我們?cè)谝恍┦虑樯鲜艿絾l(fā)后,，應(yīng)該馬上記錄下來，寫一篇心得體會(huì),，這樣我們可以養(yǎng)成良好的總結(jié)方法,。優(yōu)質(zhì)的心得體會(huì)該怎么樣去寫呢,？下面是小編幫大家整理的優(yōu)秀心得體會(huì)范文,，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友,。

海關(guān)財(cái)務(wù)專項(xiàng)整治報(bào)告 海關(guān)專項(xiàng)整治工作心得體會(huì)篇一

(一)加強(qiáng)綜合管理,，健全財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置

xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程，全面提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量,，明確各個(gè)崗位責(zé)職,，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)。能夠按照《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工作,，配備財(cái)務(wù)人員,，財(cái)會(huì)人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性,，數(shù)據(jù)的真實(shí)性,，資料的完整性，分析的針對(duì)性,，財(cái)務(wù)的規(guī)范性,，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進(jìn)基礎(chǔ)管理,。

為了提高我鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，制訂了工作目標(biāo)考核辦法,，量化,、細(xì)化考核內(nèi)容，實(shí)行工作目標(biāo)考核責(zé)任制,。

（二）完善財(cái)務(wù)管理制度,，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為

xx年的財(cái)務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設(shè)為重點(diǎn),完善了會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制,、財(cái)務(wù)處理程序制度,、內(nèi)部牽制制度、稽核制度,、原始記錄管理制度,、財(cái)產(chǎn)保管清查制度、財(cái)務(wù)收支審批制度,、會(huì)計(jì)檔案管理保密制度等相關(guān)制度,。各項(xiàng)制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé),、整合財(cái)務(wù)管理的程序,、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范,，也是制訂,、執(zhí)行財(cái)務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù),。從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為,。

（三）夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,，理順業(yè)務(wù)流程

對(duì)我鎮(zhèn)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都嚴(yán)格取得或填制合法的原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式,、內(nèi)容,、填制方法、簽章,、傳遞,、匯單反饋?zhàn)隽私y(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作做到真實(shí),、完整,、正確、清晰,、及時(shí),。在財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)的使用上，本著節(jié)約,、合理使用的原則,，堅(jiān)持以預(yù)算為主線，所有的支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行,，并合理安排用款進(jìn)度,，保證預(yù)算期間各階段的資金需要。

（四）增強(qiáng)賬務(wù)核算準(zhǔn)確性,，為決策提供有效支持

在財(cái)務(wù)核算上,，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度,，保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)正確合法,。對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入帳,，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié),。各單位并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?，賬目清楚，手續(xù)齊全,，沒有發(fā)現(xiàn)挪用,、私分等違紀(jì)行為。會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)做到了真實(shí)準(zhǔn)確,、內(nèi)容完整,，報(bào)送及時(shí)并附有財(cái)務(wù)情況說明書,。

（五）加大固定資產(chǎn)管理工作力度

結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，明確了固定資產(chǎn)購置,、領(lǐng)用,、調(diào)撥、出租,、出借等具體工作程序和要求,，從而進(jìn)一步規(guī)范了本部門的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機(jī)制上,、管理程序上,、管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強(qiáng)化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作,。1,、審核各部門上報(bào)的固定資產(chǎn)購置、處置,、調(diào)撥等申請(qǐng)計(jì)劃,，嚴(yán)格入庫手續(xù)，做好帳務(wù)處理,。2,、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊(cè)，物款相符,，登記準(zhǔn)確,，沒有造成固定資產(chǎn)流失的情況。

（一）財(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)

還存在管理工作上的松懈,，各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng),，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制,。

（二）財(cái)務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高

隨著電算化在財(cái)務(wù)工作的應(yīng)用,，在規(guī)范和方便財(cái)務(wù)工作的同時(shí)，也對(duì)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求,，提高業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平成為我們亟待解決的問題,。

（三）內(nèi)審制度需進(jìn)一步健全

各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審計(jì)人員，建議上級(jí)單位制定一個(gè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)審計(jì)制度,，以便遵照?qǐng)?zhí)行,。

海關(guān)財(cái)務(wù)專項(xiàng)整治報(bào)告 海關(guān)專項(xiàng)整治工作心得體會(huì)篇二

為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理,，進(jìn)一步規(guī)范各類財(cái)務(wù)支出票據(jù)的使用行為,，根據(jù)市紀(jì)委、市監(jiān)察局《關(guān)于在全市開展財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》的有關(guān)要求和xx市財(cái)政局《關(guān)于報(bào)送全市財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治自查自糾工作情況》的通知,，我局高度重視并組織財(cái)務(wù)人員對(duì)照實(shí)施方案進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

