃合同》、《土地使用權(quán)租賃合同》租賃給乙方使用上述協(xié)議項(xiàng)下的房產(chǎn)及土地,。

4.14甲方分別按照其與乙方另行簽署的《商標(biāo)使用許可合同》,、《專利、專有技術(shù)使用許可合同》,、《計(jì)算機(jī)軟件使用許可合同》許可乙方使用上述協(xié)議項(xiàng)下的專利,、商標(biāo),、專有技術(shù)、計(jì)算機(jī)軟件,。

4.15甲方同意乙方按照雙方另行簽署的《部分石油公司油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)監(jiān)管合同》監(jiān)管該協(xié)議項(xiàng)下石油公司的油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù),。

4.16甲方同意按照其與乙方另行簽訂的《債務(wù)擔(dān)保合同》就該協(xié)議項(xiàng)下的債務(wù)為乙方向其債權(quán)人提供連帶的和不可撤銷的保證。

4.17甲方同意按照其與乙方另行簽訂的《對(duì)外合作勘探開發(fā)合同權(quán)益轉(zhuǎn)讓合同》轉(zhuǎn)讓給乙方截至重組生效日甲方所簽訂的對(duì)外石油合同中甲方項(xiàng)下的權(quán)益,。

(注：本合同一式兩份)

甲方：________________

乙方：________________

________年____月____日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十二

甲方：_________________

公司地址：_________________

法定代表人：_________________

乙方：_________________

身份證號(hào)碼：_________________

常住地址：_________________

鑒于：_________________

乙方在甲方任職過(guò)程中,甲方向乙方提供的任何非公開的,、專有的和具有保密性質(zhì)的資料及信息(包括但不限于甲方產(chǎn)品價(jià)格信息、技術(shù)秘密,、供應(yīng)渠道、客戶資源信息,、對(duì)所簽經(jīng)濟(jì)合同,、財(cái)務(wù)信息、尚未公開的重大投資決策,、其他有關(guān)甲方利益或甲方產(chǎn)品的信息等),以及在乙方為甲方客戶服務(wù)時(shí)從客戶端得到的所有保密信息都屬于本合同協(xié)議保密的內(nèi)容,。乙方應(yīng)承擔(dān)嚴(yán)格的保密義務(wù)。雙方就以上保密內(nèi)容達(dá)成如下協(xié)議：

一,、乙方的保密義務(wù)

乙方保證：

1.除因工作需要并得到甲方明確書面指示外,不得使他人獲得或使用或計(jì)劃使用這些信息;

2.不得為自己利益使用或計(jì)劃使用這些信息;

3.不得竊取,、復(fù)制或公開包含這些信息的文件或拷貝;

4.不得直接或間接地向甲方內(nèi)部、外部無(wú)關(guān)人員泄露這些信息;

5.除因工作需要外,不得向甲方其他工作人員打聽這些信息,不得以不正當(dāng)方式竊取這些信息,指使或暗示或誘導(dǎo)他人以不正當(dāng)方式竊取這些信息,以不正當(dāng)方式包括(但不限于)偷拍照片,、偷偷復(fù)制,、偷走樣品或材料或文件,引誘或脅迫他人披露信息等;

6.對(duì)因工作需要而保管、接觸或使用的有關(guān)包含有些信息的文件,、數(shù)據(jù),、樣品、設(shè)備等,應(yīng)妥善對(duì)待及采取合理加密措施,未經(jīng)甲方書面許可不得超出工作范圍使用或置放,。

7.乙方在從甲方離職之后兩年內(nèi)不得經(jīng)營(yíng)甲方客戶資料,對(duì)由于乙方責(zé)任造成的保密資料泄密,甲方有權(quán)追究其法律責(zé)任,。

二、保密期限

乙方的保密期限為乙方入職之日起至甲方宣布解密或者秘密信息實(shí)際上已經(jīng)公開時(shí)止,。

甲方：_________________

___________年_______月_____日

乙方：_________________

___________年_______月_____日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十三

目錄

1.定義

2.重組內(nèi)容的確定

3.重組的生效

4.重組的落實(shí)

5.稅項(xiàng)

6.相互賠償

7.不競(jìng)爭(zhēng)

8.爭(zhēng)議的解決

9.簽署的生效

_________,，是_________企業(yè)，其法定地址在_________（以下稱“母公司”）,；________（籌）,，是經(jīng)批準(zhǔn)擬成立股份有限公司（企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書號(hào)：_________號(hào)《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》），其籌委會(huì)地址在_________（以下稱“股份公司”）,。

鑒于：母公司為依法在_________注冊(cè)成立的國(guó)有企業(yè),。母公司已得到_________字_________號(hào)文批準(zhǔn)，作為主要發(fā)起人進(jìn)行部分改制,，并聯(lián)合其他社會(huì)法人作為發(fā)起人,，共同設(shè)立股份公司,。母公司以其擁有的位于_________的主要生產(chǎn)車間（抗菌素、抗艾滋病藥物中間體等）和配套設(shè)施,，_________車間,、_________中心和綜合辦公樓及其所在土地所有權(quán)，公司持有的_________（以下簡(jiǎn)稱_________）_________％的股權(quán)作為出資,，并聯(lián)合_________公司,、_________公司、_________公司及自然人_________作為發(fā)起人以現(xiàn)金出資,，以發(fā)起方式設(shè)立股份公司,。自股份公司正式成立之日，母公司擁有股份公司_________％的股份,，是股份公司的最大股東,。了確保重組的內(nèi)容和目的得到落實(shí)和貫徹，母公司和股份公司同意根據(jù)本協(xié)議內(nèi)載明的條款和條件對(duì)重組有關(guān)事項(xiàng)作出適當(dāng)?shù)陌才?。?jù)此,，雙方立約如下：

1.定義

除非上下文中另有規(guī)定，下述詞在本協(xié)議內(nèi)有以下的意義：“母公司”_________公司,，股份公司的控股股東和擁有母公司在重組時(shí)轉(zhuǎn)給股份公司的全部資產(chǎn)和債務(wù)的所有人,；“股份公司”_________公司（籌）；“重組”是母公司以部分資產(chǎn)及權(quán)益與其他發(fā)起人改制發(fā)起設(shè)立一家股份公司,，而母公司成為其控股公司；“重組文件”本協(xié)議附件中所附關(guān)于重組的報(bào)告和批文,；“財(cái)務(wù)報(bào)表”母公司截止_________年_________月_________日的資產(chǎn)負(fù)債表（連同有關(guān)附注）及利潤(rùn)表,；“生效日期”重組正式生效的日期，即為重組而進(jìn)行的資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日的后一日,。

2.重組內(nèi)容的確定

2.1雙方同意對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的劃分及債權(quán)債務(wù)處理的內(nèi)容,，作出如下確定，重組中資產(chǎn)負(fù)債的具體劃分,，按下述債權(quán)債務(wù)處理和確定為準(zhǔn),。

2.2根據(jù)重組方案,，母公司將其位于_________的主要生產(chǎn)車間（抗菌素、抗艾滋病藥物中間體等）和配套設(shè)施,，_________車間,、_________中心和綜合辦公樓及其所在土地所有權(quán),，母公司持有的_________公司（以下簡(jiǎn)稱_________）_________％的股權(quán)折價(jià)入股投入股份公司，保留在母公司的其他資產(chǎn),，應(yīng)屬于母公司所有。被劃入股份公司的資產(chǎn)和負(fù)債的調(diào)整明細(xì)表,，已由上海立信會(huì)計(jì)*事務(wù)所協(xié)助編制完成,。雙方已在該明細(xì)表上蓋章，以示同意和確認(rèn),。具體的資產(chǎn)負(fù)債的劃分，以編制該明細(xì)表時(shí)所進(jìn)行的實(shí)際劃分及本協(xié)議為準(zhǔn),。此外,，雙方同意和聲明，母公司對(duì)下列協(xié)議,、安排、負(fù)債和義務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任,，股份公司對(duì)該等協(xié)議,、安排、負(fù)債和義務(wù)不承擔(dān)任何責(zé)任：

（a）母公司員工無(wú)論在任何時(shí)期在母公司的工資基金及職工福利基金中的權(quán)利,；

（b）母公司在簽定本協(xié)議之前與重組前母公司員工之間達(dá)成的有關(guān)集資的協(xié)議和安排,。

2.3無(wú)形資產(chǎn)的處理

土地使用權(quán)處理情況改制主體中，母公司將下屬部分土地資產(chǎn)折股投入股份公司,，_________土地使用權(quán)由母公司在“土地估價(jià)結(jié)果和土地處置經(jīng)國(guó)土資源部確認(rèn)后”向_________市國(guó)土局繳納_________％的出讓金,；_________的土地使用權(quán)由設(shè)立后的股份公司向_________市國(guó)土局租賃使用。

3.重組的生效

3.1在本協(xié)議簽訂之日前,，重組已獲得有關(guān)部門的批準(zhǔn),。重組的生效日期為為重組而進(jìn)行的資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日的后一日。重組自生效日期起正式生效,。雖然股份公司在生效日期以后才正式成立,，重組的生效有追溯性。

3.2母公司的資產(chǎn),、負(fù)債,、債權(quán)、債務(wù),，自重組生效日期起,，按重組文件和本協(xié)議的規(guī)定，分別歸入股份公司和母公司,。除非第3.3條另有規(guī)定,，歸入股份公司和母公司的資產(chǎn),、負(fù)債、債權(quán),、債務(wù),，于生效日期以后所發(fā)生的變化，以及其相關(guān)業(yè)務(wù)所帶來(lái)的盈利或虧損,，歸雙方各自擁有和承擔(dān),。

3.3母公司對(duì)股份公司作出聲明和保證如下：

（a）財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)公正地反映了股份公司截至_________年_________月_________日止的業(yè)績(jī)。

（b）自重組生效日期起,，截至股份公司正式成立之日止,，母公司以正常的方法管理股份公司的資產(chǎn)、負(fù)債,、債權(quán)和經(jīng)營(yíng)其相關(guān)的業(yè)務(wù),。

