時間過得真快，總在不經(jīng)意間流逝,，我們又將續(xù)寫新的詩篇,，展開新的旅程,，該為自己下階段的學(xué)習(xí)制定一個計劃了,。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢,？下面是小編整理的個人今后的計劃范文,，歡迎閱讀分享,，希望對大家有所幫助。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇一
一,、材料采購工作情況
生產(chǎn)形勢有所好轉(zhuǎn),，采購的工作量有所增加,，加上采購部人員的調(diào)整，以及電鍍廠家的緊張,，按單采購,，對于有些材料的及時度上有些影響。
最頭痛的事就是電鍍了,，價格提高了,，還要自己接送，好話說了一大堆,，還不能及時鍍出來,。
對于生產(chǎn)上的采購材料，除了客觀原因(如資金延遲,，采購任務(wù)下得急,，供應(yīng)商來不及交貨等)之外，基本都能即使到位,。
二,、值得肯定的地方
(1)采購的各項工作，包括各項計劃,、方案,，一直與生產(chǎn)部門緊密聯(lián)系，切實滿足訂單的生產(chǎn)需求,。
(2)與部分供應(yīng)商建立了良好關(guān)系,，能夠進行有效的溝通洽商，努力為公司爭取了優(yōu)惠條件,，有效減少采購成本,。
(3)在資金緊張的狀況下，與供應(yīng)商協(xié)商,，支持公司生產(chǎn),，并有效的建立了幾家良好的合作關(guān)系。
三,、工作中出現(xiàn)的問題
(1)材料在采購回來后,，跟財務(wù)部門溝通比較不及時，未能迅速后清晰的報帳,，致使財務(wù)部工作量加大,，減慢其部門工作效率。
(2)在付款方面還沒有做到更好的協(xié)調(diào)方式,，導(dǎo)致了個別供應(yīng)商不滿的情緒,。
四、解決的辦法
(1)對支付采購費用的情況做好記錄。讓采購部各項支付情況清晰明了并有據(jù)可尋,。
(2)庫存問題的處理,，需要與物控部一起協(xié)調(diào)好。主動咨詢,，可一起完成采購成本與庫存成本的權(quán)衡分析等,，更加緊密聯(lián)系兩個部門,。
(3)對于有計劃外的交易出現(xiàn),，預(yù)算數(shù)額與實際操作的數(shù)額相差較大，則需要與物控部,、銷售部,、生產(chǎn)部溝通好，盡可能完善采購計劃及采購預(yù)算,。
五,、本部門的工作思路
和采購員密切溝通，隨時應(yīng)付緊急采購任務(wù),，改進采購工作中的相關(guān)問題,，沉著應(yīng)對各種計劃外情況，更有效的對采購工作進行管理規(guī)劃,，與各個部門聯(lián)系更加緊密,，更好滿足訂單的需求，努力做到采購的最優(yōu),，為公司節(jié)省采購成本,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇二
轉(zhuǎn)眼間一個月的工作時間就這樣過去了，回首過去的一個月,，內(nèi)心不禁感慨萬千,，雖然沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，也算是經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪,。在一個月的出納工作中,，對出納的崗位認識、工作性質(zhì),、業(yè)務(wù)技能以及思想提高都是對我的職業(yè)生涯的填充和必不可少的彌補,。之前，我以為出納只是跑一下銀行,，算一下現(xiàn)金,，認為只不過是些簡單而瑣碎的工作,。在實習(xí)過程中的學(xué)習(xí)和工作后,，我終于知道出納工作并不是我想象中的簡單。出納工作是財會工作的一個重要組成部分?；仡櫼粋€月來的出納工作,，先是失誤,、還是失誤……下面,，我將出納工作總結(jié)如下:
一,、開支票的錯誤
制度要求:開具支票必須字跡工整,、無連筆、不能修改等,。這一個月來我填寫的支票錯了還真是不少,，通過師傅在旁邊教,，我才終于把支票寫完工整了,，蓋銀行預(yù)留印鑒時也是一門技巧，印鑒重壓象都會被銀行退票,，耽誤工作,。
出納工作看似簡單，做起來難,，對出納有那么一點點的認識成績的取得離不開單位領(lǐng)導(dǎo)的耐心教誨和無形的身教,，一個月的崗位實戰(zhàn)練兵，知道了要作好出納工作絕不可以用“輕松”來形容,，它是經(jīng)濟工作的第一線,，財務(wù)收支的關(guān)口，占有重要的地位,。
二,、今后的工作計劃
作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求:
1,、學(xué)習(xí),、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度
2、出納人員要恪守良好的職業(yè)道德,。
3,、出納人員要有較強的安全意識，保管好現(xiàn)金,、有價證券,、票據(jù),。
4、嚴格按照財務(wù)制度的要求,，辦理費用報銷,，現(xiàn)金、支票的收付業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金收付的,，要當(dāng)面點清金額，及時收回各站所工時費項目收入,，并統(tǒng)計,。對每個款項都開出收據(jù);發(fā)票;將及時收回的現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金,。
5,、日做好日常的現(xiàn)金日記賬及盤存工作,，做到賬實相符,，防止現(xiàn)金盈虧。
6,、員工外出借款無論金額多少,，都須領(lǐng)導(dǎo)簽字，批準并用借支單借款,。
7,、保管好支票及貴重物品5、熟悉銀行業(yè)務(wù),。
以上是我近一個月工作以來的一些體會和認識,，也是我不斷在工作中將所學(xué)的知識與實踐相結(jié)合的一個過程。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還應(yīng)不懈的努力和拼搏,，做好出納工作,。
在此，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關(guān)心,，這是對我工作最大的肯定和鼓舞,，我真誠的感謝。
作為公司的財務(wù)出納工作人員,，自然是做好本職工作在先,，為公司節(jié)約每一分成本為己任。為再次出色的完成上級交給的工作,，特制定出出納工作計劃
作為一個合格的出納,，必須具備以下的基本要求:
1、做好本職工作的同時,，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.
2,、做好正常出納核算工作,。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，努力開源結(jié)流,，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證,。加強各種費用開支的核算,。
3、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則,，秉公辦事,，做出表率。
4,、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。
5、學(xué)習(xí),、了解和掌握政策法規(guī)和公司制度,，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和知識技能。
6,、學(xué)會制訂本職崗位工作內(nèi)部控制制度,，發(fā)揮財務(wù)控制、監(jiān)督的作用.,。
7,、出納人員要恪守良好的職業(yè)道德。
8,、出納人員要有較強的安全意識,，保管好現(xiàn)金、有價證券,、票據(jù),。以上是我近一個月工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學(xué)的知識與實踐相結(jié)合的一個過程,。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還應(yīng)不懈的努力和拼搏,，做好出納工作，努力實現(xiàn)自己的人生價值,。
在此,，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和關(guān)心，這是對我工作最大的肯定和鼓舞,，我真誠的表示感謝
總之在下個月,，在閏梅姐的帶領(lǐng)下我在出納這一方面做的更好，嚴師出高徒這一句話對我來說很管用,，我就需要嚴師這樣才可以讓我的腦袋可以挷的緊一些只有這樣在工作上不會出錯,，總之在x月份覺不能像上個月一樣了,，隨之隆哥要踏上了他自己新的工作崗位，今晚大家都為他踐行,，在出納這一方面就由我來承擔(dān),，讓我一個人來獨打一面，同時也很珍惜這個機會可以讓我鍛煉,，讓我更成熟一些,，不管在生活上還是在工作上或者是與別人交流讓我更上一層樓。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇三
每月月末和月初是會計最為忙碌,、最為重要的時間,，一個月的工作結(jié)果都要在這幾天進行歸集、編制報表和納稅申報,。越是忙亂的時候,，越容易出現(xiàn)差錯，因此會計應(yīng)將每月的工作進行歸類,，區(qū)分輕重緩急,，不要盲目的工作。現(xiàn)以增值稅一般納稅人為例,，列舉每月會計應(yīng)該注意的工作重點:
一,、增值稅稅額計算
(一)積極核對銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項發(fā)票,，確定當(dāng)月銷項稅額。
銷售是企業(yè)日常工作的重點,，是企業(yè)經(jīng)營的核心,。銷售發(fā)票是財務(wù)記賬，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù),，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)盡快給對方開具發(fā)票,，確定當(dāng)月銷售情況。
一個業(yè)務(wù)從合同簽定,，到公司發(fā)貨,、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的,，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務(wù)往來的頻率,、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間,，只能根據(jù)客戶的需要進行開票,，與稅法規(guī)定的開票要求不符。
做為企業(yè)的財務(wù)人員,，特別是負責(zé)稅務(wù)工作的人員,，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確,，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時,，又不耽誤本公司正常的工作處理,。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額,，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成,，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系,，不要拖到月底再同對方交涉,。
(二)認真核對當(dāng)月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證,，確定當(dāng)月進項稅額,。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況,，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系,，索要發(fā)票。
:進項發(fā)票只有通過稅務(wù)機關(guān)認證審核通過之后,，方能進行抵扣稅額,。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)或中介機構(gòu)代理認證,。因此企業(yè)會計應(yīng)在規(guī)定時間及時辦理認證,，確定當(dāng)月進項稅額。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時,，通常不會在一個月全部認證,，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素:第一,，當(dāng)月繳納稅金金額,。在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定稅負范圍上下計算當(dāng)月稅金;第二，考慮會計存貨和成本處理,。有些商品當(dāng)月購入當(dāng)月銷售,，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認證，否則將導(dǎo)致賬面庫存為負數(shù);生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料,，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進行認證處理,，將會降低產(chǎn)品成本;第三，發(fā)票是否將要到期,。按照稅法要求,，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)(不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”)進行認證,。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象,，導(dǎo)致進項發(fā)票盈余,，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應(yīng)認真查看當(dāng)月進項發(fā)票情況,，先將快要到期發(fā)票進行認證,。
