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審計工作計劃方案(二十三篇)

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審計工作計劃方案(二十三篇)
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為有力保證事情或工作開展的水平質(zhì)量,,預(yù)先制定方案是必不可少的,,方案是有很強可操作性的書面計劃。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的方案嗎,?下面是小編精心整理的方案策劃范文,,歡迎閱讀與收藏,。

審計工作計劃方案篇一

組織審計人員有計劃對公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)了解基本情況。了解的內(nèi)容主要有:

1,、企業(yè)發(fā)展史,、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務(wù),、投資規(guī)模,、相關(guān)稅種等。

2,、公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)相互之間股權(quán)控制情況,,股權(quán)結(jié)構(gòu),。

3、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全,,是否科學(xué)有效,。

4、會計制度是否建立健全,;是否符合企業(yè)核算要求,;會計核算是否規(guī)范;是否有因會計處理錯誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象,;測量稅務(wù)風(fēng)險,;存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞,;固定資產(chǎn),、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范,;債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時處理,;成本及費用核算是否合理等。

5,、經(jīng)營目標(biāo)的制定是否切合實際,;核定依據(jù)是什么;目標(biāo)是否明確,;是否便于考核總現(xiàn),;實際執(zhí)行情況。

6,、費用預(yù)算的報審依據(jù)是否合理,,執(zhí)行情況。

7,、大項投資及工程建設(shè)項目的基本情況,;是否執(zhí)行招投標(biāo)制度;項目預(yù)算的審核情況,;工程實施過程的了解,;合同的簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn);審批權(quán)限了解,;工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等,。

8、關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算是否清晰,;了解核算辦法是否合理,;

第二步:計劃從以下4方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能:

1、在了解公司經(jīng)營、財務(wù)核算,、內(nèi)部控制管理,、目標(biāo)考核情況后,將采取以下措施:

對已審計各關(guān)聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結(jié),,區(qū)分主要問題和次要問題.

審計工作計劃方案篇二

一,、實習(xí)時間

xx年x月x日——xx年x月x日

二、實習(xí)地點

校內(nèi):案例討論室,、管理學(xué)院機房

三,、實習(xí)內(nèi)容

在一周的實習(xí)里,我們首先了解審計的整個基本流程,,主要完成實質(zhì)性測試中的貨幣資金審計,、應(yīng)收賬款審計、存貨審計,、固定資產(chǎn)的審計,、應(yīng)付賬款審計、管理費用審計,、主營業(yè)務(wù)收入審計,、主營業(yè)務(wù)成本審計、營業(yè)稅金及附加審計,、所得稅審計這幾個內(nèi)容,。這些審計的程序中第一件要做的事情是取得或者編制相應(yīng)的項目明細(xì)表或明細(xì)帳,而最后一件事都是確定該項目是否已在報表中做出合理的披露,。但是不同的審計內(nèi)容,審計過程也有所不同,。

貨幣資金的審計過程除了以上所說的那兩個程序之外主要有

1,、對庫存現(xiàn)金還有盤點庫存現(xiàn)金、抽查大額現(xiàn)金收支,、檢查外幣現(xiàn)金的折算是否正確;

2,、對銀行存款余額的函證,對銀行存款余額的調(diào)節(jié),、檢查一年以上定期存款或限定用途存款,、抽查大額銀行存款的收支、檢查外幣銀行存款的折算是否正確;

3,、其他貨幣資金過程銀行存款的過程相同,。

應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的審計過程類似,應(yīng)收賬款獲取明細(xì)賬后,,需要分析應(yīng)收賬款的賬齡,,然后函證應(yīng)收賬款、檢查未函證的應(yīng)收賬款、檢查壞賬的確認(rèn)和處理,、檢查外幣應(yīng)收賬款的的折算,、分析應(yīng)收賬款明細(xì)賬余額。而應(yīng)付賬款除了函證之外,,還要對應(yīng)付賬款的借方余額進行重分類調(diào)整,,并根據(jù)預(yù)付賬款的明細(xì)賬的余額進行分析歸類,檢查應(yīng)付賬款長期掛賬的原因,。

存貨的審計過程,,由于存貨的內(nèi)容比較多,有委托代銷商品,、分期收款發(fā)出商品等,,因此在審計的時候,除了先核對明細(xì)賬之外,,還要對不同的類別的存貨進行進行檢查,。然后根據(jù)原材料明細(xì)賬復(fù)核計算材料成本差異率、檢查存貨的跌價準(zhǔn)備,,對存貨的盤盈,、盤虧、報廢情況進行檢查,,最后完成存貨的審定表,。固定資產(chǎn)的審計則跟存貨的審計過程相類似,先對固定資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備進行檢查,,然后檢查固定資產(chǎn)的盤盈,、盤虧、報廢情況,,根據(jù)之前的兩個步驟以及相關(guān)的明細(xì)賬填列固定資產(chǎn)及累計折舊審定表,,最后完成固定資產(chǎn)審計程序表。管理費用的審定過程比較簡單,,但是管理費用所涉及的內(nèi)容比較繁雜,,因此審計的過程也比較麻煩,容易出現(xiàn)很多小問題,。在審計過程中,,需要先根據(jù)管理費用的明細(xì)賬和憑證完成管理費用檢查情況表,然后完成審定表,。

主營業(yè)務(wù)收入的審定要根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入的明細(xì)賬填列主營業(yè)務(wù)收入檢查情況表,,并檢查相應(yīng)的原始憑證以及是否過入總賬,還有收入的確認(rèn)時間是否正確,。最后完成主營業(yè)務(wù)收入的審定表,,調(diào)整金額并列出調(diào)整分錄,,完成主營業(yè)務(wù)收入審計程序表。

主營業(yè)務(wù)成本的審計過程基本與主營業(yè)務(wù)收入的審計程序相同,,需要檢查的原始憑證也都幾乎一致,。要根據(jù)銷售合同等確認(rèn)主營業(yè)務(wù)成本的確認(rèn)時間,對錯誤的處理進行調(diào)整,,并完成相應(yīng)的審定表,,再根據(jù)實際檢查的情況完成主營業(yè)務(wù)成本審計程序表。營業(yè)稅金及附加的審計與所得稅的審計,,主要根據(jù)之前所做的營業(yè)收入等科目的審定結(jié)果進行調(diào)整,,需要聯(lián)系之前所做的審計過程,進行相應(yīng)的調(diào)整,,如:對虛增的銷售業(yè)務(wù)的調(diào)整,,對退貨有關(guān)的稅金的調(diào)整,對于補提折舊造成所得稅差異的調(diào)整等,。最后根據(jù)實際檢查審定的情況完成所得稅審定表,。

四、實習(xí)心得

經(jīng)過一周的實習(xí)實訓(xùn),,讓我真正體會到審計是一項龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工作,,可以說,審計是對一個人的耐力與細(xì)心的高度考驗,,從報表中審出問題,,在對問題進行調(diào)整分析,最后寫寫出審計報告,,每一個過程都是那么的復(fù)雜與繁瑣,,讓我認(rèn)識到審計工作的重要性和謹(jǐn)慎性。從大一到現(xiàn)在做了很多的上機實習(xí)課,,每一次都有不一樣的體會,,不僅因為實習(xí)的課程不同了,也因為隨著年歲的增長,,看到的東西也有所不同了,通過這次審計的上機實習(xí)課我也學(xué)到了不少的東西,。

首先,,我了解到自學(xué)能力和自我的領(lǐng)悟能力很重要。審計的理論課更側(cè)重于講授整體的理論體系,,對于實踐方面會碰到的問題基本不提及,,因此我們在做審計的上機實習(xí)課的時候幾乎是先看答案,再自己摸索著尋找答案應(yīng)該從哪里去得出,,以及各賬審定表處理的先后順序,。在學(xué)校里,,老師可以教會我們很多的理論知識,但是一旦出了學(xué)校,,擁有較強的自學(xué)能力就必不可少,。自學(xué)能力是指一個人獨立學(xué)習(xí)的能力,也是一個人獲取知識的能力,。它是一個人多種智力因素的結(jié)合和多種心理機制參與的綜合性能力,。自學(xué)能力也是衡量一個人可持續(xù)發(fā)展能力的重要要素。在大學(xué)期間我們不僅要學(xué)會很多的專業(yè)和課外知識,,更要學(xué)會怎樣去學(xué)習(xí),,這也是一個人是否具有可持續(xù)發(fā)展能力的先決條件。然而要有良好的自學(xué)能力,,就要不斷的鍛煉自己的感知能力和領(lǐng)悟能力