（c）股份公司的資產(chǎn)和負(fù)債的內(nèi)容和價(jià)值，在重組生效日期至股份公司正式成立之日的期間,，并無(wú)重大的不利改變,；股份公司在正式成立之日的凈資產(chǎn)值，不小于其于重組生效日期的凈資產(chǎn)值,，但不計(jì)算資產(chǎn)在兩個(gè)日期之間的折舊值,。

（d）在股份公司成立之前，母公司全權(quán)擁有作價(jià)入股的資產(chǎn)及權(quán)益,，有權(quán)將該資產(chǎn)及權(quán)益投入股份公司,，而不受到任何抵押權(quán)、留置權(quán)或其他第三方權(quán)益的限制,。

（e）除了已在財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中已披露的負(fù)債外,，以及除了母公司在重組生效日期以后正常操作股份公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)中所發(fā)生的負(fù)債外，在股份公司正式成立前有關(guān)股份公司資產(chǎn)沒有其他實(shí)際的或已有的債務(wù)或責(zé)任,。

（f）在股份公司正式成立前,，母公司沒有違反任何有關(guān)股份公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的重大協(xié)議的任何重要條款。

（g）在股份公司正式成立前母公司經(jīng)營(yíng)股份公司的業(yè)務(wù)從來(lái)沒有違反任何適用的法律和法規(guī),，而將會(huì)令到股份公司遭受重大的損失,。

（h）在股份公司正式成立前，母公司經(jīng)營(yíng)股份公司的業(yè)務(wù)從來(lái)沒有侵犯任何專利權(quán),、版權(quán),、設(shè)計(jì)、商標(biāo),、商號(hào)或其他可注冊(cè)的或不可注冊(cè)的第三方的工業(yè)或知識(shí)產(chǎn)權(quán),。

（i）目前不存在對(duì)母公司并與股份公司業(yè)務(wù)或資產(chǎn)有關(guān)而提出的正在進(jìn)行的或待決的或被威脅提出的任何訴訟或仲裁（不論作為原告、被告或其他）,，也不存在可能導(dǎo)致對(duì)股份公司的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的索償要求及任何可能構(gòu)成索償要求的事實(shí),。如果母公司違反上述聲明和保證而令股份公司受到損失,，母公司同意向股份公司作出賠償。

4.重組的落實(shí)

4.1母公司和股份公司確認(rèn)重組的目的,、內(nèi)容,、方法和精神，同意依據(jù)重組文件和本協(xié)議及其附件的各項(xiàng)規(guī)定將重組落實(shí),，并處理已發(fā)生或遺留的一切有關(guān)事項(xiàng),。母公司和股份公司確認(rèn)和同意，與重組有關(guān)的一切活動(dòng)（包括但不限于資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)的轉(zhuǎn)讓）對(duì)其各自具有法律約束力。

4.2在股份公司正式成立之前所未能完成的重組步驟和工作,，雙方將用最大的努力,，相互合作，盡快完成,。雙方同意盡最大努力采取一切活動(dòng)（包括但不限于簽訂或促使他人簽訂任何文件申請(qǐng)或取得任何批準(zhǔn),、同意、承諾或完成任何注冊(cè),、登記,、備案）以確保重組全面落實(shí)。重組方案有未盡之處,，而本協(xié)議亦未作出具體安排者，雙方將會(huì)誠(chéng)意協(xié)商,，尋求公平和妥善處置辦法,。

4.3如有任何母公司的資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)或義務(wù)必須事先取得任何第三者的審批,、同意或承諾才能按重組文件和本協(xié)議及其附件訂明的基準(zhǔn)和其他條件轉(zhuǎn)讓給股份公司，而此審批,、同意或承諾尚未取得的話,，雙方同意采取一切適當(dāng)及合理的方法去處理該資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù),，以維護(hù)母公司和股份公司在其中的利益。

4.4除非本協(xié)議另有規(guī)定,，雙方各自承擔(dān)執(zhí)行本協(xié)議所發(fā)生的費(fèi)用,。

5.稅項(xiàng)

5.1本第5條中“稅項(xiàng)”指所有由國(guó)家、省,、市地方或地區(qū)政府或機(jī)關(guān)或向其繳納的稅項(xiàng),，包括但不限于對(duì)毛利潤(rùn)或凈利潤(rùn),、所得、收入,、銷售,、買賣、專利,、有形資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn),、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)（包括它們的買賣、轉(zhuǎn)讓,、贈(zèng)與,、處置、擁有,、使用或占用）征收的稅項(xiàng)（包括所得稅,、增值稅、營(yíng)業(yè)稅,、消費(fèi)稅,、關(guān)稅、印花稅,、能源建設(shè)交通基金費(fèi),、預(yù)算調(diào)節(jié)基金費(fèi)等），并包括：

（a）以承包或類似方式或標(biāo)準(zhǔn)征收或繳納的稅項(xiàng)或上繳金額,；

（b）任何額外或重征的稅項(xiàng),，無(wú)論該額外或重征的稅項(xiàng)，是因已征收或繳納的稅項(xiàng)不足,，或已征收或繳納的稅項(xiàng)所曾獲給予或享受的減征或豁免不適當(dāng)或不合法而產(chǎn)生,；

（c）任何與稅項(xiàng)有關(guān)的罰款、滯納金或其他應(yīng)繳款,。但母公司產(chǎn)生或應(yīng)承擔(dān)的"稅項(xiàng)",，不包括已在財(cái)務(wù)報(bào)表中已作出準(zhǔn)備的“應(yīng)付稅金”。

5.2母公司將承擔(dān)：

（a）一切母公司在股份公司正式成立前產(chǎn)生的稅項(xiàng),，無(wú)論該稅項(xiàng)是在重組生效日期或以后征收或應(yīng)繳納,；

（b）一切與按重組文件和本協(xié)議的規(guī)定保留在母公司的資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)或義務(wù)（及其相關(guān)業(yè)務(wù)）有關(guān)的稅項(xiàng),；

（c）一切母公司在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的稅項(xiàng)；

（d）在股份公司正式成立后,，一切與資產(chǎn),、責(zé)任、業(yè)務(wù)、債權(quán)或債務(wù)有關(guān)的,，應(yīng)轉(zhuǎn)給股份公司但尚未轉(zhuǎn)出的稅項(xiàng),。

5.3股份公司將承擔(dān)一切與按重組文件和本協(xié)議及其附件的規(guī)定歸入股份公司的的資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)或義務(wù)（及其相關(guān)業(yè)務(wù)）有關(guān)的,、在生效日期或以后產(chǎn)生的稅項(xiàng)。

5.4母公司承諾向股份公司補(bǔ)償（除股份公司按第5.3條承擔(dān)的稅項(xiàng)）：

（a）母公司按第5.2條承擔(dān)的一切稅項(xiàng),；

（b）與上述5.4（a）項(xiàng)所述稅項(xiàng)有關(guān)的一切起訴,、索賠、訴訟,、損失,、賠償、罰款,、費(fèi)用和開支（包括但不限于因這些起訴,、索賠、訴訟的判決或和解以及這些起訴,、索賠,、訴訟的判決或和解的執(zhí)行而產(chǎn)生的或與其有關(guān)的一切付款、費(fèi)用和開支）,。

5.5股份公司承諾向母公司補(bǔ)償,，除母公司按第5.2條承擔(dān)的稅項(xiàng)以外的：

（a）股份公司按第5.3條承擔(dān)的一切稅項(xiàng)；

（b）與上述5.5（a）項(xiàng)所述稅項(xiàng)有關(guān)的一切起訴,、索賠,、訴訟、損失,、賠償,、付款、費(fèi)用和開支（包括但不限于因這些起訴,、索賠、訴訟的判決或和解以及這些起訴,、索賠,、訴訟的判決或和解的執(zhí)行而產(chǎn)生的或與其有關(guān)的一切付款、費(fèi)用和開支）,。

6.相互賠償

6.1股份公司對(duì)于母公司的資產(chǎn),、權(quán)利、債務(wù)和義務(wù),，僅承擔(dān)在重組文件和本協(xié)議及其附件中規(guī)定從生效日期起劃入股份公司的部分,。股份公司對(duì)留于母公司的其它資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù),，均不承擔(dān),，對(duì)其亦無(wú)任何權(quán)利或責(zé)任。母公司的其它資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)（包括潛在的債務(wù)和義務(wù)），皆由母公司承擔(dān),。

6.2雙方各向?qū)Ψ匠兄Z將向?qū)Ψ窖a(bǔ)償（以下分稱“賠償方”和“受償方”）：

（a）按重組文件和本協(xié)議及其附件中規(guī)定由賠償方承擔(dān)的受償方的資產(chǎn),、權(quán)利、債務(wù)和義務(wù)及有關(guān)業(yè)務(wù)的起訴,、索賠,、訴訟、損失,、賠償,、付款、費(fèi)用和開支,；

（b）為了賠償方的利益,，受償方履行本協(xié)議第4.3條和4.4條時(shí)而發(fā)生的一切起訴、索賠,、訴訟,、損失、賠償,、付款,、費(fèi)用和開支；

（c）因賠償方違反本協(xié)議的任何條款,，使受償方發(fā)生的一切起訴,、索賠、訴訟,、損失,、賠償、付款,、費(fèi)用和開支,；但是，（i）股份公司向母公司補(bǔ)償?shù)臄?shù)額不得包含在前述財(cái)務(wù)報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表所示的長(zhǎng)期,、流動(dòng)和或然負(fù)債總值中的事項(xiàng)和有關(guān)款項(xiàng),；（ii）母公司應(yīng)按第3.3條（尤其是3.3（a）項(xiàng)）向股份公司賠償?shù)臄?shù)額，將等量地抵銷第（i）項(xiàng)所述的數(shù)額,。

