無論是身處學(xué)校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文,，僅供參考,，一起來看看吧

報銷制度管理制度篇一

一,、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保,、福利,、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料,、辦公用品,、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù),、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）,。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。

二,、所有的現(xiàn)金收入,，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額,，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序,，做到賬款分管,。

三、臨時性小額現(xiàn)金支出,，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單,，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金,。

四、領(lǐng)取備用金的人員,，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù),。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用,，填制領(lǐng)款單,，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員,，不得再預(yù)支差旅費,。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款,。

五,、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限,，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行,，每日業(yè)務(wù)終了前,，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符,。

一,、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知,。

報銷制度管理制度篇二

為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作,，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平,，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,，特制定本制度。

1.1公司員工因工出差借款或報銷,，由各部門經(jīng)理審簽后,，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn),，方能借款或報銷,。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。

1.2員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”,，并注明借款事由及行程,，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費,。

1.3員工出差返回后,，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷,。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種,，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”,。

2.2出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）

技術(shù)部：住宿費80元/2人/天,；100元/3人/天。

2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

外出員工每人每日補(bǔ)貼20元,，6,、7、8,、9四個月份每人每天補(bǔ)貼30元,；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后,，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn),。

2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。

2.5員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī),、軟臥,、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī),、軟臥,、硬臥、輪船三等艙,，乘坐飛機(jī)需報總經(jīng)理批準(zhǔn),、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥,、輪船四等艙,、乘坐飛機(jī)需報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2.5.2員工長途出差交通費,，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷,；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時,，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,，方可報銷。

2.5.3員工在本市內(nèi)出差,，只報銷公交車票公交車票,。無特殊情況，不得報銷出租車票,。

3.1住宿費,，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付,。

3.2膳食費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取,，不得報銷與此相關(guān)的費用。

3.3交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷,。

3.4短途出差不享受住宿補(bǔ)助,。

3.5長途出差人員無住宿費用時,，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。

3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報銷,，報銷時間為每周一及每五,，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費,，待報銷時再行支付,。

3.7超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷,。

報銷制度管理制度篇三

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷後,，財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。

●第二條流動資產(chǎn)報銷：

5.年終物資部應(yīng)盤點一次,，列出材料清單與財務(wù)部核對,，并作出盈虧表；

8.各項預(yù)付款先填借款單,，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，按合同要求付款.

報銷制度管理制度篇四

1、負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)所需主要物質(zhì)的信息手機(jī)和市場調(diào)查,。

