無論是身處學校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢,？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考,，一起來看看吧

報銷制度管理制度篇一

一,、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保,、福利,、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等,。采購材料、辦公用品,、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的,，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）,。（特殊情況由總經(jīng)理審批）,。

二、所有的現(xiàn)金收入,，都應開具收款收據(jù),。開出收據(jù)的存根應與應入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應以合法的原始憑證為依據(jù),，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管,。

三,、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）,。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領款單,，部門負責人審批后可領取備用金。

四,、領取備用金的人員,，年底應到財務部門辦理年度領款更換手續(xù)。因公出差,，應合理估算出差費用,，填制領款單，由部門負責人審批后可從出納處領取暫借款,。已安排備用金的人員,，不得再預支差旅費。如前一次借款不清的,，不準再向公司借款,。

五、控制現(xiàn)金的庫存限額,，一般以3-5天的日常零星支出為限,，超過限額的出納員應及時送存銀行，每日業(yè)務終了前,，出納人員應盤點現(xiàn)金,，做到賬實相符。

一,、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行,，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知,。

報銷制度管理制度篇二

為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,，提高財務管理水平,，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度,。

1.1公司員工因工出差借款或報銷,，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核,，并送公司總經(jīng)理批準,，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案,。

1.2員工出差預借差旅費應填寫“借款單”,，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后,，到財務部門預借差旅費,。

1.3員工出差返回后，填寫“費用報銷單”,，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷,。

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”,，出差時間在一天以上的為“長途”,。

2.2出差住宿費報銷標準：（元/人/天）

技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天,。

2.4出差補助標準

外出員工每人每日補貼20元,，6、7,、8,、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯,，事先與公司聯(lián)系后,，給予30元/人的標準。

2.4.1員工短途出差視同出勤,，不再享受出差補貼。

2.5員工出差交通報銷標準

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐飛機,、軟臥,、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機,、軟臥,、硬臥,、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準,、乘坐軟臥僅限正職,；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙,、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準,。

2.5.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷,；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車,，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后,，方可報銷,。

2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票,。無特殊情況,，不得報銷出租車票。

3.1住宿費,，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行,，超標自付。

3.2膳食費按規(guī)定標準領取,，不得報銷與此相關的費用,。

3.3交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷,。

3.4短途出差不享受住宿補助,。

3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助,。

3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報銷,，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的,，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費,，待報銷時再行支付。

3.7超過1個月以上的出差單據(jù),、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),，財務部門不予報銷。

報銷制度管理制度篇三

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務報銷後,，財務部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目,。

●第二條流動資產(chǎn)報銷：

5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對,，并作出盈虧表,；

8.各項預付款先填借款單,，經(jīng)企業(yè)主管領導批準，按合同要求付款.

報銷制度管理制度篇四

1,、負責集團內(nèi)所需主要物質(zhì)的信息手機和市場調(diào)查,。

2、統(tǒng)計各公司所需主要物質(zhì)（大米,、面粉,、豬肉、干貨,、凍貨,、調(diào)味品、廚房設備,、炊具,、餐具）等需求計劃。

3,、向供應商發(fā)布食堂所需主要物資的采購計劃信息,，對供應商實行招標采購。

4,、收集供應商報價單,，調(diào)查供應商供貨實力及信譽度，為各公司采購配送部提供物資采購信息支持,。

5,、負責制訂、修改食堂采購配送工作管理制度及流程規(guī)范,。

6,、負責公司食堂采購配送部人員的培訓。

7,、負責公司食堂采購配送工作的監(jiān)督,、指導。

8,、負責公司總部物資的采購,。

9、負責公司統(tǒng)一物資的采購,，如員工工作服,、年終員工福利品等。

10,、對新開公司或食堂大型裝修,、大型設備購置工作，以及公司大宗物資儲備的工作進行監(jiān)督、指導,。

11、協(xié)助公司配送部與供應商洽談大宗商品采購合同,。

12,、協(xié)助公司配送部對供應商的考察、評估,、管理工作,。

13、負責統(tǒng)計并通報各公司同以時期主要物資采購的價格行情,，對采購價格加高的公司進行調(diào)查,、指導。

1,、接受公司配送部的監(jiān)督指導,。

2、掌握食堂所需主要物資的品種,、規(guī)格,、質(zhì)量、單價及市場物流信息,。

3,、負責配合保管員驗收公司配送部所采購的物資。

4,、負責食堂每日所需鮮活產(chǎn)品及臨時急用品的采購,。

5、完成領導交辦的其他工作,。

報銷制度管理制度篇五

一,、報銷原始憑證必須是印有稅務監(jiān)制章的合法有效憑證，取得的合法有效憑證應該寫明公司全稱,，內(nèi)容必須完整,，金額大小寫必須一致，書寫清晰正確,，各種收款收據(jù)（除財政局印發(fā)的非營利性單位收款收據(jù)外）一律不予報銷,。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫,，用膠水粘貼附件,，不得使訂書針、大頭釘,、回形針串別,。不符合規(guī)定的，財務部門作退回處理。