（d）上述各項(xiàng)包括但不限于因這些起訴,、賠償、訴訟的判決或和解以及這些起訴、索賠,、訴訟的判決或和解的執(zhí)行而產(chǎn)生的或與其有關(guān)的一切付款,、費(fèi)用或開支；但因受償方蓄意違約,、欺詐或疏忽而產(chǎn)生的或有關(guān)的一切起訴,、索賠、訴訟,、損失,、賠償、付款,、費(fèi)用和開支則不包括在本第6.2條下的補(bǔ)償范圍之內(nèi),。

7.不競(jìng)爭(zhēng)

7.1母公司向股份公司承諾，母公司將不會(huì)在中國(guó)境內(nèi)任何地方和以任何形式（包括但不限于獨(dú)資經(jīng)營(yíng),，合資經(jīng)營(yíng)和擁有在其他公司或企業(yè)的股票或權(quán)益）直接或間接從事或擴(kuò)大從事與股份公司的業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)或能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng),。

7.2第7.1條將不限制母公司從事或繼續(xù)從事：母公司在重組生效日期前已經(jīng)經(jīng)營(yíng)的，與轉(zhuǎn)給或?qū)⑥D(zhuǎn)給股份公司的資產(chǎn)和義務(wù)無(wú)關(guān)的,，且不與股份競(jìng)爭(zhēng)的所有其他業(yè)務(wù),。

8.爭(zhēng)議的解決

雙方就本協(xié)議的接受和履行有爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決,。協(xié)商不成,，任何一方均可向_________市有管轄權(quán)的法院提起訴訟。

9.簽署生效

9.1雙方保證已獲得了為簽署本協(xié)議相應(yīng)的授權(quán),，雙方授權(quán)代表簽署蓋章后生效,。

9.2協(xié)議一式_________份，雙方各持_________份,。

9.3因股份公司尚在籌建階段,，其公章以籌委會(huì)公章為準(zhǔn)，待股份公司成立后,，由股東大會(huì)通過(guò)本協(xié)議,，加蓋股份公司公章。

母公司（蓋章）：_________股份公司（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________負(fù)責(zé)人（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十四

甲方(轉(zhuǎn)讓方)：________________

乙方(受讓方)：________________

甲,、乙雙方經(jīng)友好協(xié)商,就乙方收購(gòu)甲方持有的,(以下稱目標(biāo)公司)目標(biāo)公司等相關(guān)事宜,達(dá)成如下框架協(xié)議,。

第一條收購(gòu)標(biāo)的

1.1乙方欲以現(xiàn)狀收購(gòu)甲方持有的目標(biāo)公司___________%股權(quán),承接甲方在目標(biāo)公司中享有的股東權(quán)利和義務(wù)。

1.2雙方確認(rèn)：甲方的股東權(quán)利和義務(wù)除依《公司法》享有外,尚有下列合同予以調(diào)整,。

第二條價(jià)款、付款方式和交易費(fèi)用

2.1作為取得目標(biāo)股權(quán)的對(duì)價(jià),乙方將向甲方支付人民幣_(tái)__________萬(wàn)元(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)讓價(jià)款),。在本協(xié)議簽訂后,乙方即應(yīng)向甲方支付人民幣_(tái)__________元整,款項(xiàng)打入雙方共同認(rèn)可的第三方賬戶,。在乙方將人民幣_(tái)__________元整打入指定賬戶三個(gè)工作日內(nèi),雙方應(yīng)促使目標(biāo)公司到工商管理部門完成股權(quán)變更登記,將股權(quán)過(guò)戶至乙方或乙方指定的第三人名下,乙方亦同意將的股權(quán)質(zhì)押給甲方指定的第三人,余款待該工程建設(shè)時(shí)一次性付清。收到全部款項(xiàng)后,甲方應(yīng)協(xié)調(diào)第三人立即解除乙方目標(biāo)公司全部股權(quán)的質(zhì)押,乙方同時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)此部分款項(xiàng)的銀行同期貸款利息。

2.2甲方同意將上述轉(zhuǎn)讓價(jià)款優(yōu)先用于清償公司前期所做負(fù)對(duì)外債務(wù),甲方應(yīng)當(dāng)詳細(xì)列明對(duì)外債務(wù)并制定清償計(jì)劃,不得因此影響目標(biāo)公司與乙方的利益,。

2.3雙方在本交易過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)交易稅費(fèi),按國(guó)家規(guī)定各自承擔(dān),。

2.4公司余下的股份可用于該工程房產(chǎn)作價(jià)予以置換。

第三條雙方的權(quán)利和義務(wù)

3.1甲方的權(quán)利和義務(wù)

3.1.1甲方有權(quán)利收取本協(xié)議約定的對(duì)價(jià)

3.1.2股權(quán)轉(zhuǎn)讓生效之前的債權(quán)債務(wù)由甲方承擔(dān),甲方應(yīng)當(dāng)著手在股權(quán)轉(zhuǎn)讓生效之日前將公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系理順,并向乙方披露債權(quán)債務(wù)明細(xì),并妥善安排債權(quán)債務(wù)處理日程,。如因甲方未能妥善處置債權(quán)債務(wù)致目標(biāo)公司和乙方的權(quán)利益受損則甲方承擔(dān)賠償責(zé)任,賠償金額從股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)中抵扣,。

3.1.3甲方應(yīng)當(dāng)處理好與公司其他股東之間的關(guān)系,股東之間的債權(quán)債務(wù)應(yīng)當(dāng)妥善處置,并應(yīng)安排好必要的股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)部程序性工作,促使股權(quán)轉(zhuǎn)讓能夠依法順利進(jìn)行。如甲方與目標(biāo)公司其他股東發(fā)生訴訟,不得影響公司和乙方的利益,。如因此給目標(biāo)公司和乙方造成損失,則由甲方承擔(dān)賠償責(zé)任,。賠償金額以股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)中抵扣。

3.1.4股權(quán)交接后,甲方完全退出目標(biāo)公司的管理和控制目標(biāo),公司由方接手,乙方按《公司法》及本協(xié)議的約定履行權(quán)利和義務(wù),甲方不得干涉,。

3.2乙方的權(quán)利和義務(wù)

3.2.1按本協(xié)議約定支付對(duì)價(jià),。

3.2.2股權(quán)轉(zhuǎn)讓后新發(fā)生的債權(quán)債務(wù)由乙方負(fù)責(zé),與甲方無(wú)關(guān);但屬于遺留問題的,由甲方負(fù)責(zé)清理。

3.2.3乙方對(duì)目標(biāo)公司以前簽訂的合同,應(yīng)當(dāng)原則上予以認(rèn)可,如需解除,應(yīng)盡量協(xié)商解決,。如因解除合同造成的索賠,則由乙方承擔(dān)

3.2.4乙方依法參與公司的運(yùn)營(yíng)管理,依法享有與其股權(quán)相稱的股東權(quán)利,。

第四條居間費(fèi)用

雙方一致確認(rèn),待雙方正式簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時(shí)向居間人支付居間費(fèi)用。其中甲方支付人民幣_(tái)__________萬(wàn)元,乙方支付人民幣_(tái)__________萬(wàn)元,。居間費(fèi)用___________萬(wàn)元在甲方支付第一筆轉(zhuǎn)讓價(jià)款時(shí)一并支付,余款該工程開工后一次性付清,。

第五條違約責(zé)任

雙方同意,如果一方違反其在本協(xié)議中所作的陳述或保證,或因一方的行為導(dǎo)致另一方遭受任何損失。違約方除賠償守

約方直接損失外,還應(yīng)賠償相應(yīng)損失(該損失包括并不限于直接損失,因損失導(dǎo)致的訴訟費(fèi),、律師費(fèi)等辦案費(fèi)用),。

第六條：生效及其他事項(xiàng)

6.1本協(xié)議自雙方簽字蓋章后生效,對(duì)本協(xié)議所作的任何修改必須采用書面形式。

6.2雙方在履行本協(xié)議的過(guò)程中應(yīng)遵守誠(chéng)實(shí)守信的原則通力合作,以確保本協(xié)議的順利履行,對(duì)本協(xié)議未規(guī)定的事項(xiàng),雙方應(yīng)通過(guò)善意協(xié)商公平合理的予以解決,。

6.3本協(xié)議以中文書就,一式四份,甲方和乙方各執(zhí)兩份,具有同等法律效力

甲方：________________

乙方：________________

___________年___________月___________日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十五

資產(chǎn)重組協(xié)議

目錄

1.定義

2.重組內(nèi)容的確定

3.重組的生效

4.重組的落實(shí)

5.稅項(xiàng)

6.相互賠償

7.不競(jìng)爭(zhēng)

8.爭(zhēng)議的解決

9.簽署的生效

_________,，是_________企業(yè)，其法定地址在_________（以下稱“母公司”）,；________（籌）,，是經(jīng)批準(zhǔn)擬成立股份有限公司（企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書號(hào)：_________號(hào)《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》），其籌委會(huì)地址在_________（以下稱“股份公司”）,。

鑒于：母公司為依法在_________注冊(cè)成立的國(guó)有企業(yè),。母公司已得到_________字_________號(hào)文批準(zhǔn)，作為主要發(fā)起人進(jìn)行部分改制,，并聯(lián)合其他社會(huì)法人作為發(fā)起人,，共同設(shè)立股份公司。母公司以其擁有的位于_________的主要生產(chǎn)車間（抗菌素,、抗艾滋病藥物中間體等）和配套設(shè)施,，_________車間、_________中心和綜合辦公樓及其所在土地所有權(quán),，公司持有的_________（以下簡(jiǎn)稱_________）_________％的股權(quán)作為出資,，并聯(lián)合_________公司,、_________公司、_________公司及自然人_________作為發(fā)起人以現(xiàn)金出資,，以發(fā)起方式設(shè)立股份公司,。自股份公司正式成立之日，母公司擁有股份公司_________％的股份,，是股份公司的最大股東,。了確保重組的內(nèi)容和目的得到落實(shí)和貫徹，母公司和股份公司同意根據(jù)本協(xié)議內(nèi)載明的條款和條件對(duì)重組有關(guān)事項(xiàng)作出適當(dāng)?shù)陌才?。?jù)此,，雙方立約如下：