2,、統(tǒng)計各公司所需主要物質(zhì)（大米、面粉,、豬肉,、干貨、凍貨,、調(diào)味品,、廚房設(shè)備、炊具,、餐具）等需求計劃,。

3、向供應(yīng)商發(fā)布食堂所需主要物資的采購計劃信息,，對供應(yīng)商實行招標(biāo)采購,。

4、收集供應(yīng)商報價單,，調(diào)查供應(yīng)商供貨實力及信譽(yù)度,，為各公司采購配送部提供物資采購信息支持。

5,、負(fù)責(zé)制訂,、修改食堂采購配送工作管理制度及流程規(guī)范。

6,、負(fù)責(zé)公司食堂采購配送部人員的培訓(xùn),。

7、負(fù)責(zé)公司食堂采購配送工作的監(jiān)督,、指導(dǎo),。

8、負(fù)責(zé)公司總部物資的采購,。

9,、負(fù)責(zé)公司統(tǒng)一物資的采購,，如員工工作服、年終員工福利品等,。

10,、對新開公司或食堂大型裝修、大型設(shè)備購置工作,，以及公司大宗物資儲備的工作進(jìn)行監(jiān)督,、指導(dǎo)。

11,、協(xié)助公司配送部與供應(yīng)商洽談大宗商品采購合同,。

12、協(xié)助公司配送部對供應(yīng)商的考察,、評估,、管理工作。

13,、負(fù)責(zé)統(tǒng)計并通報各公司同以時期主要物資采購的價格行情,，對采購價格加高的公司進(jìn)行調(diào)查、指導(dǎo),。

1,、接受公司配送部的監(jiān)督指導(dǎo)。

2,、掌握食堂所需主要物資的品種,、規(guī)格、質(zhì)量,、單價及市場物流信息,。

3、負(fù)責(zé)配合保管員驗收公司配送部所采購的物資,。

4,、負(fù)責(zé)食堂每日所需鮮活產(chǎn)品及臨時急用品的采購。

5,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

報銷制度管理制度篇五

一、報銷原始憑證必須是印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法有效憑證,，取得的合法有效憑證應(yīng)該寫明公司全稱,，內(nèi)容必須完整，金額大小寫必須一致,，書寫清晰正確,，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷,。費用報銷單必須用藍(lán),、黑水筆書寫,，用膠水粘貼附件，不得使訂書針,、大頭釘,、回形針串別。不符合規(guī)定的,，財務(wù)部門作退回處理,。

二、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后,，準(zhǔn)確填寫報銷金額（填上大小寫金額）,，注明票據(jù)張數(shù)，做到清晰無誤,，不得涂改,。

三、經(jīng)手人所在部門負(fù)責(zé)人,，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實,，并簽字確認(rèn)。

四,、部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn),，財務(wù)負(fù)責(zé)人按公司相關(guān)規(guī)定對各種報銷票據(jù)進(jìn)行審核，審核其手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,，金額計算是否準(zhǔn)確,。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù)，應(yīng)予退回,。

五,、在財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字后，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準(zhǔn),。

七,、報銷時間為每周一次，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日,、雙休日提前）,。每月29日至月底為財務(wù)對賬時間，期間不再辦理報銷業(yè)務(wù)（特殊情況除外）,。具體時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務(wù)部,，星期三財務(wù)部審核報銷憑證，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準(zhǔn)簽字,，星期四財務(wù)部報銷付款給各報銷人,。

八、如總經(jīng)理不在情況下,，又有特殊情況急于報銷,，授權(quán)副總和財務(wù)負(fù)責(zé)人確認(rèn)情況下,，先給予報銷，待總經(jīng)理回來后給予補(bǔ)簽,。

報銷制度管理制度篇六

為加強(qiáng)本公司分析核算,，規(guī)范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率,，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要,，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想,，提高效率,，控制成本，特制定本管理制度,。

一,、 職責(zé)

1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對各項業(yè)務(wù)的合理性,、可行性,、部門費用控制負(fù)責(zé)。

2,、財務(wù)部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé),。

二,、借款及報銷原則

1,、借款依據(jù)及還款時間要求

借款類型 借款依據(jù) 還款時間

投標(biāo)保證金 招投標(biāo)邀請函 招投標(biāo)結(jié)束一個月內(nèi)

履約保證金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

租房押金 合同復(fù)印件 合同規(guī)定期限

差旅費借款 出差借款單 出差結(jié)束后一個月內(nèi)

2,、出差人員預(yù)借差旅費應(yīng)保證專款專用,，不得私自挪作它用,。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費。

3,、其他借款支出,，實行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列 業(yè)務(wù)審批人 業(yè)務(wù)終審人 財務(wù)終審人

銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前,、實施,、服務(wù)） 服務(wù)副總

運營（含財務(wù)、人力行政,、市場） 總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

4,、前款不清，后款不借,。除未到期的保證金,、押金外，如有未清帳借款,，不得再進(jìn)行下一筆借款,，特殊情況由總經(jīng)理審批,。

5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理,，未按照規(guī)定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款,。

6,、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期,。如逾期報銷,，則按逾期10元/天扣減出差費用。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷,，次季度的首月,，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷,。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費,。

（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期,。并且報銷時需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字,。

（4）所有報銷單據(jù)，超過3個月期限,，將不再予以報銷,，請務(wù)必及時報銷。

三,、 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1,、 往返交通費

人員類別 飛機(jī) 火車 輪船 長途汽車

總經(jīng)理 經(jīng)濟(jì)艙 實報 經(jīng)濟(jì)艙 實報

其他人員 特批 二等座、硬座,、硬臥 特批 實報

（1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座,、長途汽車、輪船三等艙,。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的,，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機(jī),，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥,、輪船二等艙，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙）,，須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意,。

