總結(jié)是在一段時(shí)間內(nèi)對(duì)學(xué)習(xí)和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書(shū)面材料,，它可以促使我們思考，我想我們需要寫(xiě)一份總結(jié)了吧,。那么我們?cè)撊绾螌?xiě)一篇較為完美的總結(jié)呢,？這里給大家分享一些最新的總結(jié)書(shū)范文,，方便大家學(xué)習(xí)。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇一

一,、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線,，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。

(一)加強(qiáng)財(cái)政資金審計(jì),，提高財(cái)政資金使用效益,。

我局始終堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題,，緊跟財(cái)政改革進(jìn)程和步伐開(kāi)展審計(jì),。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財(cái)政部門(mén)，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門(mén)的審計(jì),，從總體上掌握和反映預(yù)算收支,、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財(cái)政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會(huì),、移民局,、能源辦、行政服務(wù)中心等重點(diǎn)部門(mén)單位和接受補(bǔ)助的枝城,、五眼泉,、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā),、移民后扶資金,、醫(yī)保特殊人群和社會(huì)保障等重點(diǎn)財(cái)政資金跟蹤審計(jì)，查處擠占挪用,、損失浪費(fèi)等問(wèn)題,，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門(mén)預(yù)算,、收支兩條線,、國(guó)庫(kù)集中支付和政府采購(gòu)等財(cái)政“四項(xiàng)改革”開(kāi)展審計(jì),，發(fā)現(xiàn)和揭露財(cái)政改革中存在的共性和個(gè)性問(wèn)題，提出對(duì)策建議,，促進(jìn)加強(qiáng)財(cái)政管理,。

(二)加強(qiáng)政府投資審計(jì)，減少資金損失浪費(fèi),。

按照年初政府投資項(xiàng)目計(jì)劃,，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù),、保障性安居工程建設(shè)、12個(gè)中小學(xué)校舍安全工程竣工決算,、安橋等6座水庫(kù)除險(xiǎn)加固增補(bǔ)工程竣工決算以及文峰市場(chǎng)改造工程竣工決算等項(xiàng)目加強(qiáng)投資審計(jì),，重點(diǎn)檢查工程建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)、招投標(biāo)程序,，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗(yàn)收等情況;加強(qiáng)項(xiàng)目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計(jì),，審核報(bào)審工程量、定額套用,、材料價(jià)格和施工簽證等的真實(shí)性,、合規(guī)性;加強(qiáng)對(duì)隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更,、大宗材料設(shè)備采購(gòu)情況進(jìn)行全面審計(jì),。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目29個(gè)，累計(jì)審計(jì)工程結(jié)算資金7571萬(wàn)元,，審減942萬(wàn)元,，綜合審減率,。

(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì),，為干部管理提供依據(jù),。

一是科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目,。做到年初10個(gè)項(xiàng)目與財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),、財(cái)務(wù)收支審計(jì),、專項(xiàng)資金審計(jì)等結(jié)合起來(lái),，使各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目之間互相利用審計(jì)成果,，提高審計(jì)效能,。二是加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合,，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。在審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展之前,，首先聽(tīng)取組織,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的意見(jiàn)和建議，明確審計(jì)目標(biāo),，確定審計(jì)重點(diǎn),，有的放矢地編制審計(jì)實(shí)施方案,，與組織部門(mén)一起進(jìn)點(diǎn);在審計(jì)過(guò)程中，針對(duì)需要查清的問(wèn)題,，及時(shí)到紀(jì)檢等部門(mén)了解情況,，獲取線索，并在審計(jì)中據(jù)此深入查證;審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后,，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋審計(jì)成果,，促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用。全年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),，已完成4個(gè),。查出主要問(wèn)題金額萬(wàn)元，為市委,、市政府以及被審計(jì)單位提出建議13條,。

(四)加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目協(xié)調(diào)，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。

一是組織審計(jì)力量,，積極參與xxx統(tǒng)一組織的全國(guó)社保資金項(xiàng)目審計(jì)和審計(jì)廳財(cái)政資金管理審計(jì)。在時(shí)間緊,、任務(wù)重,、要求高、制度嚴(yán),、政策性強(qiáng)的情況下,，審計(jì)小組積極配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)做好工作，得到了審計(jì)廳的肯定,。二是組成工作專班,，協(xié)調(diào)配合x(chóng)xx武漢特派辦對(duì)我市財(cái)政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè),、校舍安全,、保障性住房等4個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)，及時(shí)溝通上級(jí)審計(jì)組與被審計(jì)單位的工作關(guān)系,，取得審計(jì)組的支持和理解,，保證了審計(jì)工作順利開(kāi)展，得到了xxx武漢特派辦和市委,、政府的肯定,。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財(cái)務(wù)清理,。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理,，為市政府資產(chǎn)回購(gòu)提供依據(jù)。

二,、以加強(qiáng)審計(jì)管理為抓手,，提升機(jī)關(guān)審計(jì)效能,。

(一)狠抓綜合量化考核，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)新進(jìn)位,。

我局圍繞省廳審計(jì)工作綜合量化考核辦法,，進(jìn)一步樹(shù)立爭(zhēng)強(qiáng)進(jìn)位意識(shí)，進(jìn)一步明確工作目標(biāo),，進(jìn)一步抓實(shí)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,，為年終全省綜合量化考核打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個(gè)方面的要求,，出臺(tái)了《認(rèn)真落實(shí)湖北省審計(jì)工作量化考核辦法的實(shí)施意見(jiàn)》,，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室,、責(zé)任人員,，力求在__年全省考評(píng)總體水平上有新的進(jìn)位。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇二

為使醫(yī)院發(fā)展更給力,，更好的人民身體健康服務(wù)，結(jié)合自己的分管工作,，擬確定以工作思路,，即：一個(gè)主旨、兩創(chuàng)活動(dòng),、三個(gè)文件,、四項(xiàng)措施、五項(xiàng)任務(wù),，促進(jìn)醫(yī)院快速發(fā)展,。

一個(gè)主旨

樹(shù)立以為病人和為臨床一線服務(wù)的主旨。自己分管工作是行政,，分管科室是院辦,、服務(wù)部、總務(wù)科,、保衛(wèi)科,，協(xié)助院長(zhǎng)管理藥事和設(shè)備科，這些科室都是醫(yī)院的職能科室,，既有管理職能又有服務(wù)職能,，而服務(wù)病人、服務(wù)一線是主要工作職能,，自己要積極協(xié)調(diào)各科室關(guān)系,，深入一線、深入臨床,，做好服務(wù)工作,，做好保障工作,，使醫(yī)院工作慣性運(yùn)行。

兩創(chuàng)活動(dòng)

開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)和創(chuàng)新服務(wù)活動(dòng),。創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)是統(tǒng)領(lǐng)醫(yī)院工作的核心,，要充分運(yùn)用創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，加強(qiáng)醫(yī)院的基層組織建設(shè),，發(fā)揮組織的堡壘作用和先鋒模范作用,，開(kāi)展“亮牌示崗”活動(dòng)，通過(guò)亮作風(fēng),，模范亮業(yè)績(jī),，奉獻(xiàn)亮精神，強(qiáng)化“我的責(zé)任我負(fù)責(zé)”的責(zé)任意識(shí),，“我的崗位我示范”的帶頭意識(shí),。

樹(shù)立先鋒形象，使創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)扎實(shí)開(kāi)展,。創(chuàng)新服務(wù)活動(dòng)是提升服務(wù)質(zhì)量的有效載體,，在今年工作的基礎(chǔ)上，確定明年為創(chuàng)新服務(wù)年,，要明確創(chuàng)新服務(wù)的目標(biāo),、方法、步驟和效果,，在“細(xì)”,、“實(shí)”、“做”上下功夫,，把創(chuàng)新服務(wù)和業(yè)務(wù)工作相結(jié)合,，將各項(xiàng)創(chuàng)新服務(wù)措施落實(shí)到具體實(shí)際操作和醫(yī)療護(hù)理行為中，讓群眾感受超值的服務(wù),。

三個(gè)文件

修訂《醫(yī)院工作制度》,、《醫(yī)院工作人員職責(zé)》和《醫(yī)務(wù)人員服務(wù)行為規(guī)范》。醫(yī)院工作制度和工作人員職責(zé)是醫(yī)院的大法,，是醫(yī)務(wù)人員工作的行為指南,，醫(yī)院要以xxx醫(yī)管司修訂《全國(guó)醫(yī)院工作制度與人員崗位職責(zé)》為藍(lán)本，結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,，成立專門(mén)組織,，抽調(diào)專業(yè)人員，研究修訂確定可行的醫(yī)院《全國(guó)醫(yī)院工作制度與人員崗位職責(zé)》,，以規(guī)范醫(yī)務(wù)人員行為,。

醫(yī)療服務(wù)是常抓不懈的工作，針對(duì)幾年來(lái)開(kāi)展的服務(wù)細(xì)化、服務(wù)創(chuàng)新等工作情況,，認(rèn)真總結(jié)和歸納醫(yī)院服務(wù)的各項(xiàng)措施的方法,，從iso的服務(wù)操作指南到創(chuàng)新服務(wù)的410條，從醫(yī)務(wù)人員的衣表著裝語(yǔ)言禮儀到醫(yī)德醫(yī)風(fēng)等,，制定詳細(xì)可行的《醫(yī)務(wù)人員服務(wù)行為規(guī)范》,，用此規(guī)范統(tǒng)一醫(yī)務(wù)人員的工作行為。