1.定義

除非上下文中另有規(guī)定，下述詞在本協(xié)議內(nèi)有以下的意義：“母公司”_________公司,，股份公司的控股股東和擁有母公司在重組時(shí)轉(zhuǎn)給股份公司的全部資產(chǎn)和債務(wù)的所有人,；“股份公司”_________公司（籌）；“重組”是母公司以部分資產(chǎn)及權(quán)益與其他發(fā)起人改制發(fā)起設(shè)立一家股份公司,，而母公司成為其控股公司,；“重組文件”本協(xié)議附件中所附關(guān)于重組的報(bào)告和批文；“財(cái)務(wù)報(bào)表”母公司截止_________年_________月_________日的資產(chǎn)負(fù)債表（連同有關(guān)附注）及利潤(rùn)表,；“生效日期”重組正式生效的日期,，即為重組而進(jìn)行的資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日的后一日。

2.重組內(nèi)容的確定

2.1?雙方同意對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的劃分及債權(quán)債務(wù)處理的內(nèi)容,，作出如下確定,，重組中資產(chǎn)負(fù)債的具體劃分，按下述債權(quán)債務(wù)處理和確定為準(zhǔn),。

2.2?根據(jù)重組方案,，母公司將其位于_________的主要生產(chǎn)車間（抗菌素、抗艾滋病藥物中間體等）和配套設(shè)施,，_________車間,、_________中心和綜合辦公樓及其所在土地所有權(quán)，母公司持有的_________公司（以下簡(jiǎn)稱_________）_________％的股權(quán)折價(jià)入股投入股份公司,，保留在母公司的其他資產(chǎn),，應(yīng)屬于母公司所有。被劃入股份公司的資產(chǎn)和負(fù)債的調(diào)整明細(xì)表,，已由上海協(xié)助編制完成,。雙方已在該明細(xì)表上蓋章，以示同意和確認(rèn),。具體的資產(chǎn)負(fù)債的劃分,，以編制該明細(xì)表時(shí)所進(jìn)行的實(shí)際劃分及本協(xié)議為準(zhǔn)。此外,，雙方同意和聲明,，母公司對(duì)下列協(xié)議,、安排、負(fù)債和義務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任,，股份公司對(duì)該等協(xié)議、安排,、負(fù)債和義務(wù)不承擔(dān)任何責(zé)任：

（a）母公司員工無(wú)論在任何時(shí)期在母公司的工資基金及職工福利基金中的權(quán)利,；

（b）母公司在簽定本協(xié)議之前與重組前母公司員工之間達(dá)成的有關(guān)集資的協(xié)議和安排。

2.3?無(wú)形資產(chǎn)的處理

土地使用權(quán)處理情況改制主體中,，母公司將下屬部分土地資產(chǎn)折股投入股份公司,，_________土地使用權(quán)由母公司在“土地估價(jià)結(jié)果和土地處置經(jīng)國(guó)土資源部確認(rèn)后”向_________市國(guó)土局繳納_________％的出讓金；_________的土地使用權(quán)由設(shè)立后的股份公司向_________市國(guó)土局租賃使用,。

3.重組的生效

3.1?在本協(xié)議簽訂之日前,，重組已獲得有關(guān)部門的批準(zhǔn)。重組的生效日期為為重組而進(jìn)行的資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日的后一日,。重組自生效日期起正式生效,。雖然股份公司在生效日期以后才正式成立，重組的生效有追溯性,。

3.2?母公司的資產(chǎn),、負(fù)債、債權(quán),、債務(wù),，自重組生效日期起，按重組文件和本協(xié)議的規(guī)定,，分別歸入股份公司和母公司,。除非第3.3條另有規(guī)定，歸入股份公司和母公司的資產(chǎn),、負(fù)債,、債權(quán)、債務(wù),，于生效日期以后所發(fā)生的變化,，以及其相關(guān)業(yè)務(wù)所帶來(lái)的盈利或虧損，歸雙方各自擁有和承擔(dān),。

3.3?母公司對(duì)股份公司作出聲明和保證如下：

（a）財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)公正地反映了股份公司截至_________年_________月_________日止的業(yè)績(jī),。

（b）自重組生效日期起，截至股份公司正式成立之日止,，母公司以正常的方法管理股份公司的資產(chǎn),、負(fù)債、債權(quán)和經(jīng)營(yíng)其相關(guān)的業(yè)務(wù),。

（c）股份公司的資產(chǎn)和負(fù)債的內(nèi)容和價(jià)值,，在重組生效日期至股份公司正式成立之日的期間,，并無(wú)重大的不利改變；股份公司在正式成立之日的凈資產(chǎn)值,，不小于其于重組生效日期的凈資產(chǎn)值,，但不計(jì)算資產(chǎn)在兩個(gè)日期之間的折舊值。

（d）在股份公司成立之前,，母公司全權(quán)擁有作價(jià)入股的資產(chǎn)及權(quán)益,，有權(quán)將該資產(chǎn)及權(quán)益投入股份公司，而不受到任何抵押權(quán),、留置權(quán)或其他第三方權(quán)益的限制,。

（e）除了已在財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中已披露的負(fù)債外，以及除了母公司在重組生效日期以后正常操作股份公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)中所發(fā)生的負(fù)債外,，在股份公司正式成立前有關(guān)股份公司資產(chǎn)沒有其他實(shí)際的或已有的債務(wù)或責(zé)任,。

（f）在股份公司正式成立前，母公司沒有違反任何有關(guān)股份公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的重大協(xié)議的任何重要條款,。

（g）在股份公司正式成立前母公司經(jīng)營(yíng)股份公司的業(yè)務(wù)從來(lái)沒有違反任何適用的法律和法規(guī),，而將會(huì)令到股份公司遭受重大的損失。

（h）在股份公司正式成立前,，母公司經(jīng)營(yíng)股份公司的業(yè)務(wù)從來(lái)沒有侵犯任何專利權(quán),、版權(quán)、設(shè)計(jì),、_____,、商號(hào)或其他可注冊(cè)的或不可注冊(cè)的第三方的工業(yè)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)。

4.重組的落實(shí)

4.1?母公司和股份公司確認(rèn)重組的目的,、內(nèi)容,、方法和精神，同意依據(jù)重組文件和本協(xié)議及其附件的各項(xiàng)規(guī)定將重組落實(shí),，并處理已發(fā)生或遺留的一切有關(guān)事項(xiàng),。母公司和股份公司確認(rèn)和同意，與重組有關(guān)的一切活動(dòng)（包括但不限于資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)的轉(zhuǎn)讓）對(duì)其各自具有法律約束力。

4.2?在股份公司正式成立之前所未能完成的重組步驟和工作,，雙方將用最大的努力,，相互合作，盡快完成,。雙方同意盡最大努力采取一切活動(dòng)（包括但不限于簽訂或促使他人簽訂任何文件申請(qǐng)或取得任何批準(zhǔn),、同意、承諾或完成任何注冊(cè),、登記,、備案）以確保重組全面落實(shí),。重組方案有未盡之處，而本協(xié)議亦未作出具體安排者,，雙方將會(huì)誠(chéng)意協(xié)商,，尋求公平和妥善處置辦法。

4.3?如有任何母公司的資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)或義務(wù)必須事先取得任何第三者的審批、同意或承諾才能按重組文件和本協(xié)議及其附件訂明的基準(zhǔn)和其他條件轉(zhuǎn)讓給股份公司,，而此審批、同意或承諾尚未取得的話,，雙方同意采取一切適當(dāng)及合理的方法去處理該資產(chǎn),、權(quán)利、債務(wù)和義務(wù),，以維護(hù)母公司和股份公司在其中的利益,。

4.4?除非本協(xié)議另有規(guī)定，雙方各自承擔(dān)執(zhí)行本協(xié)議所發(fā)生的費(fèi)用,。

5.稅項(xiàng)

5.1?本第5條中“稅項(xiàng)”指所有由國(guó)家,、省、市地方或地區(qū)政府或機(jī)關(guān)或向其繳納的稅項(xiàng),，包括但不限于對(duì)毛利潤(rùn)或凈利潤(rùn),、所得、收入,、銷售,、買賣、專利,、有形資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn),、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)（包括它們的買賣、轉(zhuǎn)讓,、贈(zèng)與,、處置、擁有,、使用或占用）征收的稅項(xiàng)（包括所得稅,、增值稅、營(yíng)業(yè)稅,、消費(fèi)稅,、關(guān)稅、印花稅,、能源建設(shè)交通基金費(fèi),、預(yù)算調(diào)節(jié)基金費(fèi)等）,，并包括：

（a）以承包或類似方式或標(biāo)準(zhǔn)征收或繳納的稅項(xiàng)或上繳金額；

（b）任何額外或重征的稅項(xiàng),，無(wú)論該額外或重征的稅項(xiàng),，是因已征收或繳納的稅項(xiàng)不足，或已征收或繳納的稅項(xiàng)所曾獲給予或享受的減征或豁免不適當(dāng)或不合法而產(chǎn)生,；

（c）任何與稅項(xiàng)有關(guān)的罰款,、滯納金或其他應(yīng)繳款。但母公司產(chǎn)生或應(yīng)承擔(dān)的"稅項(xiàng)",，不包括已在財(cái)務(wù)報(bào)表中已作出準(zhǔn)備的“應(yīng)付稅金”,。

5.2?母公司將承擔(dān)：

（a）一切母公司在股份公司正式成立前產(chǎn)生的稅項(xiàng)，無(wú)論該稅項(xiàng)是在重組生效日期或以后征收或應(yīng)繳納,；

（b）一切與按重組文件和本協(xié)議的規(guī)定保留在母公司的資產(chǎn),、權(quán)利、債務(wù)或義務(wù)（及其相關(guān)業(yè)務(wù)）有關(guān)的稅項(xiàng),；