（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險，因此不再承擔(dān)個人購買的意外保險費用,。

（3） 同一地區(qū)不同城市之間的往來,，只能乘坐長途汽車或火車,，嚴(yán)禁乘坐出租車，否則不予報銷,。

（4） 外地交通費20元/天,，不到20元，據(jù)實報銷;超標(biāo),，按20元/天報銷,，天數(shù)計算同補(bǔ)助天數(shù)。

2,、住宿費

（1）住宿費用為標(biāo)準(zhǔn)間費用,，同時出差的同性人員需同住一個標(biāo)間，報銷時應(yīng)注明,，如住宿費由一人報銷,，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿,，則不予報銷住宿費用,。

（2）住宿費用報銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南、青島,、煙臺住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外（如：北京,、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo),，則超標(biāo)金額自行承擔(dān),。

（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者,，住宿費用自理,，一律不予報銷。

3,、出差伙食補(bǔ)助

（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半,，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票,。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天,，僅為舉例用，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),，單獨郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費,、資料費、過路過橋費,、汽油費,、修理費、汽車、火車票,、船票,、機(jī)票（只限本公司員工）、圖書費,、印刷費,、服務(wù)費（只限于it服務(wù)業(yè)）、小額郵費,，打車費,、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等,，長條交通票每次報銷補(bǔ)貼時只限用一張,，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票）,，不得使用招待及禮品發(fā)票,。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。

（2）參加會議,、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助,。

4、票據(jù)規(guī)范要求

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”,，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫無效,，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。

（2）金額的大小寫要相符,，字跡要清楚,。

（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實際業(yè)務(wù)日期一致,。

（4）開票方發(fā)票專用章或財務(wù)專用章（必須是全章）,。

（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;

（6）財務(wù)部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利,，有權(quán)拒絕假偽票的報銷,。

（7）因個人原因丟失報銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報,，費用自行承擔(dān),。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實施,、開發(fā),、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票,。

5,、報銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費用,，其他費用全部記入項目費用中,。（除交通、通訊暫緩報銷外,，其余費用暫采用手工報銷）

（2）報銷粘貼順序：自上而下,，自右而左，按票據(jù)類別,，實際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼,。報銷清單列示在最后一頁。

（3）大寫數(shù)字提示：零,、壹,、貳、叁,、肆,、伍、陸,、柒,、捌、玖,、拾,、佰、仟,、萬,、億。

（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫,，不得使用圓珠筆,，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致,、合計,、部門、姓名,、出差事由,、日期、領(lǐng)款人均需填寫,、部門主管簽字審核,、補(bǔ)助填在其他格。

（5）如有替代發(fā)票情況,，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容,，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務(wù)情況,。補(bǔ)貼請自行找票,，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額,。

（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計填寫到“出差補(bǔ)助金額”中,，其余填到“其他”列中。若無補(bǔ)助,，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫,。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費等，應(yīng)單獨粘貼報銷,。

6,、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計算天數(shù)后減一,。

（2）出差過程中涉及禮品,、交際費用原則上不予報銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用,，必須事先向尹總審批,，并單獨粘貼支出憑單報銷,。

（3）員工出差期間,，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理,。

（4）出差中途除因病,、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間,，否則公司不予報支差旅費,，并視情節(jié)輕重對其進(jìn)行通報批語、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理,。

（5）各部門經(jīng)理和財務(wù)部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù)，經(jīng)查屬實,，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題,，財務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報銷款，并報公司總經(jīng)理,，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報批評,、扣發(fā)工資、直至辭退等處理,。

（6）票據(jù)超過三個月期限,，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。

（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費用承擔(dān)方,。此費用如濟(jì)南公司承擔(dān),，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機(jī)構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔）,，并經(jīng)財務(wù)審批后,，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六,、周日不辦公,，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。）

（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費用確認(rèn)單》,，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn),。（由于傳真件無法長期保存，請自行復(fù)?。?/p>

集團(tuán)支持本公司項目時,，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可,，否則不予報銷,。

（9）新入職員工第一次報銷時，務(wù)必提供報銷卡號及具體開戶行名稱,，如：6226 0953 1040 ****,，招商銀行濟(jì)南泉城路支行等。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行,，解釋權(quán)歸財務(wù)部,。