二,、經(jīng)手人按要求粘貼好各種報銷票據(jù)（除增值稅發(fā)票不要粘貼外）后,，準確填寫報銷金額（填上大小寫金額），注明票據(jù)張數(shù),，做到清晰無誤,，不得涂改。

三,、經(jīng)手人所在部門負責人,，核查單據(jù)所載內(nèi)容是否屬實，并簽字確認,。

四,、部門負責人簽字確認，財務負責人按公司相關規(guī)定對各種報銷票據(jù)進行審核,，審核其手續(xù)及相關單證是否齊備,，金額計算是否準確。對不符合規(guī)定的報銷票據(jù),，應予退回,。

五、在財務部負責人審核簽字后,，由總經(jīng)理（或授權(quán)副總）簽字批準,。

七、報銷時間為每周一次,，每月截止時間為每月28日（逢節(jié)假日,、雙休日提前）。每月29日至月底為財務對賬時間,，期間不再辦理報銷業(yè)務（特殊情況除外）,。具體時間節(jié)點為：星期三之前報銷憑證提交到財務部，星期三財務部審核報銷憑證,，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)副總批準簽字,，星期四財務部報銷付款給各報銷人。

八,、如總經(jīng)理不在情況下,，又有特殊情況急于報銷，授權(quán)副總和財務負責人確認情況下,，先給予報銷,，待總經(jīng)理回來后給予補簽。

報銷制度管理制度篇六

為加強本公司分析核算,，規(guī)范財務制度及出差的使用原則,，提高資金的使用效率,，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須,，勤儉節(jié)約”的指導思想,，提高效率，控制成本,，特制定本管理制度,。

一、 職責

1,、各業(yè)務負責人對各項業(yè)務的合理性、可行性,、部門費用控制負責,。

2、財務部對各項費用票據(jù)的合法性以及費用的預算控制管理負責,。

二,、借款及報銷原則

1、借款依據(jù)及還款時間要求

借款類型 借款依據(jù) 還款時間

投標保證金 招投標邀請函 招投標結(jié)束一個月內(nèi)

履約保證金 合同復印件 合同規(guī)定期限

租房押金 合同復印件 合同規(guī)定期限

差旅費借款 出差借款單 出差結(jié)束后一個月內(nèi)

2,、出差人員預借差旅費應保證?？顚Ｓ茫坏盟阶耘沧魉?。原則上部門經(jīng)理以上一律不準預借差旅費,。

3、其他借款支出,，實行單筆總經(jīng)理審批,。

借款審批權(quán)限

序列 業(yè)務審批人 業(yè)務終審人 財務終審人

銷售（含銷管） 銷售副總 總經(jīng)理 財務經(jīng)理

服務（含售前、實施,、服務） 服務副總

運營（含財務,、人力行政、市場） 總經(jīng)理

各業(yè)務部 業(yè)務部負責人

4,、前款不清,，后款不借。除未到期的保證金,、押金外,，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款,，特殊情況由總經(jīng)理審批,。

5、財務部定期對業(yè)務借款進行清理,，未按照規(guī)定時間還款的,，對借款人按借款金額10%罰款,。

6、報銷時限

（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內(nèi),，不得逾期,。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用,。

（2）交通及移動通訊費按季度報銷,，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢,，逾期不予報銷,。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。

（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業(yè)務結(jié)束后兩周內(nèi),，不得逾期,。并且報銷時需相關業(yè)務負責總經(jīng)理簽字。

（4）所有報銷單據(jù),，超過3個月期限,，將不再予以報銷，請務必及時報銷,。

三,、 差旅費報銷標準

1、 往返交通費

人員類別 飛機 火車 輪船 長途汽車

總經(jīng)理 經(jīng)濟艙 實報 經(jīng)濟艙 實報

其他人員 特批 二等座,、硬座,、硬臥 特批 實報

（1） 一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車,、輪船三等艙,。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票,，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機,，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙,，飛機（僅限于經(jīng)濟艙）,，須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2） 公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險,，因此不再承擔個人購買的意外保險費用,。