（c）一切母公司在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的稅項(xiàng),；

（d）在股份公司正式成立后，一切與資產(chǎn),、責(zé)任,、業(yè)務(wù)、債權(quán)或債務(wù)有關(guān)的,，應(yīng)轉(zhuǎn)給股份公司但尚未轉(zhuǎn)出的稅項(xiàng),。

5.3?股份公司將承擔(dān)一切與按重組文件和本協(xié)議及其附件的規(guī)定歸入股份公司的的資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)或義務(wù)（及其相關(guān)業(yè)務(wù)）有關(guān)的,、在生效日期或以后產(chǎn)生的稅項(xiàng)。

5.4?母公司承諾向股份公司補(bǔ)償（除股份公司按第5.3條承擔(dān)的稅項(xiàng)）：

（a）母公司按第5.2條承擔(dān)的一切稅項(xiàng),；

5.5?股份公司承諾向母公司補(bǔ)償,，除母公司按第5.2條承擔(dān)的稅項(xiàng)以外的：

（a）股份公司按第5.3條承擔(dān)的一切稅項(xiàng)；

6.相互賠償

6.1?股份公司對(duì)于母公司的資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)，僅承擔(dān)在重組文件和本協(xié)議及其附件中規(guī)定從生效日期起劃入股份公司的部分,。股份公司對(duì)留于母公司的其它資產(chǎn),、權(quán)利、債務(wù)和義務(wù),，均不承擔(dān),，對(duì)其亦無(wú)任何權(quán)利或責(zé)任。母公司的其它資產(chǎn)、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)（包括潛在的債務(wù)和義務(wù)）,，皆由母公司承擔(dān)。

6.2?雙方各向?qū)Ψ匠兄Z將向?qū)Ψ窖a(bǔ)償（以下分稱“賠償方”和“受償方”）：

（a）按重組文件和本協(xié)議及其附件中規(guī)定由賠償方承擔(dān)的受償方的資產(chǎn),、權(quán)利,、債務(wù)和義務(wù)及有關(guān)業(yè)務(wù)的起訴、索賠,、訴訟,、損失、賠償,、付款,、費(fèi)用和開支；

（b）為了賠償方的利益,，受償方履行本協(xié)議第4.3條和4.4條時(shí)而發(fā)生的一切起訴,、索賠、訴訟,、損失、賠償,、付款,、費(fèi)用和開支；

（c）因賠償方違反本協(xié)議的任何條款,，使受償方發(fā)生的一切起訴,、索賠、訴訟,、損失,、賠償、付款,、費(fèi)用和開支,；但是，（i）股份公司向母公司補(bǔ)償?shù)臄?shù)額不得包含在前述財(cái)務(wù)報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表所示的長(zhǎng)期,、流動(dòng)和或然負(fù)債總值中的事項(xiàng)和有關(guān)款項(xiàng),；（ii）母公司應(yīng)按第3.3條（尤其是3.3（a）項(xiàng)）向股份公司賠償?shù)臄?shù)額，將等量地抵銷第（i）項(xiàng)所述的數(shù)額,。

7.不競(jìng)爭(zhēng)

7.1?母公司向股份公司承諾,，母公司將不會(huì)在中國(guó)境內(nèi)任何地方和以任何形式（包括但不限于獨(dú)資經(jīng)營(yíng)，合資經(jīng)營(yíng)和擁有在其他公司或企業(yè)的股票或權(quán)益）直接或間接從事或擴(kuò)大從事與股份公司的業(yè)務(wù)有競(jìng)爭(zhēng)或能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng),。

7.2?第7.1條將不限制母公司從事或繼續(xù)從事：母公司在重組生效日期前已經(jīng)經(jīng)營(yíng)的,，與轉(zhuǎn)給或?qū)⑥D(zhuǎn)給股份公司的資產(chǎn)和義務(wù)無(wú)關(guān)的，且不與股份競(jìng)爭(zhēng)的所有其他業(yè)務(wù)。

8.爭(zhēng)議的解決

雙方就本協(xié)議的接受和履行有爭(zhēng)議時(shí),，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決,。協(xié)商不成，任何一方均可向_________市有管轄權(quán)的法院提起訴訟,。

9.簽署生效

9.1?雙方保證已獲得了為簽署本協(xié)議相應(yīng)的授權(quán),，雙方授權(quán)代表簽署蓋章后生效。

9.2?協(xié)議一式_________份,，雙方各持_________份,。

9.3?因股份公司尚在籌建階段，其公章以籌委會(huì)公章為準(zhǔn),，待股份公司成立后,，由股東大會(huì)通過(guò)本協(xié)議，加蓋股份公司公章,。

母公司（蓋章）：_________股份公司（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________負(fù)責(zé)人（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十六

會(huì)議時(shí)間:__________年__________月__________日

會(huì)議地點(diǎn):____________________

現(xiàn)任董事會(huì)成員:____________________

出席會(huì)議的人員:____________________

決議事項(xiàng):有限公司董事會(huì)第次會(huì)議于__________年__________月__________日在召開,。本公司全體董事出席會(huì)議。經(jīng)研究,，全體董事一致同意通過(guò)以下決議:

1本企業(yè)作為獨(dú)家發(fā)起人,，采用社會(huì)募集方式設(shè)立股份公司,。

2本次設(shè)立股份公司將本企業(yè)的部分經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn),、業(yè)務(wù)及相干負(fù)債重組，以經(jīng)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估后的凈資產(chǎn)折股投入股份公司,，該凈資產(chǎn)值以_____________省國(guó)有資產(chǎn)管理局確實(shí)認(rèn)數(shù)為準(zhǔn),。

3本次資產(chǎn)重組的原則有:剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，提高股份公司的贏利能力;剝離不良資產(chǎn),，優(yōu)化股份公司的資本結(jié)構(gòu);杜絕同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),，減少關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)交易應(yīng)完全按市場(chǎng)原則來(lái)進(jìn)行,。

4本公司將上述凈資值按65%的比例折股投入股份公司,，作為發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股。

5股份公司在資產(chǎn)重組完成后,，應(yīng)及時(shí)完成注冊(cè)手續(xù),，早日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)材料，以便向境內(nèi)社會(huì)公眾公開發(fā)行a股,，同時(shí)在證券交易所上市交易,。

聲明:本次會(huì)議參加人員已達(dá)公司章程規(guī)定，所作決議均為有效決議,。

董事長(zhǎng):_____________

副董事長(zhǎng):_____________

董事:_____________(蓋公章)

_______年_______月______日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十七

甲方：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

乙方：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

依照中華人民共和國(guó)相關(guān)法律法規(guī),，并遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信的基本原則，甲方擬在債權(quán)收購(gòu)及資產(chǎn)打包出售領(lǐng)域與乙方進(jìn)行法律服務(wù)合作,。雙方在友好協(xié)商并達(dá)成一致共識(shí)的基礎(chǔ)上,，訂立協(xié)議如下，以資共同遵守：

第一條合作基礎(chǔ)

鑒于甲方是一家在中國(guó)境內(nèi)成立的專業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu),，擁有卓越的金融服務(wù)團(tuán)隊(duì),，在資產(chǎn)管理和項(xiàng)目融資方面具備為客戶提供集成解決方案和金融創(chuàng)新服務(wù)能力，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋:企業(yè)資產(chǎn)管理,、企業(yè)管理服務(wù),、社會(huì)經(jīng)濟(jì)信息咨詢服務(wù)、咨詢與調(diào)查等,，公司致力于為高凈值客戶提供企業(yè)資產(chǎn)管理和家族資產(chǎn)管理專項(xiàng)業(yè)務(wù),。

乙方是一家擁有專業(yè)金融業(yè)務(wù)律師團(tuán)隊(duì)的優(yōu)秀律師事務(wù)所，在資產(chǎn)管理,、投資管理,、投資顧問、股權(quán)基金管理等金融領(lǐng)域能夠?yàn)榭蛻籼峁┦虑帮L(fēng)險(xiǎn)防范,、事中安全控制和事后補(bǔ)救追償?shù)确煞?wù),，可以為金融機(jī)構(gòu)、大中型企業(yè)提供融投資架構(gòu)方案設(shè)計(jì)及法律風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù),，為企業(yè)家朋友提供境內(nèi),、外財(cái)富管理及傳承的法律服務(wù)，為參與國(guó)家“一帶一路”戰(zhàn)略的企業(yè)提供海外投資及并購(gòu)重組的法律服務(wù),。

甲乙雙方認(rèn)可彼此在金融領(lǐng)域的專業(yè)服務(wù)能力，在金融債務(wù)重組,、不良資產(chǎn)處置,、資產(chǎn)管理盡職調(diào)查等業(yè)務(wù)方面有著共同的志向，為了更好的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),、增強(qiáng)雙方的服務(wù)能力,，雙方愿意建立全面的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。

第二條合作事項(xiàng)

1,、乙方對(duì)甲方已經(jīng)收購(gòu)或者即將收購(gòu)的債權(quán)進(jìn)行宏觀上的盡職調(diào)查,，出具律師盡職調(diào)查報(bào)告。

2,、乙方協(xié)助甲方對(duì)相關(guān)債權(quán)文件進(jìn)行合法性審查,，出具法律意見。

3,、根據(jù)甲方的需要,，由乙方代甲方向相關(guān)當(dāng)事人出具律師函。

4、在甲方確定收購(gòu)或者出售方案的基礎(chǔ)上,，由乙方協(xié)助甲方擬訂債權(quán)收購(gòu)及資產(chǎn)出售的合同文本,。

5、乙方對(duì)甲方債務(wù)人提供的抵押,、質(zhì)押或者其他債權(quán)擔(dān)保進(jìn)行審查,，對(duì)擔(dān)保物或者擔(dān)保人作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

6,、乙方代理甲方不良資產(chǎn)清收的訴訟業(yè)務(wù),。

7、其他非訴與訴訟業(yè)務(wù),。

以上各項(xiàng)合作事項(xiàng)具體細(xì)則,，甲乙雙方將根據(jù)合作業(yè)務(wù)涉及的客戶對(duì)象、標(biāo)的金額,、合作方式等另行協(xié)商約定,。