報銷制度管理制度篇七

1、目的

為了加強(qiáng)公司財務(wù)管理,，強(qiáng)化費用控制,。

2、適用范圍

3,、職責(zé)

3.2各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行,。

4、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核,，財務(wù)核實,，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出,，又急需于支付時,，可按下列情況處理：

費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后,，財務(wù)可予以先行報銷,；

費用在300元以上的,，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真,、e-mail）指示財務(wù)人員先行處理,。

以上兩種情況，財務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時,，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽,。

4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用,，其費用由其上級主管負(fù)責(zé)簽 批,。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施,。不得“先斬后奏”,。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當(dāng)費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證,，并辦妥本部門的審批手續(xù),，再送往財務(wù)審核，超出三天的費用不予報銷,，責(zé)任自負(fù),。

4.2.2.財務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù),，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理,，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺,，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑,。如有異議時,，財務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理,，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的,，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理,。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務(wù)審核無誤的單據(jù),，應(yīng)由財務(wù)送給總經(jīng)理審批,。

4.2.4財務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應(yīng)在一天內(nèi),，足額地支付有關(guān)款項給受款人,，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務(wù)處領(lǐng)取款項,，在收款時,，應(yīng)當(dāng)面點清款項,。

4.3借款：

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單,。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途,，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時,，除完成以上程序外,，還須上報至總經(jīng)理報準(zhǔn)后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項后,，應(yīng)及時辦理報銷手續(xù),，盡快與財務(wù)結(jié)算清楚。

4.3.4,、借款人在財務(wù)處已有借款沒有還清時,，財務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當(dāng)借款人不及時結(jié)清借款之項目時,，財務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣,。

4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計算周期,，每月1日至最后一日為一個月周期,，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi),。

4.4.1.3客服部在每月5日前,，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報財務(wù),。

4.4.1.4財務(wù)在每月13日前,，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批,。

4.4.2交際應(yīng)酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮,，確因需請客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸,，發(fā)生金額在100元以下,，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn),。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的,，必須有證明人簽字,。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應(yīng)酬的項目方可報支,。

4.4.2.4市內(nèi)交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷,；但必須注明起止地和事由,。

（2）交通工具均以公交車、專線,、小巴,、brt為主；

4.4.2.5出租車費一般不予報銷,，但特殊原因需打出租車時,，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用,，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi),，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務(wù)可不予報銷,。

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫,，字體要清楚。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大,、小寫金額必須填寫一致,，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”,；

4.5.3如填報未符合上述要求,，財務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷,，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證,，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替,，并必須注明未能取得票據(jù)的原因,。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用,，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān),。

4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時,，財務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人,。

4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進(jìn)行審核匯總,，上報總經(jīng)理審批。

4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃,，填寫“借款單”,，到財務(wù)借備用金采購。

4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管,，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表,。

4.6.4辦公設(shè)備的維修,，要求事先申請到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé),，請專人維修及購置維修所需物件,，各部門無權(quán)自行處理。

5,、其它

5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理,；

5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施,。

廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日

報銷制度管理制度篇八

原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：

1,、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時一律用炭素筆,，圓珠筆或鉛筆填寫無效,。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）,、日期,、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價,、數(shù)量,、金額等項目填寫齊全，字跡清楚,，金額正確,，大、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效,。

3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章,；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）,。

4,、在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名,、單價,、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍。

5,、報銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全,、不清的，財務(wù)人員不得給予報銷,。

（一）財務(wù)報銷審批權(quán)限

學(xué)校實行“一支筆”審批制度,，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,，方可到財務(wù)處辦理結(jié)算。

學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請,，做好預(yù)算由校長簽批,，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則,，為報銷提供證明,。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。

（三）財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求

1．購買的設(shè)備,、辦公用品,、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財務(wù)）,、校長簽字,，方可報銷、進(jìn)賬,。

2．凡到財務(wù)處報銷的票據(jù),，需校長、審核人,、經(jīng)手人簽字方可報銷,。

3、教職工到財務(wù)處報帳,，必須攜帶報帳所需的全部憑證,，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù),；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行,。

注意：先簽字后報銷