(三)控制銷項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額,，做好稅款計算與繳納,。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅，增值稅的通常計算是用當(dāng)月銷項稅額減去當(dāng)月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額,。增值稅計算較為簡單,，但是控制起來非常復(fù)雜，企業(yè)要同時考慮到當(dāng)月銷項開票情況和進項發(fā)票到達,、認證情況,，還要考慮稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)的稅負要求。
稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況,，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負,，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額(計算方法可參見前面介紹)。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅,。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近,，有時還會略微低于稅負標準,。各地稅負標準不一,，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r認真執(zhí)行,。*
稅務(wù)機關(guān)的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務(wù)要求,，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的,。但是個別企業(yè)負責(zé)人在處理時往往比較“認真”，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上,，這樣處理是沒必要的。
二,、計提地稅稅金
按照稅法要求,，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時，還應(yīng)計提繳納部分地稅稅金,，主要包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加,，多數(shù)地區(qū)已開始計提地方教育費附加。企業(yè)應(yīng)在月末計提,，月初申報繳納,，取得完稅憑證沖銷計提金額。
這些計提的稅金屬于企業(yè)費用,，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤時,，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)
三,、其他稅種計算及繳納
正常月份，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金,，但個別月份如季度,、年末結(jié)束應(yīng)計算繳納所得稅;根據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求按季度或半年繳納印花稅、房產(chǎn)稅,、土地使用稅等,。
所得稅一般是按季預(yù)繳，年終匯算清繳(詳細介紹可看前面內(nèi)容),。會計在季度結(jié)束月份進行賬務(wù)處理時應(yīng)全面考慮該季度各月份的經(jīng)營情況,，在做賬之前估算該季度應(yīng)繳納所得稅金額，不足之處及時調(diào)整,。
所得稅征收和計算方法較多,，會計應(yīng)根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費用單據(jù)的比例,。所得稅也應(yīng)在季度結(jié)束月份計提,，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。
(二)按季度或半年繳納的稅種處理
有些稅種通常不是按月份計算的,，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納;房產(chǎn)稅,、土地使用稅一般是按半年繳納，具體繳納月份由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)規(guī)定,。會計在進入企業(yè)后應(yīng)首先確定企業(yè)日常主要申報稅種和具體申報時間,，在申報月份按時申報，足額繳納稅金
(三)特殊稅種單獨處理
有些稅種如車輛購置稅,、車船稅,、契稅、土地增值稅,，平時一不會遇到,，因此也不要特別在意，只要在實際發(fā)生時,，確定繳納和申報方法認真處理即可,。
四、做賬資料準備
(一)現(xiàn)金,、銀行存款明細核對
貨幣資金是企業(yè)最容易出現(xiàn)問題的資產(chǎn),，因此企業(yè)每月都應(yīng)認真核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬認真核對往來,，對存在出入的地方及時處理,，確保銀行賬務(wù)明確。
在工作實務(wù)中，多數(shù)企業(yè)的銀行賬務(wù)都存在出入,，不能與實際業(yè)務(wù)相吻合,，有時因為處理不當(dāng)導(dǎo)致月底銀行賬面余額出現(xiàn)負數(shù)，所以每月結(jié)賬前的銀行核對是很必要的,，發(fā)現(xiàn)問題及時處理,。
歸集當(dāng)月所有費用單據(jù)和費用項目，確定賬面有足夠現(xiàn)金能夠支付,，防止賬面現(xiàn)金余額出現(xiàn)負數(shù),。
(二)業(yè)務(wù)往來核對
將本月入賬進項和銷項發(fā)票仔細核對，確定每張發(fā)票的結(jié)算方式,，是現(xiàn)金結(jié)算的索要收據(jù)證明,，是銀行結(jié)算的應(yīng)取得對應(yīng)的銀行結(jié)算憑據(jù)，是往來掛賬的按號入座認真入賬,。
(三)存貨成本核算
每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱,、單價、金額詳細列出,，結(jié)合當(dāng)月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息,，計算入賬后賬面存貨成本變動對利潤的影響，不要盲目的認證發(fā)票和領(lǐng)用存貨,，導(dǎo)致賬面庫存出現(xiàn)負數(shù)或成本變動浮動太大,，影響當(dāng)期利潤。
根據(jù)當(dāng)月銷售情況,，及時收集存貨出入庫單據(jù),，計算產(chǎn)品成本或銷售成本，估算當(dāng)月利潤,。
五,、編制憑證
同一企業(yè)日常業(yè)務(wù)內(nèi)容比較固定，所以憑證編制內(nèi)容變化不大,，會計只要按照固定模式逐一編制憑證即可,。企業(yè)通常業(yè)務(wù)憑證類別有以下幾類:
(一)完稅憑證
每月月初企業(yè)成功申報后，可去銀行打印完稅憑證,，不能在銀行打印完稅憑證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)打櫻取得憑證后及時入賬,，沖減上月計提稅金或直接記入當(dāng)月費用(如印花稅等不需要預(yù)先計提的稅金，在取得時直接記入費用),。(二)業(yè)務(wù)發(fā)票處理
將當(dāng)月填開和取得發(fā)票分類入賬，按照發(fā)票的性質(zhì)分別通過存貨,、現(xiàn)金,、銀行存款、往來賬戶,、應(yīng)交稅費以及費用科目進行核算,。將全部專用發(fā)票入賬后,，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當(dāng)月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網(wǎng)上認證返回的認證金額是否一致,，然后計算當(dāng)月繳納稅金金額,。
(三)費用類發(fā)票處理
做好內(nèi)部單據(jù)報銷制度，規(guī)定報銷時間,，及時收集公司員工手中的費用單據(jù),，將其歸類入賬。認真查看費用單據(jù)是否合法,，未取得合法憑據(jù)的費用是無法得到稅務(wù)機關(guān)的認可的,。平時還應(yīng)做好費用入賬金額控制，對類似招待費,、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目,，應(yīng)及時核對發(fā)生金額，對超過抵扣標準的費用應(yīng)減少其入賬金額,。
(四)成本計算及入賬處理
對生產(chǎn)性企業(yè),，應(yīng)做好內(nèi)部單據(jù)傳遞規(guī)定，將公司發(fā)生的所有與生產(chǎn)有關(guān)的內(nèi)部單據(jù)及時有效的傳遞到財務(wù)手中,，進行成本核算,，確保成本計算的準確。及時編制制造費用歸集,、分配憑證;生產(chǎn)成本歸集,、分配憑證;產(chǎn)品入庫憑證以及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。
(五)做好費用計提及攤銷
做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務(wù),，如固定資產(chǎn)計提折舊,、無形資產(chǎn)攤銷、水電費計提,、工資計提以及以工資為基數(shù)計提的福利費,、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等,，做到不漏提也不多提;對存在需要攤銷的費用如開辦費,、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證,。
(六)歸集損益類科目,，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
將所有單據(jù)入賬后應(yīng)認真歸集當(dāng)月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目,，查看當(dāng)月利潤實現(xiàn)情況,。
六、納稅申報
前面所做的工作基本是為納稅申報準備的，因為企業(yè)只有進行了納稅申報,，稅務(wù)機關(guān)才能對企業(yè)進行稅款征收,，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經(jīng)營狀況的報表，不是稅務(wù)機關(guān)征收稅款的依據(jù),，企業(yè)應(yīng)根據(jù)申報的不同稅種填制和申報對應(yīng)的納稅申報表,。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營性質(zhì)確定納稅稅種，并根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)要求的申報方式按時進行申報,。納稅申報成功后應(yīng)及時打印完稅憑證,，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結(jié)束,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇四
進入九月份以來,，公司財會部根據(jù)公司的工作任務(wù)要求，認真落實了各項具體工作,，基本上完成了公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù),，現(xiàn)將九月份個人工作總結(jié)報告匯報如下：
1.關(guān)于招聘項目部及倉庫會計人員，落實培訓(xùn)工作的情況,。
在公司行政領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及辦公室積極配合下,，目前公司財會部新來了幾名大專以上的會計人員，為我公司各項目部及后勤倉庫配備了有生力量,，經(jīng)過一段時間的會計崗位培訓(xùn),，這些新來的同志基本上達到了公司成本核算工作崗位管理要求，可以分配到各項目部及倉庫工作,，具體的分配請公司行政部門統(tǒng)一開工作崗位介紹信到各項目部和倉庫報到;有關(guān)到崗人員每月具體工作的要求有公司財會部統(tǒng)一布置,，做到內(nèi)部報表口徑一致，賬表清楚,，分析合理,。從而來提高我公司成本核算工作的質(zhì)量，充分發(fā)揮會計人員是企業(yè)經(jīng)濟參謀的作用,，不斷完善企業(yè)內(nèi)部報銷制度,，為企業(yè)的發(fā)展和升級打下良好的基礎(chǔ)管理工作，提升公司會計管理水平,。