第三條 雙方權(quán)利義務(wù)

1、甲乙雙方應(yīng)相互維護(hù)對(duì)方的聲譽(yù),，不得作出詆毀對(duì)方聲譽(yù),、影響雙方團(tuán)結(jié)等任何損害對(duì)方利益的行為。

2,、甲方需認(rèn)真地向乙方代理律師敘述案情,，提供有關(guān)案件的證據(jù)及乙方要求的其他材料。乙方接受委托后,，如發(fā)現(xiàn)甲方弄虛作假,，隱瞞事實(shí)，有權(quán)中止合作,，依委托合同所收代理費(fèi)用不予退還,。

3、乙方律師有責(zé)任根據(jù)事實(shí)和法律維護(hù)甲方合法權(quán)益,。在接到甲方和對(duì)方當(dāng)事人依法送達(dá)的通知后,，按時(shí)參加有關(guān)活動(dòng)，并嚴(yán)格遵守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律,，為甲方的文件資料,、商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私保守秘密(詳見第五條保密條款)。

4,、在業(yè)務(wù)合作過(guò)程中,，涉及訴訟與追償案件的情況，關(guān)于費(fèi)用承擔(dān),、收益分配等具體的權(quán)利義務(wù)雙方另行協(xié)商確定,。

第四條 合作期限

1,、合作期限為 年，

自 年 月 日至 年 月 日止,。

合作期限屆滿后,，雙方如欲繼續(xù)合作，應(yīng)當(dāng)在期限屆滿前30日內(nèi)協(xié)商另行簽訂合作協(xié)議,。

2,、雙方合作期間，任何一方發(fā)生股權(quán)變更,、法人變更,、辦公場(chǎng)地變動(dòng)、負(fù)責(zé)人及其他工作人員更換等情形,，均不影響本合同的.持續(xù)性和有效性,。

第五條 保密條款

1,、甲乙雙方及其參與本協(xié)議項(xiàng)目的所有人員對(duì)本協(xié)議項(xiàng)目信息及資料負(fù)有保密義務(wù),。

2,、以下內(nèi)容屬于本協(xié)議約定的保密信息范圍，甲乙雙方應(yīng)按照本協(xié)議約定予以嚴(yán)格保密并且不得向任何第三方透露,。

(1)甲乙雙方在本協(xié)議規(guī)定的合作過(guò)程中提供的全部資料及在本協(xié)議服務(wù)過(guò)程中接觸和了解到的對(duì)方的全部情況和資料,。包括但不限于：協(xié)議雙方成員信息，債權(quán)債務(wù)信息,，訴訟信息,，審計(jì)評(píng)估信息或意見，業(yè)務(wù)往來(lái)中涉及到的相關(guān)公司主體資格信息,，資信信息,，董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員信息,，資產(chǎn)管理的規(guī)劃設(shè)計(jì)等信息。

(2)甲乙雙方所作出的盡職調(diào)查報(bào)告,、法律意見書,、審計(jì)報(bào)告,、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等,。

(3)甲乙雙方為完成合作即將或已經(jīng)草擬和簽訂的一切協(xié)議、合同,、備忘錄等,，合作過(guò)程中各方往來(lái)函件、會(huì)議記錄,、談判內(nèi)容等,。

3,、甲乙雙方應(yīng)采取一切合理措施對(duì)應(yīng)保密信息予以保密，避免保密信息被不當(dāng)披露或使用,。任何一方若發(fā)現(xiàn)對(duì)方有濫用或者誤用應(yīng)保密信息的情況,，應(yīng)及時(shí)將該情形書面通知對(duì)方。

第六條 違約責(zé)任

雙方在合作期間,，任何一方違反本協(xié)議的,，除承擔(dān)守約方相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失和自身的法律責(zé)任外，違約方還應(yīng)向守約方賠償為追究對(duì)方違約責(zé)任所支出的律師費(fèi),、訴訟費(fèi),、交通費(fèi)等實(shí)際支出費(fèi)用。

第七條 爭(zhēng)議解決方式

發(fā)生爭(zhēng)議時(shí),，雙方先行協(xié)商解決,。協(xié)商不成可以

1、向 人民法院提起訴訟;

2,、向 仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁,。

第八條 其他

1、未盡事宜雙方另行補(bǔ)充,，補(bǔ)充條款與本協(xié)議具有同等法律效力,。

2、經(jīng)雙方協(xié)商一致可以解除本協(xié)議,。

3,、本協(xié)議自雙方簽字蓋章后生效。協(xié)議一式兩份,，雙方各執(zhí)一份,，具有同等法律效力。

甲方：?? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?乙方：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

代表人簽字：?? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?代表人簽字：? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

_____年? _____月____ 日? ?_____年? _____月____ 日? ?

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十八

資產(chǎn)重組協(xié)議書(修整版)

甲方：

營(yíng)業(yè)地址：

法定代表人：

乙方：

營(yíng)業(yè)地址：

法定代表人：

鑒于：

(1)甲乙雙方以強(qiáng)化企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力,、追求規(guī)模發(fā)展為目的,，提出資產(chǎn)重組要求，并就此分別向各自董事會(huì)申報(bào),，且已得到批準(zhǔn),。

(2)甲方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意甲方在全部?jī)糍Y產(chǎn)基礎(chǔ)上,，以雙方確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)進(jìn)行比價(jià)確定的價(jià)格接受乙方投入部分凈資產(chǎn)而入股。

(3)乙方股東合法享有其資產(chǎn)的處置權(quán),。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),，同意乙方以其部分凈資產(chǎn)(雙方經(jīng)確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估數(shù)值進(jìn)行比價(jià)確定)對(duì)甲方進(jìn)行投資入股。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商達(dá)成如下條件,、條款,、聲明,、保證、附件;雙方同意,，本協(xié)議中的所有條件,、條款、聲明,、保證,、附件均有法律上的約束力。

第一章釋義

除非文義另有所指,，本協(xié)議及附件中的下列詞語(yǔ)具有下述含義：

新公司：指甲方依據(jù)本協(xié)議的規(guī)定增資入股后的有限公司,。

簽署日：指本協(xié)議中載明的甲乙雙方簽署本協(xié)議的時(shí)間。

基準(zhǔn)日：指依據(jù)本協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方和乙方投入資產(chǎn)評(píng)估所確定的評(píng)估基準(zhǔn)日,。

相關(guān)期間：指基準(zhǔn)日至增資入股完成經(jīng)過(guò)的期間,。

評(píng)估報(bào)告：指由甲乙雙方協(xié)商確定的對(duì)依照本協(xié)議進(jìn)行重組的甲方全部?jī)糍Y產(chǎn)、乙方擬投入的部分凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估后出具的評(píng)估報(bào)告連同國(guó)有資產(chǎn)管理部門的審核確認(rèn)文件,。

本協(xié)議所稱的條件,、條款、聲明,、保證,、附件，乃指本協(xié)議的條件,、條款,、聲明、保證,、附件,，本協(xié)議的附件一經(jīng)各方簽字蓋章確認(rèn)，即構(gòu)成本協(xié)議不可分割的組成部分,，具有相應(yīng)的法律約束力和證明力,。

第二章資產(chǎn)重組方案

甲乙雙方同意按照下列方式進(jìn)行資產(chǎn)重組：

(1)乙方作為甲方的唯一新增股東，在甲方原股本?萬(wàn)元人民幣的基礎(chǔ)上入股?萬(wàn)元,，新公司的股本規(guī)模變更為?萬(wàn)元人民幣,。甲方原股東的出資額和出資方式不變，乙方按甲方經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估凈值的折股價(jià)計(jì)算其出資額,。

(2)乙方以其在地區(qū)的所有業(yè)務(wù),、人員、資產(chǎn),、債務(wù)投入新公司,。

(3)乙方以其經(jīng)評(píng)估的區(qū)的所有的凈資產(chǎn)作為出資,。

(4)除國(guó)家法律,、法規(guī)另有規(guī)定外,，在本次重組增資?月內(nèi)完成。在轉(zhuǎn)讓工作完成前,，乙方同意由新公司托管,，托管協(xié)議由新公司與乙方另行簽訂。

(5)甲方同意,，在本協(xié)議簽署日后?月內(nèi),，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律辦理新公司股份分配處置事宜。

(6)甲方應(yīng)當(dāng)根據(jù)乙方的出資變更其公司章程,，并將甲方的現(xiàn)有章中的股權(quán)的出資結(jié)構(gòu)變更為：

股東出資(萬(wàn)元)股份比例

%

%

%

………..?……….?……….