四項(xiàng)措施

科室多,、類別多,、分類細(xì)是醫(yī)院工作的特點(diǎn)，成立相應(yīng)組織或用現(xiàn)有人員,，加大工作的督導(dǎo)檢查力度,，克服布置多，檢查少;說(shuō)的多,，做的少的缺點(diǎn),，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，靠前指揮,，既當(dāng)指揮員又是戰(zhàn)斗員,，工作身先士卒，推動(dòng)工作開(kāi)展;要發(fā)揮各級(jí)組織和團(tuán)員的作用,，凝聚大家的智慧和力量,。工會(huì)、共青團(tuán),、婦聯(lián)等群團(tuán)組織是凝心聚力的有效組織，發(fā)揮先鋒模范作用,。

五項(xiàng)任務(wù)

以內(nèi)科病房樓建設(shè)使用為依托,，抓好環(huán)境建設(shè)。內(nèi)科病房樓預(yù)計(jì)x月份投入使用,，依據(jù)工程進(jìn)度情況,，做好工程質(zhì)量監(jiān)管、甲方供才采買(mǎi)和裝修裝飾等;做好院內(nèi)科室布局和科室搬家工作;做好醫(yī)院商務(wù)樓的勘察和設(shè)計(jì)工作;改造院內(nèi)停車場(chǎng),，為來(lái)院群眾提供溫馨的診療環(huán)境,。以創(chuàng)新服務(wù)為主線，抓好服務(wù)質(zhì)量提升,。完善細(xì)化創(chuàng)新服務(wù)措施,，在細(xì)化、深化上下功夫,，走出去,，學(xué)習(xí)先進(jìn)醫(yī)院服務(wù)理念，請(qǐng)進(jìn)來(lái)，聘請(qǐng)專家來(lái)院講座,，對(duì)幾年的重點(diǎn)投訴案例進(jìn)行分析,，剖析患者不滿意的環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)意見(jiàn),，對(duì)醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行持續(xù)改進(jìn),，滿足群眾對(duì)醫(yī)院服務(wù)的需求。

各職能科室在服務(wù)臨床,、服務(wù)一線的同時(shí)中,，應(yīng)重點(diǎn)深入下去，做到腳勤,、嘴勤和腦勤,，強(qiáng)化科室管理，規(guī)范業(yè)務(wù)行為,，爭(zhēng)取二甲復(fù)審取得好成績(jī),。以社會(huì)綜合治理為核心，抓好醫(yī)院軟秩序建設(shè),。醫(yī)院規(guī)模在擴(kuò)大,，人員在增多，診療軟環(huán)境需進(jìn)一步提升,，后勤保障重點(diǎn)加強(qiáng),，深入科室服務(wù)患者，聘請(qǐng)保安人員,，優(yōu)化秩序,，強(qiáng)化安全生產(chǎn)檢查督導(dǎo)，創(chuàng)建平安醫(yī)院,、綠色醫(yī)院,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇三

為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好20__年教育審計(jì)工作的意見(jiàn)》的文件精神和我院20__年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù),，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo),，特制定20__年審計(jì)工作計(jì)劃,。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問(wèn)題,、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》,，深入開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過(guò)程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益,、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用,，促進(jìn)各部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果,，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織,、紀(jì)檢,、xxx門(mén)配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容,，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹(shù)立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制,，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì),，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過(guò)程審計(jì)的意見(jiàn)》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過(guò)程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察,、設(shè)計(jì),、招標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu),、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益。

四,、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作,，對(duì)學(xué)院各部門(mén)的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，以加強(qiáng)部門(mén)內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn),，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。

五,、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

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醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇四

財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)程（試行）

（征求意見(jiàn)稿）

目 錄

第一章 總 則 ――――――――――――――――――――2

第二章 準(zhǔn)備組織階段 －――――――――――――――――dd2

第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查階段 －ddddd―――――――――――――3

第四章 出具報(bào)告階段 －ddddd―――――――――――――4

第五章 整改落實(shí)階段 ddd―――――――――――――――4

第六章 總結(jié)歸檔階段 －dddddddddd――――――dd5

第七章 附 則 ddddddd―――――――――――dd5

第一章 總 則

第一條 為了有序,、高效地執(zhí)行審計(jì)任務(wù)，明確審計(jì)責(zé)任,，保證審計(jì)質(zhì)量,根據(jù)《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本工作規(guī)程,。

第二條 財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)程分為五個(gè)部分：準(zhǔn)備組織階段,、現(xiàn)場(chǎng)檢查階段,、出具報(bào)告階段、整改落實(shí)階段,、總結(jié)歸檔階段,。

第二章 準(zhǔn)備組織階段

第三條 本階段的主要工作是：根據(jù)本年度的審計(jì)計(jì)劃及審計(jì)目的，制定被審計(jì)部門(mén)名單,，審計(jì)立項(xiàng),，組織審計(jì)小組，制定審計(jì)方案,，向被審計(jì)部門(mén)發(fā)出《審計(jì)通知書(shū)》,。（見(jiàn)附件二、三）

第四條 確定被審計(jì)的部門(mén),。根據(jù)本年度的審計(jì)計(jì)劃及審計(jì)目的,，提出被審計(jì)部門(mén)的名單，報(bào)經(jīng)審計(jì)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),。

第五條 審計(jì)部負(fù)責(zé)人安排組成審計(jì)小組,，組長(zhǎng)由審計(jì)部負(fù)責(zé)人指定產(chǎn)生。

第六條 審計(jì)小組組長(zhǎng)在項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)3工作日內(nèi),，向被審計(jì)部門(mén)送達(dá)審計(jì)通知書(shū),。審計(jì)通知書(shū)由審計(jì)小組組長(zhǎng)按規(guī)定格式編寫(xiě)，并報(bào)審計(jì)部負(fù)責(zé)人審批,。

第七條 審計(jì)小組組長(zhǎng)根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目制定審計(jì)計(jì)劃,。

第三章 現(xiàn)場(chǎng)檢查階段

第八條 本階段的主要工作是：對(duì)被審計(jì)部門(mén)實(shí)施必要的檢查程序，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題,，揭示存在的風(fēng)險(xiǎn),。

第九條 審計(jì)小組成員在審計(jì)中根據(jù)審計(jì)計(jì)劃的要求實(shí)施必要的檢查程序。

第十條 實(shí)施審計(jì)結(jié)束后,，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一匯總審計(jì)證據(jù),，編制審計(jì)取證材料清單，并由審計(jì)組長(zhǎng)和參審人員簽名,，審計(jì)取證材料清單及所附審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)編入審計(jì)工作底稿,。（格式見(jiàn)附件四）

第十一條 審計(jì)人員實(shí)施審計(jì)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)編制的審計(jì)工作底稿的.真實(shí)性負(fù)責(zé)。 第十二條 審計(jì)組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)工作底稿進(jìn)行必要的檢查和復(fù)核,，并形成復(fù)審意見(jiàn),。

第四章 出具報(bào)告階段

第十三條 本階段的主要工作是：審計(jì)小組在完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)后，根據(jù)編制的工作底稿向部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)審計(jì)情況,，并起草《審計(jì)報(bào)告》（格式見(jiàn)附件五）,。

第十四條 審計(jì)小組工作匯報(bào)：完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)3個(gè)工作日內(nèi),，審計(jì)組長(zhǎng)根據(jù)編制及匯總的工作

第十五條 出具審計(jì)報(bào)告：審計(jì)部負(fù)責(zé)人根據(jù)匯報(bào)情況做出撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告的決定后,，由審計(jì)組長(zhǎng)在完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)后10個(gè)工作日內(nèi)完成《審計(jì)報(bào)告》,，并將《審計(jì)報(bào)告》連同審計(jì)工作底稿及審計(jì)證據(jù)報(bào)送審計(jì)部負(fù)責(zé)人審核。

第十六條 審計(jì)部應(yīng)當(dāng)將出具的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)連同審計(jì)報(bào)告一并報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審批,，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)在15天內(nèi)批復(fù),。經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)之日起3日內(nèi)送達(dá)被審計(jì)部門(mén)或個(gè)人。

第十七條 被審計(jì)部門(mén)或個(gè)人應(yīng)當(dāng)自收到審計(jì)報(bào)告之日起10日內(nèi),，提出書(shū)面意見(jiàn),。

第十八條 復(fù)查。被審計(jì)部門(mén)收到審計(jì)意見(jiàn)后,，在10個(gè)工作日內(nèi)提出申訴意見(jiàn)的,，審計(jì)部負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)申訴意見(jiàn)，安排該審計(jì)小組以外的其他工作人員對(duì)該部門(mén)進(jìn)行復(fù)查,，并于受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)提出處理意見(jiàn),。

第五章 整改落實(shí)階段

第十九條 本階段主要工作是：審計(jì)小組跟蹤被審計(jì)部門(mén)整改情況，并對(duì)其出具評(píng)價(jià)意見(jiàn),。

第二十條 審計(jì)部要在《審計(jì)報(bào)告》和審計(jì)意見(jiàn)下達(dá)3個(gè)月內(nèi)跟蹤處理決定或決定落實(shí)情況,，了解審計(jì)意見(jiàn)的采納情況，監(jiān)督審計(jì)決定的執(zhí)行情況,，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,。