2.關(guān)于公司租賃材料核算的專題分析情況,。
長期以來，我公司的租賃材料核算一直比較混亂,，某些租賃站的租金計算不太合理,，造成我企業(yè)經(jīng)濟損失較大;如市星火鋼管租賃站，租金中的重復(fù)計算較多,，多算天數(shù)等,，通過我財會部認真核對,，進行專題分析，糾正了供應(yīng)商不合理的計算方式,，節(jié)約了企業(yè)租金支出，這項工作雖然比較繁,，容易發(fā)生計算錯誤,，但我們以耐心細致的工作態(tài)度逐筆進行核對，用科學(xué)的方法進行計算,，博得了供應(yīng)商的認可,，雙方在友好合作的氣紛中確認簽字，解決了以往的計算難題,。
3.往來賬款核對工作情況,。
往來核對工作是我們財會部平時比較忙的事情，因目前各項目部工程進度較快,，大量的建筑材料進場,，以及各類施工機械進場作業(yè)，其發(fā)生的材料和臺班費簽證單據(jù)都來公司審核對賬,，為此我們財會部一直以公司利益為準繩,，隨時滿足供應(yīng)商的核對要求，不吊難,，守信用,，認真核對每筆業(yè)務(wù)，保證了下道工作流程的順利進行,，取得了供應(yīng)商的好評,，樹立了企業(yè)形象。
4.現(xiàn)金管理方面,。
我公司的現(xiàn)金流量是比較大的,，每當(dāng)工程款到位后出納工作就很忙，一天要提幾次款,，為了防止差錯和事故的發(fā)生,，我財會部多次在會議上強調(diào)要注意安全，提高防范意識,，但至今還存在一些問題,，如當(dāng)天提款數(shù)額隨意性較大，造成銀行預(yù)約困難,，不能保證提款支付,，影響工作展開。因些我們建議各部門用款前做好計劃提前告訴財會部用款總額,，讓我們有時間向銀行預(yù)約,，從而來保證大家的用款,，確保工程進度，使各項工作能順利的開展,。
5.目前存在問題及下階段的工作安排,。
a. 目前財務(wù)部兼管的社保人事檔案工作還不盡人意，資料存放隨意性大,，保管工作不符合要求,，隨著公司人員的不斷增加，資料會越來越多,，因些這項工作必須加強管理,，為了確保個人社保資料不丟失，我們建議公司行政部門調(diào)撥一只有鎖的柜子,，做到繳納社保費的員工人手一只檔案袋,，登記好袋中個人資料和有關(guān)證件，集中存放,，方便查閱,，保護個人隱私，防止無關(guān)人員隨意查閱,，請公司領(lǐng)導(dǎo)重視此項工作,。
b. 下階段公司財務(wù)部的工作重點主要是放在會計人員到崗后，運用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)遠程查閱的方法來控制各項目部及倉庫的成本和庫存情況,，具體的工作要求是：
(1)當(dāng)日發(fā)生的各項現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),，經(jīng)辦人員應(yīng)按公司的現(xiàn)金報銷制度，填制有關(guān)報銷憑證,，項目部及后勤部負責(zé)人簽字確認,，會計審核后方可登記現(xiàn)金日記流水賬(電腦賬)，手續(xù)不符的會計人員拒絕報銷,。
(2)項目部及后勤部負責(zé)人發(fā)生的用于工作上的業(yè)務(wù)招待費及支出,，不管有正式發(fā)票和無正式發(fā)票的單據(jù)，包括自制的白條單據(jù),，一律必須填制相關(guān)報銷憑證,，并注明經(jīng)辦人、事由,、金額及公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字認可,，會計人員審核無誤后，才可登記現(xiàn)金日記流水賬同時記入間接費用明細賬上的相關(guān)子目,。
(3)項目部及后勤部工作人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準向公司財會部領(lǐng)用的備用金,，其請款單據(jù)需另外復(fù)印一份交各自的會計入賬處理，以便月終時會計人員根據(jù)各人的實報單據(jù)(有正式發(fā)票的部份),，列出報銷金額及領(lǐng)款人清單,，報到公司財會部審核開具收據(jù)入賬,，同時沖減個人備用金借款往來賬目，從而減少項目經(jīng)理及后勤負責(zé)人的報銷煩惱,，集中精力管理好施工生產(chǎn)及后勤服務(wù)工作,。
(4)會計人員每天必須認真審核業(yè)務(wù)憑證，登記日記流水賬(電腦賬),，正確反映費用支付渠道,，月末完整反映現(xiàn)金流向(包括有票和無票憑證金額)。另外月終各各項目部材料保管員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月收發(fā)料憑證,，注明數(shù)量、單價,、金額編制材料收支報表報各自的會計處理,，會計收到收支報表后，進行分類編制材料成本報表(網(wǎng)上傳遞),，公司匯總編報備案,。報告截止日期定為每月x日。
(5)后勤倉庫當(dāng)月發(fā)生的費用性支出,由保管員月末編制收支報表交會計處理,，會計收到后編制電腦費用報表網(wǎng)上傳到公司網(wǎng)站,，平時會計應(yīng)及時登記倉庫當(dāng)天發(fā)生的各類材料的手工明細賬，月末結(jié)出各類材料的收支結(jié)存明細,，編制電腦版的庫存明細表,，用無線網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上傳公司網(wǎng)站，供內(nèi)部傳閱,，方便大家了解公司材料信息,。減少庫存量，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率,，取得更大的經(jīng)濟效益,。
(6)各項目部及后勤倉庫的廢品處理，我們的意見是：
a,、有再使用價值的物資在工地集中整理好后,，辦好退庫手續(xù)運到后勤倉庫保管;無使用價值的廢舊物資經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，后勤部監(jiān)督在工地現(xiàn)場直接進行出售,，取得的收人必須交公司財會部入賬,，不得私自挪用，如確需要使用應(yīng)辦理請款手續(xù),，公司領(lǐng)導(dǎo)同意簽字確認后,，會計才可入賬處理。
b,、固定資產(chǎn)出售必須先打報告,，由公司派人現(xiàn)場檢測確認,，用統(tǒng)一的鑒定表格簽好字，蓋好公章,，法人筆字認可交公司財會部進行會計業(yè)務(wù)處理,，不允許隨意私自處理，這關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟利益,，也不利于稅務(wù)機構(gòu)的年終審查,，請各部門注意這一原則。
以上各項工作我們剛開始試行,，在往后的實際操作中肯定會逢到各種問題,，希望大家多提寶貴意見，我們將不斷改進工作方法,，做好個人工作計劃,，方便操作，科學(xué)管理,，服務(wù)前方,，共同為江蘇工民添磚加瓦，爭取更大的經(jīng)濟效益而努力奮斗!
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇五
在競爭激烈的市場中,，在兩位老總的正確指導(dǎo)下,，我公司銷售業(yè)績比去年同期有著大幅度的提升，也是公司突飛猛進的階段,，從而也確定了我公司在西南同行業(yè)中的地位?，F(xiàn)將我公司財務(wù)部九月份工作總結(jié)如下：
一、公司的銷售業(yè)績穩(wěn)居西南地區(qū)第一,。在兩位老總的領(lǐng)導(dǎo)下,，作為西南地區(qū)的家用、商用,、筆記本的分銷商,，各類產(chǎn)品的銷量始終保持穩(wěn)中有升，今年總計銷售萬元,，與去年相比上升%,，從而確保了公司在這個地區(qū)這個行業(yè)中的商業(yè)地位，為明年的銷售起了一個好的開端,。
二,、公司的內(nèi)部管理較往年有進一步的提升。在內(nèi)部管理上,，公司的人員結(jié)構(gòu)作了合理的調(diào)整和增加,，為各部門工作的開展提供了充足的馬力，使他們更有充足的干勁為客戶服務(wù)為公司服務(wù);在人事管理上加強了員工思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn),，經(jīng)過培訓(xùn)是他們的綜合素質(zhì)得到更高層次的提升,，從而更進一步的提高了公司的對外品牌形象;在辦公設(shè)備上,，不斷的更新設(shè)施設(shè)備，切實做到了為員工創(chuàng)造了一個良好的工作環(huán)境,，這樣也為他們能更好的為客戶為公司服務(wù)提供了有力的保障,。
三、財務(wù)管理工作上,，做好財務(wù)工作計劃,，加強財務(wù)管理，杜絕一切不合理的開支,，增收節(jié)支,，開源節(jié)流。在公司規(guī)模不斷擴大的這一年,，門市的開張,，產(chǎn)品的增多，在無形中增加了財務(wù)的工作量,，對財務(wù)工作提出了更高的要求。在應(yīng)收款,、費用及各項開支不斷增大的同時,，我部門在加強財務(wù)管理上制定了一些措施，主要措施有：
(1)嚴格執(zhí)行財務(wù)制度,，規(guī)范財務(wù)行為,，堅持收支兩條線，加強財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督,，杜絕不合理開支,，加強應(yīng)收款項的回收，盡量減少不必要的損失,，為公司增收節(jié)支,。在實際工作中做到每周出應(yīng)收報表，各類流水帳目做到日清月結(jié),，與產(chǎn)品部人員緊密配合,，積極有效的回收資金，為訂單的執(zhí)行作好配合工作,，使各類產(chǎn)品的存儲趨于合理化,，為銷售人員搭建起一個好的供貨平臺。
(2)各項收支做到帳帳相符,，帳實相符,，支出要考慮合理性，做好個人工作計劃,，做到出有憑,，入有據(jù),，費用報銷具有實效性，做到監(jiān)督有力,。在實際工作中,，大額報銷實行提前早通知，報銷金額與票據(jù)符合,，對于不合理的開支完全杜絕,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇六
9月份是我任職公司出納工作的第二個月，由于之前未接觸過物業(yè)管理,，前期的工作對我來說是個挑戰(zhàn),，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，正逐步摸清工作的基本情況,，把握工作重點難點?，F(xiàn)將9月份工作總結(jié)匯報如下：
一、日常工作
1,、對每天收繳的物業(yè)費,，物業(yè)券及其它收費正確無誤登入電子臺賬。
2,、每天更新業(yè)主繳費信息,，做到臺賬正確顯示每個業(yè)主交費，欠繳情況,。
3,、每天做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，結(jié)賬盤存,，做到賬實相符,，月末做好銀行對賬工作。 4,， 統(tǒng)計每月,，季度收繳率，及時上報領(lǐng)導(dǎo),。
5,、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴格審核每筆報銷費用,，報銷單上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字才能給予報銷,。
二、催費工作
1,、整理一期業(yè)主物業(yè)費欠繳名單,，配合其它部門做好催繳工作。
2、整理一期業(yè)主欠繳信息,，(欠繳原因大致有a:答應(yīng)來交,，但還沒來;b：號碼有誤;c：在外地;d：房子需整改;e：未接房;f：丁子戶)將信息歸集分類。
3,、將歸集的業(yè)主信息配合其它部門更進,，房子需整改的交于前臺;號碼有誤的搜集更新;答應(yīng)來交但未來的加強電話催繳;在外地的以節(jié)假日發(fā)短信問候業(yè)主，并提供對公賬號;丁了戶多是以各種理由如需出示物價局批文等拒交的,，加強專業(yè)知識了解及溝通技巧說服其交納,。
總結(jié)：
物業(yè)管理公司出納區(qū)別于其它行業(yè)同等職務(wù)工作職責(zé)，不僅對基本的財務(wù)工作做到精,，細,，準，還要做客戶服務(wù)工作與催繳物業(yè)費,，業(yè)主電話的接聽,，業(yè)主投訴及業(yè)主相關(guān)事宜的處理，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力,，這要求在服務(wù)過程中不斷提高自已與外界的溝通能力,，同時公司內(nèi)部各部門之間的溝通也非常重要，只有溝通好了,，才能提高工作效率,，完成工作目標。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇七