合計(jì)?100.00?%

(7)甲乙雙方在本協(xié)議簽訂后30日內(nèi)召開新的股東大會(huì),，決定新的董事會(huì)。新的董事會(huì)將由所有股東共同推薦1名董事,。董事長(zhǎng),、副董事長(zhǎng)和董事的任期為3年，可連選連任,，除國(guó)家法律,、法規(guī)規(guī)定外，董事在任期屆滿前,，股東大會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù),。

(8)甲乙雙方同時(shí)約定，甲方的原公司章程(指在國(guó)家工商行政管理部門備案生效的章程)在新公司第一次股東大會(huì)上按本協(xié)議的相關(guān)條款進(jìn)行修改,，新公司的公司章程不得與本協(xié)議書的相關(guān)條款相抵觸,。

第三章聲明和保證

甲乙雙方分別做如下聲明和保證：

一、設(shè)立和章程

1,、甲乙雙方分別為依法設(shè)立,、有效存續(xù)的公司制企業(yè)，最近3年內(nèi)未有任何嚴(yán)重違反國(guó)家法律,、法規(guī)和政策的行為;

2,、在簽署日前，雙方提交的所有營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、公司章程或主管部門有效批件均為合法有效,。

二、投入的資產(chǎn)

1,、甲乙雙方對(duì)進(jìn)入新公司的資產(chǎn),，包括但不限于土地、房屋,、機(jī)器設(shè)備等,，擁有合法的所有權(quán)或使用權(quán)，且為合法地占有和使用上述資產(chǎn)所需的任何證照及其他法律文件均已取得,。其中,，新公司將按國(guó)家有關(guān)政策有償使用土地,。

2、甲乙雙方確保其上述資產(chǎn)未承擔(dān)任何保證,、抵押,、質(zhì)押、留置或其他法律上的擔(dān)保負(fù)擔(dān),，除了：

(1)在簽署日前已經(jīng)向?qū)Ψ阶隽苏鎸?shí),、完整的披露;

(2)在簽署日前提供給對(duì)方或中介機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表中做了真實(shí)、完整的披露;

(3)上述擔(dān)保形式或其他法律上的負(fù)擔(dān)并不實(shí)際減損上述任何財(cái)產(chǎn)的價(jià)值,，或影響新設(shè)公司在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中對(duì)其進(jìn)行使用,。

(3)就甲乙雙方所知，或其應(yīng)該知道的情況而言,，除已向?qū)Ψ饺鐚?shí)披露的情況外,，不存在任何針對(duì)上述財(cái)產(chǎn)的未決訴訟，或是將要提起的任何訴訟,、調(diào)查和其他法律行為,。

(4)對(duì)固定資產(chǎn)已按一般會(huì)計(jì)原則計(jì)提折舊。

(5)從整體而言,，上述財(cái)產(chǎn)：狀況良好,，并獲得適當(dāng)?shù)木S護(hù)和修理;除正常耗損外，不會(huì)發(fā)生任何非正常的損耗;能夠按照其現(xiàn)有的用途,，繼續(xù)在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中使用;

(6)除非征得對(duì)方書面同意,，甲乙雙方保證從簽署日起至重組增資完成日前，將不就任何資產(chǎn)新設(shè)定擔(dān)?；蚪o予其他第三者不當(dāng)權(quán)利,。

(7)除了在正常業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的損失外，甲乙雙方應(yīng)各自對(duì)上述資產(chǎn)在相關(guān)期間內(nèi)所遭受的損失負(fù)完全責(zé)任,。

三,、訴訟

除了在簽署日前，甲乙雙方已經(jīng)向?qū)Ψ脚兜那闆r外,，不存在任何會(huì)對(duì)新公司的財(cái)務(wù)狀況,、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生嚴(yán)重不良影響的訴訟、仲裁或司法調(diào)查,，無(wú)論上述訴訟,、仲裁或司法調(diào)查是正在進(jìn)行的，還是甲乙雙方已知或應(yīng)知可能發(fā)生的,。

四,、財(cái)務(wù)報(bào)表

甲乙雙方應(yīng)依照本協(xié)議的規(guī)定，或在中介機(jī)構(gòu)提出合理要求時(shí)，向?qū)Ψ?、或雙方商定的中介機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)報(bào)表,。

甲乙雙方保證其財(cái)務(wù)報(bào)表符合如下要求：

(1)按照相關(guān)會(huì)計(jì)憑證編制。

(2)真實(shí)和公允地反映了在各自的編制日的財(cái)務(wù)狀況以及資產(chǎn),、負(fù)債(包括或有負(fù)債、未確定數(shù)額負(fù)債或爭(zhēng)議負(fù)債),，并概不受財(cái)務(wù)報(bào)表中沒有披露之任何特殊項(xiàng)目或非經(jīng)常項(xiàng)目之影響,。

(3)根據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制，并在相關(guān)的會(huì)計(jì)期間內(nèi)保持編制基礎(chǔ)的一致性,。

(4)在所有重大方面均屬完整及準(zhǔn)確.

(5)在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的應(yīng)收款項(xiàng)均代表了在訴訟時(shí)效內(nèi)的有效債權(quán);

(6)不存在任何在其相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表中未予披露和反映的,，但卻需要按照前述國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則反映在資產(chǎn)負(fù)債表中的任何負(fù)債、責(zé)任或訴訟(無(wú)論是結(jié)清的,，還是未結(jié)清的;無(wú)論是有擔(dān)保的,，還是無(wú)擔(dān)保的;無(wú)論是已發(fā)生的，還是或有的負(fù)債),。

(7)除了已在簽署日前(1)通過(guò)正常的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他途徑向?qū)Ψ交蛑薪闄C(jī)構(gòu)做了披露的事項(xiàng);(2)在簽署日之后,，在正常的營(yíng)業(yè)活動(dòng)中發(fā)生的正常負(fù)債;(3)依照本協(xié)議的規(guī)定和條款所發(fā)生的負(fù)債之外，沒有任何其他的負(fù)債,、訴訟,、責(zé)任。

五,、稅務(wù)事項(xiàng)

(1)甲乙雙方若有違背稅收法律,、法規(guī)的行為，由此而造成的損失慨由各自承擔(dān),。

(2)在簽署日前,，甲乙雙方向?qū)Ψ胶椭薪闄C(jī)構(gòu)披露其所享有的所有稅收優(yōu)惠政策，并爭(zhēng)取取得有關(guān)政府部門的同意,，使新公司在成立日之后能夠繼續(xù)享有上述稅收優(yōu)惠政策,，且該稅收優(yōu)惠政策不因新公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生不利干新公司的改變,。

六,、合同

(1)在簽署日前，不存在任何對(duì)上述重要合同和協(xié)議的違約行為;就甲乙雙方所了解的情況而言,，也不存在任何可能導(dǎo)致上述違約行為的情況;甲乙雙方也未收到任何中止或解除上述重要合同和許可的通知;甲乙雙方履行本協(xié)議的義務(wù)也不會(huì)導(dǎo)致任何對(duì)上述重要合同的違約行為,。

七、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)

(1)甲乙雙方聲明,，進(jìn)入新公司的業(yè)務(wù)擁有能夠繼續(xù)從事目前業(yè)務(wù)所需要的所有特許,、許可和授權(quán)。上述特許、許可和授權(quán)在簽署日后將繼續(xù)有效,，且不因新設(shè)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu),、組織機(jī)構(gòu)的任何變化而發(fā)生改變。

(2)甲乙雙方保證,，上述特許,、許可和授權(quán)在簽署日后繼續(xù)由新公司享有。

八,、保險(xiǎn)

甲乙雙方擁有為進(jìn)行正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)所必須的正式保單或臨時(shí)保單,，包括但不限于：財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn),、汽車險(xiǎn);所有這些保單均為合法生效;甲乙雙方保證上述保單在簽署日后將繼續(xù)有效,，并可以按照其條款獲得執(zhí)行;甲乙雙方未收到保險(xiǎn)公司任何有關(guān)取消或?qū)⑷∠鲜霰位驕p少承保范圍和承保金額的通知。

九,、知識(shí)產(chǎn)權(quán)

在簽署日后10日內(nèi),，甲乙雙方應(yīng)向?qū)Ψ脚镀渌鶕碛械娜恐R(shí)產(chǎn)權(quán)，包括但不限于：商標(biāo),、商號(hào),、專利、專有技術(shù),、商業(yè)秘密,。甲乙雙方保證對(duì)其所擁有的上述無(wú)形資產(chǎn)享有合法的權(quán)利，在簽署日之后新公司可以繼續(xù)無(wú)償占有或使用上述無(wú)形資產(chǎn),。甲乙雙方保證其對(duì)上述無(wú)形資產(chǎn)的使用沒有也不會(huì)侵害他方的任何專利權(quán),、商標(biāo)權(quán)、專有技術(shù)或其他權(quán)利,。

十,、勞動(dòng)用工

(1)甲乙雙方遵守任何有關(guān)勞動(dòng)用工的法律、法規(guī),，并不存在任何影響正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的勞動(dòng)爭(zhēng)議或勞動(dòng)糾紛,。

十一、必要的財(cái)

產(chǎn)和權(quán)利在簽署日之后,，甲乙雙方保證新公司繼續(xù)擁有所有從事目前業(yè)務(wù)活動(dòng)所必要財(cái)產(chǎn)和權(quán)利,，無(wú)論是不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn),、有形財(cái)產(chǎn)還是無(wú)形資產(chǎn),。

十二、相關(guān)期間內(nèi)的變化

甲乙雙方保證在相關(guān)期間內(nèi)：

(1)按照原有的正常方式從事業(yè)務(wù)活動(dòng),，所有的資產(chǎn)應(yīng)按照正常的經(jīng)營(yíng)方式加以使用和維護(hù);

(2)沒有變更其營(yíng)業(yè)執(zhí)照或任何其他文件,，如公司章程,、重要的合同;

(3)在其財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn),、負(fù)債方面沒有發(fā)生任何不利的變化,，或是對(duì)甲乙雙方的正常營(yíng)業(yè)產(chǎn)生不利影響的勞動(dòng)糾紛，或是遭受任何意外損失(無(wú)論是否投保);

(4)在正常營(yíng)業(yè)活動(dòng)外,，沒有發(fā)生任何其他負(fù)債和責(zé)任(無(wú)論是已發(fā)生的,，還是或有的;也無(wú)論是已到期的，還是將要到期的);

(5)與關(guān)聯(lián)公司的交易沒有發(fā)生任何不正常的變化,，包括但不限于對(duì)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的變更,、簽訂新的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議或是關(guān)聯(lián)交易的金額有顯著的增長(zhǎng);

(6)沒有將其任何財(cái)產(chǎn)(無(wú)論不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn),、有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn))進(jìn)行抵押,、質(zhì)押或受制于其他法律義務(wù),，除非是在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生,、依據(jù)法律規(guī)定而產(chǎn)生或是取得了對(duì)方的書面同意;

(7)沒有取消或放棄任何債權(quán)或其他請(qǐng)求權(quán)，或放棄任何有價(jià)值的權(quán)利,，或是出售和轉(zhuǎn)讓任何資產(chǎn)(無(wú)論不動(dòng)產(chǎn),、動(dòng)產(chǎn)、有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn)),，但在正常的營(yíng)業(yè)活動(dòng)中所發(fā)生的上述取消,、放棄、出售和轉(zhuǎn)讓行為除外;