第六章 總結(jié)歸檔階段

第二十一條 本階段主要工作是：做好審計(jì)總結(jié)工作和檔案管理工作。 第二十二條 統(tǒng)計(jì)和總結(jié),。在年度審計(jì)結(jié)束后,，審計(jì)部完成《年度審計(jì)報(bào)告工作總結(jié)》。內(nèi)容包括：審計(jì)時(shí)間,、被審計(jì)部門(mén),、基本問(wèn)題及解決措施、進(jìn)一步

加強(qiáng)監(jiān)管工作的建議等,。

第二十三條 檔案管理,。參照公司《審計(jì)檔案管理辦法》執(zhí)行。

第七章 附 則

第二十四條 本規(guī)程由審計(jì)部解釋,。

第二十五條 本規(guī)程自××年××月××日?qǐng)?zhí)行,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇五

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作底稿

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作底稿[摘要 ]文章闡述了當(dāng)前醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作存在著沒(méi)有設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、人員的素質(zhì)與內(nèi)審要求不一致,、內(nèi)審工作內(nèi)容過(guò)于單一,、制度不完善等問(wèn)題以及針對(duì)上述問(wèn)題提出設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)、提高內(nèi)審人員的素質(zhì),、拓寬審計(jì)范圍,、完善制度建設(shè)等對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]醫(yī)院 內(nèi)部審計(jì) 問(wèn)題 對(duì)策

我國(guó)自1983年開(kāi)始實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度以來(lái),，內(nèi)部審計(jì)工作取得了較大的發(fā)展,，成為企業(yè)健康成長(zhǎng)一個(gè)不可缺少的部分,。原xxx部長(zhǎng)陳敏章3月1日簽署了中華人同共和國(guó)xxx第51號(hào)令即《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，規(guī)定中明確指出,，二級(jí)乙等以上的醫(yī)院應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的與本單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)相同級(jí)別的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)立促進(jìn)了衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展，提高了醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益,，維護(hù)了醫(yī)院各種規(guī)章制度的執(zhí)行,，也存著許多善待解決的問(wèn)題。

1,、存在的問(wèn)題

對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作認(rèn)識(shí)不足,，沒(méi)有設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)

內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是單位內(nèi)部設(shè)置的履行獨(dú)立檢查職能的部門(mén)，其任務(wù)是檢查和評(píng)價(jià)單位的各種活動(dòng),。內(nèi)部審計(jì)對(duì)其所檢查的活動(dòng)要提出分析,、評(píng)價(jià)、建議,、咨詢,，其基礎(chǔ)是具有獨(dú)立性。沒(méi)有獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu),，內(nèi)審工作就很難開(kāi)展,。目前的狀況了有些醫(yī)院設(shè)置了內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，卻沒(méi)有配備相應(yīng)的審計(jì)人員;而有些醫(yī)院配備了審計(jì)人員,，卻沒(méi)有相應(yīng)的獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)如有些單位將所內(nèi)審機(jī)構(gòu)置于監(jiān)察室之下,，根本談不上內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。究其原因：首先是領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能和作用的的認(rèn)識(shí)存在誤區(qū),，認(rèn)為單位內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的設(shè)立只是為了應(yīng)付上級(jí)檢查而設(shè)置的,，沒(méi)有具體工作目標(biāo)，甚至于將內(nèi)部審計(jì)等同于紀(jì)檢監(jiān)察,，職能和作用認(rèn)識(shí)的錯(cuò)位,，使設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)成為一件不能實(shí)現(xiàn)的事情。

人員的素質(zhì)與內(nèi)審要求不一致,。

內(nèi)審工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識(shí),，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要懂審計(jì),、財(cái)務(wù)知識(shí)，更掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)其它方面的知識(shí)如市場(chǎng)學(xué),、管理學(xué)以及工程技術(shù)等等,。但目前，內(nèi)審人員隊(duì)伍存在著數(shù)量和質(zhì)量的問(wèn)題,。從數(shù)量上來(lái)看,，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位工作的需要;從結(jié)構(gòu)是看,，一方面，內(nèi)審人員年齡結(jié)構(gòu)不合理,，顯老齡化;另一方面，內(nèi)審人員大部分是由長(zhǎng)期擔(dān)任財(cái)會(huì)工作的人員轉(zhuǎn)任或兼任,，這些人員具有豐富的財(cái)會(huì)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn),，但對(duì)審計(jì)工作還不勝任的，而且這支隊(duì)伍也不穩(wěn)定,。對(duì)于審計(jì)人員自身來(lái)說(shuō),，安于現(xiàn)狀，不重視知識(shí)的更新和充實(shí),。這種情況,，嚴(yán)重降低了內(nèi)審工作的質(zhì)量，也削弱了內(nèi)審工作的力度,。

內(nèi)審工作內(nèi)容過(guò)于單一,，無(wú)法適應(yīng)新形勢(shì)的要求。

目前內(nèi)部審計(jì)工作僅限于開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì),，糾正違紀(jì)違規(guī),，發(fā)揮審計(jì)事后監(jiān)督作用，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)改革的不斷深化,，醫(yī)療服務(wù)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,，給醫(yī)院內(nèi)部的管理體制和運(yùn)行機(jī)制提出了更高的要求，同時(shí)由于醫(yī)院財(cái)會(huì)工作中會(huì)計(jì)電算化的普及和財(cái)會(huì)人員素質(zhì)的提高,，帳務(wù)處理上的差錯(cuò)將會(huì)越來(lái)越少,，對(duì)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作提出更高的要求，單一財(cái)務(wù)收支審計(jì)已不能適應(yīng)不斷發(fā)展的新勢(shì)形的要求,，內(nèi)部審計(jì)工作必須不斷拓寬自身的工作內(nèi)容才能適應(yīng)現(xiàn)代醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)要求

制度不完善,，導(dǎo)致審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建議難以執(zhí)行。

現(xiàn)行國(guó)家頒布的關(guān)于醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的法制中,，除xxx的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定外》,，與社會(huì)審計(jì)和國(guó)家審計(jì)相比，國(guó)家沒(méi)有對(duì)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的具體準(zhǔn)則和實(shí)施細(xì)則做出規(guī)定,，這種法規(guī)的滯后性,，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)人員在實(shí)施具體的審計(jì)工作時(shí)，顯得無(wú)章可循,，出具的審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建議沒(méi)有法律的強(qiáng)制性,，帶有強(qiáng)烈的“人治”色彩，因此在執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建設(shè)的過(guò)程中,，常常會(huì)遭遇到被執(zhí)行部門(mén)的抵制,，使審計(jì)意見(jiàn)和建議難以切實(shí)落到實(shí)處,。

2、解決當(dāng)前內(nèi)審工作中出現(xiàn)的問(wèn)題的方法

內(nèi)審機(jī)構(gòu)獨(dú)立,。

獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),，才能發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、評(píng)價(jià),、鑒證,、管理等職能。我們不能固執(zhí)得認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)在單位中高于一切,，這必然不利于建立科學(xué)的治理機(jī)制,，不利于管理，但是內(nèi)部審計(jì)部門(mén)獨(dú)立性應(yīng)強(qiáng)調(diào)與其它職能部門(mén)相對(duì)獨(dú)立,，特別要求與是財(cái)務(wù),、紀(jì)檢、xxx門(mén)分別設(shè)立[1].在行政錄屬關(guān)系上,，要求在本單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職權(quán)，對(duì)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作,。

提高內(nèi)審人員的素質(zhì),。

提高審計(jì)人員的素質(zhì)，適應(yīng)現(xiàn)代形勢(shì)的需要,，內(nèi)審人員在數(shù)量上需要擴(kuò)充,，在素質(zhì)上需要提高。從醫(yī)院角度來(lái)講,，單位應(yīng)該吸引技術(shù),、工程、投資等各類高素質(zhì)人才充實(shí)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍,，提高內(nèi)審人員的整體素質(zhì);同時(shí)要嚴(yán)格考核機(jī)制,，對(duì)內(nèi)審人員業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，促使內(nèi)審人員提高自身素質(zhì);另一方面,，內(nèi)審人員必須注意更新知識(shí),，努力拓寬知識(shí)面，改善自己的知識(shí)結(jié)構(gòu),，掌握多種技能,，通過(guò)自學(xué)、參加培訓(xùn),、繼續(xù)教育等方法不斷提高自身素質(zhì),。

拓寬審計(jì)范圍，發(fā)揮審計(jì)作用。

“有為才有威”,，現(xiàn)行醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)不應(yīng)僅局限于財(cái)務(wù)收支審計(jì),，審計(jì)作用僅局限于事后監(jiān)督作用。隨著單位對(duì)內(nèi)部審計(jì)要求的不斷提高,，內(nèi)審必須擴(kuò)大自身的審計(jì)范圍,，內(nèi)部審計(jì)要履行對(duì)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)工作的綜合監(jiān)督職能，逐步向效益管理延伸,。如開(kāi)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),，找出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的主要問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，把住降低成本,，增加效益的具體環(huán)節(jié),。開(kāi)展內(nèi)部控制度審計(jì),，評(píng)價(jià)內(nèi)控制度的健全性和有效性,，幫助醫(yī)院完善和健全內(nèi)部控制度;開(kāi)展基建工程審計(jì)，節(jié)約建設(shè)資金,，促進(jìn)醫(yī)院加強(qiáng)基建管理;開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)及審計(jì)調(diào)查,，提出合理化建議。內(nèi)部審計(jì)工作可以通過(guò)這些工作的開(kāi)展,，充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,，樹(shù)立起內(nèi)部審計(jì)的地位和威信。