每月的月初末是每個會計最忙的時候,，每月的工作結(jié)果都要在這幾天歸集，編制報表,，進行納稅申報,。每天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活,。我喜歡的一句話：服務(wù)就是服務(wù)于公司,、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶以促進公司開拓市場,、增收節(jié)支,，從而謀取利潤最大化，所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共同的目標,。在我們各部門積極配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月,，為了使財務(wù)工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好,，月工作做如下簡要回顧和總結(jié),。
一、會計基礎(chǔ)工作
(1)做好基礎(chǔ)工作，根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務(wù)歸集編制記賬憑證,、編制報表,、并且申報納稅。 (2)采暖期臨近結(jié)束,，核對賬目是必做的一項工作,，從中找出漏記、多記的錯誤,，更好的把賬目核對清楚,。
(3)通過給我們提供熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目，我們即時的核對出多記的水費,，并開具出熱費專用發(fā)票,，合理的計入成本。 (4)處理財務(wù)有關(guān)往來問題,，并嚴格對審批單進行復(fù)核把關(guān),，對不合理的發(fā)票即時提出。
二,、加強工作水平
(1)認真執(zhí)行《會計法》,，進一步加強對自己財務(wù)基礎(chǔ)工作的水平，規(guī)范記賬憑證的編制,，嚴格對原始憑證的合理性進行審核,，強化會計檔案的管理。
(2)要正確合理的避稅,，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正,，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo),。
(3)勤于學(xué)習(xí),，不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技能，積極響應(yīng)兩會的指導(dǎo)路線,，并且學(xué)習(xí)領(lǐng)會兩會給我們企業(yè)帶來的好政策,，領(lǐng)悟兩會的精髓，學(xué)習(xí)營業(yè)稅實行的有關(guān)政策,，認真學(xué)習(xí)財經(jīng)方面的各項規(guī)定,，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。 (4)通過報紙雜志,、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,，加強政治思想和品德修養(yǎng)。 (5)不斷學(xué)習(xí),、改變自己,、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念、完善自我,，跟上時代發(fā)展的步伐,。
三、下月計劃
(1)編制報送20xx年度報表,，發(fā)現(xiàn)問題,，解決問題，總結(jié)經(jīng)驗,。
(2)整理20xx—20xx年憑證并裝訂存檔,。
(3)采暖期結(jié)束歸集整理采暖費記賬收據(jù)聯(lián)并裝訂。
(4) 積極配合各部門工作,，提前做好供熱工程的準備工作,。
(5) 合理的調(diào)配和運用資金，使得財務(wù)狀況有條不紊的進行,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇八
(一)積極核對銷售業(yè)務(wù),，盡快填開銷項發(fā)票，確定當(dāng)月銷項稅額,。
銷售是企業(yè)日常工作的重點,，是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票是財務(wù)記賬,，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù),，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)盡快給對方開具發(fā)票，確定當(dāng)月銷售情況,。
一個業(yè)務(wù)從合同簽定,，到公司發(fā)貨、對方驗收確認,、發(fā)票填開是有一段時間的,，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務(wù)往來的頻率、各公司驗收程序的不同存在差異,。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進行開票,，與稅法規(guī)定的開票要求不符,。
做為企業(yè)的財務(wù)人員，特別是負責(zé)稅務(wù)工作的人員,，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確,，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時,，又不耽誤本公司正常的工作處理,。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成,，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票,。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉,。
(二)認真核對當(dāng)月進項發(fā)票,，保證發(fā)票及時認證，確定當(dāng)月進項稅額,。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè),，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系,，索要發(fā)票,。
進項發(fā)票只有通過稅務(wù)機關(guān)認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額,。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證,，未在單位自行認證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)或中介機構(gòu)代理認證。因此企業(yè)會計應(yīng)在規(guī)定時間及時辦理認證,，確定當(dāng)月進項稅額,。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時，通常不會在一個月全部認證,，而是有選擇的認證部分發(fā)票,。發(fā)票認證時主要考慮三個因素:第一，當(dāng)月繳納稅金金額,。在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定稅負范圍上下計算當(dāng)月稅金;第二,，考慮會計存貨和成本處理。有些商品當(dāng)月購入當(dāng)月銷售,，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認證,，否則將導(dǎo)致賬面庫存為負數(shù);生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進行認證處理,，將會降低產(chǎn)品成本;第三,，發(fā)票是否將要到期。按照稅法要求,，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)(不同類別的發(fā)票有效期限略有不同,，詳細介紹參見前面"進項稅額抵扣時限的規(guī)定")進行認證。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象,，導(dǎo)致進項發(fā)票盈余,，遲遲無法認證。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應(yīng)認真查看當(dāng)月進項發(fā)票情況,，先將快要到期發(fā)票進行認證,。
(三)控制銷項開票稅額,，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納,。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅,，增值稅的通常計算是用當(dāng)月銷項稅額減去當(dāng)月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額。增值稅計算較為簡單,，但是控制起來非常復(fù)雜,，企業(yè)要同時考慮到當(dāng)月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況,，還要考慮稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)的稅負要求,。
稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負,，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額(計算方法可參見前面介紹),。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近,，有時還會略微低于稅負標準,。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異,，企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r認真執(zhí)行,。
稅務(wù)機關(guān)的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務(wù)要求，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的,。但是個別企業(yè)負責(zé)人在處理時往往比較"認真",，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的,。
按照稅法要求,，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時，還應(yīng)計提繳納部分地稅稅金,，主要包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加,，多數(shù)地區(qū)已開始計提地方教育費附加。企業(yè)應(yīng)在月末計提,，月初申報繳納,，取得完稅憑證沖銷計提金額。
這些計提的稅金屬于企業(yè)費用,，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤時,，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)。
正常月份,，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金，但個別月份如季度,、年末結(jié)束應(yīng)計算繳納所得稅;根據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求按季度或半年繳納印花稅,、房產(chǎn)稅,、土地使用稅等。
(一)所得稅
所得稅一般是按季預(yù)繳,，年終匯算清繳(詳細介紹可看前面內(nèi)容),。會計在季度結(jié)束月份進行賬務(wù)處理時應(yīng)全面考慮該季度各月份的經(jīng)營情況，在做賬之前估算該季度應(yīng)繳納所得稅金額,，不足之處及時調(diào)整,。
所得稅征收和計算方法較多，會計應(yīng)根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式,，處理企業(yè)的收入與費用單據(jù)的比例,。所得稅也應(yīng)在季度結(jié)束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額,。
(二)按季度或半年繳納的稅種處理
有些稅種通常不是按月份計算的,，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納;房產(chǎn)稅、土地使用稅一般是按半年繳納,，具體繳納月份由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)規(guī)定,。會計在進入企業(yè)后應(yīng)首先確定企業(yè)日常主要申報稅種和具體申報時間，在申報月份按時申報,，足額繳納稅金,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇九
一、加強內(nèi)控制度建設(shè),，防范風(fēng)險的發(fā)生,。隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規(guī)范,、制度的執(zhí)行有了更高的要求：
1,、定期召開由行長及網(wǎng)點主管參加的內(nèi)控、制度,、風(fēng)險分析會議,，提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問題并解決，同時形成會議紀要對一些各網(wǎng)點不規(guī)范的業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一落實,。
