時(shí)間流逝得如此之快,，前方等待著我們的是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),，是時(shí)候開始寫計(jì)劃了,。計(jì)劃為我們提供了一個(gè)清晰的方向，幫助我們更好地組織和管理時(shí)間,、資源和任務(wù),。這里給大家分享一些最新的計(jì)劃書范文，方便大家學(xué)習(xí),。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇一

全部政府性資金審計(jì)是一個(gè)全新的理念，有著豐富的內(nèi)涵和不確定的外延,，需要我們?cè)趯徲?jì)中逐步穩(wěn)定鞏固,，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計(jì),，總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn),，將全部政府性資金審計(jì)系統(tǒng)化、體系化是進(jìn)一步深化全部政府性資金審計(jì)的根本要求,。要不斷深化全部政府性資金審計(jì)內(nèi)容,，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量,、規(guī)模,、支出重點(diǎn)和支出方向，從小處著眼,、由表及里對(duì)全部政府性資金使用過(guò)程中的突出問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)和規(guī)范”,。

二、完善預(yù)算管理審計(jì),，促進(jìn)預(yù)算管理體制的建立

根據(jù)黨的報(bào)告“深化預(yù)算制度改革,，強(qiáng)化預(yù)算管理和監(jiān)督”的精神，和省長(zhǎng)提出的“三個(gè)子”的預(yù)算管理目標(biāo),，作為改變舊的政府性資金管理理念,、模式的三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié),，也是加強(qiáng)和規(guī)范全部政府性資金預(yù)算管理的必經(jīng)程序，推進(jìn)預(yù)算民主化進(jìn)程,。

三,、深化政府負(fù)債審計(jì)，規(guī)避和防范政府財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)

適度的政府負(fù)債是地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)不可或缺的資金來(lái)源,，但政府負(fù)債過(guò)多過(guò)重,，則會(huì)制約地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展。財(cái)政審計(jì)工作,，仍然把審計(jì)重點(diǎn)之一集中于《**省地方政府債務(wù)管理實(shí)施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查,，尤其關(guān)注了負(fù)債計(jì)劃是否統(tǒng)一歸口管理，負(fù)債率,、債務(wù)率,、償債率指標(biāo)有無(wú)突破的警戒線標(biāo)準(zhǔn)以及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系、償債準(zhǔn)備金制度的建立和償債準(zhǔn)備金的足額計(jì)提等內(nèi)容,，更好發(fā)揮審計(jì)的免疫系統(tǒng)作用,。

四、以政策為導(dǎo)向,，加強(qiáng)對(duì)宏觀調(diào)控措施落實(shí)情況的審計(jì)監(jiān)督

進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)在促進(jìn)宏觀調(diào)控中的作用,，把貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀政策的情況作為審計(jì)的一項(xiàng)主要內(nèi)容，當(dāng)前財(cái)政管理中突出的問(wèn)題主要有六個(gè)方面：一是預(yù)算管理;二是收支兩條線管理;三是財(cái)政專項(xiàng)資金使用;四是轉(zhuǎn)移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負(fù)債問(wèn)題,。這些問(wèn)題應(yīng)引起我們的高度重視,。通過(guò)審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題和隱患,，找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象,，探究成因，尋求對(duì)策,，為政府制定貫徹和落實(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的措施和對(duì)策提供參考依據(jù),。

總之，在實(shí)踐中探索財(cái)政審計(jì)轉(zhuǎn)型,，在深化中體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的核心價(jià)值,，把創(chuàng)新深化審計(jì)理念、審計(jì)實(shí)務(wù),、審計(jì)目標(biāo),、審計(jì)方式、審計(jì)技術(shù),、審計(jì)管理作為重點(diǎn),。要提高掌握科學(xué)發(fā)展觀的理論水平，要提高實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的知識(shí)水平,。要根據(jù)履行職責(zé)的要求,，學(xué)習(xí)相關(guān)領(lǐng)域的知識(shí),，不斷完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì),，在實(shí)踐中才能不斷深化認(rèn)識(shí),、增長(zhǎng)才干。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇二

20__年是我鎮(zhèn)實(shí)施“十二五”規(guī)劃的第一年,。按照市,、區(qū)勞動(dòng)保障工作會(huì)議的要求，今年勞動(dòng)保障工作總體思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo),，以落實(shí)政策、完善制度,、推進(jìn)法制建設(shè)為主線,，全面落實(shí)就業(yè)再就業(yè)政策，加快完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,，積極推進(jìn)失業(yè)保險(xiǎn),、醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)工作，保持勞務(wù)關(guān)系和諧穩(wěn)定,，大力加強(qiáng)維權(quán)工作和勞動(dòng)保障法制建設(shè),，統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)推進(jìn)勞動(dòng)保障事業(yè)科學(xué)發(fā)展,。