完善制度建設(shè),，加大審計(jì)建議和意見(jiàn)執(zhí)行力度,。

由于國(guó)家的法律法規(guī)建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，現(xiàn)階段醫(yī)院只能從自身的實(shí)際出發(fā),，根據(jù)國(guó)家《審計(jì)法》等相關(guān)法制的要求,，制定出符合醫(yī)院實(shí)際的《內(nèi)部審計(jì)工作制度》、《審計(jì)人員崗位職責(zé)》等內(nèi)部規(guī)章制度,，完善內(nèi)審機(jī)制,，使內(nèi)部審計(jì)工作走上規(guī)范化的道路。醫(yī)院以書(shū)面的形式授權(quán)內(nèi)審計(jì)特定的職責(zé)[2],，避免了審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建議在執(zhí)行過(guò)程中的人為意志的干擾,，使審計(jì)真正發(fā)揮作用，保障醫(yī)院的健康發(fā)展

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇六

內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是民營(yíng)企業(yè)家非常重視的部門(mén),。審計(jì)人員具備必要的內(nèi)部審計(jì)知識(shí)和技能,、擁有內(nèi)審崗位資格、尊守職業(yè)道德,、對(duì)企業(yè)忠誠(chéng)只是內(nèi)部審計(jì)人員的基本素質(zhì),，也是企業(yè)老板對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的基本要求，但這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。沒(méi)有好的運(yùn)作方法和內(nèi)審工作實(shí)績(jī),，內(nèi)部審計(jì)將一事無(wú)成,。

一、立信

把成熟的審計(jì)思路傳達(dá)給企業(yè)所有者,，這是必要的溝通過(guò)程,。你要確定他用了多少時(shí)間和多大興趣直接和你討論內(nèi)部審計(jì)問(wèn)題；把所有的想法變?yōu)閷?shí)際行動(dòng),，把你的產(chǎn)品(審計(jì)報(bào)告,、審計(jì)建議書(shū))呈給所有者，這是考驗(yàn)?zāi)愕慕鉀Q實(shí)際問(wèn)題的能力,。你要確認(rèn)哪些是所有者比較滿意的,；哪些是所有者不滿意的。把不滿意的地方做到他滿意,。

全面熟悉企業(yè)市場(chǎng)比熟悉企業(yè)生產(chǎn)和集團(tuán)管理更重要,。民營(yíng)企業(yè)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)首先是市場(chǎng)做大以后的需要。民營(yíng)企業(yè)發(fā)展初期生產(chǎn)規(guī)模和市場(chǎng)空間有限,。所有者不需要建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)就完全有能力及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),。隨著銷售市場(chǎng)的擴(kuò)大，企業(yè)迅速發(fā)展,。生產(chǎn)與銷售之間,、部門(mén)與部門(mén)之間、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易之間,、所有者與經(jīng)營(yíng)者之間,、集團(tuán)所有者的方針政策與經(jīng)營(yíng)執(zhí)行者之間的矛盾等等均以利益沖突為特點(diǎn)顯現(xiàn)出來(lái)。尤其是市場(chǎng)終端的存貨,、貨款是否按既定流程有效運(yùn)轉(zhuǎn)？集團(tuán)政策是否執(zhí)行到位,？流程是否最優(yōu)？?jī)?nèi)部控制是否確實(shí)有效,？等等都是老板最關(guān)心的核心重點(diǎn),，因此市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管制是內(nèi)部審計(jì)工作的重中之重。

內(nèi)部審計(jì)要有懷疑一切的審計(jì)行為和糾正風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程,。前者是企業(yè)所有者的需要,，內(nèi)部審計(jì)必須站在老板的角度思考問(wèn)題、理解問(wèn)題,、處理問(wèn)題。要時(shí)刻盯住市場(chǎng)可能出錯(cuò)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的具體坐標(biāo)點(diǎn),；后者是內(nèi)部審計(jì)的價(jià)值所在，是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ),。審計(jì)報(bào)告的重點(diǎn)是切實(shí)可行的解決實(shí)際問(wèn)題的特殊方法,，目標(biāo)是參與到問(wèn)題當(dāng)中,，把問(wèn)題解決掉,。

二、組建一支獨(dú)立,、高效運(yùn)營(yíng)的內(nèi)審部隊(duì)

內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)思路清晰,、方法到位。內(nèi)部審計(jì)沒(méi)有思路就沒(méi)有出路，思路不準(zhǔn)確就會(huì)偏離方向,；沒(méi)有方法就沒(méi)有效果,，方法不對(duì)頭就會(huì)事倍功半。

內(nèi)部審計(jì)要強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性,。民營(yíng)企業(yè)的特殊性決定了內(nèi)部審計(jì)的存在前題,，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)接受一個(gè)確定的機(jī)構(gòu)(最好是董事會(huì))或人員(最佳是董事長(zhǎng))的領(lǐng)導(dǎo)和指揮。

審計(jì)工作應(yīng)突出客觀性,。內(nèi)部審計(jì)工作是兩個(gè)人以上來(lái)完成的工作,；審計(jì)人員不一定是專家，但必須是復(fù)合型人才,；內(nèi)審人員應(yīng)具備迅速發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并能夠準(zhǔn)確提出符合實(shí)際情況切具可行性的解決問(wèn)題方法的能力,。

根據(jù)市場(chǎng)需求，確定內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)結(jié)構(gòu)和隊(duì)伍規(guī)模,。

三,、突出重點(diǎn)有序運(yùn)作

1.確定內(nèi)審目標(biāo)

審計(jì)目標(biāo)必須與所有者的目標(biāo)適時(shí)保持高度一致；審計(jì)目標(biāo)主要包括以下內(nèi)容：一,、維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全,；盯住老板的資財(cái)正常流轉(zhuǎn)，不受侵犯,。二,、增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；積極尋找降低成本的途徑,、維護(hù)資金正常周轉(zhuǎn)速度,、促進(jìn)產(chǎn)、銷協(xié)調(diào)有效運(yùn)行,。三,、幫助企業(yè)機(jī)構(gòu)提高工作效率、效果,；迅速發(fā)現(xiàn)部門(mén)之間溝通不到位影響事業(yè)發(fā)展的具體原因,、明確是程序制度問(wèn)題；還是責(zé)任人的不作為問(wèn)題,。審計(jì)實(shí)踐中,，在確定審計(jì)目標(biāo)重點(diǎn)、范圍,、資源配置時(shí),，首先要參照所有者關(guān)注企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間、重點(diǎn)區(qū)域和內(nèi)容來(lái)確定,。通常審計(jì)目標(biāo)按以下順序排列：市場(chǎng)業(yè)績(jī)和效率審計(jì)目標(biāo),；集團(tuán)部門(mén)行政,、服務(wù)效率和效果審計(jì)目標(biāo)；產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)目標(biāo),。

2.圍繞審計(jì)目標(biāo)開(kāi)展審計(jì)工作,，解決實(shí)際問(wèn)題

民營(yíng)企業(yè)在集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)條件下，企業(yè)所有者絕大多數(shù)時(shí)間和精力以及資金投入都在市場(chǎng),。市場(chǎng)審計(jì)應(yīng)關(guān)注銷售政策的全面執(zhí)行,，物流、資金流順暢,、資產(chǎn)安全,；重點(diǎn)是市場(chǎng)環(huán)境下各級(jí)經(jīng)營(yíng)者的執(zhí)行能力和對(duì)企業(yè)的忠城度；目標(biāo)是市場(chǎng)存貨和業(yè)績(jī)現(xiàn)金流,。市場(chǎng)審計(jì)一切從效益出發(fā),，保證和披露真實(shí)的經(jīng)營(yíng)結(jié)果，不要干擾其經(jīng)營(yíng)過(guò)程,。既定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)了,，銷售政策可以變通運(yùn)用。變通的政策被市場(chǎng)認(rèn)可后,，可反饋到集團(tuán)甚或成為集團(tuán)政策推廣實(shí)施,。既定政策在執(zhí)行過(guò)程中影響市場(chǎng)發(fā)展或操作性不強(qiáng)制約市場(chǎng)發(fā)展的要及時(shí)通過(guò)審計(jì)渠道反饋給集團(tuán)高管層。在這里審計(jì)不能搞教條主義,，審計(jì)充當(dāng)?shù)氖欠?wù)角色,，履行的是協(xié)調(diào)、保護(hù)市場(chǎng)發(fā)展的職能,。市場(chǎng)需要什么樣的審計(jì)機(jī)制,，企業(yè)就要建立什么樣的審計(jì)機(jī)制,，內(nèi)部審計(jì)定位準(zhǔn)確就會(huì)促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展,。