2,、會計結(jié)算部負責(zé)著全行的本外幣會計、出納,、資金清算,、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;組織落實相關(guān)制度,、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負責(zé)全行會計憑證的統(tǒng)一管理,，包括領(lǐng)娶分發(fā),、保管與銷毀的.管理;負責(zé)會計專用印章的領(lǐng)娶分發(fā),、回收和銷毀工作;負責(zé)全轄現(xiàn)金,、有價單證等貴重物品保管,、調(diào)運業(yè)務(wù)的管理。這些業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險點，要求我們按照制度規(guī)定加強對每一個環(huán)節(jié)的控制,。
3、加強對全行所有網(wǎng)點在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作,，并落實專人負責(zé),，發(fā)現(xiàn)問題及時提出并督促對問題的整改落實情況，定期通報會計結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實,，杜絕同樣問題在網(wǎng)點的二次發(fā)生,。
二、加強會計核算工作,，提高工作質(zhì)量,。因我行的前臺臨柜人員的流動性較大,，而且我行的新業(yè)務(wù)新辦法變化較快,，對我行的會計核算質(zhì)量一直都是個挑戰(zhàn)。
1,、繼續(xù)執(zhí)行柜員績效考核機制,，經(jīng)過20--年的績效考核對我行的臨柜人員產(chǎn)生了一定的積極作用,。20--年我們將更好地利用這一個考核機制，讓更多的柜員參加到這個考核中來,，以提高柜員的工作主動性與責(zé)任性。
2,、對在我們檢查中發(fā)現(xiàn)的問題除進行通報處理外,，我們將繼續(xù)執(zhí)行對臨柜人員的經(jīng)濟處罰手段，以及差錯人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與考試,。促使柜員重視業(yè)務(wù)差錯的發(fā)生,，努力減少差錯。
3,、有罰有獎,，按照全行臨柜人員的差錯考核情況，對全年無差錯及工作表現(xiàn)好的柜員進行獎勵,，以促進柜員的工作積極性,。
4,、定期、準確,、及時地向市分行會計結(jié)算部上報各種會計結(jié)算報表,。
三、加強業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力,，從而提高她們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本,，在目前人員流動頻繁的情況下我們需要有一支高素質(zhì)的隊伍,。
1、制定出培訓(xùn)計劃,，在20--年我們準備對我行股改上市后的會計制度,、支付結(jié)算辦法、新會計科目以及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識以及各種新興業(yè)務(wù)進行培訓(xùn),。及時讓柜員吸收新的業(yè)務(wù)知識,，幫助她們跟上我行的變革速度。
2,、加強與其他各部門之間的聯(lián)系,，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無，通過邀請其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會計結(jié)算柜員講課,，或講業(yè)務(wù)知識,，或講自己的工作經(jīng)驗，以加深相互之間的了解,，從而相互學(xué)習(xí),，以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好地做好服務(wù),。
3,、好市分行會計結(jié)算部下達的各項會計結(jié)算工作，如版本升級,、測試驗證,、帳戶管理、計劃任務(wù)等各項工作安排,，并及時將業(yè)務(wù)信息向下轄網(wǎng)點傳達,，以更好地完成市分行的工作任務(wù)。
4,、加強對營業(yè)經(jīng)理的考核與考評工作,，使營業(yè)經(jīng)理能發(fā)揮潛力，履行好職責(zé),，提高我行的會計核算質(zhì)量,。
四,、做好與企業(yè)之間的聯(lián)系，召開銀企座談會向客戶介紹我行的業(yè)務(wù)品種,、新的結(jié)算方式,，加強與客戶的溝通，獲取各種結(jié)算需求信息,，更好地為客戶解決結(jié)算上的難題,。
作為會計結(jié)算部，還起著與市分行及支行下轄網(wǎng)點的上承下接工作,，20--年我們將加強與市分行之間的工作銜接,，及時將各項工作任務(wù)落實下轄各網(wǎng)點，努力完成市分行下達的各項任務(wù),。同時,，加強與各部門之間的工作配合，共同為工行發(fā)展努力,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十
每月月末和月初是會計最為忙碌,、最為重要的時間，一個月的工作結(jié)果都要在這幾天進行歸集,、編制報表和納稅申報,。越是忙亂的時候，越容易出現(xiàn)差錯,，因此會計應(yīng)將每月的工作進行歸類,，區(qū)分輕重緩急，不要盲目的工作?，F(xiàn)以增值稅一般納稅人為例,，列舉每月會計應(yīng)該注意的工作重點：
一,、增值稅稅額計算
(一)積極核對銷售業(yè)務(wù),，盡快填開銷項發(fā)票，確定當(dāng)月銷項稅額,。
銷售是企業(yè)日常工作的重點,，是企業(yè)經(jīng)營的核心。銷售發(fā)票是財務(wù)記賬,，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù),，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)盡快給對方開具發(fā)票，確定當(dāng)月銷售情況,。
一個業(yè)務(wù)從合同簽定,，到公司發(fā)貨、對方驗收確認,、發(fā)票填開是有一段時間的,，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務(wù)往來的頻率,、各公司驗收程序的不同存在差異。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間,，只能根據(jù)客戶的需要進行開票,，與稅法規(guī)定的開票要求不符。
做為企業(yè)的財務(wù)人員,，特別是負責(zé)稅務(wù)工作的人員,，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確，熟悉主要客戶的開票要求,，能夠在滿足客戶要求的同時,，又不耽誤本公司正常的工作處理。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作,，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額,，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票,。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系,，不要拖到月底再同對方交涉。
(二)認真核對當(dāng)月進項發(fā)票,，保證發(fā)票及時認證,，確定當(dāng)月進項稅額。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè),，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況,，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系，索要發(fā)票,。
:進項發(fā)票只有通過稅務(wù)機關(guān)認證審核通過之后,，方能進行抵扣稅額。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證,，未在單位自行認證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)或中介機構(gòu)代理認證,。因此企業(yè)會計應(yīng)在規(guī)定時間及時辦理認證，確定當(dāng)月進項稅額,。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時,，通常不會在一個月全部認證，而是有選擇的認證部分發(fā)票,。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一,，當(dāng)月繳納稅金金額。在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定稅負范圍上下計算當(dāng)月稅金;第二,，考慮會計存貨和成本處理,。有些商品當(dāng)月購入當(dāng)月銷售，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認證,，否則將導(dǎo)致賬面庫存為負數(shù);生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料,，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進行認證處理,，將會降低產(chǎn)品成本;第三，發(fā)票是否將要到期,。按照稅法要求,，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)(不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”)進行認證,。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象,，導(dǎo)致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證,。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應(yīng)認真查看當(dāng)月進項發(fā)票情況,，先將快要到期發(fā)票進行認證。
(三)控制銷項開票稅額,，調(diào)控進項發(fā)票稅額,，做好稅款計算與繳納。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅,，增值稅的通常計算是用當(dāng)月銷項稅額減去當(dāng)月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額,。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復(fù)雜,，企業(yè)要同時考慮到當(dāng)月銷項開票情況和進項發(fā)票到達,、認證情況，還要考慮稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)的稅負要求,。
稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況,，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額(計算方法可參見前面介紹),。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅,。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準,。各地稅負標準不一,，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r認真執(zhí)行,。*
稅務(wù)機關(guān)的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務(wù)要求,，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的,。但是個別企業(yè)負責(zé)人在處理時往往比較“認真”,，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的,。
二,、計提地稅稅金
按照稅法要求，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時,，還應(yīng)計提繳納部分地稅稅金,，主要包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加,，多數(shù)地區(qū)已開始計提地方教育費附加。企業(yè)應(yīng)在月末計提,，月初申報繳納,，取得完稅憑證沖銷計提金額。
這些計提的稅金屬于企業(yè)費用,，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤時,，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)
三、其他稅種計算及繳納