其次,,要加強實踐能力,改變自己的思維方式,。由于之前一直學(xué)習(xí)的是會計的知識,,在很多方面,我們會過分的強調(diào)會計分錄的重要性,,然而在不同的環(huán)境下,,所注重的重點必將有所不同。從這次上機實習(xí)課中,,我看到了自己定式思維模式的嚴(yán)重性,,不懂得變通,發(fā)現(xiàn)問題是解決問題的前提,,希望在以后的實踐中自己的思維方式能更加的活躍,、變通。正所謂“窮則變,,變則通,,通則達”,很多時候我們是被自己的思維方式所禁錮的,,而不是環(huán)境禁錮了我們的行動,。

第三,做事之前要先了解“游戲規(guī)則”,,磨刀不誤砍柴工,。第一節(jié)課的時候老師有要求我們先看看企業(yè)的會計制度和審計約定書的內(nèi)容,但是我們太急功近利了,,直接就開始做練習(xí),。然而在做到后面的折舊的計提、壞賬準(zhǔn)備的提取時,,對于一些數(shù)字的出現(xiàn)就不懂得是怎么來的,,但是這一些在企業(yè)的會計制度中都有涉及到,。其實每一件事情都有它自己的運行規(guī)則,只有我們了解了它的運行規(guī)則才會事半功倍,,處理起來也更加得心應(yīng)手,。

五、實習(xí)建議

經(jīng)過這次上機實習(xí),,讓我對審計工作有了新的理解,,也讓我學(xué)習(xí)到了很多課堂上學(xué)習(xí)不到的實踐操作能力。由于是第一次接觸這個操作系統(tǒng),,我們對這個實訓(xùn)操作系統(tǒng)不了解,,自己打字的速度不快,學(xué)校上網(wǎng)電腦網(wǎng)速不夠快,,有時會出現(xiàn)突然死機的情況,,導(dǎo)致我們在實際操作的時候出現(xiàn)一些問題耽擱了實訓(xùn)的進度。這次實習(xí)采用的是模擬系統(tǒng)和實習(xí)資料相結(jié)合的方式,,這讓我們在學(xué)習(xí)理論知識的同時通過上機操作部分對審計工作有了更深一層的理解,。通過實際寫出管理建議書,審計業(yè)務(wù)約定書等審計文件,,以及在模擬系統(tǒng)中學(xué)習(xí)后,,利用實習(xí)資料案例進行練習(xí),能很好的學(xué)以致用,,希望以后能繼續(xù)采用這種實習(xí)方式,。總之,,在這次的實訓(xùn)暴露出自己的很多問題,,在以后的工作和學(xué)習(xí)中,我會不斷的警示自己,,并改善自己的,,以便在以后工作中能夠勝任會計這個崗位,提高自己的職業(yè)能力水平,。

審計工作計劃方案篇三

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,,結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃,,具體的情況如下:

一,、指導(dǎo)思想:

認(rèn)真貫徹落實十x大精神,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,,切實履行監(jiān)督職責(zé),,發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,,使審計關(guān)口前移,,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法,、效益的審計,,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,,提高資金使用效益,。

(3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,,實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,,以法治審的原則,。加強審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),,努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,做到認(rèn)識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,,成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,,講求實效的要求,,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),,把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,,都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計工作計劃方案篇四

一、加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo),,完善內(nèi)部審計管理體制

按照集團公司要求,,結(jié)合公司實際,進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨委,、董事會負(fù)責(zé)的工作體制機制,加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo),,完善內(nèi)部審計管理制度和流程,,從管理體制上保障內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性,確保內(nèi)部審計部門客觀,、公正,、有效開展審計監(jiān)督工作,推進審計全覆蓋,,落實審計整改責(zé)任,。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制,通過建立部門聯(lián)席會議等方式,,加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流,、協(xié)同互動,推動監(jiān)督信息共享,、監(jiān)督成果共用,、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實施、整改問責(zé)共同落實,。

二,、推進審計標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息化,,提高審計質(zhì)量

根據(jù)國家及集團公司關(guān)于內(nèi)部審計工作的有關(guān)新要求完善審計工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系,,有序開展審計質(zhì)量提升活動,推進審計信息化建設(shè),,切實提高審計工作效率,。同時,按照國家有關(guān)要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度,、程序和標(biāo)準(zhǔn)實施審計項目,,加強對中介機構(gòu)審計質(zhì)量的管控,確保審計程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行到位,,促進審計質(zhì)量提高,。

三、做好重點領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ?,服?wù)公司改革發(fā)展大局

20__年,,公司將緊密圍繞中心任務(wù),堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向,、結(jié)果導(dǎo)向,,堅持“三個區(qū)分開來”,聚焦公司重大事項和關(guān)鍵領(lǐng)域,,聚焦抓重點,、補短板、強弱項,,推進審計項目,、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”,發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用,,服務(wù)公司發(fā)展大局,。

(一)開展重大政策、決策部署落實情況審計,。

(二)做好審計署,、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。

(三)做好年度財務(wù)決算審計監(jiān)督工作,。

四,、加強審計問題整改落實,完善審計成果運用機制

建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制,,扎實抓好審計問題整改的 監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作,。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過,、責(zé)任未落實的不放過”的“三不放過”原則,,建立審計整改臺賬,明確整改措施,、整改時限,、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門等內(nèi)容,,嚴(yán)格實行對賬銷號管理,,簡單問題立審立改、復(fù)雜問題限期改正,、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的,,按規(guī)定進行提醒、約談,、通報批評,、責(zé)任追究,把審計問題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲,,保證整改落實效果,。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,落實有關(guān)決議,,有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理,、提質(zhì)增效的作用。

審計工作計劃方案篇五

20xx年,,財務(wù)審計科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé),,嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,努力增收節(jié)支,,強化服務(wù)意識,,認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)。具體工作中,,我們應(yīng)該重點做好了以下幾點:

一、完善財務(wù)制度,,規(guī)范會計基礎(chǔ),。

進一步完善健全工作職責(zé)和財務(wù)管理制度,明確會計機構(gòu),、會計人員的設(shè)置,,規(guī)定收支范圍、審批權(quán)限和審批程序,,使我單位的財務(wù)審計工作真正做到了有規(guī)可依,,有章可循。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭取資金,。在對原始簽證的審核,、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面,嚴(yán)格按照上級規(guī)定操作,,確保會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整,。

二、狠抓增收節(jié)支,,搞好資金監(jiān)管,。

從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差,底子較薄,,債務(wù)比較重,,因此收支矛盾十分突出。為此,,我們一是加大增收節(jié)支力度,。保證營收則收,努力節(jié)約開支,,力爭收支平衡;二是嚴(yán)格控制開支,。在去年與辦公室配合,制定出臺了考勤費、水費,、電費,、電話費、修車,、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上,,在進行細(xì)化,并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行,,節(jié)省非生產(chǎn)性開支,,杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象,做到了把有限的資金用在刀刃上,。

三,、確保重點支出,努力化解債務(wù),。

在支出安排上,,按照預(yù)算進度,統(tǒng)籌兼顧,。按照保工資,、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金,、保正常運轉(zhuǎn),、再盡能力化解債務(wù)的順序,確保全年重點支出的需要,。

四,、正視困難局面,積極爭取資金,。

我單位,,經(jīng)濟效益差,無其他創(chuàng)收途徑,,再有包袱較重,,致使我單位資金壓力非常大,要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面,,我們需要多措并舉,,要努力發(fā)展經(jīng)營,搞自主創(chuàng)收,,但這需要幾年的努力,,不可能立竿見影,因此,,當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭取資金,,拓寬扶持資金來源渠道,。為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。

五,、切實搞好服務(wù),,樹立良好形象

財務(wù)審計科是我單位的一個窗口,服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象,,我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事,,又熱情周到服務(wù)。無論是誰到財務(wù)審計科辦理業(yè)務(wù)或咨詢有關(guān)事宜,,我們都做到微笑服務(wù),,熱情接待,盡可能為他們排憂解難,,讓他們高興而來,,滿意而歸,樹立了良好的財務(wù)人員形象,。

20xx年的工作,,對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義,,財務(wù)審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作,服從領(lǐng)導(dǎo),,團結(jié)協(xié)作,,恪守職責(zé),踏踏實實,,不遺余力地完成各項任務(wù),,為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。

審計工作計劃方案篇六

20xx年對于財務(wù)公司來說是探索和摸索的一年,,無論是公司組織形式的建設(shè)還是各項制度的制定都處于初步探尋階段,,內(nèi)部審計的工作也處于初建階段,完善當(dāng)前部門工作任重道遠(yuǎn),。針對財務(wù)公司實際,,提出如下審計工作計劃:

1、完善審計內(nèi)控制度,,促進財務(wù)公司內(nèi)控管理健全與完善

(1)首先完善財務(wù)公司內(nèi)審制度,,做到審計工作有據(jù)可依,根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型,,準(zhǔn)備建立《財務(wù)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》,、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