四、要有做艱苦工作的心里準(zhǔn)備

民營(yíng)企業(yè)在重多方面存在不確定性,，永遠(yuǎn)別指望審計(jì)范圍不受限制,；一些所有者認(rèn)為暫時(shí)不需要審計(jì)的地方他會(huì)叫停你正在做的工作，哪怕你的審計(jì)計(jì)劃已經(jīng)過(guò)他的批準(zhǔn),；市場(chǎng)千變?nèi)f化,，職業(yè)經(jīng)理人素質(zhì)參差不齊。千萬(wàn)不要認(rèn)為你的“審計(jì)報(bào)告”“審計(jì)建議書(shū)”是靈丹妙藥,；“定性不準(zhǔn),、報(bào)告失真”“操作性不強(qiáng)、影響市場(chǎng)發(fā)展”這兩頂大帽子隨時(shí)都會(huì)扣到你的頭上,。內(nèi)部審計(jì)能快速披露和解決所有者與經(jīng)營(yíng)者的利益沖突,，卻沒(méi)有法律義務(wù)和現(xiàn)實(shí)能力變通和解決國(guó)家與地方,、國(guó)家與企業(yè)的政策抵觸及利益上的矛盾。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇七

前的社會(huì)大環(huán)境(人力資源,、籌資,、項(xiàng)目準(zhǔn)入、產(chǎn)業(yè)政策等)決定了民營(yíng)企業(yè)在發(fā)展初期不能避免家族經(jīng)營(yíng)與企業(yè)目標(biāo)的矛盾,。民營(yíng)企業(yè)發(fā)展一般都經(jīng)歷過(guò)“家族奮斗過(guò)程”,。內(nèi)部審計(jì)的工作思路、方法,、定位在企業(yè)的發(fā)展,、成長(zhǎng),、成熟的不同階段，必須強(qiáng)制適應(yīng)企業(yè)需要。

內(nèi)部審計(jì)不是企業(yè)的救世主，也不是民營(yíng)企業(yè)發(fā)展必須設(shè)立的部門(mén),。因?yàn)閮?nèi)部審計(jì)不能直接為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的局限性，導(dǎo)致了企業(yè)家了解,、引進(jìn)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,、發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能作用必須要有一個(gè)認(rèn)識(shí)過(guò)程,。

在民營(yíng)企業(yè)審計(jì)溝通是重要的,，但不是必不可少的,。溝通失敗可能是由于審計(jì)對(duì)向的素質(zhì)問(wèn)題；也可能是利益問(wèn)題,；也可能是審計(jì)人員自身的問(wèn)題,；但最終是企業(yè)文化問(wèn)題,。溝通本身實(shí)際是增加了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本,。當(dāng)“內(nèi)部審計(jì)”意識(shí)還沒(méi)有熔入到企業(yè)文化時(shí),，內(nèi)部審計(jì)的效用就無(wú)法彰顯。

五,、將內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行到底

內(nèi)部審計(jì)是一個(gè)大有作為的事業(yè),。目前國(guó)內(nèi)存在大批以內(nèi)部審計(jì)為終生職業(yè)的人力資源(估計(jì)10萬(wàn)人)，這是信念問(wèn)題也是市場(chǎng)需要問(wèn)題

內(nèi)部審計(jì)文化不斷得到國(guó)家的支持和民營(yíng)企業(yè)家的認(rèn)可,；處于成長(zhǎng)期,、成熟期的民營(yíng)企業(yè)普遍設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)；內(nèi)部審計(jì)的外部環(huán)境不斷完善,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇八

計(jì)劃審計(jì)工作心得1

經(jīng)過(guò)了一年的努力,，公司各個(gè)方面都有了一定的發(fā)展和提升，同時(shí)也會(huì)發(fā)現(xiàn)新的問(wèn)題,，現(xiàn)將一年的審計(jì)工作做如下總結(jié),。

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì)

注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),，除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng),、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫(xiě)作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查,。通過(guò)學(xué)習(xí),，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定,，審計(jì)工作思路更加開(kāi)闊,。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)

自覺(jué)遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,，以此來(lái)規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺(jué)地與市委,、政府保持高度一致,，不說(shuō)不該說(shuō)的話，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)做人，踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,，比較注意把握自己的角色定位，自覺(jué)地維護(hù)大局,，維護(hù)團(tuán)結(jié),。

三、依法審計(jì),，求真務(wù)實(shí)

在審計(jì)工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,，始終能夠做到：科學(xué)審計(jì),、文明審計(jì)、廉潔審計(jì),、客觀公正,，對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線,，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問(wèn)題和困難,，幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是，對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研,、了解,，掌握第一手資料;同時(shí)，能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,，大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

另外，對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,，我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,，因此，我局班子歷來(lái)很重視,、關(guān)心女同志的身體,、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日,，一定會(huì)盡力安排,。

四、廉潔自律,、清廉從審

五,、今后努力的方向

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來(lái)以來(lái)最為迅速、最為廣泛,、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”,、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”、“基因工程”,、“數(shù)字地球”,、“電子政府”、“加入世貿(mào)”,、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快,，要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感,。

因此,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,，不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,，尤其是提高宏觀層面分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力,，不斷提高審計(jì)質(zhì)量,，把審計(jì)工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問(wèn)題,，提出科學(xué)可行的審計(jì)建議,，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,。

計(jì)劃審計(jì)工作心得2

一年來(lái)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上,，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的“加大核查,、審核,、監(jiān)管力度,，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo),，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,，取得了一定成績(jī),，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開(kāi)展,，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則,，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng),、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ),。

二、積極開(kāi)展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部,，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸,，加上銷售總企業(yè)的肥料，銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬(wàn)元,。但是由于種.種原因，該企業(yè)一直沒(méi)有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查,。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度,，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的,、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度,。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,，實(shí)施正常的審計(jì)檢查,，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí),，也教育了會(huì)計(jì)人員,，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。

三,、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年,，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任,。

我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核,、車間修理費(fèi)的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時(shí)間,，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動(dòng)請(qǐng)教老同志,，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái),，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作,。

四,、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年,，我先后到__和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,，進(jìn)行了核查,，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部20工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容,。核查中，我們晝夜兼程,，為了把問(wèn)題核查清楚,，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場(chǎng)信息資料,，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪,，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告,，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了,，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

五,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃,，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作,。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng),、項(xiàng)目多、投資大,、施工單位多,、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難,，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束,。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展,，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益,。

計(jì)劃審計(jì)工作心得3

本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計(jì)工作,，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,，履行好崗位職責(zé),，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，現(xiàn)將在企業(yè)借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié),。

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想,，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員,。

二,、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中,，我深切體會(huì)到,，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,，對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能,，提升審計(jì)工作能力和水平,，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。

三,、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

在此從事審計(jì)工作以來(lái),，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對(duì)分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì),、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督,、__電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)、__電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),，出具審計(jì)報(bào)告10篇,，提出審計(jì)建議或意見(jiàn)40余條，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定,。

除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,，還圓滿地完成了__電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計(jì)和__電廠績(jī)效審計(jì),，每一項(xiàng)審計(jì)工作,，特別是隨股份企業(yè)去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識(shí),，也積累了不少經(jīng)驗(yàn),，對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。

通過(guò)審計(jì)工作,，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí),，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái),、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì),、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性,，在今后的工作中,，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用,。

計(jì)劃審計(jì)工作心得4

在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī),，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》,。根據(jù)集團(tuán)公司20工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,，突出重點(diǎn),，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)就年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一,、完成主要工作

2020年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng),，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題,，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題,，提出相關(guān)建議,，指導(dǎo)整改。

2,、開(kāi)展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

2020年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書(shū),。為配團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況,，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營(yíng)成果。

3,、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),，對(duì)省深汕、粵深,、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益,。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期,，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策提供依據(jù),。

4,、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考

2020年,，__原總經(jīng)理,、新__湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成,、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),，為集團(tuán)人事考核提供參考,。

5、完善基建工程審計(jì)

2020年,，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督,、材料審計(jì)等,，糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目,，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。

二,、主要工作體會(huì)

1,、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

2020年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計(jì)部自有人手不足等困難,，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)一定便利,，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。

2,、加強(qiáng)過(guò)程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度,、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，審計(jì)部在審計(jì)管理,、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理,、審計(jì)檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì),、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě),、報(bào)告質(zhì)量控制,、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。

3,、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)

2020年,，由于審計(jì)人手不足,，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí),，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題,，及時(shí)與各單位溝通,，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改,。

三,、今后打算

1、堅(jiān)持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力,。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái)，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,，審計(jì)技巧,、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)驗(yàn),。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量,。

2,、2020年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī),，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù),、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,，完善審計(jì)方法,，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

3,、協(xié)助相關(guān)部門(mén)厘清基建管理流程，完善預(yù),、結(jié)算審核流程,，保證基建工程項(xiàng)目管理清晰、透明,、合理,、公正。

計(jì)劃審計(jì)工作心得5

2020年公司在董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強(qiáng)化大局意識(shí),、服務(wù)意識(shí),、創(chuàng)新意識(shí)，進(jìn)一步解放思想,，促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,，全面履行審計(jì)監(jiān)督職能，圍繞加強(qiáng)管理,、提高效益,、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo)，開(kāi)展了一些卓有成效的工作,，總結(jié)如下：