(8)沒有處置,、同意終止任何專利,、商標(biāo)或著作權(quán)，或是對(duì)任何重要的專利,、商標(biāo)的申請(qǐng)權(quán),，或是任何特許經(jīng)營(yíng)權(quán);沒有處置、向任何人披露任何商業(yè)秘密,、專有技術(shù),，除非上述行為是發(fā)生在正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)中;

(9)給予企業(yè)員工的工資、獎(jiǎng)金,、福利等沒有出現(xiàn)不正常增長(zhǎng)的情況;

(10)沒有對(duì)其在會(huì)計(jì)核算時(shí)所遵循的具體原則以及所采納的具體會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行變更,。

(11)相關(guān)期間的末分配利潤(rùn)由雙方依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)協(xié)商解決。

十三,、信息真實(shí)性

甲乙雙方在本協(xié)議,，或按照本協(xié)議提交或?qū)⒁峤坏娜魏胃郊⒙暶骱臀募?，所做聲明或保證不存在也不將發(fā)生任何不實(shí)陳述,，不存在也不將發(fā)生任何遺漏(該遺漏的存在和發(fā)生將使他人對(duì)披露的信息發(fā)生誤解)。

第四章信息的查閱和公開聲明

1.信息的查閱

在成立日之前，甲乙雙方將允許雙方共同指定的中介機(jī)構(gòu)的人員查閱賬本,、原始憑證和其他有關(guān)文件,、資料，以完成相關(guān)報(bào)告和材料,。

2.公開聲明

甲乙雙方同意,，除非法律另有規(guī)定，在成立日前,，發(fā)布任何與本協(xié)議和本次資產(chǎn)重組有關(guān)的公開聲明或其他公開信息,，在發(fā)布前應(yīng)經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn)。經(jīng)雙方一致同意和確認(rèn)后發(fā)布的公開聲明或其他公開信息,，除非雙方均同意,，否則不能被撤回和撤銷。

第五章保密義務(wù)

在成立日前,，任何由雙方或本協(xié)議涉及的其他方提供的信息(在此之前,，上述信息沒有向社會(huì)公眾做過(guò)公開披露，屬于保密性質(zhì)的信息),，不能披露給除了雙方各自的員工和財(cái)務(wù),、法律顧問、雙方指定的中介機(jī)構(gòu),、本協(xié)議或法律(國(guó)家政策)允許或要求的人員之外的任何其他人員;如果本協(xié)議未能最終履行完成,，上述信息如果是以書面形式提供，則應(yīng)向信息提供方返還其所提供的信息的書面材料,，或是應(yīng)信息提供方的要求銷毀其所提供的信息材料,，包括所有的原件、復(fù)印件,、任何派生材料;任何一方在此后不得向第三方披露任何他方的上述信息,，或是為自身的利益而直接或間接地使用任何他方的上述信息。

第六章資產(chǎn)重組實(shí)施的前提條件

甲乙雙方一致同意,，資產(chǎn)重組完成應(yīng)以滿足下述條件為前提：

1.聲明和保證的持續(xù)真實(shí)

在本協(xié)議及其相關(guān)的文件,、附件中，甲乙雙方所做的聲明和保證在所有重大方面均為真實(shí)的,，不存在不實(shí)陳述或引人誤解的重大遺漏,，無(wú)論上述聲明和保證是否為協(xié)議的條款，對(duì)方書面同意做出的變更則不在此限,。

2.遵守協(xié)議

甲乙雙方履行了本協(xié)議的所有條款,、附件、限制所要求的義務(wù),。

3.政府批準(zhǔn)

依據(jù)任何適用的法律,、法規(guī),、政策、行政命令的要求,，為簽訂和履行本協(xié)議或新設(shè)公司今后經(jīng)營(yíng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)所必須的,、所有的政府機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)、同意,、授權(quán)均已經(jīng)取得,，包括但不限于深圳市人民政府各部門在對(duì)新公司資產(chǎn)重組方案進(jìn)行審查后，依據(jù)有關(guān)批復(fù)規(guī)定批準(zhǔn)實(shí)施,。

第七章費(fèi)用

甲乙雙方在平等,、自愿和友好協(xié)商的基礎(chǔ)上同意，因本次資產(chǎn)重組工作而發(fā)生的一切合理支出,，包括但不限于中介評(píng)估機(jī)構(gòu)提供相關(guān)服務(wù)的費(fèi)用,、辦理全部相關(guān)手續(xù)而發(fā)生的費(fèi)用(如工商變更、財(cái)產(chǎn)權(quán)變更,、相關(guān)稅項(xiàng),、人員費(fèi)用等)，由雙方自行支付,，新設(shè)公司成立后,，記入新公司的開辦費(fèi),。

第八章不可抗力

如遇地震,、臺(tái)風(fēng)、水災(zāi),、火災(zāi),、戰(zhàn)爭(zhēng)、國(guó)家政策調(diào)整等在訂立本協(xié)議時(shí)各方所無(wú)法預(yù)見,、無(wú)法避免和無(wú)法克服的事件,，致使本協(xié)議規(guī)定的條款無(wú)法履行和履行已背離甲乙雙方訂立協(xié)議的初衷時(shí)，遇有上述不可抗力事件的一方,，應(yīng)在該事件發(fā)生后15天內(nèi),，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件或有關(guān)政府批文通知對(duì)方，書面通知解除合同,，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任,。如上述不可抗力事件導(dǎo)致一方履行延遲時(shí)，該方不承擔(dān)責(zé)任,，但應(yīng)在該事件發(fā)生后15天內(nèi),，將經(jīng)由當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)出具的證明文件通知對(duì)方，并在不可抗力事件消除后立即恢復(fù)履行,，否則要承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任,。

第九章違約責(zé)任

(1)若一方做出錯(cuò)誤的聲明,、違反了其聲明和保證、未能履行本協(xié)議項(xiàng)下的任何義務(wù)(統(tǒng)稱違約行為),，其同意賠償對(duì)方因其違約行為所直接或間接遭受的一切損失,、費(fèi)用和承擔(dān)的責(zé)任。

(2)若一方有上述之外的其他違約行為,，守約方有權(quán)要求違約方賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失,。

第十章爭(zhēng)議的解決

凡與本協(xié)議有關(guān)的或是在履行本協(xié)議的過(guò)程中甲乙雙方所發(fā)生的一切爭(zhēng)議，都應(yīng)通過(guò)雙方友好協(xié)商解決,，當(dāng)通過(guò)友好協(xié)商未能解決爭(zhēng)議時(shí),，雙方同意將上述爭(zhēng)議提交給當(dāng)?shù)刂俨梦瘑T會(huì)仲裁。

第十一章協(xié)議的調(diào)整和解除

甲乙雙方均理解本協(xié)議,，依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案需經(jīng)本協(xié)議雙方的同意,，且雙方同意依據(jù)有關(guān)部門的批復(fù)對(duì)本協(xié)議進(jìn)行修改。

第十二章協(xié)議的生效,、中止和終止

(1)本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人簽字,、加蓋公章，并經(jīng)法定程序批準(zhǔn)后生效,。

(2)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致,，本協(xié)議可通過(guò)書面協(xié)議中止執(zhí)行。本協(xié)議中止后,，雙方經(jīng)協(xié)商一致后可通過(guò)協(xié)議恢復(fù)履行,。

(3)如依據(jù)本協(xié)議制定的資產(chǎn)重組方案未獲得國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)，則自收到該批復(fù)之日起,，本協(xié)議及其所有附件均告終止,。

第十三章其他

(1)本協(xié)議的解釋、履行及爭(zhēng)議的解決均適用中華人民共和國(guó)法律,。

(2)本協(xié)議為本次資產(chǎn)重組的原則方案,，雙方根據(jù)本協(xié)議簽訂增資協(xié)議，增資協(xié)議作為本協(xié)議附件,，以最終完成重組工作,。

(3)本協(xié)議未經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致并以書面形式做出同意，任何一方不得單方面擅自變更,、修改或解除本協(xié)議中的任何條款,。

(4)本協(xié)議的附件為本協(xié)議不可分割的組成部分，具有同本協(xié)議同等的法律效力,。

(5)本協(xié)議在訂立和執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的其他未盡事宜,，由各方本著友好合作的精神協(xié)商解決。

(6)本協(xié)議正本一式?份,，本協(xié)議各方各執(zhí)一份,，具有同等法律效力,，其余報(bào)國(guó)家有關(guān)部門。

甲方：

法定代表人：

簽定日期：?年?月?日

乙方：

法定代表人：

簽字日期：?年?月?日

資產(chǎn)重組增值稅優(yōu)惠政策篇十九

甲方：_______________(全稱)

乙方：_______________(全稱)

本協(xié)議中的所有術(shù)語(yǔ),，除非另有說(shuō)明,，否則其定義與雙方于_______________年_______________月_______________日簽訂合同編號(hào)為的《_______________合同》(以下簡(jiǎn)稱“原合同”)中的定義相同。

鑒于：甲乙雙方本著互利互惠的原則,，經(jīng)友好協(xié)商,，依據(jù)實(shí)際情況，在原合同基礎(chǔ)上變更合同條款部分內(nèi)容,，特訂立以下補(bǔ)充協(xié)議,。

一、協(xié)議內(nèi)容變更部分為：

1,、______________________________(具體變更條款)

二,、本協(xié)議生效后，即成為原合同不可分割的組成部分,，與原合同具有同等的法律效力,。

除本協(xié)議中明確所作修改的條款之外，原合同的其余部分應(yīng)完全繼續(xù)有效,。

本協(xié)議與原合同有相互沖突時(shí),，以本協(xié)議為準(zhǔn)。

三,、本協(xié)議一式貳份,，甲方執(zhí)壹份，乙方執(zhí)壹份,，具有同等法律效力,，自雙方簽字蓋章之日起生效,。

甲方：_______________(公章)乙方：_______________(公章)

法定代表人或委托代理人簽字：______________法定代表人或委托代理人簽字：______________

___________年___________月_________日___________年___________月_________日