一,、全面落實(shí)積極的就業(yè)政策，努力擴(kuò)大就業(yè)再就業(yè)

1,、落實(shí)工作責(zé)任。把就業(yè)再就業(yè)工作擺在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展更加突出的位置,，把增加就業(yè)和控制失業(yè)作為構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的優(yōu)先目標(biāo),。嚴(yán)格實(shí)行黨政一把手負(fù)責(zé)制和村(居)委會(huì)目標(biāo)管理責(zé)任制，層層分解落實(shí)就業(yè)再就業(yè)工作任務(wù),，保持就業(yè)和再就業(yè)人數(shù)穩(wěn)定增長(zhǎng),。全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)要達(dá)到100人，其中城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員再就業(yè)10人,，“4050”人員再就業(yè)1人,，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)要達(dá)到488人，其中跨省轉(zhuǎn)移就業(yè)120人,。

2,、確保政策落實(shí)。全面推進(jìn)就業(yè)再就業(yè)政策落實(shí),，層層分解區(qū)政府確定的就業(yè)再就業(yè)工作目標(biāo)任務(wù),，開展就業(yè)再就業(yè)政策宣傳,，用好用足政策，充分發(fā)揮效應(yīng),。以增加就業(yè)崗位為目標(biāo),，繼續(xù)把再就業(yè)作為工作重點(diǎn)，建立創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)聯(lián)動(dòng)機(jī)制,，著力解決體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的下崗失業(yè)人員再就業(yè)問(wèn)題,。

3、強(qiáng)化就業(yè)服務(wù),。進(jìn)一步完善公共就業(yè)服務(wù)體系,，加強(qiáng)勞動(dòng)力市場(chǎng)管理，推進(jìn)就業(yè)服務(wù)專業(yè)化,、制度化和社會(huì)化,。認(rèn)真組織開展“再就業(yè)援助月”、整治勞動(dòng)力市場(chǎng)秩序,、創(chuàng)建“勞務(wù)經(jīng)濟(jì)”等活動(dòng),。堅(jiān)持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌就業(yè)的方針，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)的培訓(xùn),、管理和服務(wù),，推行培訓(xùn)、就業(yè),、維權(quán)三位一體的工作模式,，擴(kuò)大勞務(wù)輸出規(guī)模，打造勞務(wù)輸出品牌,，加強(qiáng)勞動(dòng)力市場(chǎng)建設(shè),，突出抓好獨(dú)立工礦區(qū)關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)下崗失業(yè)人員、城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭等特殊困難群體的就業(yè)再就業(yè)工作,，努力做好大學(xué)畢業(yè)生,、復(fù)員退役士兵等各類人員就業(yè)工作。

4,、加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn),。堅(jiān)持以就業(yè)為導(dǎo)向，以能力為核心,，以職業(yè)資格證書為手段,，大力開展職業(yè)培訓(xùn)。全面實(shí)施高技能人才培訓(xùn)工作,，加大在職培訓(xùn)力度,，健全職業(yè)技能培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，加大農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)力度,，抓好扶貧培訓(xùn),，建立一個(gè)有實(shí)力的農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)基地,，打造培訓(xùn)品牌。做好再就業(yè)培訓(xùn)工作,，探索建立培訓(xùn)促進(jìn)就業(yè)的工作機(jī)制,。加快創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)中心建設(shè)。全面推行勞動(dòng)預(yù)備制度和職業(yè)資格證書制度,。

二,、不斷擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面，完善社會(huì)保障制度

1,、完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,。認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》，認(rèn)真組織完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn),，按照3%的比例啟動(dòng)做實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶工作,。改革養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法，建立基本養(yǎng)老金的正常調(diào)整機(jī)制,。推進(jìn)企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)工作,。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)要按照貫徹實(shí)施《公務(wù)員法》的要求，積極探索企業(yè)化管理事業(yè)的單位改革改制的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)政策措施,。醫(yī)療保險(xiǎn)要重點(diǎn)研究解決困難企業(yè),、困難群體，特別是關(guān)閉破產(chǎn),、改革改制國(guó)有企業(yè)退休人員參加醫(yī)療保險(xiǎn)辦法,，同步推進(jìn)生育保險(xiǎn)。失業(yè)保險(xiǎn)要研究實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌的辦法,。工傷保險(xiǎn)要積極穩(wěn)妥地做好進(jìn)城務(wù)工人員參保工作,，研究解決國(guó)有企業(yè)“老工傷”的問(wèn)題。