此次財(cái)務(wù)票據(jù)自查工作,，局黨委高度重視，專題召開全體機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治會(huì)議,，并組成了檢查專班,，專班人員由單位主要負(fù)責(zé)人同志任組長，分管財(cái)經(jīng)工作的副局長xx任副組長,，成員由局監(jiān)察室xx和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)室xx,、xx組成。同時(shí),，局領(lǐng)導(dǎo)責(zé)成財(cái)務(wù)室人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案,，詳細(xì)了解此次對(duì)財(cái)政票據(jù)檢查的內(nèi)容和依據(jù)，嚴(yán)格按照市財(cái)政下發(fā)《關(guān)于報(bào)送全市財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治自查自糾工作情況》的通知要求進(jìn)行檢查,。機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)室于20xx年7月17日至20日積極組織本科室財(cái)務(wù)人員對(duì)我單位20xx年10月1日以來在財(cái)務(wù)支出中票據(jù)的使用情況進(jìn)行了自查,，并按照要求認(rèn)真地填寫了相關(guān)的檢查表。

財(cái)務(wù)人員在財(cái)務(wù)票據(jù)專項(xiàng)整治自查工作中,，對(duì)我局20xx年10月1日以來的所有會(huì)計(jì)憑證,、財(cái)務(wù)單據(jù)，逐本,、逐筆支出票據(jù)一本一筆不漏地全面檢查,，檢查中重點(diǎn)突出了對(duì)財(cái)務(wù)支出上列支禮品禮金數(shù)額和發(fā)票內(nèi)容金額是否真實(shí)；會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi),、接待費(fèi)發(fā)票內(nèi)容是否真實(shí)、手續(xù)是否齊全,、標(biāo)準(zhǔn)是否合規(guī),；內(nèi)容為xxx辦公用品xxx、xxx副食xxx的發(fā)票內(nèi)容是否真實(shí),；電腦耗材,、材料印刷、購置費(fèi),、資料費(fèi)等發(fā)票內(nèi)容是否真實(shí),、金額是否真實(shí)；車輛維修發(fā)票內(nèi)容是否真實(shí),，是否存在虛報(bào)冒領(lǐng)情況,。是否存在往來票據(jù)作支出憑證的現(xiàn)象等十三個(gè)方面的內(nèi)容。通過自查,，我們認(rèn)為：

（一）我單位嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理制度,，在財(cái)務(wù)支出票據(jù)入賬事項(xiàng)上把好了幾道關(guān)口，一是分管財(cái)經(jīng)的領(lǐng)導(dǎo)首先對(duì)支出發(fā)票票面的內(nèi)容,、金額,、事由,、經(jīng)辦人、證明人等幾個(gè)要素進(jìn)行嚴(yán)格審查,，把好了支出內(nèi)容真實(shí)性關(guān)口,；二是單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批的單據(jù)進(jìn)行復(fù)核，把好了支出票據(jù)入賬的關(guān)口,；三是在財(cái)務(wù)室報(bào)銷入賬時(shí),，財(cái)務(wù)人員對(duì)支出票據(jù)的各項(xiàng)要素、領(lǐng)導(dǎo)的簽批情況及發(fā)票的真實(shí)性進(jìn)行審核,，把好了支出票據(jù)完整性關(guān)口,。

（二）我單位在日常工作中，對(duì)支出票據(jù)嚴(yán)把了幾道關(guān)口,，在此次自查中不存在自查內(nèi)容中的十三個(gè)方面的問題,。

通過這次自查，我們進(jìn)一步學(xué)習(xí)了國家有關(guān)財(cái)務(wù)票據(jù)和財(cái)務(wù)管理的法規(guī)制度,，按照省紀(jì)委,、市紀(jì)委開展的20xx年xxx四項(xiàng)專項(xiàng)整治xxx和腐敗問題的統(tǒng)一部署和要求，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì),，營造風(fēng)清氣正的財(cái)務(wù)管理環(huán)境,，繼續(xù)保持一貫嚴(yán)格理財(cái)、管財(cái)?shù)谋旧?，讓?cái)務(wù)管理工作再上新的臺(tái)階,。

海關(guān)財(cái)務(wù)專項(xiàng)整治報(bào)告 海關(guān)專項(xiàng)整治工作心得體會(huì)篇三

我中心校根據(jù)《xx省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專項(xiàng)檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計(jì)財(cái)科20xx年9月22號(hào)召開的財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議的相關(guān)要求,，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改,，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下:

認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí),，結(jié)合我校實(shí)際,，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立了馬街中心校財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組,。

組長:

組員:

在整改中,，要求財(cái)務(wù)人員,，掌握財(cái)務(wù)制度,，查問題，認(rèn)真反思,，找差距,，尋原因。

通過查看20xx年9月至20xx年8月會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)報(bào)表,、會(huì)計(jì)賬簿,，在會(huì)計(jì)報(bào)表中沒有問題，在會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳,，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題,，無需整改。

1,、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證,，正在學(xué)習(xí)爭取;

2、在會(huì)計(jì)憑證中沒有蓋財(cái)務(wù)公章,，財(cái)務(wù)主管章,、報(bào)賬員章、出納章及附件章;

3,、固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)不規(guī)范,。對(duì)全校資產(chǎn)清查上報(bào)工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)這種情況進(jìn)行分工協(xié)作,，分塊整改,，把所缺的內(nèi)容整改完整。

總之,，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校,，首先要用資金來作后遁,。為此，在今后的工作中,，一定要以鳳財(cái)聯(lián)發(fā)97號(hào)文件作標(biāo)準(zhǔn),，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財(cái)務(wù),。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后,，再進(jìn)行報(bào)賬、公示,。將財(cái)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)等在欄目內(nèi)公布,，自覺接受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督,。做到“給群眾一個(gè)明白,，還領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的開支合法,、合規(guī),、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的安全性，使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效益,。

海關(guān)財(cái)務(wù)專項(xiàng)整治報(bào)告 海關(guān)專項(xiàng)整治工作心得體會(huì)篇四

按照雅財(cái)〔20xx〕324號(hào)文件要求,，我委及時(shí)對(duì)違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題進(jìn)行清理自查。經(jīng)查,，我委無違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

委黨組高度重視違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查工作，把此項(xiàng)工作作為扎實(shí)抓好第二批群眾路線實(shí)踐教育實(shí)踐活動(dòng),，深化正風(fēng)肅紀(jì)工作,，切實(shí)解決“四風(fēng)”突出問題的重要舉措，認(rèn)真進(jìn)行安排部署,。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),。成立由委黨組“一把手”任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長,，財(cái)務(wù)室,、監(jiān)察室工作人員為成員的專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織開展專項(xiàng)治理工作,。二是強(qiáng)化教育,。召開班子會(huì)和職工會(huì)，組織學(xué)習(xí)省,、市關(guān)于切實(shí)解決亂發(fā)錢物問題的相關(guān)文件,，進(jìn)一步增強(qiáng)干部職工對(duì)亂發(fā)錢物問題的認(rèn)識(shí)。三是強(qiáng)化監(jiān)管,。委監(jiān)察室定期對(duì)委機(jī)關(guān)和下屬各單位違反規(guī)定亂發(fā)錢物情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,。對(duì)發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定亂發(fā)錢物的，督促限時(shí)整改,。

進(jìn)一步規(guī)范并加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理,，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員財(cái)經(jīng)紀(jì)律和業(yè)務(wù)培訓(xùn),，繼續(xù)實(shí)行監(jiān)察人員全程參與重大經(jīng)費(fèi)研究,、使用、管理的制度,，堅(jiān)決杜絕擠占或挪用公用經(jīng)費(fèi),、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和其他專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，以及以其他名目變相發(fā)放錢物等違規(guī)行為,。同時(shí),，按照《雅安市市級(jí)機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，研究制定《雅安市人口計(jì)生委公務(wù)出差管理暫行辦法》,，規(guī)范出差流程,、出差審批和差旅費(fèi)報(bào)銷程序，明確差旅費(fèi)報(bào)銷范圍,、標(biāo)準(zhǔn),，進(jìn)一步降低行政成本，避免浪費(fèi)現(xiàn)象,。

我委嚴(yán)格控制支出,，支出科目規(guī)范，報(bào)銷憑據(jù)正規(guī),，嚴(yán)格重大經(jīng)費(fèi)黨組會(huì)研究決定,，一般經(jīng)費(fèi)實(shí)行經(jīng)辦人簽字、分管領(lǐng)導(dǎo)審核,、財(cái)務(wù)人員把關(guān),、“一把手”審簽的四方簽字認(rèn)可程序，方可列支,。按照省,、市關(guān)于開展切實(shí)解決亂發(fā)錢問題工作的要求，對(duì)照違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查及整改情況表,，對(duì)今年1月以來的賬務(wù)進(jìn)行全面清理自查,，未超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放國家統(tǒng)一規(guī)定的津貼補(bǔ)貼，自行提高上級(jí)政府批復(fù)的地方津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),，在規(guī)范后的地方津貼之外繼續(xù)發(fā)放已取消,、歸并的原津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目或違反規(guī)定新設(shè)津貼補(bǔ)貼項(xiàng)目，違反規(guī)定發(fā)放各種獎(jiǎng)勵(lì)等情況,，未私設(shè)小金庫,。