正常月份,，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金,，但個別月份如季度、年末結(jié)束應(yīng)計算繳納所得稅;根據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求按季度或半年繳納印花稅,、房產(chǎn)稅,、土地使用稅等。
所得稅一般是按季預(yù)繳,，年終匯算清繳(詳細介紹可看前面內(nèi)容),。會計在季度結(jié)束月份進行賬務(wù)處理時應(yīng)全面考慮該季度各月份的經(jīng)營情況，在做賬之前估算該季度應(yīng)繳納所得稅金額,，不足之處及時調(diào)整,。
所得稅征收和計算方法較多，會計應(yīng)根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式,，處理企業(yè)的收入與費用單據(jù)的比例,。所得稅也應(yīng)在季度結(jié)束月份計提，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額,。
(二)按季度或半年繳納的稅種處理
有些稅種通常不是按月份計算的,，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納;房產(chǎn)稅、土地使用稅一般是按半年繳納,，具體繳納月份由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)規(guī)定,。會計在進入企業(yè)后應(yīng)首先確定企業(yè)日常主要申報稅種和具體申報時間，在申報月份按時申報,，足額繳納稅金
(三)特殊稅種單獨處理
有些稅種如車輛購置稅,、車船稅、契稅,、土地增值稅,，平時一不會遇到，因此也不要特別在意,，只要在實際發(fā)生時,，確定繳納和申報方法認真處理即可。
四、做賬資料準備
(一)現(xiàn)金,、銀行存款明細核對
貨幣資金是企業(yè)最容易出現(xiàn)問題的資產(chǎn),，因此企業(yè)每月都應(yīng)認真核對每筆款項的進出記錄。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬認真核對往來,，對存在出入的地方及時處理,，確保銀行賬務(wù)明確。
在工作實務(wù)中,，多數(shù)企業(yè)的銀行賬務(wù)都存在出入,，不能與實際業(yè)務(wù)相吻合，有時因為處理不當(dāng)導(dǎo)致月底銀行賬面余額出現(xiàn)負數(shù),，所以每月結(jié)賬前的銀行核對是很必要的,，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。
歸集當(dāng)月所有費用單據(jù)和費用項目,，確定賬面有足夠現(xiàn)金能夠支付,，防止賬面現(xiàn)金余額出現(xiàn)負數(shù)。
(二)業(yè)務(wù)往來核對
將本月入賬進項和銷項發(fā)票仔細核對,，確定每張發(fā)票的結(jié)算方式,，是現(xiàn)金結(jié)算的索要收據(jù)證明，是銀行結(jié)算的應(yīng)取得對應(yīng)的銀行結(jié)算憑據(jù),，是往來掛賬的按號入座認真入賬,。
(三)存貨成本核算
每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價,、金額詳細列出,，結(jié)合當(dāng)月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息，計算入賬后賬面存貨成本變動對利潤的影響,，不要盲目的認證發(fā)票和領(lǐng)用存貨,，導(dǎo)致賬面庫存出現(xiàn)負數(shù)或成本變動浮動太大，影響當(dāng)期利潤,。
根據(jù)當(dāng)月銷售情況,，及時收集存貨出入庫單據(jù)，計算產(chǎn)品成本或銷售成本,，估算當(dāng)月利潤,。
五、編制憑證
同一企業(yè)日常業(yè)務(wù)內(nèi)容比較固定,，所以憑證編制內(nèi)容變化不大,，會計只要按照固定模式逐一編制憑證即可。企業(yè)通常業(yè)務(wù)憑證類別有以下幾類：
(一)完稅憑證
每月月初企業(yè)成功申報后,，可去銀行打印完稅憑證,，不能在銀行打印完稅憑證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)打櫻取得憑證后及時入賬,，沖減上月計提稅金或直接記入當(dāng)月費用(如印花稅等不需要預(yù)先計提的稅金,，在取得時直接記入費用),。(二)業(yè)務(wù)發(fā)票處理
將當(dāng)月填開和取得發(fā)票分類入賬，按照發(fā)票的性質(zhì)分別通過存貨,、現(xiàn)金,、銀行存款、往來賬戶,、應(yīng)交稅費以及費用科目進行核算,。將全部專用發(fā)票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計,，是否與當(dāng)月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網(wǎng)上認證返回的認證金額是否一致,，然后計算當(dāng)月繳納稅金金額。
(三)費用類發(fā)票處理
做好內(nèi)部單據(jù)報銷制度,，規(guī)定報銷時間,，及時收集公司員工手中的費用單據(jù)，將其歸類入賬,。認真查看費用單據(jù)是否合法,，未取得合法憑據(jù)的費用是無法得到稅務(wù)機關(guān)的認可的。平時還應(yīng)做好費用入賬金額控制,，對類似招待費,、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目，應(yīng)及時核對發(fā)生金額,，對超過抵扣標準的費用應(yīng)減少其入賬金額,。
(四)成本計算及入賬處理
對生產(chǎn)性企業(yè)，應(yīng)做好內(nèi)部單據(jù)傳遞規(guī)定,，將公司發(fā)生的所有與生產(chǎn)有關(guān)的內(nèi)部單據(jù)及時有效的傳遞到財務(wù)手中,，進行成本核算，確保成本計算的準確,。及時編制制造費用歸集,、分配憑證;生產(chǎn)成本歸集、分配憑證;產(chǎn)品入庫憑證以及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證,。
(五)做好費用計提及攤銷
做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務(wù),，如固定資產(chǎn)計提折舊、無形資產(chǎn)攤銷,、水電費計提,、工資計提以及以工資為基數(shù)計提的福利費、教育經(jīng)費,、工會經(jīng)費等,，做到不漏提也不多提;對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證,。
(六)歸集損益類科目,，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
將所有單據(jù)入賬后應(yīng)認真歸集當(dāng)月?lián)p益類科目發(fā)生金額，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目,，查看當(dāng)月利潤實現(xiàn)情況,。
六、納稅申報
前面所做的工作基本是為納稅申報準備的,，因為企業(yè)只有進行了納稅申報,，稅務(wù)機關(guān)才能對企業(yè)進行稅款征收，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經(jīng)營狀況的報表,，不是稅務(wù)機關(guān)征收稅款的依據(jù),，企業(yè)應(yīng)根據(jù)申報的不同稅種填制和申報對應(yīng)的納稅申報表。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營性質(zhì)確定納稅稅種,，并根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)要求的申報方式按時進行申報,。納稅申報成功后應(yīng)及時打印完稅憑證，取得完稅憑證后,，一個月的會計工作才算結(jié)束學(xué)會計論壇
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十一
3月初,，一紙調(diào)令把我從柜員聘任為會計，也從向陽南街分社走向了光明路分社,，在這一個月的會計業(yè)務(wù)工作中,，我迅速改變工作狀態(tài)，適應(yīng)新環(huán)境,，同時不斷學(xué)習(xí)新知識,，從裝訂傳票開始，逐漸學(xué)習(xí),，報數(shù)據(jù),，領(lǐng)表，和柜員碰庫等一切都按部就班地進行,，下面我把一個月的工作總結(jié)如下：
一,、日間業(yè)務(wù)管理
(一)日常業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與監(jiān)督
在日常業(yè)務(wù)中，我經(jīng)常和柜員交流,，了解她們的欠缺,，引導(dǎo)她們走向正規(guī)，比如說手工憑證方面,，經(jīng)常強調(diào)并實時跟蹤每一張手工重空的去向,，爭取不出現(xiàn)跳號使用現(xiàn)象，針對金融業(yè)務(wù)收費發(fā)票使用頻度高,，容易發(fā)生銷號不及時,，我新為二號尾箱設(shè)置了賬號,，新立了登記簿，并及時引導(dǎo)柜員,，逐步規(guī)范她們的日常業(yè)務(wù)流程,。甚至還手把手的教，只到她們學(xué)會為止,。
(二)傳票的裝訂
每班結(jié)賬,，本人仔細審核每一筆業(yè)務(wù),，確保業(yè)務(wù)的真實性,、合法性、準確性,，發(fā)現(xiàn)問題及時提出并馬上整改,，每日的憑證報表裝訂一冊，并實時登記相關(guān)賬簿,，確保當(dāng)天業(yè)務(wù)的準確性,。
(三)參與柜員碰庫
每日開始業(yè)務(wù)時，中午交接時,，日終結(jié)賬時,，本人參與碰庫，保證了賬款,、賬實,、賬賬相符。
(四)會計報表的報送
按照上級聯(lián)社要求,，定期不定期填報各類報表,，實時送往相關(guān)部室，做到早接收,，早完成,，早報送。
二,、存在的不足：
(一)自我學(xué)習(xí)不夠,，業(yè)務(wù)技能還有待提高;
(二)操作型人才向統(tǒng)計型人才轉(zhuǎn)換不及時，需盡快努力解決,，全身心投入工作之中
三,、業(yè)務(wù)過程中需要落實的問題：
(一)會計統(tǒng)計、打印相關(guān)報表不便,，會計打表會影響正常業(yè)務(wù)的辦理,。需要聯(lián)社另配一臺業(yè)務(wù)終端及相配套的設(shè)備。
(二)建議聯(lián)社應(yīng)對會計人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)或技能培訓(xùn),，尤其是新聘任會計,。
(三)建議聯(lián)社新設(shè)立以下登記簿,，保證柜員憑證和會計實時交接。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十二
20xx年8月的工作即將告一段落,?；仡欉@一月來的工作，我在公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事的關(guān)心,、指導(dǎo)和幫助下,，嚴格要求自己，認真落實領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù),，不管在工作,、生活、學(xué)習(xí)上還是在管理上,，都取得較大的進步?，F(xiàn)將一月以來的工作情況作以下總結(jié)：
一、材料采購工作情況
8份生產(chǎn)形勢有所好轉(zhuǎn),，采購的工作量有所增加,，加上采購部人員的調(diào)整，以及電鍍廠家的緊張,，按單采購,，對于有些材料的及時度上有些影響。
8月份最頭痛的事就是電鍍了,，價格提高了,，還要自己接送，好話說了一大堆,，還不能及時鍍出來,。
對于生產(chǎn)上的采購材料，除了客觀原因(如資金延遲,，采購任務(wù)下得急,，供應(yīng)商來不及交貨等)之外，基本都能即使到位,。
二,、值得肯定的地方
(1)采購的各項工作，包括各項計劃,、方案,，一直與生產(chǎn)部門緊密聯(lián)系，切實滿足訂單的生產(chǎn)需求,。
(2)與部分供應(yīng)商建立了良好關(guān)系,，能夠進行有效的溝通洽商，努力為公司爭取了優(yōu)惠條件,，有效減少采購成本,。
(3)在資金緊張的狀況下,，與供應(yīng)商協(xié)商，支持公司生產(chǎn),，并有效的建立了幾家良好的合作關(guān)系,。
三、工作中出現(xiàn)的問題
(1)材料在采購回來后,，跟財務(wù)部門溝通比較不及時,，未能迅速后清晰的報帳，致使財務(wù)部工作量加大,，減慢其部門工作效率,。
(2)在付款方面還沒有做到更好的協(xié)調(diào)方式，導(dǎo)致了個別供應(yīng)商不滿的情緒,。
四,、解決的辦法
(1)對支付采購費用的情況做好記錄,。讓采購部各項支付情況清晰明了并有據(jù)可尋,。