(2)內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),,保障資產(chǎn)完整,、保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng)。20xx年為財務(wù)公司運營的第一年,,各項制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài),,必然有很多執(zhí)行不嚴(yán)的地方,因此,,20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,,對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,主要是評價內(nèi)控是否健全,、有效,,可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效,、可依賴的前提下,,在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等,,以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計重點,,提高審計工作效率,,保證審計工作質(zhì)量,有針對性的提出審計意見,,促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,,保證其經(jīng)營活動正常運行。

(3)通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前財務(wù)公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全,,部分費用開銷即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),因此,,費用開支喪失了計劃性,,部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門,,建立與健全各項費用管理辦法,,制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn),同時使之成為預(yù)算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,,結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計,。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,,主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計,通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,,及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,,逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,,分析原因,,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,,進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,,提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,,內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合,,經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計,。集團公司不僅要加強離任審計,,還應(yīng)搞好任中審計,注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計,、半年度審計):通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,出具審計報告,,提交集團公司考核小組,,作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計,,發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,,敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經(jīng)營政策,、落實經(jīng)營管理措施,圍繞集團年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益,。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,,促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計集團實行資金集中管理,各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,,并入賬核算,禁設(shè)小金庫,,因此,,對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理,,收入金額全部入賬,,以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進行審計,。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書,但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核,并在erp中實行預(yù)算控制,因此,對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn),、原始票據(jù)合法性進行審計,,以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實,、合法性,。

③工程項目的竣工結(jié)算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,,工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,,因此,,主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂,、竣工驗收,、付款進行審計。

三、依照“審后要追究,、審后要整改,、審后要運用”的原則,建立審計結(jié)果落實反饋制度,,加強對審計意見落實情況的跟蹤,,并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1,、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),,要及時進行回訪,,監(jiān)督審計意見的落實,使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),,從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的,。

2,、與集團公司各職能部門,尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通,,將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,,避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度,,改善內(nèi)審環(huán)境,加強審計人員培訓(xùn),,進一步提高審計工作質(zhì)量,。

1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,,審計崗位配備不足,,導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實,20xx年,,需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合,,按崗位設(shè)置配備審計人員,充實審計隊伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,使管理有制度,,審計有依據(jù),,處罰有規(guī)定,進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用。

3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審,,報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進行座談,,讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,,為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

4,、通過審計回訪,,落實審計問題整改,,同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,,深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,更好服務(wù)企業(yè),。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),,組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,不斷豐富業(yè)務(wù)知識,,提高審計人員自身素質(zhì),,適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要,。

審計工作計劃方案篇七

新年來臨,,以下是第一范文網(wǎng)小編為您整理的20__年公司審計人員個人工作計劃,供您參考,希望對你有所幫助,,更多詳細(xì)內(nèi)容請點擊第一范文網(wǎng)查看,。

新年的鐘聲已經(jīng)敲響了?;仡櫼荒甑膶W(xué)習(xí)工作,,我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,,特制訂以下的工作計劃:

一,、總體工作思路

__年審計工作的總體思路是:以科學(xué)發(fā)展觀為指引,認(rèn)真貫徹落實省,、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴大)精神,,著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè),,為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻,。

二、工作目標(biāo)任務(wù)

(一)審計項目安排

__年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),,其中:財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項,、經(jīng)濟責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項,、固定資產(chǎn)投資審計35項(其中決算審計11項,、跟蹤審計24項)、專項審計調(diào)查5項(市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項),。具體項目計劃見附表。

1.財政預(yù)算執(zhí)行情況審計

對20__年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,,審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點,,以預(yù)算執(zhí)行效率,、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,關(guān)注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,,促進預(yù)算分配公開透明,、科學(xué)規(guī)范,財政資金運行安全,、合理有效,。

2.經(jīng)濟責(zé)任審計

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責(zé)任審計(部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置,加強對專項資金使用的績效評估,,力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破,。

(二)其他審計工作

1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝,、江心洲一,、二期,、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊,、南河風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。

2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù),,協(xié)助區(qū)紀(jì)委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作,。

3.加強審計調(diào)研和審計信息工作,,建立審計調(diào)研和審計信息責(zé)任制,每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計調(diào)研文章,,每人每年要編報6篇審計信息,。

4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。

5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo),、管理和服務(wù)工作,。

三、主要工作措施

(一)轉(zhuǎn)變觀念,,著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型,。

要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,,用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新,,促進審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務(wù),。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識,,增強審計工作的主動性,、創(chuàng)造性,自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,,積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),,當(dāng)好決策參謀。

(二)創(chuàng)先爭優(yōu),,著力打造精品審計項目,。

要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo),積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),,全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目,。加強審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制,,完善審計工作考核辦法,,加強任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度,,重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審,。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,,開展信息系統(tǒng)審計1項,,選送1至2人參加審計署計算機中級培訓(xùn),并力爭有案例,、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳、市審計局評比中獲獎,。

(三)夯實基礎(chǔ),,著力提高審計隊伍素質(zhì)。

要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),,不斷提高其綜合素質(zhì),。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育,,使審計人員政治上堅定,、思想上純潔,具備無私奉獻的思想品格,,保持良好的職業(yè)道德,,為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),。要結(jié)合實際,,深入貫徹落實各級關(guān)于改進工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,要在全局大興務(wù)實之風(fēng),,始終堅持求真務(wù)實,、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、客觀公正的工作作風(fēng),增強政治意識,,大局意識和責(zé)任意識,,進一步提高工作主動性、扎實性,,以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù),。

(四)立足實際,著力加強黨建和精神文明建設(shè),。

堅持“兩手抓”的工作理念,,立足自身實際,以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè),,促進審計工作全面發(fā)展,。主要是從認(rèn)真落實黨建工作制度反面下手,繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,,年內(nèi)組織召開1次領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會,,積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”、“一助一”和文明城市創(chuàng)建等工作,。

審計工作計劃方案篇八

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,,結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,,特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃,,具體的情況如下:

一、指導(dǎo)思想:

認(rèn)真貫徹落實xx大精神,,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法,、效益的審計,,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,,提高資金使用效益,。

(3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,,實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,,以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),,提高審計人員的素質(zhì),,努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真,、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,做到認(rèn)識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,,成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,,講求實效的要求,,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),,把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,,都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計工作計劃方案篇九

20xx年,,我局農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計工作將堅持“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”的方針,,不斷強化對政府關(guān)心,、群眾關(guān)注的涉農(nóng)惠民專項資金的審計監(jiān)督,取得了較好的成效,,促進各項強農(nóng)惠民政策的落實,。先將20xx工作計劃如下:

(一)培養(yǎng)審計專業(yè)人才。

在機構(gòu)和編制難以增加的情況下,加強審計人員資源環(huán)境審計技能培訓(xùn)尤為重要,。

一是有計劃地選派業(yè)務(wù)骨干參加資源環(huán)境審計專業(yè)技術(shù)培訓(xùn),,提高審計能力。

二是開展跟班學(xué)習(xí),。選派審計人員參與上級審計機關(guān)開展的資源環(huán)境審計,,增強實戰(zhàn)能力,積累審計經(jīng)驗,。

(二)創(chuàng)新審計方式方法,。

一是建立資源環(huán)境審計聯(lián)席會議制度,發(fā)揮財政,、農(nóng)業(yè),、環(huán)保、水務(wù)等部門的專業(yè)優(yōu)勢,,構(gòu)建資源環(huán)境審計大格局,。

二是上下聯(lián)動。在安排資源環(huán)境項目審計計劃時,,做到統(tǒng)一計劃,、統(tǒng)一方案、統(tǒng)一報告,、統(tǒng)一處理,,實施上下聯(lián)審或者實施三級聯(lián)審,既可提升審計質(zhì)量,,也可帶動基層審計人員提升審計能力,。

三是實施結(jié)合審計。根據(jù)項目實際情況,,選擇專項審計與專項審計調(diào)查相結(jié)合,、專項審計與財政預(yù)算執(zhí)行審計相結(jié)合、資源環(huán)境審計與投資效益審計相結(jié)合等結(jié)合審計模式,,既能提高審計效率,,也能節(jié)約審計資源。

審計工作計劃方案篇十

20xx年審計工作要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,堅持全面審計,,突出重點,大力加強審計機關(guān)隊伍建設(shè),,切實發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能,,為促進項目建設(shè)、規(guī)范財經(jīng)秩序,、推進社會事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻,。

總的思路及計劃是:

一,、圍繞一個中心。

即:緊緊圍繞縣域經(jīng)濟發(fā)展這個中心,,強化審計監(jiān)督服務(wù),。作為縣政府綜合經(jīng)濟監(jiān)督的審計機關(guān),要圍繞縣委縣政府確定的工作目標(biāo),,研究審計環(huán)境,,部署審計項目,確定審計重點,,真正為縣域經(jīng)濟發(fā)展保駕護航,。