（3） 同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車,，嚴禁乘坐出租車,，否則不予報銷。

（4） 外地交通費20元/天,，不到20元,，據(jù)實報銷;超標,，按20元/天報銷，天數(shù)計算同補助天數(shù),。

2,、住宿費

（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間,，報銷時應注明,，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明,。但如果客戶提供住宿,，則不予報銷住宿費用。

（2）住宿費用報銷標準：濟南,、青島,、煙臺住宿標準150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天,。若住宿超標，則超標金額自行承擔,。

（3）住宿發(fā)票必須真實并且?guī)в挟數(shù)囟悇栈蜇斦O(jiān)制章（沒有稅務或財政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）,。無住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理,，一律不予報銷,。

3、出差伙食補助

（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半,，30元/天）,，其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天,，僅為舉例用,，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會議費,、資料費,、過路過橋費、汽油費,、修理費,、汽車、火車票,、船票,、機票（只限本公司員工）、圖書費,、印刷費,、服務費（只限于it服務業(yè)）,、小額郵費，打車費,、月票費,、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據(jù)等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張,，此類票據(jù)不準連號（發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票）,，不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票,。

（2）參加會議,、培訓以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。

4,、票據(jù)規(guī)范要求

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”,，機打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱外手寫無效”,。

（2）金額的大小寫要相符,，字跡要清楚。

（3）日期填寫完整,，發(fā)票日期要與實際業(yè)務日期一致,。

（4）開票方發(fā)票專用章或財務專用章（必須是全章）。

（5）發(fā)票項目必須與業(yè)務相符,，內(nèi)容填寫清晰有效;

（6）財務部有查驗票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務及權(quán)利,，有權(quán)拒絕假偽票的報銷。

（7）因個人原因丟失報銷票據(jù),，不可用其他票據(jù)抵報,，費用自行承擔。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票,，如：實施,、開發(fā)、服務,。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票,。

5、報銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx）,，交通,、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中,。（除交通,、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）

（2）報銷粘貼順序：自上而下,，自右而左,，按票據(jù)類別,，實際票據(jù)與出差補助票據(jù)分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁,。

（3）大寫數(shù)字提示：零,、壹、貳,、叁,、肆、伍,、陸,、柒、捌,、玖,、拾、佰,、仟,、萬、億,。

（4）報銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫,，不得使用圓珠筆，并且不得涂改,、大小寫金額填寫一致、合計,、部門,、姓名、出差事由,、日期,、領款人均需填寫、部門主管簽字審核,、補助填在其他格,。

（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報銷內(nèi)容,，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼,，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業(yè)務情況,。補貼請自行找票,，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號票據(jù)，否則將從報銷單據(jù)上直接扣除此金額,。

（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中,，其余填到“其他”列中,。若無補助，則“天數(shù)”列不準填寫,。

（7）出差過程中發(fā)生的招待費等,，應單獨粘貼報銷。

6,、其他相關規(guī)定

（1）出差天數(shù)計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日,，連續(xù)計算天數(shù)后減一。

（2）出差過程中涉及禮品,、交際費用原則上不予報銷,，如因業(yè)務需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批,，并單獨粘貼支出憑單報銷,。

（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用,，均由個人自理,。

（4）出差中途除因病、遭意外災害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時外,，不得因私事或借故延長出差時間,，否則公司不予報支差旅費，并視情節(jié)輕重對其進行通報批語,、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財務部有權(quán)對虛報嫌疑的報銷申請?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗原始單據(jù),，經(jīng)查屬實,，財務部有權(quán)拒絕報銷本次發(fā)生的所有出差費用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財務部有權(quán)直接扣除相關報銷款,，并報公司總經(jīng)理,，公司視情節(jié)輕重進行通報批評、扣發(fā)工資,、直至辭退等處理,。

（6）票據(jù)超過三個月期限，視為自動放棄報銷,，公司不再給予報銷,。

（7）集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔,，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請（具體操作,，請參照“機構(gòu)（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經(jīng)財務審批后，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續(xù)即可,。（卡務中心周六,、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務中心退掉,。）

（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》,，并執(zhí)行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存,，請自行復?。?/p>