(2)庫存問題的處理，需要與物控部一起協(xié)調(diào)好,。主動咨詢,，可一起完成采購成本與庫存成本的權(quán)衡分析等，更加緊密聯(lián)系兩個部門,。
(3)對于有計劃外的交易出現(xiàn),，預(yù)算數(shù)額與實際操作的數(shù)額相差較大，則需要與物控部,、銷售部,、生產(chǎn)部溝通好，盡可能完善采購計劃及采購預(yù)算,。
五,、本部門的工作思路
和采購員密切溝通，隨時應(yīng)付緊急采購任務(wù),，改進采購工作中的相關(guān)問題,，沉著應(yīng)對各種計劃外情況，更有效的對采購工作進行管理規(guī)劃,，與各個部門聯(lián)系更加緊密,，更好滿足訂單的需求，努力做到采購的最優(yōu),，為公司節(jié)省采購成本,。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十三
每月的月初末是每個會計最忙的時候，每月的工作結(jié)果都要在這幾天歸集,，編制報表,，進行納稅申報,。每天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活,。我喜歡的一句話：服務(wù)就是服務(wù)于公司,、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶以促進公司開拓市場,、增收節(jié)支,，從而謀取利潤最大化，所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共同的目標,。在我們各部門積極配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月,，為了使財務(wù)工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好,，月工作做如下簡要回顧和總結(jié),。
一、會計基礎(chǔ)工作
(1)做好基礎(chǔ)工作,，根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務(wù)歸集編制記賬憑證,、編制報表、并且申報納稅,。
(2)采暖期臨近結(jié)束,，核對賬目是必做的一項工作，從中找出漏記,、多記的
錯誤,，更好的把賬目核對清楚。
(3)通過給我們提供熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目,，我們即時的核對出多記的水費,，并開具出熱費專用發(fā)票，合理的計入成本,。
(4)處理財務(wù)有關(guān)往來問題,，并嚴格對審批單進行復(fù)核把關(guān)，對不合理的發(fā)票即時提出,。
二,、加強工作水平
(1)認真執(zhí)行《會計法》，進一步加強對自己財務(wù)基礎(chǔ)工作的水平,，規(guī)范記賬憑證的編制,，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理,。
(2)要正確合理的避稅,，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,，取得他們的支持與指導(dǎo),。
(3)勤于學(xué)習(xí),，不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技能，積極響應(yīng)兩會的指導(dǎo)路線,，并且學(xué)習(xí)領(lǐng)會兩會給我們企業(yè)帶來的好政策,，領(lǐng)悟兩會的精髓，學(xué)習(xí)營業(yè)稅實行的有關(guān)政策,，認真學(xué)習(xí)財經(jīng)方面的各項規(guī)定,，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事。
(4)通過報紙雜志,、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體,，加強政治思想和品德修養(yǎng)。
(5)不斷學(xué)習(xí),、改變自己,、更新知識、轉(zhuǎn)變觀念,、完善自我,，跟上時代發(fā)展的步伐。
三,、下月計劃
(1)編制報送20xx年度報表,，發(fā)現(xiàn)問題,，解決問題,，總結(jié)經(jīng)驗。
(2)整理—20xx年憑證并裝訂存檔,。
(3)采暖期結(jié)束歸集整理采暖費記賬收據(jù)聯(lián)并裝訂,。
(4)積極配合各部門工作，提前做好供熱工程的準備工作,。
(5)合理的調(diào)配和運用資金,，使得財務(wù)狀況有條不紊的進行。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十四
一,、12月份工作小結(jié)
1,、完成了財務(wù)的日常核算、以及全處職工工資及各種津補貼的發(fā)放,，社?；鸺案鞣N稅金的申報、繳納等一系列工作,。
2,、完成向財政各種基本支出和項目支出的申報，經(jīng)費支出的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳的報銷核算工作,。
3,、完成了x年財政一體化管理信息系統(tǒng)的升級工作,。
4、完成了和財政核對全年的預(yù)算工作,。
5,、完成了其他臨時性的工作任務(wù)。
二,、1月份工作計劃
1,、繼續(xù)做好財務(wù)的日常核算工作。
2,、完成在職職工工資性補貼的預(yù)發(fā)工作,。
3、編制x年度部門財政決算報表,。
4,、做好春節(jié)職工一切福利、活動等工作的資金安排,。
5,、做好新版出租車客票的領(lǐng)用發(fā)放。
6,、完成其他臨時性工作任務(wù),。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十五
每月的工作結(jié)果都要在這幾天歸集，編制報表,，進行納稅申報,。每一天都在和時間賽跑。充實著自己的工作生活,。我喜歡的一句話：服務(wù)就是服務(wù)于公司,、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶以促進公司開拓市場,、增收節(jié)支,，從而謀取利潤最大化，所以這也是盛華熱力有限公司所以員工共同的目標,。
在我們各部門用心配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月,，為了使財務(wù)工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好,，月工作做如下簡要回顧和總結(jié),。
一、會計基礎(chǔ)工作
(1)做好基礎(chǔ)工作,，根據(jù)本月發(fā)生的業(yè)務(wù)歸集編制記賬憑證,、編制報表、并且申報納稅。
(2)采暖期臨近結(jié)束,，核對賬目是必做的一項工作,，從中找出漏記、多記的錯誤,，更好的把賬目核對清楚,。
(3)透過給我們帶給熱源的河北盛華化工有限公司核對賬目，我們即時的核對出多記的水費,，并開具出熱費專用發(fā)票,，合理的計入成本。
(4)處理財務(wù)有關(guān)往來問題,，并嚴格對審批單進行復(fù)核把關(guān),，對不合理的發(fā)票即時提出。
二,、加強工作水平
(1)認真執(zhí)行《會計法》,，進一步加強對自己財務(wù)基礎(chǔ)工作的水平，規(guī)范記賬憑證的編制,，嚴格對原始憑證的合理性進行審核,，強化會計檔案的管理。
(2)要正確合理的避稅,，及時發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的`問題并予以改正,，持續(xù)與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo),。
(3)勤于學(xué)習(xí),，不斷提高自己的職業(yè)素養(yǎng)與技能，用心響應(yīng)兩會的指導(dǎo)路線,，并且學(xué)習(xí)領(lǐng)會兩會給我們企業(yè)帶來的好政策,，領(lǐng)悟兩會的精髓，學(xué)習(xí)營業(yè)稅實行的有關(guān)政策,，認真學(xué)習(xí)財經(jīng)方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事,。
(4)透過報紙雜志,、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng),。
(5)不斷學(xué)習(xí),、改變自己、更新知識,、轉(zhuǎn)變觀念,、完善自我，跟上時代發(fā)展的步伐。
三,、下月計劃
(1)編制報送20--年度報表,，發(fā)現(xiàn)問題，解決問題,，總結(jié)經(jīng)驗,。
(2)整理20--—20--年憑證并裝訂存檔。
(3)采暖期結(jié)束歸集整理采暖費記賬收據(jù)聯(lián)并裝訂,。
(4)用心配合各部門工作，提前做好供熱工程的準備工作,。
(5)合理的調(diào)配和運用資金,，使得財務(wù)狀況有條不紊的進行。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十六
一,、主要工作情況
1,、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高工作能力,。
我是一名沒有任何經(jīng)驗的會計人員,，我深知銷售會計是一項專業(yè)性相當(dāng)強的工作，在煤炭銷售這么重要的崗位擔(dān)任會計人員,，我感到肩頭的擔(dān)子是沉重的，壓力是極大的,。有壓力才有動力，每當(dāng)工作中遇到棘手的問題,，我都虛心向身邊的同事請教,，直到弄懂弄通為止。 同時,，為了能熟練應(yīng)用erp系統(tǒng),，我還利用業(yè)余時間自學(xué)了《erp系統(tǒng)操作指南之一(之二)》、《erp財務(wù)與會計》等書籍,，提高了自己的業(yè)務(wù)水平，豐富了自己的營銷理論知識,，為更好地做好煤炭銷售工作打下了堅實的基礎(chǔ),。在xx年1月份，我剛接觸erp系統(tǒng)時，每辦理一筆業(yè)務(wù)需要2分鐘以上,，而現(xiàn)在辦理一筆業(yè)務(wù)只需要不到1分鐘,，通過自己業(yè)務(wù)水平的提高，真正為客戶帶來了方便,，受到了領(lǐng)導(dǎo)與客戶的一致好評,。在xx年11月份，舉辦的全面質(zhì)量管理考試中,，順利通過,，并取得了優(yōu)異成績。
2,、勤奮敬業(yè),，熱情服務(wù)。
在銷售會計工作中,，本人始終以敬業(yè),、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中,。面對公司煤炭銷量大,、品種多、結(jié)算復(fù)雜的情況,，嚴格按照《地銷煤統(tǒng)一銷售管理辦法》,、《兗州煤業(yè)股份有限公司煤質(zhì)運銷部地銷煤財務(wù)管理辦法》的規(guī)定，從煤炭銷售收入做原始憑證到審核,、裝訂,，記賬憑證的填列，以及增值稅發(fā)票的開具等等,，都堅持實事求是的原則,，每項工作都一絲不茍，做到了賬清,、賬實,、賬表相符、賬薄整齊,。遵守財務(wù)保密制度,，對未公開的煤炭價格、財務(wù)數(shù)據(jù)嚴格保密,，決不泄漏。積極協(xié)調(diào)與計財部,、銀行,、稅務(wù)等部門的各項工作、各種關(guān)系。
3,、工作敢于創(chuàng)新,，提高工作效率。
本人積極配合本班組人員,、科領(lǐng)導(dǎo)探索煤炭銷售的新思路,、新方法。不斷規(guī)范財務(wù)工作程序,，簡化各種手續(xù),。例如：以前開具增值稅發(fā)票時，一個訂單一開,，本人和同事積極探索新的工作方法,，按廠家、品種將發(fā)票合開,，然后再打好明細附在上方,，既節(jié)省了發(fā)票的使用張數(shù)，又提高了工作效率而且方便了查找,。
二,、存在的不足
xx年是緊張而繁忙的一年，自己所取得的成績,，除了自己努力工作外,，更主要的是領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同志們幫助的結(jié)果，但這些成績離上級的要求還有較大的差距,，還存在許多不足,。一是學(xué)習(xí)的深度和廣度還需要加強;二是遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性,。上述不足,，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
會計月度工作計劃 會計月度工作總結(jié)簡短篇十七
銷售是企業(yè)日常工作的重點,，是企業(yè)經(jīng)營的核心,。銷售發(fā)票是財務(wù)記賬，確定業(yè)務(wù)發(fā)生的合法憑據(jù),，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時應(yīng)盡快給對方開具發(fā)票,，確定當(dāng)月銷售情況。
一個業(yè)務(wù)從合同簽定,，到公司發(fā)貨,、對方驗收確認、發(fā)票填開是有一段時間的,，這段時間又因為客戶的大孝業(yè)務(wù)往來的頻率,、各公司驗收程序的不同存在差異,。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據(jù)客戶的需要進行開票,，與稅法規(guī)定的開票要求不符,。