海關(guān)財(cái)務(wù)專項(xiàng)整治報(bào)告 海關(guān)專項(xiàng)整治工作心得體會(huì)篇五

2014年醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作檢查自查報(bào)告

xxx財(cái)政局：

根據(jù)《xxx會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》,、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定,，并參照財(cái)政局《關(guān)于開展2014年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)及外部審計(jì)檢查實(shí)際情況,，對(duì)本單位的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行,，2014 年5月5日收到xxx財(cái)政局通知后,，醫(yī)院及時(shí)成立了以總會(huì)計(jì)師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作,。

二,、自查時(shí)間

2014 年5月5日至5月15 日。

三,、自查方式

自查小組成員參照財(cái)政局《關(guān)于開展2014年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對(duì)照,，采取賬簿報(bào)表查閱和單據(jù)抽查等方式,。

四、自查結(jié)果

按照州財(cái)政局《關(guān)于開展2014年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》的要求,，醫(yī)院對(duì)本單位年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告質(zhì)量,、財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)管理,、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查,，對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

（一）財(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)管理方面

1,、醫(yī)院所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用,，支出真實(shí)合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報(bào)銷獲取費(fèi)用,。

2,、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為,。

3,、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi),、亂罰款和截留非稅收入的行為,。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象,。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策,，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金,、補(bǔ)貼的行為。

6,、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符,，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn),、截留處臵收入的行為,。

7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,，無“賬外賬”和“小金庫”,。

（二）會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告方面

我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬,，不存在私設(shè)小金庫行為,，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算,。會(huì)計(jì)憑證的編制符合《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，簽字齊全,，定期裝訂,，專人保管，原始單據(jù)完整合法,，不存在造假行為,；發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬,，做到日清月結(jié),；由專人負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)告符合要求,，做到數(shù)字真實(shí),、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整,、說明清楚,。

（三）內(nèi)部控制和檔案管理方面

財(cái)務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé)，崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理,，不相容職務(wù)相互分離，相互制約,。會(huì)計(jì)檔案的保管由專人保管,，有專門的會(huì)計(jì)檔案柜，會(huì)計(jì)檔案按年度,，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中,，并加鎖確保安全。

（四）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際,，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性,、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達(dá)到了以下四點(diǎn)要求：

1,、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離,、相互制約,，以明確責(zé)任，防止舞弊,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行,。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,，提高了資金使用效益。

3,、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生,。

4．明確賬務(wù)處理程序,，根據(jù)醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定單位會(huì)計(jì)科目和明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍,；確定本單位會(huì)計(jì)憑證格式,、填制要求、審核要求,、傳遞程序,、保管要求等；確定本單位的總賬,、明細(xì)賬,、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,、各種輔助賬等的設(shè)臵,、格式、登記,、對(duì)賬,、結(jié)算、改錯(cuò)等要求,，確保會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確無誤,。

（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購臵時(shí),，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿,、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物,、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄,、計(jì)算,、反映、核對(duì)等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物,、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì),，保證賬賬相符,。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題,。

（六）存在問題

通過自查,，醫(yī)院在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,，預(yù)算管理制度,、財(cái)務(wù)分析制度,、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,，實(shí)行更有力的措施,，力求將這方面的工作做得更好。

xxxxx醫(yī)院

2014年5月15日篇二：財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇

財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇

財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文三篇

（一）一,、整改活動(dòng)開展情況

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109 號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對(duì)相關(guān)具體問題的描述,，我司xxxx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作,，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限,，明確整改責(zé)任人,，財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎么寫。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題,，我們已嚴(yán)格按照要求整改,。在對(duì)相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議,。本次整改以會(huì)議,、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進(jìn)整改進(jìn)度,，落實(shí)整改情況。

二,、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu),，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理,，不相容職務(wù)相互分離,，相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能,，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格,；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善,，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍,、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤,。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件,、職責(zé),、權(quán)限、考核等做出規(guī)定,。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn),。

（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性,，不得與控股股東,、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東,、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢,、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實(shí)際需要,；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求,，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全,；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平,，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn),，制定明確,、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露,，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策,。

根據(jù)上述通知要求

（一），我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu),，明確了各崗位職責(zé),、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化,，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新,；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格,；在xxxx年12 月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門2011 年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”,。

根據(jù)上述通知要求

（二），自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》,、《xxx會(huì)計(jì)法》,、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》,、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則,，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等,。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度,。

根據(jù)上述通知要求