二、抓住兩個關(guān)鍵,。

審計質(zhì)量和隊伍建設(shè)是審計工作的生命線,,是樹立審計形象和的關(guān)鍵。審計工作要想得到社會認(rèn)可,,這兩項工作必須常抓不懈,。一是審計質(zhì)量。一方面是審計項目業(yè)務(wù)質(zhì)量,。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ),,以提高先進審計方法運用水平和審計成果利用水平為突破口,以促進審計宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo),,嚴(yán)格落實審計署5,、6號令,從規(guī)范審計作業(yè)行為入手,,繼續(xù)深入開展審計項目精品創(chuàng)建活動,。此外,嚴(yán)格落實審計組主審負(fù)責(zé)制,、審計質(zhì)量一票否決制,、審計責(zé)任追究制等一系列措施,確保審計事實清楚,、證據(jù)可靠充分,、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正,。

另一方面是審計結(jié)果利用質(zhì)量,。對于審計中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題,,要高站位,從有利于縣域經(jīng)濟發(fā)展,、維護社會穩(wěn)定的高度,,發(fā)現(xiàn)問題,、思考問題、分析問題,,從宏觀上提出解決問題的意見和建議,,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考,增強服務(wù)的超前性和時效性,。二是隊伍建設(shè),。隊伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先,,組織審計人員參加政治理論,、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn),增強大局意識,,提高貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性,。其次,繼續(xù)完善落實各項行之有效的制度,,使審計工作每個環(huán)節(jié)都有章可循,,都置于嚴(yán)格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計隊伍形象,,要切實加強廉政建設(shè),,做到守土有責(zé)、為審清廉,,力求把審計機關(guān)的良好形象樹立好,、維護好。

三,、強化三項工作,。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計為基礎(chǔ),全面提高財政審計宏觀效果,。圍繞推進財政部門依法理財,,規(guī)范預(yù)算管理,提高預(yù)算透明度和約束力,,以促進財政資金使用效益為目標(biāo),,以財政資金真實性、合法性,、效益性為重點,,切實加大預(yù)算執(zhí)行審計力度。在審計過程中做到審點和審面相結(jié)合,,既要審計財政,、地稅等財政收入組織部門和預(yù)算安排部門,又要延伸審計重點到財政支出比重大,、預(yù)算外收入多,、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項資金較多的部門,。通過審計,實現(xiàn)全面掌握資金運行規(guī)律和資金管理松緊程度,,促進增收節(jié)支,,提高依法理財水平,規(guī)范財務(wù)收支行為,。

二是以重大建設(shè)項目審計為切入點,,進一步深化固定資產(chǎn)投資審計。圍繞全縣重大基本建設(shè)項目,,認(rèn)真把好財政資金使用關(guān),,查糾各種違紀(jì)違規(guī)行為,維護建設(shè)市場秩序,,提高項目投資效益,。通過重大建設(shè)項目全過程審計,嚴(yán)肅查處高估冒算等騙取財政資金行為以及建設(shè)單位不進行可行性研究,、不搞開工前預(yù)算審計,、不進行規(guī)范性招投標(biāo)而導(dǎo)致財政資金浪費問題,促進建設(shè)項目資金合理,、有效使用,,推動我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道。

三是以專項資金審計為重點,,全面提高專項資金使用效益,。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃及社會熱點問題,將社會保障資金,、農(nóng)業(yè),、救濟救災(zāi)等專項資金作為重點,從立項,、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進行檢查,,揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費,查處弄虛作假,、擠占挪用等行為,,促進有關(guān)部門規(guī)范資金管理,提高使用效益,。通過審計,,規(guī)范各類專項資金項目的立項、分配,、管理和使用,,全面提高專項資金的經(jīng)濟效益和社會效益。

審計工作計劃方案篇十一

自我挑戰(zhàn)的一年,,我將努力改正過去一年工作中的不足,,把新一年的工作做好,,為公司的發(fā)展盡一份力,。

一,、加強理論學(xué)習(xí),不斷提高理論水平

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,,增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,,通過學(xué)習(xí),增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,,用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí),,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,,理想信念更加堅定。

二,、求真務(wù)實,,認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山,剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力,,但面對壓力我沒有畏懼和退縮,,虛心向同事請教,向主審學(xué)習(xí),,向書本學(xué)習(xí),,通過一段時間的學(xué)習(xí),我很快進入了角色,,并能夠獨擋一面,,成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,多年來,,我先后參加專項資金審計,、任期經(jīng)濟責(zé)任審計、財政收支審計,、財務(wù)收支審計,、建設(shè)項目審計,到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,,能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性,,我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù),。多年來所寫的信息,,曾被市局采用,,被省廳采用,一篇被《審計》采用,。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,,并取得較好的效果,維護了社會穩(wěn)定,。

三,、虛心進取,努力更新工作思路

多年來,,我始終把學(xué)習(xí)放在首位,,多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識,,參加了全國計算機模塊考試,,并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí),,不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,,使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,審計工作思路更加開闊,。

經(jīng)過多年來的鍛煉,,雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,雖然取得了一點成績,,但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,,離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn),20xx年已將到來,,我要在以后的工作中,,再接再厲,使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn),。

審計工作計劃方案篇十二

上半年以來,,**區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下,,在市審計局的指導(dǎo)幫助下,,首先確立了全年工作思路和重點:牢固確立人爭先進、事爭一流的目標(biāo),,按照業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實,、方法求新,、質(zhì)量求高的總要求,正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計、政府投資審計,、計劃生育審計,、“三農(nóng)”審計、經(jīng)濟責(zé)任審計和信息化建設(shè)六個工作重點,,做到不斷開拓創(chuàng)新,,求真務(wù)實,力爭圓滿完成審計任務(wù),。全年共安排審計項目**個,,其中,省廳統(tǒng)一安排項目*個,,市局安排項目*個,區(qū)審計局安排項目**個,。截止目前,,我們共審計單位**個,占年初計劃的%,,查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元,,管理不規(guī)范資金億元,依法實施處理處罰**萬元,,全部收繳財政專戶,。共編發(fā)審計信息**篇,被各級采用**篇次,。

一,、審計業(yè)務(wù)工作開展情況

(一)本級預(yù)算執(zhí)行審計情況

今年,區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《20xx年度本級財政預(yù)算執(zhí)行審計方案》,,為審計工作營造了聲勢,,創(chuàng)造了良好的輿論氛圍,支持和促進了審計工作的順利開展,。按照方案要求,,對區(qū)財政局、地稅局以及1x區(qū)直一級預(yù)算單位進行了審計,。結(jié)合地稅審計,,對全區(qū)2重點稅源企業(yè)進行了審計調(diào)查,對x房地產(chǎn)企業(yè),、建筑安裝企業(yè)進行了審計,,對全區(qū)福利企業(yè)的資質(zhì)、稅收征納及減免情況進行了專項審計調(diào)查,。

通過審計,,共查出違規(guī)資金367x元,依法處理處罰6x元,已全部繳入財政專戶,。區(qū)地稅分局依據(jù)審計結(jié)果加大了稅收征繳力度,,現(xiàn)已實現(xiàn)多入庫200x萬元。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進行了專項審計調(diào)查,,寫出了專題報告報送給區(qū)委,、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo),并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》,,揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達不到規(guī)定比例,、部分福利企業(yè)繳納稅金不實、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題,,受到市政府,、市審計局、區(qū)政府以及社會各界的高度重視,。目前,,區(qū)政府根據(jù)審計報告,已著手對社會福利企業(yè)的資質(zhì),、管理,、減免稅等情況進行專項調(diào)查。

最近,,我們已經(jīng)出具了本級預(yù)算執(zhí)行審計報告,,區(qū)長辦公會將專題聽取該報告。審計局不等不靠,,立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中,,向所有被審計單位全部發(fā)放了“反饋通知單”,督促他們認(rèn)真整改存在問題,,落實審計決定,。

(二)金融審計情況

我們組織全局人員分成審計組,利用10天時間,,對區(qū)信用聯(lián)社x分社(,、金雀山、銀雀山,、大嶺,、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn)、負(fù)債,、損益情況的審計,。共查出違規(guī)資金20。13億元,,并已作出了相應(yīng)處理處罰,,共收繳罰款2x元。

(三)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計情況

今年,市委,、市政府下發(fā)了《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責(zé)任審計工作的意見》以后,,區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視,,以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉(zhuǎn)發(fā)了該文件,。區(qū)審計局立即采取了三條落實措施:一是在全局進行了集中學(xué)習(xí),吃透精神,,深刻領(lǐng)會,。二是積極與組織、紀(jì)檢等部門溝通協(xié)調(diào),,共同形成監(jiān)督合力,。三是由組織部委托,首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實行任中審計,。

我們結(jié)合本級預(yù)算執(zhí)行審計,,已經(jīng)完成了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任的離任審計。其他x鎮(zhèn),、辦事處的黨(工)委書記、鎮(zhèn)長(主任)的經(jīng)濟責(zé)任審計將在下半年開展,。