做為企業(yè)的財務(wù)人員，特別是負責(zé)稅務(wù)工作的人員,，必須對企業(yè)日常銷售業(yè)務(wù)的處理相當(dāng)明確,，熟悉主要客戶的開票要求，能夠在滿足客戶要求的同時,，又不耽誤本公司正常的工作處理,。為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額,，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成,，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系,，不要拖到月底再同對方交涉,。
(二)認真核對當(dāng)月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證,，確定當(dāng)月進項稅額,。
通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況,，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系,，索要發(fā)票。
:進項發(fā)票只有通過稅務(wù)機關(guān)認證審核通過之后,，方能進行抵扣稅額,。目前專用發(fā)票認證一般是通過網(wǎng)上遠程認證系統(tǒng)自行認證，未在單位自行認證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)或中介機構(gòu)代理認證,。因此企業(yè)會計應(yīng)在規(guī)定時間及時辦理認證,，確定當(dāng)月進項稅額。
一個企業(yè)每月進項發(fā)票較多時,，通常不會在一個月全部認證,，而是有選擇的認證部分發(fā)票。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一,，當(dāng)月繳納稅金金額,。在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定稅負范圍上下計算當(dāng)月稅金;第二，考慮會計存貨和成本處理,。有些商品當(dāng)月購入當(dāng)月銷售,，這些發(fā)票應(yīng)該在當(dāng)月認證，否則將導(dǎo)致賬面庫存為負數(shù);生產(chǎn)企業(yè)成本計算需要原材料,，若當(dāng)月生產(chǎn)領(lǐng)用材料發(fā)票未進行認證處理,，將會降低產(chǎn)品成本;第三,，發(fā)票是否將要到期,。按照稅法要求,，發(fā)票自填開之日起90日內(nèi)(不同類別的發(fā)票有效期限略有不同，詳細介紹參見前面“進項稅額抵扣時限的規(guī)定”)進行認證,。因為多數(shù)企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現(xiàn)象,，導(dǎo)致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證,。因此企業(yè)在認證發(fā)票時應(yīng)認真查看當(dāng)月進項發(fā)票情況,，先將快要到期發(fā)票進行認證。
(三)控制銷項開票稅額,，調(diào)控進項發(fā)票稅額,，做好稅款計算與繳納。
增值稅一般納稅企業(yè)繳納的主要稅種就是增值稅,，增值稅的通常計算是用當(dāng)月銷項稅額減去當(dāng)月進項稅額和上月留存的未抵扣進項稅額,。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復(fù)雜,，企業(yè)要同時考慮到當(dāng)月銷項開票情況和進項發(fā)票到達,、認證情況，還要考慮稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)的稅負要求,。
稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況,，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額(計算方法可參見前面介紹),。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅,。企業(yè)通常是將繳納的增值稅金額控制在稅負標準線附近，有時還會略微低于稅負標準,。各地稅負標準不一,，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r認真執(zhí)行,。
稅務(wù)機關(guān)的稅負標準是指全年企業(yè)完成的稅務(wù)要求,，企業(yè)個別月份繳納稅金金額低于或高于稅負標準都是正常的。但是個別企業(yè)負責(zé)人在處理時往往比較“認真”,，通過多種途徑將每月增值稅的繳納金額都控制在稅負標準線上,，這樣處理是沒必要的。
二,、計提地稅稅金
按照稅法要求,，企業(yè)在計算繳納增值稅的同時，還應(yīng)計提繳納部分地稅稅金,，主要包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加,，多數(shù)地區(qū)已開始計提地方教育費附加,。企業(yè)應(yīng)在月末計提，月初申報繳納,，取得完稅憑證沖銷計提金額,。
這些計提的稅金屬于企業(yè)費用，因此企業(yè)在估算當(dāng)月利潤時,，也應(yīng)考慮這些數(shù)據(jù)
三,、其他稅種計算及繳納
正常月份，企業(yè)只需考慮計算增值稅及計提的地稅稅金,，但個別月份如季度,、年末結(jié)束應(yīng)計算繳納所得稅;根據(jù)稅務(wù)機關(guān)要求按季度或半年繳納印花稅、房產(chǎn)稅,、土地使用稅等,。
所得稅一般是按季預(yù)繳，年終匯算清繳(詳細介紹可看前面內(nèi)容),。會計在季度結(jié)束月份進行賬務(wù)處理時應(yīng)全面考慮該季度各月份的經(jīng)營情況,，在做賬之前估算該季度應(yīng)繳納所得稅金額，不足之處及時調(diào)整,。
所得稅征收和計算方法較多,，會計應(yīng)根據(jù)企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費用單據(jù)的比例,。所得稅也應(yīng)在季度結(jié)束月份計提,，次月納稅申報取得完稅憑證后沖減計提金額。
(二)按季度或半年繳納的稅種處理[
有些稅種通常不是按月份計算的,，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納;房產(chǎn)稅,、土地使用稅一般是按半年繳納，具體繳納月份由當(dāng)?shù)囟悇?wù)機[關(guān)規(guī)定,。會計在進入企業(yè)后應(yīng)首先確定企業(yè)日常主要申報稅種和具體申報時間,，在申報月份按時申報，足額繳納稅金
(三)特殊稅種單獨處理
有些稅種如車輛購置稅,、車船稅,、契稅、土地增值稅,，平時一般不會遇到,，因此也不要特別在意，只要在實際發(fā)生時,，確定繳納和申報方法認真處理即可,。
]四、做賬資料準備[
(一)現(xiàn)金,、銀行存款明細核對
貨幣資金是企業(yè)最容易出現(xiàn)問題的資產(chǎn),，因此企業(yè)每月都應(yīng)認真核對每筆款項的進出記錄,。月底打出銀行對賬單同企業(yè)銀行明細賬認真核對往來，對存在出入的地方及時處理,，確保銀行賬務(wù)明確,。
在工作實務(wù)中，多數(shù)企業(yè)的銀行賬務(wù)都存在出入,，不能與實際業(yè)務(wù)相吻合,，有時因為處理不當(dāng)導(dǎo)致月底銀行賬面余額出現(xiàn)負數(shù)，所以每月結(jié)賬前的銀行核對是很必要的,，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2
歸集當(dāng)月所有費用單據(jù)和費用項目,，確定賬面有足夠現(xiàn)金能夠支付,，防止賬面現(xiàn)金余額出現(xiàn)負數(shù)。
(二)業(yè)務(wù)往來核對
將本月入賬進項和銷項發(fā)票仔細核對,，確定每張發(fā)票的結(jié)算方式,，是現(xiàn)金結(jié)算的索要收據(jù)證明，是銀行結(jié)算的應(yīng)取得對應(yīng)的銀行結(jié)算憑據(jù),，是往來掛賬的按號入座認真入賬,。
(三)存貨成本核算
每月做賬前最好將上月底賬面庫存商品的名稱、單價,、金額詳細列出,，結(jié)合當(dāng)月銷售發(fā)票和進項發(fā)票的開票信息，計算入賬后賬面存貨成本變動對利潤的影響,，不要盲目的認證發(fā)票和領(lǐng)用存貨,，導(dǎo)致賬面庫存出現(xiàn)負數(shù)或成本變動浮動太大，影響當(dāng)期利潤,。
根據(jù)當(dāng)月銷售情況,，及時收集存貨出入庫單據(jù)，計算產(chǎn)品成本或銷售成本,，估算當(dāng)月利潤,。
五、編制憑證
同一企業(yè)日常業(yè)務(wù)內(nèi)容比較固定,，所以憑證編制內(nèi)容變化不大,，會計只要按照固定模式逐一編制憑證即可。企業(yè)通常業(yè)務(wù)憑證類別有以下幾類：
(一)完稅憑證
每月月初企業(yè)成功申報后,，可去銀行打印完稅憑證,，不能在銀行打印完稅憑證的應(yīng)去稅務(wù)機關(guān)打櫻取得憑證后及時入賬，沖減上月計提稅金或直接記入當(dāng)月費用(如印花稅等不需要預(yù)先計提的稅金,，在取得時直接記入費用),。(二)業(yè)務(wù)發(fā)票處理
將當(dāng)月填開和取得發(fā)票分類入賬,，按照發(fā)票的性質(zhì)分別通過存貨、現(xiàn)金,、銀行存款,、往來賬戶、應(yīng)交稅費以及費用科目進行核算,。將全部專用發(fā)票入賬后,，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當(dāng)月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網(wǎng)上認證返回的認證金額是否一致,，然后計算當(dāng)月繳納稅金金額,。
(三)費用類發(fā)票處理
做好內(nèi)部單據(jù)報銷制度，規(guī)定報銷時間,，及時收集公司員工手中的費用單據(jù),，將其歸類入賬。認真查看費用單據(jù)是否合法,，未取得合法憑據(jù)的費用是無法得到稅務(wù)機關(guān)的認可的,。平時還應(yīng)做好費用入賬金額控制，對類似招待費,、廣告費等存在抵扣限額規(guī)定的費用科目,，應(yīng)及時核對發(fā)生金額，對超過抵扣標準的費用應(yīng)減少其入賬金額,。
(四)成本計算及入賬處理
對生產(chǎn)性企業(yè),，應(yīng)做好內(nèi)部單據(jù)傳遞規(guī)定，將公司發(fā)生的所有與生產(chǎn)有關(guān)的內(nèi)部單據(jù)及時有效的傳遞到財務(wù)手中,，進行成本核算,，確保成本計算的準確。及時編制制造費用歸集,、分配憑證;生產(chǎn)成本歸集,、分配憑證;產(chǎn)品入庫憑證以及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。
(五)做好費用計提及攤銷
做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務(wù),，如固定資產(chǎn)計提折舊,、無形資產(chǎn)攤銷、水電費計提,、工資計提以及以工資為基數(shù)計提的福利費,、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等,，做到不漏提也不多提;對存在需要攤銷的費用如開辦費,、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。
(六)歸集損益類科目,，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
將所有單據(jù)入賬后應(yīng)認真歸集當(dāng)月?lián)p益類科目發(fā)生金額,，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，查看當(dāng)月利潤實現(xiàn)情況,。
六,、納稅申報
前面所做的工作基本是為納稅申報準備的，因為企業(yè)只有進行了納稅申報,，稅務(wù)機關(guān)才能對企業(yè)進行稅款征收,，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經(jīng)營狀況的報表，不是稅務(wù)機關(guān)征收稅款的依據(jù),，企業(yè)應(yīng)根據(jù)申報的不同稅種填制和申報對應(yīng)的納稅申報表,。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營性質(zhì)確定納稅稅種，并根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)要求的申報方式按時進行申報,。納稅申報成功后應(yīng)及時打印完稅憑證,，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結(jié)束