一,、狠抓內(nèi)審項(xiàng)目落實(shí)，項(xiàng)目工作有序推進(jìn)

2020年,，公司能過(guò)各種途徑,，運(yùn)用多種方式，積極支持,、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,，在區(qū)各級(jí)部門(mén)、單位內(nèi)審人員積極努力下,，2020年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn),，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目__個(gè),，查出損失浪費(fèi)__萬(wàn)元,，增加效益__萬(wàn)元，提出審計(jì)建議被采納1250條,。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu),，取得了新佳績(jī),，同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目,，取得了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu),。

二、充分發(fā)揮公司職能作用,，提升公司社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平,，從而提高內(nèi)審工作效率,，公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域,，到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),，并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè),，公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來(lái)越明顯的作用,。

公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊,，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn),，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長(zhǎng)處,，充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,，召集各區(qū)域公司如開(kāi)研討會(huì)互動(dòng)交流形式，針對(duì)本年通脹高企,、信貨緊縮,、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素，通過(guò)成本審計(jì),、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策,，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益,，并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái),，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng)。

三,、努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),，積極組織并鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試

今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求，對(duì)已取得內(nèi)審資格證書(shū)的人員,，組織了后續(xù)教育培訓(xùn),，對(duì)未取得崗位資料證書(shū)的人員，則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試,，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn),。分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試,，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對(duì)cia資格考試有了深入地了解,，及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名，五人參加cia報(bào)名,。

四,、注重內(nèi)審理論交流，能過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)比考核,，論文課題撰寫(xiě)促進(jìn)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量提高

為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選，同時(shí)還組織了各單位撰寫(xiě)內(nèi)審課題論文,，通過(guò)上述活動(dòng),，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn),、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰,。此外，公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中,，積極采集各種素材,，撰寫(xiě)內(nèi)審信息。

五,、加強(qiáng)對(duì)審計(jì)成果的綜合利用

2020年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平,。要立足微觀審計(jì)，著眼宏觀服務(wù),，加強(qiáng)綜合分析,，在深入挖掘?qū)徲?jì)成果、提升審計(jì)工作層次上下功夫,，搞好分類研究,，強(qiáng)化對(duì)共性問(wèn)題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過(guò)各種審計(jì)實(shí)例,，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),，要事例有事例，通過(guò)綜合分析,，把審計(jì)成果,、資源挖掘出來(lái)，從制度和體制上查找原因,，加以綜合利用,，給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,，加以綜合利用,，提高了內(nèi)審工作層次,，提升了內(nèi)審工作的地位，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇九

全年醫(yī)院工作的總體目標(biāo)是：在學(xué)科建設(shè),、技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)理念,、擴(kuò)大外延服務(wù),、分配方案改革等方面取得新突破，硬件設(shè)施進(jìn)一步完善,，服務(wù)態(tài)度進(jìn)一步好轉(zhuǎn),，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯提高，醫(yī)院綜合實(shí)力及可持續(xù)發(fā)展能力明顯增強(qiáng),，職工待遇進(jìn)一步提高,。全院業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)__%，醫(yī)療性收入達(dá)到__%,。

一,、工作重點(diǎn)

(一)加大分配方案的改革力度，完善自我激勵(lì)機(jī)制,。

為了徹底破除目前科室二次分配中存在的平均主義,、大鍋飯現(xiàn)象，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)全院職工,，特別是專業(yè)技術(shù)人員的積極性,、主動(dòng)性、創(chuàng)造性,，不斷提高全員工作效率,，今年醫(yī)院根據(jù)臨床、醫(yī)技各科室的實(shí)際需要和工作量情況,，重新核定科室崗位人員職數(shù),，同時(shí)對(duì)醫(yī)院分配方案進(jìn)行較大的改革，按“全面核算,、結(jié)余提成,、多勞多得、優(yōu)勞優(yōu)酬”的原則制定分配方案,，科室獎(jiǎng)金從節(jié)余中提取,，上不封頂，下不保底,，將工作量,、技術(shù)含量、風(fēng)險(xiǎn),、出勤情況,、服務(wù)態(tài)度等要素作為分配依據(jù),，確定不同崗位的分配系數(shù)，加大向臨床一線,、技術(shù)骨干和關(guān)鍵崗位的傾斜力度,，力求從根本上打破科室內(nèi)干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣,、醫(yī)生,、護(hù)士和后勤服務(wù)人員一個(gè)樣的大鍋飯，使那些技術(shù)高,、責(zé)任重、風(fēng)險(xiǎn)大,、貢獻(xiàn)多的職工獲得應(yīng)得的報(bào)酬,，真正體現(xiàn)以人為本、重實(shí)績(jī),、重貢獻(xiàn),，向優(yōu)秀人才和關(guān)鍵崗位傾斜的分配制度。

(二)繼續(xù)抓好學(xué)科建設(shè),，加快人才培養(yǎng)步伐,，提升醫(yī)院內(nèi)涵，樹(shù)立醫(yī)院品牌,。

醫(yī)院的學(xué)科不僅代表著醫(yī)院的水平和特色,，決定著醫(yī)院的競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展后勁，而且與醫(yī)院的形象和聲譽(yù)也密切相關(guān),。為了給學(xué)科建設(shè)與發(fā)展提供良好的支撐條件,，對(duì)于重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)醫(yī)院在資源配置上予以傾斜。上半年要完善外科系統(tǒng)的整合分科建設(shè),，把現(xiàn)有的外一科和外二科整合為三個(gè)科：即外一科(普外科),、外二科(骨傷科和胸外科)、外三科(包括腦外,、泌外和燒傷),，把婦產(chǎn)科分為婦科和產(chǎn)科，同時(shí)要加大對(duì)五官科,、兒科等科室的學(xué)科建設(shè)力度;在年內(nèi)爭(zhēng)取完成內(nèi)科系統(tǒng)的整合與建設(shè),，即在現(xiàn)有內(nèi)科、急診科,、傳染科三個(gè)科的基礎(chǔ)上,，整合為內(nèi)一科、內(nèi)二科,、急診科,、感染性疾病科四個(gè)科,。通過(guò)資源的整合，強(qiáng)化激勵(lì)措施,，培育院內(nèi)重點(diǎn)學(xué)科,，打造出多個(gè)重點(diǎn)學(xué)科品牌，形成拳頭學(xué)科群,，帶動(dòng)醫(yī)院的整體發(fā)展,。

醫(yī)院競(jìng)爭(zhēng)的核心就是學(xué)科的競(jìng)爭(zhēng)，而學(xué)科競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是人才的競(jìng)爭(zhēng),，人才培養(yǎng)是學(xué)科發(fā)展的根本,，只有重視人才培養(yǎng)和梯隊(duì)建設(shè)才能形成學(xué)科的優(yōu)勢(shì)。為了確保學(xué)科有優(yōu)秀的學(xué)術(shù)帶頭人和合理的人才梯隊(duì),，醫(yī)院今年要繼續(xù)根據(jù)學(xué)科發(fā)展需要選送學(xué)科骨干和高年資優(yōu)秀醫(yī)生外出進(jìn)修深造,，重視低年資、低職稱有培養(yǎng)前途的青年醫(yī)師的發(fā)展與培養(yǎng),，同時(shí)積極引進(jìn)高學(xué)歷專業(yè)人才,。依托國(guó)內(nèi)知名醫(yī)院的教學(xué)優(yōu)勢(shì)提高醫(yī)學(xué)人員的專業(yè)技術(shù)水平，使之盡快成為醫(yī)院及縣域?qū)W科領(lǐng)域的權(quán)威,，逐步形成優(yōu)勢(shì),，發(fā)揮專家、名醫(yī)輻射效應(yīng),，并創(chuàng)造條件使一批學(xué)科帶頭人和業(yè)務(wù)骨干不斷拓展醫(yī)療服務(wù)領(lǐng)域,，逐步形成“人無(wú)我有，人有我優(yōu),，人優(yōu)我新,，人新我精”的新格局，全面提升醫(yī)院的綜合實(shí)力,。