(四)招商引資項目審計調(diào)查情況

今年,,區(qū)政府以摸清招商引資項目的真實性、效益性為目標(biāo),,由區(qū)審計局對20xx年度全區(qū)招商引資項目進行審計調(diào)查,,揭露了招商引資中的虛假行為,維護了市場經(jīng)濟秩序,。經(jīng)審計調(diào)查1x單位,,區(qū)政府分配任務(wù)1585x元,實際完成引資任務(wù)為503x元,,占區(qū)年終考核認(rèn)定的2,。

此外,教育系統(tǒng)財務(wù)收支審計也已全面展開,,對區(qū)直5所學(xué)校(五中,、七中、西郊實驗學(xué)校,、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳,,有關(guān)審計正在進行中。

(五)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計事項

今年,,我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用,,先后接受委托對華藥物流城經(jīng)濟糾紛案件、區(qū)農(nóng)機公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件,、亞翔水泥廠上訪案件,、兗石鐵路復(fù)線建設(shè)項目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項目進行了審計和調(diào)查,,為黨委政府查清事實真相,、正確決策處理等提供了第一手資料。

二,、保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動開展情況

區(qū)審計局緊密聯(lián)系審計工作實際,,認(rèn)真扎實地開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動。這次教育活動共分為三個階段,,即動員學(xué)習(xí)階段,、分析評議階段和整改提高階段。全局2x黨員(包括離崗,、離退休黨員1)和機關(guān)其他人員全部參加了這次活動,,參學(xué)率達10。通過這次活動,,局黨組的創(chuàng)造力,、凝聚力、戰(zhàn)斗力不斷增強,,黨員隊伍的先進性和純潔性得以充分展現(xiàn),,審計工作在質(zhì)量和力度上都有顯著提高,受到區(qū)委,、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)機關(guān)的充分肯定,,也贏得了人民群眾的廣泛好評??偨Y(jié)這次先進性教育活動的特點,,主要有以下幾個方面:

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視程度高

一是當(dāng)作“一把手”工程,主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長,,親自研究和部署有關(guān)具體工作,,列入了正常工作計劃。二是分工細(xì)致,,安排專人負(fù)責(zé)上下聯(lián)絡(luò),、計劃制定、組織實施,、信息宣傳,、檔案管理、總結(jié)調(diào)度等具體工作,。三是班子成員帶頭,,認(rèn)真撰寫心得體會和讀書筆記,,主動開展談心交流活動,深入擺查自身問題并認(rèn)真實施整改提高,,發(fā)揮了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部模范帶頭作用,。

(二)黨員參學(xué)比率高

全局2x黨員全部參加了教育活動,其他審計人員也積極參加了活動,,全局參學(xué)率達到了10,。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員,都堅持參加活動,,每個環(huán)節(jié)都不少,、不漏、不省,,發(fā)揮了老黨員的模范作用,。

我們采取分類指導(dǎo)的辦法,保證所有黨員都能積極參學(xué),,都能受到良好教育,。在職黨員每周一、三,、五集中學(xué)習(xí)半天,,其他時間利用業(yè)余自學(xué)。老黨員每周二,、四集中學(xué)習(xí),,中午在機關(guān)食堂統(tǒng)一就餐,還實行上門接送服務(wù),,方便了老黨員參加活動。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部讀書筆記不少于兩萬字,,心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字,,心得體會每篇不少于一千五百字。分析評議和整改提高階段,,每個黨員都嚴(yán)格認(rèn)真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料,。

(三)采取措施力度高

首先,制訂了《區(qū)審計局學(xué)習(xí)制度》《在職黨員幫助老黨員學(xué)習(xí)制度》《補課制度》等,,保障了學(xué)習(xí)的順利進行,。其次,搞好結(jié)合,,達到工作和活動兩不誤,、兩促進。主要是合理安排學(xué)習(xí)時間,,與工作搞好結(jié)合;學(xué)習(xí)教材內(nèi)容和學(xué)習(xí)審計業(yè)務(wù)相結(jié)合;計劃內(nèi)審計和黨委政府領(lǐng)導(dǎo)交辦事項相結(jié)合,。第三,,開展特色教育活動。結(jié)合審計機關(guān)特點,,開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”,,開展了在職黨員幫助老黨員,黨員領(lǐng)導(dǎo)干部幫助普通黨員活動,。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀(jì)念館瞻仰英雄革命事跡,,重溫入黨誓詞,接受革命傳統(tǒng)教育,。第四,,慷慨解囊,奉獻愛心,。每個黨員共捐款四次,,在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費”“慈心一日捐”“防災(zāi)救災(zāi)”活動中,每個班子成員捐款共50,,普通黨員共捐款30,,無私奉獻,救助弱勢群體,。

(四)整改問題成效高

通過廣泛征求意見和分析評議,,擺查出了當(dāng)前存在的突出問題主要有:審計業(yè)務(wù)人員少,不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計工作條件和設(shè)施太簡陋,,不利于開展審計工作等,。局黨組主要負(fù)責(zé)同志切實履行第一責(zé)任人職責(zé),集中力量抓好這次整改,。按照“是誰的問題誰整改,,有什么問題就整改什么問題”的原則,領(lǐng)導(dǎo)班子,、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案,,直至整改完畢、群眾滿意為止,。具體整改措施是:第一,,圍繞如何提高審計質(zhì)量,從敢于揭露問題,、解決問題方面進行認(rèn)真整改,。我們充分發(fā)揮審計職能作用,自覺充當(dāng)黨委政府的參謀和助手,,對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題敢于揭露和曝光,,將審計真實情況匯報給區(qū)委、區(qū)政府,,供領(lǐng)導(dǎo)決策參考,。第二,,充分調(diào)動審計人員積極性,搞好內(nèi)部管理,,促進審計工作的順利開展,。籌集資金x余元購置了6臺筆記本電腦,、u盤等辦公設(shè)施,,較好地滿足了審計工作需要。此外,,還組織全局審計人員進行了健康查體,,興辦了機關(guān)食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題,這些措施極大地調(diào)動了職工的積極性,,促進了審計工作的順利開展,。

通過整改提高,全局上下呈現(xiàn)出了人心齊,,風(fēng)氣正,、工作實的良好局面,干部職工精神面貌煥然一新,,審計工作進展順利,,審計質(zhì)量和力度有了很大提高。主要體現(xiàn)在:領(lǐng)導(dǎo)班子水平明顯提高,,班子的凝聚力,、戰(zhàn)斗力大大加強;黨員隊伍素質(zhì)明顯提高,黨性觀念明顯增強,,更加符合黨員先進性的標(biāo)準(zhǔn)和要求;精神面貌煥然一新,,全局呈現(xiàn)出一派積極向上、安定和諧,、工作充實的良好局面,。審計執(zhí)法水平明顯提高,實施處理處罰近10x元,,審計決定落實率10,沒有出現(xiàn)一例復(fù)議,、上訴等現(xiàn)象,,審計意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進性教育的長效工作機制。

(五)群眾滿意程度高

我們在活動中,,共進行了民主測評,,黨員和群眾滿意率均為10,受到市委指導(dǎo)組和區(qū)委督導(dǎo)組的高度評價,。在分析評議階段,,黨員民主測評滿意率10,,領(lǐng)導(dǎo)班子及成員征求意見滿意率10。在整改提高階段,,黨員和群眾對審計局開展活動的總體意見也是10滿意,。

三、采取的工作措施

為了全面完成審計任務(wù),,更好地提高審計質(zhì)量和水平,,發(fā)揮審計職能作用,我們采取了以下幾條措施:

(一)緊緊抓住發(fā)展機遇

全市審計工作會議召開以后,,**區(qū)委,、區(qū)政府認(rèn)真研究和部署,3月8日召開了全區(qū)審計暨經(jīng)濟責(zé)任審計工作會議,。會議規(guī)格之高,、規(guī)模之大、效果之好為近年之最,。區(qū)委副書記,、紀(jì)委書記馬永印主持,區(qū)長李沂明作了重要講話,,區(qū)委,、組織部長謝華東傳達了中央、省,、市審計工作會議精神,,區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達了《20xx年度審計項目計劃》。五部門主要負(fù)責(zé)同志出席了會議,。各鎮(zhèn),、街道鎮(zhèn)長、主任和財政所長,,區(qū)直各部門,、單位主要負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人,,區(qū)審計局特邀監(jiān)督員,,區(qū)審計局全體人員參加了會議。這次會議上,,區(qū)政府用紅頭文件下達了全年審計項目計劃,,這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達審計計劃。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機遇,,進一步鼓舞士氣,,大膽工作,使審計工作有了一個良好的開端,。

(二)以清晰的工作思路主導(dǎo)審計工作

近年來,,我們堅持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點,,做到有的放矢地尋求工作突破,實踐證明收效明顯,。如:年初我們確立了審計重點再突出,,審計要求再提高的總體思路,目的是使審計工作進一步精益求精,,更上臺階,。圍繞思路和重點,審計方向更加明確,,審計目標(biāo)更加清晰,,工作動力更加充足。