集團支持本公司項目時，則首先需總經(jīng)理審批,，然后報財務經(jīng)理審批即可,，否則不予報銷。

（9）新入職員工第一次報銷時,，務必提供報銷卡號及具體開戶行名稱,，如：6226 0953 1040 ****，招商銀行濟南泉城路支行等,。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行,，解釋權(quán)歸財務部。

報銷制度管理制度篇七

1,、目的

為了加強公司財務管理,，強化費用控制。

2,、適用范圍

3,、職責

3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。

4,、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核,，財務核實，但最終批核權(quán)由總 經(jīng)理審批,。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時,，可按下列情況處理：

費用在300元以下的,，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務可予以先行報銷,；

費用在300元以上的,，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真,、e-mail）指示財務人員先行處理,。

以上兩種情況，財務部出納必須待總經(jīng)理回來時,，再將有關單據(jù)交給補簽,。

4.1.3具審批權(quán)限的人員,，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽 批,。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意,，才能實施。不得“先斬后奏”,。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發(fā)生后,，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù),，再送往財務審核,，超出三天的費用不予報銷，責任自負,。

4.2.2.財務部必須認真,、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理,，計算是否正確無誤,，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑,。如有異議時,，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理,。情節(jié)嚴重的,，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后,，經(jīng)財務審核無誤的單據(jù),，應由財務送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財務在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時,，應在一天內(nèi),，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收,。

4.2.5受款人到財務處領取款項,，在收款時，應當面點清款項,。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款,，必須填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途,，當日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核,。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付,。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后,，應及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務結(jié)算清楚,。

4.3.4,、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權(quán)拒付二次借款,。

4.3.5當借款人不及時結(jié)清借款之項目時,，財務有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日,。

4.4.1.2薪資計算周期,，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資,，計入下一個月薪資內(nèi),。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”,、“門票領取情況“上報財務,。

4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢,，并交總經(jīng)理簽批,。

4.4.2交際應酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮,，應當掌握分寸,，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意,。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,，必須先獲總經(jīng)理的批準。

4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內(nèi),，如發(fā)生額在500元以上的,，必須有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費,，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支,。

4.4.2.4市內(nèi)交通費：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由,。

（2）交通工具均以公交車、專線,、小巴,、brt為主；

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時,，應事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可,。

4.5費用報銷的有關規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi),，特殊情況一周內(nèi)完成,，過期財務可不予報銷。

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫,，字體要清楚,。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致,，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票,、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；

4.5.3如填報未符合上述要求,，財務部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報,。

4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證,，如確實無法取得原始票據(jù)的,，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因,。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的,，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承擔,。

4.5.6所有票據(jù)必須真實,，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人,。

4.6關于辦公用品的采購及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員,，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批,。

4.6.2客服部根據(jù)審批采購計劃,，填寫“借款單”，到財務借備用金采購,。

4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管,，領用物品時填寫領用表。

4.6.4辦公設備的維修,，要求事先申請到客服部備案,，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件,，各部門無權(quán)自行處理,。

5,、其它

5．1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

5．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂,；

5．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施,。

廈門博贊教育服務有限公司20xx年12月3日

報銷制度管理制度篇八

原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：

1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),，填寫時一律用炭素筆,，圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2,、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進修學校）,、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）,、單價,、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,，字跡清楚,，金額正確，大,、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。

3,、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章,。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）,。

4、在超市購買商品的,，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名,、單價、數(shù)量）且商品符合財務報銷范圍,。

5,、報銷憑證嚴重破損導致內(nèi)容不全、不清的,，財務人員不得給予報銷,。

（一）財務報銷審批權(quán)限

學校實行“一支筆”審批制度，學校所有的財務支出都必須經(jīng)校長審批后,，方可到財務處辦理結(jié)算,。

學校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預算由校長簽批,，方可借支進入采購程序,，采購秉承一人為私二人為公的原則,，為報銷提供證明。嚴格執(zhí)行前帳不清后賬不借,。

（三）財務報銷基本手續(xù)及要求

1．購買的設備、辦公用品,、貴重物品需經(jīng)手人簽字,、審核人簽字（財務）、校長簽字,，方可報銷,、進賬。

2．凡到財務處報銷的票據(jù),，需校長,、審核人、經(jīng)手人簽字方可報銷,。

3,、教職工到財務處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證,，包括：需要報銷的有關發(fā)票,、收據(jù)；物資采購一律由學校統(tǒng)一執(zhí)行,。

注意：先簽字后報銷