(三)加大科技興院力度,，積極引進(jìn)開(kāi)展適宜新技術(shù)項(xiàng)目，著力提高診療水平,。

為推動(dòng)醫(yī)院的醫(yī)療技術(shù)創(chuàng)新,，盡快實(shí)現(xiàn)學(xué)科的跨越式發(fā)展，要建立健全科技創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制,，完善獎(jiǎng)勵(lì)制度,，鼓勵(lì)醫(yī)務(wù)人員積極開(kāi)展臨床科研活動(dòng)和撰寫(xiě)學(xué)術(shù)論文。根據(jù)去年12月醫(yī)院第三屆職工代表大會(huì)通過(guò)并已實(shí)施的《醫(yī)院工作管理獎(jiǎng)懲辦法》及今年即將制定出臺(tái)的《醫(yī)院新技術(shù)新業(yè)務(wù)審定及獎(jiǎng)勵(lì)辦法》,、《醫(yī)院論文審定及獎(jiǎng)勵(lì)辦法》,，加大對(duì)技術(shù)創(chuàng)新和科研項(xiàng)目的獎(jiǎng)勵(lì)力度，鼓勵(lì)積極引進(jìn)適宜新技術(shù)項(xiàng)目和新療法。各科要充分利用現(xiàn)有條件,，挖掘自身潛力,，發(fā)揮學(xué)科優(yōu)勢(shì)，積極創(chuàng)造條件開(kāi)展新業(yè)務(wù),，為醫(yī)院新一輪發(fā)展尋找新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn),，如腔鏡手術(shù)，普外科,、泌尿外科,、婦產(chǎn)科的醫(yī)生必須人人掌握，積極開(kāi)展;兒科的新生兒重癥監(jiān)護(hù),、五官科的鼻內(nèi)窺鏡,、傳染科的肝病治療等要加快發(fā)展的步伐。要注重加強(qiáng)科技合作與創(chuàng)新,，采取聘請(qǐng)上級(jí)醫(yī)院專家來(lái)我院指導(dǎo)或外出進(jìn)修以及與上級(jí)醫(yī)院合作等形式,，積極開(kāi)展二級(jí)醫(yī)院以上的技術(shù)項(xiàng)目，同時(shí)進(jìn)一步完善開(kāi)展新技術(shù)項(xiàng)目所需的醫(yī)療設(shè)施,，使我院躋身全市縣級(jí)醫(yī)院醫(yī)療水平先進(jìn)行列。

(四)進(jìn)一步調(diào)整醫(yī)院收入結(jié)構(gòu),，使醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展,。

醫(yī)院收入結(jié)構(gòu)經(jīng)過(guò)兩年來(lái)的著力調(diào)整，已經(jīng)取得了較大成效,，醫(yī)療性收入接近業(yè)務(wù)總收入的50%,，業(yè)務(wù)總收入的“含金量”大大增加，醫(yī)院的可用財(cái)力明顯增強(qiáng),。要使醫(yī)院業(yè)務(wù)步入良性軌道,，還必須繼續(xù)調(diào)整醫(yī)院收入結(jié)構(gòu)，控制藥品占總收入比例,，使之趨于合理,。今年醫(yī)院還將加大對(duì)藥品的控制力度，對(duì)超出藥品比例的科室和個(gè)人將給予重罰,，藥品收入的比例要在去年的基礎(chǔ)上下調(diào)2-3個(gè)百分點(diǎn),，力爭(zhēng)使全年的藥品收入比例控制在48%左右。

(五)強(qiáng)化醫(yī)療環(huán)節(jié)質(zhì)量控制,，提高醫(yī)療質(zhì)量,，杜絕醫(yī)療事故發(fā)生。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇十

審計(jì)通知書(shū) ××年第××號(hào)

關(guān)于對(duì)××（被審計(jì)單位）【××（被審計(jì)人）】進(jìn)行××（審計(jì)類別）

審計(jì)的通知書(shū)

××（被審計(jì)單位）：

根據(jù)××（審計(jì)部年度審計(jì)工作計(jì)劃或公司領(lǐng)導(dǎo)的審計(jì)委托）,，審計(jì)部決定自××年××月××日至××年××月××日對(duì)你單位【××被審計(jì)人】自××年××月××日至××年××月××日的××情況進(jìn)行審計(jì),，請(qǐng)予以配合，并按本通知附件的要求提供有關(guān)資料。特此通知,。

審計(jì)組長(zhǎng)：××

審計(jì)組成員：×× ××

附件：需提供審計(jì)資料清單

審計(jì)部

××年××月××日

需提供審計(jì)資料清單

按照××年第××號(hào)審計(jì)通知書(shū)的要求,，請(qǐng)貴單位（部門(mén)）于 年 月 日前準(zhǔn)備好下列真實(shí)完整的審計(jì)資料：

1、××××× 2,、××××××× 3,、×××××××

4、×××××××××××× 5,、××××××× 6,、×××××××

7、×××××××××××××× 8,、其他相關(guān)資料

對(duì)貴單位（或部門(mén)）的積極配合我們致以誠(chéng)摯謝意,。

審計(jì)部

××年××月××日

附件三

審計(jì)通知書(shū)存根

附表四

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇十一

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落空黨的xx屆四中全會(huì)和全國(guó),、全省,、全市審計(jì)工作會(huì)議及縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針和“服務(wù)發(fā)展、服務(wù)民生,、服務(wù)和諧社會(huì)”的工作思路,，依法有效履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能,，更好地為推動(dòng)我縣在海西兩個(gè)先行區(qū)建設(shè)中實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展服務(wù),。

二、組織方式

㈠堅(jiān)持分階段實(shí)施的組織方式

20xx年審計(jì)任務(wù)主要有縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì),、署省市定項(xiàng)目審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自定審計(jì)項(xiàng)目，在確保完成署省市定項(xiàng)目和交辦任務(wù)的前提下,，將全年任務(wù)大體分為二個(gè)階段完成,，即1-5月完成縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，6-11月完成署省市定項(xiàng)目審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自定審計(jì)項(xiàng)目,，12月份開(kāi)展年度總結(jié)以及下一年度審計(jì)項(xiàng)目的審前調(diào)查和計(jì)劃編制工作。

㈢創(chuàng)新審計(jì)方式提高工作效率,。一是樹(shù)立效益審計(jì)觀念,，研究新情況,、解決新問(wèn)題、采取新措施;二是樹(shù)立審計(jì)理論創(chuàng)新觀念,。通過(guò)課題研究,、課題調(diào)研的方式，與審計(jì)項(xiàng)目相結(jié)合,，在實(shí)踐中總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，促進(jìn)審計(jì)理論發(fā)展，推動(dòng)審計(jì)實(shí)踐的提高;三是強(qiáng)化審計(jì)技術(shù)方法的創(chuàng)新,。不斷拓展計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)中的應(yīng)用空間,，創(chuàng)新方式方法，進(jìn)一步提高技術(shù)含量和技術(shù)水平,，并注意搞好計(jì)算機(jī)審計(jì)應(yīng)用案例的總結(jié),、交流和推廣。

㈣緊緊圍繞縣委,、縣政府的經(jīng)濟(jì)工作中心組織開(kāi)展審計(jì)工作,。通過(guò)審計(jì)與審計(jì)調(diào)查，對(duì)普遍性,、傾向性問(wèn)題進(jìn)行解剖和分析,，提出加強(qiáng)和改進(jìn)管理的建議，為縣委縣政府相關(guān)經(jīng)濟(jì)決策提供參考信息,。

三,、審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排

㈠法定審計(jì)項(xiàng)目：縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，安排對(duì)20xx年度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算及縣計(jì)生局預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì);安排對(duì)縣地稅局及其直屬分局20xx年度的稅收征管情況進(jìn)行審計(jì);并對(duì)縣農(nóng)業(yè)局與隴棲山管理局所管理的支農(nóng)專項(xiàng),、勞動(dòng)保障局所管理的勞動(dòng)就業(yè)與培訓(xùn)專項(xiàng)資金開(kāi)展審計(jì)調(diào)查，根據(jù)實(shí)際延伸相關(guān)單位進(jìn)行審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查,。與此同時(shí)檢查20xx年審計(jì)決定和審計(jì)報(bào)告的落實(shí)整改情況,。5月30日前完成。

㈡署省市定審計(jì)項(xiàng)目

1,、國(guó)外貸援款項(xiàng)目公證審計(jì),。以滿足國(guó)外貸援款項(xiàng)目協(xié)議的要求，真實(shí)完整反映項(xiàng)目建設(shè)和資金使用情況為目標(biāo),。3月25日前出具審計(jì)報(bào)告,。

2、地方政府債務(wù)總體情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。根據(jù)xxx的統(tǒng)一安排,，以摸清地方政府債務(wù)總體情況揭示存在的主要問(wèn)題與運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)地方政府規(guī)范債務(wù)管理,，防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注地方政府通過(guò)融資平臺(tái)過(guò)度舉債，償債能力差的情況;政府統(tǒng)籌監(jiān)管不力,，為融資平臺(tái)違規(guī)擔(dān)保,，加大財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的情況;提出加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)管理，保障財(cái)政安全和金融安全,，促進(jìn)地方政府建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度等方面的建議,，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。5月15日前完成上報(bào)審計(jì)調(diào)查報(bào)告,。

3,、職業(yè)教育辦學(xué)經(jīng)費(fèi)和中等職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查。4月底前完成并上報(bào)審計(jì)調(diào)查報(bào)告,。

4,、外債情況審計(jì)調(diào)查。3月15日前完成并上報(bào)審計(jì)資料,。

5,、中小學(xué)校舍安全工程建設(shè)的跟蹤審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。9月底前完成并上報(bào)審計(jì)調(diào)查報(bào)告,。

6,、按照市局的要求，派人參加市局統(tǒng)一組織的向莆鐵路征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)審計(jì),。10月前完成,。

㈢縣定項(xiàng)目

1、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，根據(jù)縣委組織部的委托,，分別對(duì)縣教育局、縣安監(jiān)局,、縣城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局,、縣衛(wèi)生局、縣移民局,、大源鄉(xiāng),、萬(wàn)安鎮(zhèn)等7個(gè)單位的8位原主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任后的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，9月30日前完成,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇十二