(三)以嚴(yán)格的規(guī)章制度規(guī)范審計工作

為全面實現(xiàn)工作目標(biāo),,我們今年又制定了四個紅頭文件,,即1號文:《20xx年全局主要工作任務(wù)指標(biāo)及考核獎勵辦法》;2號文:《**區(qū)審計局重點任務(wù)包干分工》;3號文:《關(guān)于加強機關(guān)公文管理的規(guī)定》;4號文:《關(guān)于加強審計信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個文件緊密結(jié)合審計工作實際,,分別從全年審計工作任務(wù),、任務(wù)分工及責(zé)任追究落實、規(guī)范審計文書,、加強審計宣傳四個方面,,對全年工作進行了細(xì)化和量化,指明了工作努力方向,,明確了重點突破口,,保證了工作的順利進行,夯實了工作基礎(chǔ),。此外,,我們還隨后制定了《黨風(fēng)廉政建設(shè)實施意見》,對審計紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求,。在就地審計中,,我們堅持不用被審計單位車輛接送,自行解決車輛和就餐問題,,上班和下班都到局機關(guān)統(tǒng)一集合,,有效地減少了給被審計單位造成的干擾,促進了廉潔從審,,樹立了審計機關(guān)和審計人員的良好形象,。

(四)以跟蹤問效措施落實審計整改

市審計局下發(fā)的《臨沂市審計結(jié)論落實工作暫行規(guī)定》,我們立即組織全局人員進行了傳達學(xué)習(xí),,并成立了專題研究小組加以研究和落實。根據(jù)文件精神和要求,,我們及時和區(qū)政府督察科,、紀(jì)檢監(jiān)察,、財政、稅務(wù),、國資局,、公安等部門分別進行了溝通,初步形成了共識,。采取的措施是:一是在本級預(yù)算執(zhí)行審計項目中全面推行審計反饋書制度,,要求被審計單位將審計查出問題的整改落實情況限期書面報告審計局,實行審計,、監(jiān)察,、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計制度,整改情況將存入審計檔案,。二是實行審計建議書制度,,由審計組將部分查出問題以審計建議書形式,函告財政,、稅務(wù)和被審計單位主管部門等,,并要求上述單位將落實情況函告我局。三是與財政,、稅務(wù),、紀(jì)檢檢察和司法機關(guān)初步建立了信息互通機制或案件移送渠道,共同形成監(jiān)督合力,,促進審計結(jié)論的完整落實,。

(五)以和諧的審計環(huán)境保證審計工作

我們堅持以人為本的原則,積極營造和諧的審計工作環(huán)境,,創(chuàng)造有利于審計開展的良好條件,。今年,我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見,,組織對全局人員進行了健康查體;新購置了臺式電腦,、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備,達到了審計人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機關(guān)食堂,,解決了審計人員居住分散,,就餐不便的問題;此外,還進一步轉(zhuǎn)變機關(guān)作風(fēng),,發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用,,班子成員深入一線當(dāng)主審,帶頭嚴(yán)格自律等,,促進了機關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好,。

四、存在問題、不足和下半年工作打算

當(dāng)前,,我們的工作也還存在一些不足,,與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距,主要問題和不足之處是:一是審計署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進一步加強,,尤其是計算機審計比較滯后,。

我們決心認(rèn)真領(lǐng)會和落實市審計局的這次會議精神,按照年初確定的工作思路和目標(biāo),,開拓創(chuàng)新,,求真務(wù)實,圓滿完成各項審計任務(wù),。下一步工作具體打算是:

一是加快信息化建設(shè)步伐,。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計網(wǎng)站,繼續(xù)投入人力和物力,,努力建設(shè)信息化審計,,爭取實現(xiàn)完全利用計算機審計項目1-,并讓審計程序和審計結(jié)果更加公開化,、透明化,。

二要突出重點項目審計。加強對農(nóng)業(yè)專項資金,、農(nóng)村財務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計重點,,爭取把基層經(jīng)濟矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項目的審計監(jiān)督,,從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為,。

三要繼續(xù)加強審計隊伍建設(shè)。在從嚴(yán)要求審計隊伍的基礎(chǔ)上,,加強科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理,,鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進取,培養(yǎng)高素質(zhì),、高水平的業(yè)務(wù)人才,。

審計工作計劃方案篇十三

一、指導(dǎo)思想:

認(rèn)真貫徹落實xx大精神,,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計,。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法,、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,,不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,,實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,,以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),,提高審計人員的素質(zhì),,努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,做到認(rèn)識到位;強化管理,、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,,成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,,講求實效的要求,,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),,把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,,都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計工作計劃方案篇十四

一,、20xx年工作計劃中的重點仍以客戶為中心,,做好結(jié)算服務(wù)工作??蛻羰俏覀兊纳嬷?,作為營業(yè)部又是對外的窗口,,服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽

1、我行一直提倡的“首問責(zé)任制”,、“滿時點服務(wù)”,、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行,,并做到每個員工能耐心對待每個顧客,,讓客戶滿意。

2,、隨著金融業(yè)之間的競爭加劇,,客戶對銀行的服務(wù)要求越來越高,不單單在臨柜服務(wù)中更體現(xiàn)在我行的服務(wù)品種上,,除了繼續(xù)做好公用事業(yè)費、稅款,、財政性收費,、交通罰沒款、bsp航空代理等代理結(jié)算外,,更要做好明年開通的高速公路聯(lián)網(wǎng)收費業(yè)務(wù),、開放式基金收購業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)等多種服務(wù)品種,,提高我行的競爭能力,。

3、主動加強與個人業(yè)務(wù)的聯(lián)系,,參與個人業(yè)務(wù),、熟悉個人業(yè)務(wù)以更好為客戶服務(wù)。雖然已經(jīng)上了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng),,但因為各種各樣的原因還沒有能做到真正的綜合,,是我營業(yè)部工作的一個欠缺。

4,、以銀行為課堂,,明年我們將舉辦更多的銀行結(jié)算辦法講座,增加人們的金融知識,,讓客戶多了解銀行,,貼近銀行從而融入到我行業(yè)務(wù)中。

5,、繼續(xù)做好電話銀行,、自助銀行和網(wǎng)上銀行的工作,并向優(yōu)質(zhì)客戶推廣使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),。

二,、強內(nèi)控制度管理,,防范風(fēng)險,保證工作質(zhì)量,。隨著近年來金融犯罪案件的增多,,促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求

1,、督促科技部門對我營業(yè)部的電腦接口盡快更換,,然后嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求實行事權(quán)劃分,一崗一卡,,一人一卡,,增強制度執(zhí)行的鋼性,提高約束力,。

2,、進一步強化重要環(huán)節(jié)和重要崗位的內(nèi)控外防,著重加強帳戶管理(確保我行開戶單位的質(zhì)量)和上門服務(wù),。

3,、制定出財務(wù)人員工作計劃,進一步加強會計出納制度,,嚴(yán)格會計出納制度的執(zhí)行與檢查,,規(guī)范會計印章和空白重要憑證的使用和保管。

4,、重點推行支付密碼器的出售工作,,保證銀企結(jié)算資金的安全,進一步提高我行防范外來結(jié)算風(fēng)險的手段,。

5,、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程,強化總會計日常檢查制度以及時發(fā)現(xiàn)隱患,,減少差錯杜絕結(jié)算事故,。

6、切實履行對分理處的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與檢查,。

7,、做好會計核算質(zhì)量的定期考核工作。

三,、以人為本提高員工的全面素質(zhì),。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本,在目前人員流動頻繁的情況下我營業(yè)部急需要有一支高素質(zhì)的隊伍

1,、把好進人用人關(guān),。銀行業(yè)聽著很美,其實充滿競爭和風(fēng)險,,所以到我營業(yè)部需要有一定的心理素質(zhì)和文化修養(yǎng),。在用人上以員工的能力且要能發(fā)揮員工潛能來確定適合的崗位,,從而提高員工的積極性。

2,、加強業(yè)務(wù)培訓(xùn),,這也是明年最緊迫的,現(xiàn)已將培訓(xùn)計劃上報人事部門,,準(zhǔn)備對出納制度,、支付結(jié)算辦法、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計制度,、新會計科目等基礎(chǔ)知識以及各種新興業(yè)務(wù)進行培訓(xùn),。