一,、加強(qiáng)細(xì)節(jié)管理，培養(yǎng)良好的工作習(xí)慣,。

細(xì)節(jié)決定質(zhì)量,，婦產(chǎn)科隨機(jī)性強(qiáng)，平時(shí)工作習(xí)慣差,，做護(hù)士長(zhǎng)忙于日常事務(wù),，疏于管理,，xx年將把精力放在日常質(zhì)控工作，從小事抓起,，將質(zhì)控工作貫穿于每日工作中,，每周質(zhì)控一到兩項(xiàng)，形成規(guī)范,，讓科室人員也在質(zhì)控中逐漸形成良好的習(xí)慣,，減少懶散心理及應(yīng)付心理，真正從方便工作,，方便管理為出發(fā)點(diǎn),。另外發(fā)揮質(zhì)控員及責(zé)任護(hù)士的作用，將一些日常質(zhì)控工作交給她們,，提高大家參與意識(shí),，動(dòng)員全科人員參與管理，有效提高自我管理意識(shí),，提高科室管理的效率,。

二、規(guī)范業(yè)務(wù)查房,，提高查房效果,。

改變往年查房應(yīng)付的局面，由管床護(hù)士負(fù)責(zé)病歷選取,，真正選取科室疑難病歷,，書(shū)寫(xiě)護(hù)理計(jì)劃，責(zé)任護(hù)士負(fù)責(zé)討論該病的疑,、難點(diǎn)護(hù)理問(wèn)題,，集思廣義，提出解決問(wèn)題的辦法,，達(dá)到提高業(yè)務(wù)水平,，解決護(hù)理問(wèn)題的目的。同時(shí),，討論的過(guò)程也是學(xué)習(xí)的過(guò)程，學(xué)習(xí)?？萍膊〉闹R(shí),，規(guī)范專科疾病護(hù)理常規(guī),，每規(guī)范一種?？萍膊。銓⒋朔N疾病的護(hù)理常規(guī)應(yīng)用于日常工作,，逐步提高護(hù)理工作的規(guī)范性,。

三,、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高整體專業(yè)水平,。

加強(qiáng)?？茦I(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)婦產(chǎn)科學(xué),，圍產(chǎn)期知識(shí),，新生兒復(fù)蘇，產(chǎn)科急癥護(hù)理及應(yīng)急程序,，全科人員參與,，大家輪流備課，每月一次,。并進(jìn)行產(chǎn)科急證搶救演練,，人人過(guò)關(guān)，提高應(yīng)急能力及?？谱o(hù)理水平,。

四、設(shè)計(jì)使用?？平】到逃謨?cè),，加強(qiáng)健康宣教工作。

設(shè)計(jì)?？平】到逃謨?cè),，分為新生兒保健手冊(cè)，產(chǎn)褥期保健手冊(cè)和婦科疾病保健手冊(cè),，將保健知識(shí)以簡(jiǎn)潔,、明快的語(yǔ)言形式表達(dá)，設(shè)計(jì)清新的版面,，吸引病人真正去了解知識(shí),。同時(shí)規(guī)范科室健教內(nèi)容，制作護(hù)理人員健教手冊(cè),，形成一體化健教內(nèi)容,，科室備份，人人掌握,，有效提高健康宣教工作,。

五、申請(qǐng)護(hù)理科研項(xiàng)目,，開(kāi)展科研工作,。

已申請(qǐng)護(hù)理科研項(xiàng)目：中藥貼敷促進(jìn)泌乳的效果觀察與研究。年內(nèi)全面開(kāi)展效果觀察與研究,，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)分析,，撰寫(xiě)研究論文,，上報(bào)申請(qǐng)材料。并要求全科參與科研項(xiàng)目,，學(xué)習(xí)開(kāi)展科研的知識(shí),，提高各類人員整體素質(zhì)及專業(yè)水平。

六,、加強(qiáng)產(chǎn)房管理,，完成日常各項(xiàng)工作及質(zhì)控工作。

產(chǎn)房管理是科室管理的薄弱環(huán)節(jié),，產(chǎn)房交接及查對(duì)工作一直不能系統(tǒng)貫徹落實(shí),，xx年產(chǎn)房管理工作細(xì)化，每項(xiàng)工作指定一位負(fù)責(zé)人,，小組長(zhǎng)總負(fù)責(zé)全面質(zhì)控工作,，全面提高產(chǎn)房的管理工作。同時(shí)加強(qiáng)院內(nèi)感染控制及監(jiān)測(cè)工作,，完成各項(xiàng)護(hù)理質(zhì)量控制與管理,。

醫(yī)院審計(jì)工作總結(jié)篇十三

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展研究探討

1在新形勢(shì)下，醫(yī)院的內(nèi)部審計(jì)工作的現(xiàn)狀

首先,，在新形勢(shì)下,，民營(yíng)醫(yī)院對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重視程度不夠，年收入大于300萬(wàn)元或擁有300張床位的醫(yī)療單位絕大部分沒(méi)有設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)及專職的內(nèi)部審計(jì)人員,，在醫(yī)院管理意識(shí)中,，沒(méi)有將財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)作為財(cái)務(wù)內(nèi)部管理的一部分內(nèi)容，忽視會(huì)計(jì)審計(jì)對(duì)醫(yī)院的重要作用,。即便有的醫(yī)院設(shè)置了這一崗位也是沒(méi)有獨(dú)立行使對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能,，對(duì)一些違章操作也是聽(tīng)之任之，使得醫(yī)院的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理漏洞大,，安全系數(shù)低,。其次，財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)人員的基本素質(zhì)低,，不能滿足醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的要求,，公正性和客觀性及專業(yè)技能的要求都存在較大的距離，嚴(yán)重影響醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能和工作效率,。

2加強(qiáng)民營(yíng)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的途徑分析

民營(yíng)醫(yī)院要體現(xiàn)為社會(huì)服務(wù),，贏得大眾的口碑，體現(xiàn)出民營(yíng)醫(yī)院的獨(dú)特魅力,，在醫(yī)院的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地,，營(yíng)造良好的醫(yī)院環(huán)境,，建立內(nèi)部控制制度,，提高民營(yíng)醫(yī)院的整體效益,，做到有制可循，有章可依,。

提高管理層對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的重視程度,，發(fā)揮審計(jì)職能作用

民營(yíng)醫(yī)院常常認(rèn)為是自己的單位，只要盈利維持就達(dá)到目的,。對(duì)內(nèi)部控制制度的建立,，認(rèn)為可有可無(wú)，造成整個(gè)醫(yī)院的良好控制環(huán)境基礎(chǔ)缺失,，會(huì)計(jì),、審計(jì)人員的積極性也得不到提高。因此,，強(qiáng)化管理層的內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)注度,，設(shè)立專門(mén)的審計(jì)機(jī)構(gòu)，保證審計(jì)工作的獨(dú)立性,，積淀醫(yī)院環(huán)境,，制定嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度，有效監(jiān)督醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)行為,，嚴(yán)格審批醫(yī)院的各項(xiàng)開(kāi)支,，保護(hù)醫(yī)院的資產(chǎn)不外流，各個(gè)部門(mén)的溝通信息形成良性循環(huán),。長(zhǎng)期下來(lái),，民營(yíng)醫(yī)院的整體競(jìng)爭(zhēng)力就會(huì)得到充分地壯大。

提高審計(jì)人員的自身素質(zhì)

努力學(xué)習(xí)新的財(cái)務(wù)制度及審計(jì)的相關(guān)知識(shí),，對(duì)民營(yíng)醫(yī)院的實(shí)際工作情況予以了解熟悉,，熟練掌握現(xiàn)代信息技術(shù)手段，尤其是對(duì)計(jì)算機(jī)的操作運(yùn)用,，充分提高審計(jì)工作的效率,，端正內(nèi)部審計(jì)人員工作的獨(dú)立性態(tài)度，具備高度的責(zé)任意識(shí),，對(duì)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果負(fù)責(zé),，公正、客觀地評(píng)價(jià)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)利益,。

規(guī)范內(nèi)部審計(jì)取證及審計(jì)流程,，健全責(zé)任追究制度

在內(nèi)部審計(jì)過(guò)程中，取證是基礎(chǔ),、也是關(guān)鍵的步驟,。全面、真實(shí)的原始材料,，是內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)確無(wú)誤地定論出民營(yíng)醫(yī)院評(píng)價(jià)結(jié)果的保證,。內(nèi)部審計(jì)不但要參照會(huì)計(jì)賬簿的內(nèi)容,，還要結(jié)合具體情況加以抽查考核，防止內(nèi)部會(huì)計(jì)對(duì)事項(xiàng)的隱瞞或篡改,，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理不規(guī)范或鉆空子等問(wèn)題,，避免出現(xiàn)醫(yī)院的內(nèi)部審計(jì)工作取證過(guò)程不全面、不真實(shí),。

3結(jié)束語(yǔ)

隨著新醫(yī)改的推進(jìn),，民營(yíng)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理也得到了不斷的規(guī)范和法制約束，內(nèi)部審計(jì)工作的涌入,，對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理起到了非常重要的作用,。因此，培養(yǎng)審計(jì)人員的素質(zhì),，系統(tǒng)化地將風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部治理結(jié)合起來(lái),，最大限度地提升財(cái)務(wù)管理水平，最終實(shí)現(xiàn)民營(yíng)醫(yī)院發(fā)展的總體目標(biāo),，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,，處于不敗之地。