3、在人員緊張的情況下仍要加強崗位練兵,,除了參加明年的技術(shù)比武更為了提高員工的業(yè)務(wù)水平,。

4、勤做員工的思想工作,,關(guān)心鼓勵員工,,強化員工的心理素質(zhì)。

5,、有計劃、有目的地進行崗位輪換,,培養(yǎng)每一個員工從單一的操作向混合多能轉(zhuǎn)變,。

審計工作計劃方案篇十五

(一)進一步深化財政審計工作

財政審計是國家審計機關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題,做為政府的職能部門,,我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當(dāng)前的財政審計目標(biāo)是以財政收支的真實性、合法性為基礎(chǔ),,以支出審計為重點,,審計財政資金支出和使用的效果、效率,,進一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機制,,促進各部門依法履行職責(zé),規(guī)范預(yù)算管理,,提高財政資金使用效益,,不斷完善公共財政體制的建立。加強對財政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督,,擴大審計覆蓋面,,堅持本級財政預(yù)算審計與延伸審計相結(jié)合,凡是有財政收入上繳任務(wù)和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,,確保財政審計的深度與廣度,。

要加強部門預(yù)算,、政府采購、“收支兩條線”,、政府非稅收入,、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計,,特別是對地稅,、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務(wù)的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤,、延伸審計,,更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,強化審計執(zhí)法威力,,加大對重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度,,注重審計執(zhí)法效果,加強跟蹤監(jiān)督,,促進整改和糾正,,加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,加強審計情況的深層次分析與研究,,為縣委政府宏觀決策提供服務(wù),。

(二)加強政府投資建設(shè)項目審計

隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展,國家財政對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴大,,政府投資建設(shè)項目的經(jīng)濟性,、效率性和效益性成為全社會普遍關(guān)注的問題。政府投資建設(shè)項目的審計對規(guī)范建設(shè)資金使用,,加強建設(shè)項目管理,,促進整頓建設(shè)筑市場秩序,提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子,,不斷完善以國家審計機關(guān)為主,社會審計,,內(nèi)部審計參與的工作格局,,發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢,社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情

優(yōu)勢,,加大審計力量,,提高工作效率,重點審計工程招投標(biāo)程序,、工程量不實和高估冒算工程造價等問題,,有力地保障政府投資效益的化,限度的為國家和地方政府節(jié)約資金,。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓,、古郡博物館,、縣醫(yī)院門診大樓等×個投資審計項目。

(三)穩(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審計

經(jīng)濟責(zé)任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理,,從源頭上預(yù)防和治理腐敗,,促進黨風(fēng)廉政建設(shè),保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展,,具有十分重要的作用,。20xx年年我局將堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),創(chuàng)新思路,,改進方法,,積極推進經(jīng)濟責(zé)任審計工作向更高層次、更高水平度發(fā)展,。堅持“積極穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的原則,,要把對經(jīng)濟決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán),、經(jīng)濟管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督,放在經(jīng)濟責(zé)任審計的突出位置,。要通過對被審計責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財政財務(wù)收支,、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,,重點分清被審計領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。

努力推進經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果的利用,,更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟責(zé)任審計的形式,繼續(xù)開展任中和離任審計,,探索開展任前審計,,將三種審計形式有機結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審計,,加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督,,促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律,更好地促進社會和諧發(fā)展,。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局、發(fā)改局,、交通局等×個單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進行經(jīng)濟責(zé)任審計,。

審計工作計劃方案篇十六

一,、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進改革,、提高績效”的審計思路,進一步落實《xx市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,,深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計,加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計,,努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,,促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理,,嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,提高預(yù)算資金使用效益和效果,,確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn),。

二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計

審計處積極與組織,、紀(jì)檢,、監(jiān)察部門配合,做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計,,進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容,,堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線,重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,,重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,以及遵守廉政規(guī)定等情況,,促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,,提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,,促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接,進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策,,推進依法治教,,完善監(jiān)督機制,防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,,今年將對x名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求,,繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,,積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神,繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,,不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設(shè)計,、招標(biāo),、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,促進各類工程項目規(guī)范管理,,節(jié)約工程成本,,規(guī)范工程管理,防范基建修繕投資管理風(fēng)險,,維護合法利益,,保障工程建設(shè)的順利實施,提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,,對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,,以加強部門內(nèi)部控制,規(guī)范各類財務(wù)行為,,防范經(jīng)濟管理風(fēng)險,,防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

五,、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,,切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度,,明確各部門的職責(zé),,建立部門聯(lián)動機制,,對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進行整改,,對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報,,并建議進行責(zé)任追究,,同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),以加強審計整改,遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,,進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用,。

六、進一步加強審計的自身建設(shè)

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),,積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),,提高審計業(yè)務(wù)能力。完善審計制度,,提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,做到內(nèi)管理,,外監(jiān)督,,在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度,,結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,,把好審計質(zhì)量關(guān),降低審計風(fēng)險,,并積極開展計算機審計和效益審計,,不斷提升內(nèi)部審計能力。

審計工作計劃方案篇十七

我局的審計工作,,要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,全面貫徹落實審計署提出的“依法審計、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務(wù)實”及自治區(qū)審計廳提出的“改進方法,、加大力度,、保證質(zhì)量、提高效率,、文明審計”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局和縣委,、政府的中心工作,服務(wù)全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展,,不斷強化對重點領(lǐng)域,、重點資金、重點部門的審計,,依法履行審計監(jiān)督職責(zé),。積極探索、發(fā)揮審計“免疫”功能,,進一步提高審計質(zhì)量和工作水平,,為我縣的科學(xué)發(fā)展和社會和諧做出更大貢獻,。根據(jù)上級審計機關(guān)的部署和縣委政府的安排,結(jié)合我縣審計工作的實際對*年審計工作做如下安排,。

(一)進一步深化財政審計工作

財政審計是國家審計機關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題,,做為政府的職能部門,我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當(dāng)前的財政審計目標(biāo)是以財政收支的真實性,、合法性為基礎(chǔ),以支出審計為重點,,審計財政資金支出和使用的效果,、效率,進一步完善財政權(quán)力的監(jiān)督制約機制,,促進各部門依法履行職責(zé),,規(guī)范預(yù)算管理,提高財政資金使用效益,,不斷完善公共財政體制的建立,。加強對財政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督,擴大審計覆蓋面,,堅持本級財政預(yù)算審計與延伸審計相

結(jié)合,,凡是有財政收入上繳任務(wù)和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,確保財政審計的深度與廣度,。要加強部門預(yù)算,、政府采購、“收支兩條線”,、政府非稅收入,、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計,,特別是對地稅,、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務(wù)的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤,、延伸審計,,更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,強化審計執(zhí)法威力,,加大對重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度,,注重審計執(zhí)法效果,加強跟蹤監(jiān)督,,促進整改和糾正,,加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,加強審計情況的深層次分析與研究,,為縣委政府宏觀決策提供服務(wù),。

(二)加強政府投資建設(shè)項目審計

隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展,國家財政對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴大,,政府投資建設(shè)項目的經(jīng)濟性,、效率性和效益性成為全社會普遍關(guān)注的問題。政府投資建設(shè)項目的審計對規(guī)范建設(shè)資金使用,,加強建設(shè)項目管理,,促進整頓建設(shè)筑市場秩序,提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子,,不斷完善以國家審計機關(guān)為主,社會審計,,內(nèi)部審計參與的工作格局,,發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢,社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情

優(yōu)勢,,加大審計力量,,提高工作效率,重點審計工程招投標(biāo)程序,、工程量不實和高估冒算工程造價等問題,,有力地保障政府投資效益的化,限度的為國家和地方政府節(jié)約資金,。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓,、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×××個投資審計項目,。

(三)穩(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審計

經(jīng)濟責(zé)任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理,,從源頭上預(yù)防和治理腐敗,促進黨風(fēng)廉政建設(shè),,保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展,,具有十分重要的作用。*年我局將堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),,創(chuàng)新思路,,改進方法,積極推進經(jīng)濟責(zé)任審計工作向更高層次,、更高水平度發(fā)展,。堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的原則,要把對經(jīng)濟決策權(quán),、政策執(zhí)行權(quán),、經(jīng)濟管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督,放在經(jīng)濟責(zé)任審計的突出位置,。要通過對被審計責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財政財務(wù)收支,、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,,重點分清被審計領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任,。努力推進經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果的利用,更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟責(zé)任審計的形式,,繼續(xù)開展任中和離任審計,探索開展任前審計,,將三種審計形式有機結(jié)合,。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審

計,加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督,,促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律,,更好地促進社會和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局,、發(fā)改局、交通局等×××個單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進行經(jīng)濟責(zé)任審計,。

審計工作計劃方案篇十八

一,、加強理論學(xué)習(xí),不斷提高理論水平

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,,增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,,通過學(xué)習(xí),增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,,用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí),,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,,理想信念更加堅定。

二,、求真務(wù)實,,認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山,剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力,,但面對壓力我沒有畏懼和退縮,,虛心向同事請教,,向主審學(xué)習(xí),向書本學(xué)習(xí),,通過一段時間的學(xué)習(xí),,我很快進入了角色,并能夠獨擋一面,,成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,多年來,,我先后參加專項資金審計,、任期經(jīng)濟責(zé)任審計、財政收支審計,、財務(wù)收支審計,、建設(shè)項目審計,到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,,能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性,,我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù),。多年來所寫的信息,,曾被市局采用,被省廳采用,,一篇被《審計》采用,。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,并取得較好的效果,,維護了社會穩(wěn)定,。

三、虛心進取,,努力更新工作思路

多年來,,我始終把學(xué)習(xí)放在首位,多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),,還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識,,參加了全國計算機模塊考試,并取得了資格證書,。通過一次次的學(xué)習(xí),,不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,,審計工作思路更加開闊,。

審計工作計劃方案篇十九

一、審計計劃任務(wù)

按照上級審計部門有關(guān)要求,,結(jié)合我區(qū)的實際,,20__年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點:

一是深化預(yù)算執(zhí)行審計,,樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預(yù)算外收入等全部財政資金和政府債務(wù),,重點審計稅收征繳情況,。支出審計要側(cè)重關(guān)注、延伸至部門支配的所有專項資金,。

二是強化政府投資項目審計,,對資金管理部門及建設(shè)項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司,、東大街改造辦,、提升辦資金管理情況進行審計,對建設(shè)項目及時跟進,、全程監(jiān)督,。

三是強化民生項目審計,促進社會事業(yè)專項資金管理,。重點開展醫(yī)療,、教育、社保等關(guān)系國計民生,、涉及群眾切身利益的民生審計,,促進社會事業(yè)專項資金管理。

四是做好經(jīng)濟責(zé)任審計,,推進黨風(fēng)廉政建設(shè),,認(rèn)真完成組織部門下達的任務(wù)。

五是加強ao計算機審計,,強化計算機審計運用能力,,擴大計算機審計覆蓋面。另外,,加強對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費使用情況的審計監(jiān)督,,促進因公出國(境)經(jīng)費預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化。本著“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點”原則,,努力提升審計質(zhì)量和成果,20__年安排審計項目計劃共9大項,,其中確定的審計項目有32個,,分別是:同級財政預(yù)算執(zhí)行審計1個,延伸地稅分局1個;街道財務(wù)收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計6個;教育經(jīng)費收支審計5個,,經(jīng)濟責(zé)任審計12個,,專項審計調(diào)查3個。未確定的審計項目有:災(zāi)后恢復(fù)重建資金審計以上級審計部門布置任務(wù)為準(zhǔn);政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準(zhǔn);企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準(zhǔn)。

二,、幾點要求

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20__年審計工作計劃》的具體安排,,按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務(wù)。

(二)被審計單位的領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識審計工作的重要性,,積極配合審計部門的工作,,保證審計工作順利開展。

(三)在審計工作中,,審計人員要嚴(yán)格遵守“八不準(zhǔn)”紀(jì)律規(guī)定,,客觀公正,實事求是,,保守被審計單位秘密,。

(四)審計工作計劃由區(qū)審計局具體負(fù)責(zé)實施并負(fù)責(zé)解釋。

審計工作計劃方案篇二十

時間一晃而過,,彈指之間,,201x年已接近尾聲,,過去的一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下,,通過自身的不懈努力,在工作上取得了一定的成果,,但也存在了諸多不足,。回顧過去的一年,,現(xiàn)將工作計劃如下:201x年,,是全新的一年,也是自我挑戰(zhàn)的一年,,我將努力改正過去一年工作中的不足,,把新一年的工作做好,為公司的發(fā)展盡一份力,。

一,、加強理論學(xué)習(xí),不斷提高理論水平

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,,增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性,、堅定性,,通過學(xué)習(xí),增強了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,,用理論指導(dǎo)審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí),,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,,理想信念更加堅定,。

二、求真務(wù)實,,認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山,,剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力,但面對壓力我沒有畏懼和退縮,,虛心向同事請教,,向主審學(xué)習(xí),向書本學(xué)習(xí),,通過一段時間的學(xué)習(xí),,我很快進入了角色,并能夠獨擋一面,,成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,,多年來,我先后參加專項資金審計,、任期經(jīng)濟責(zé)任審計,、財政收支審計、財務(wù)收支審計,、建設(shè)項目審計,,到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性,,我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,,并能圓滿完成了局里交辦的各項任務(wù)。多年來所寫的信息,,曾被市局采用,,被省廳采用,一篇被《審計》采用,。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,,并取得較好的效果,維護了社會穩(wěn)定,。

三,、虛心進取,努力更新工作思路

多年來,,我始終把學(xué)習(xí)放在首位,,多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識,,參加了全國計算機模塊考試,,并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí),不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,,使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,,審計工作思路更加開闊。

經(jīng)過多年來的鍛煉,,雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,,雖然取得了一點成績,但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,,離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn),,201x年已將到來,我要在以后的工作中,,再接再厲,,使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。

審計工作計劃方案篇二十一

一,、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二,、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,,做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實,、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,,不斷改進審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,,逐步規(guī)范核算行為,,提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

三,、主要措施

1.堅持以人為本,以法治審的原則,。加強審計隊伍建設(shè),,提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》,、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,,繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進,、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,,做到認(rèn)識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ),、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責(zé)任,成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務(wù)實,,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),,實事求是,,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,,力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,,都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生,。

審計工作計劃方案篇二十二

一,、突出財務(wù)收支和項目資金審計,切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,,對財務(wù)收支,、項目資金管理、政府采購,、國有資產(chǎn)管理及票據(jù),、物價等就地開展績效審計。從會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,,檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題,,提出建議和整改措施,,建立長效管理機制,,規(guī)范管理,增強領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責(zé)任意識,。

二,、運用審計成果,加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計結(jié)果,,有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,,立足發(fā)展,著眼整改,,充分運用好審計結(jié)果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度,,及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,在整改過程中,,注重加強內(nèi)控制度建設(shè),,不斷完善財務(wù)管理制度,確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,,組織自查整改。

三,、推動內(nèi)部審計交流,,提升內(nèi)部審計效率

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,深入進行調(diào)查研究,,總結(jié)交流經(jīng)驗,,促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,,不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力,。

加強與審計機關(guān)之間的溝通與交流,創(chuàng)新審計思路,,改進審計方法,,努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作,。

四,、強化內(nèi)審隊伍建設(shè),加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,,提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強審計人員政治思想教育,,提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí),,不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計人員職業(yè)道德,,樹立強烈的事業(yè)心和責(zé)任感,積極而公正地履行審計職責(zé),。

審計工作計劃方案篇二十三

為落實《北京市教育委員會關(guān)于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,,高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù),進一步建立健全內(nèi)部審計制度,,強化內(nèi)部審計職能,,發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,實現(xiàn)“為規(guī)范財務(wù)會計工作服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù),、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計工作目標(biāo),特制定xx年審計工作計劃,。具體內(nèi)容如下:

一,、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,,進一步落實《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況實施全過程審計,,加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,,努力實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,促進各部門進一步加強財務(wù)預(yù)算管理,,嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,,提高預(yù)算資金使用效益和效果,確保學(xué)院各項事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實現(xiàn),。

二,、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計

審計處積極與組織、紀(jì)檢,、監(jiān)察部門配合,,做好干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計,進一步深化經(jīng)濟責(zé)任審計的內(nèi)容,,堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任為主線,,重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,,重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行,,以及遵守廉政規(guī)定等情況,促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,,提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任意識,。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,,促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟責(zé)任緊密銜接,,進一步發(fā)揮經(jīng)濟責(zé)任審計在促進科學(xué)決策,推進依法治教,,完善監(jiān)督機制,,防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,,今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求,,繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,,積極落實教育部《關(guān)于加強和規(guī)范建設(shè)工程項目全過程審計的意見》的精神,繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,,不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設(shè)計,、招標(biāo),、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關(guān)經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,促進各類工程項目規(guī)范管理,,節(jié)約工程成本,,規(guī)范工程管理,防范基建修繕投資管理風(fēng)險,,維護合法利益,,保障工程建設(shè)的順利實施,提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,今年繼續(xù)做好飲食中心的財務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,,對學(xué)院各部門的收費情況進行審計調(diào)查,,以加強部門內(nèi)部控制,規(guī)范各類財務(wù)行為,,防范經(jīng)濟管理風(fēng)險,,防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

五,、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關(guān)于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求,,切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作。制定審計結(jié)果利用工作制度,,明確各部門的職責(zé),,建立部門聯(lián)動機制,對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進行整改,,對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報,并建議進行責(zé)任追究,,同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),,以加強審計整改,遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,,進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用,。六,、進一步加強審計的自身建設(shè)

加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),積極參加審計和財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),,提高審計業(yè)務(wù)能力,。完善審計制度,提高審計質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,,做到內(nèi)管理,外監(jiān)督,,在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進一步完善各項制度,結(jié)合《審計法》認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,,把好審計質(zhì)量關(guān),,降低審計風(fēng)險,并積極開展計算機審計和效益審計,,不斷提升內(nèi)部審計能力,。

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