2,、加大社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳力度,。以非公有制經(jīng)濟(jì)組織擴(kuò)面征繳為重點(diǎn)，以五里牌鎮(zhèn)蠟燭廠參加社會(huì)保險(xiǎn)為突破口,，建立健全部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，積極推行“五保合一”和社會(huì)保險(xiǎn)雙基數(shù)征收工作,，進(jìn)一步加大擴(kuò)面征繳和稽核力度,，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，確保按時(shí)足額發(fā)放,。

三,、著力構(gòu)建和諧穩(wěn)定的勞動(dòng)關(guān)系，維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益

1,、推動(dòng)勞動(dòng)合同制度建設(shè),。啟動(dòng)實(shí)施“勞動(dòng)合同工作三年行動(dòng)計(jì)劃”,，督促檢查勞動(dòng)合同的簽訂和履行，指導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)勞動(dòng)合同管理,，建立健全勞動(dòng)管理臺(tái)帳,。大力推廣各行業(yè)各領(lǐng)域勞動(dòng)合同示范文本。國(guó)有企業(yè)勞動(dòng)合同簽訂率要達(dá)到98%以上,，非國(guó)有企業(yè)勞動(dòng)合同簽訂率達(dá)到50%以上,。完善集體協(xié)商與集體合同制度。積極推進(jìn)勞動(dòng)關(guān)系三方協(xié)商機(jī)制建設(shè),，努力探索在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)建立三方協(xié)商機(jī)制,。

2、加強(qiáng)勞動(dòng)保障監(jiān)察執(zhí)法,。全面貫徹《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》和《湖南省勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》,，按照“主動(dòng)巡查、突出重點(diǎn),、規(guī)范行為,、嚴(yán)格程序、依法處理”的要求,，深入開展勞動(dòng)合同簽訂,、農(nóng)民工工資支付、社會(huì)保險(xiǎn)參保繳費(fèi),、清理規(guī)范職業(yè)中介等專項(xiàng)執(zhí)法檢查,，嚴(yán)肅查處各種違法行為，努力提高勞動(dòng)合同簽訂率,、社?；鹫骼U率,、農(nóng)民工工資清欠率。積極推進(jìn)勞動(dòng)保障誠(chéng)信制度建設(shè)，加強(qiáng)勞動(dòng)保障執(zhí)法維權(quán)隊(duì)伍建設(shè),。

3、全力做好維穩(wěn)信訪工作,。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)有企業(yè)改革改制職工分流安置政策,，妥善做好職工分流安置、勞動(dòng)關(guān)系調(diào)整和社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系接續(xù)工作,。認(rèn)真研究職工分流安置出現(xiàn)的新情況,、新問(wèn)題。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革改制,。認(rèn)真做好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部工作,。切實(shí)落實(shí)維穩(wěn)工作責(zé)任制，完善和落實(shí)信訪工作預(yù)案，及時(shí),、果斷,、妥善的處置各類矛盾和問(wèn)題。

四,、加強(qiáng)服務(wù)能力建設(shè),，提高勞動(dòng)保障服務(wù)水平

切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。全鎮(zhèn)上下恪守“真心真意為民著想,，誠(chéng)心誠(chéng)意為民解難,，實(shí)心實(shí)意為民辦事，全心全意為民服務(wù)”的職業(yè)風(fēng)范和“以人為本,，尊重勞動(dòng),，廉潔自律、勤政高效”的職業(yè)道德,，不斷提高工作人員的政策水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),。加強(qiáng)服務(wù)站作風(fēng)建設(shè)，建立和完善各項(xiàng)管理制度,，規(guī)范工作程序和流程,。堅(jiān)持依法行政，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，提高行政效率,。努力營(yíng)造一個(gè)“心齊氣順、和諧相處,、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)”的工作環(huán)境,，努力推進(jìn)勞動(dòng)保障事業(yè)全面向前發(fā)展!

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇三

5、重視黨員教育,，積極訂閱《支部生活》書籍,，堅(jiān)持“三會(huì)一課”制度，建立“三簿二冊(cè)一表”,，活躍黨內(nèi)各項(xiàng)生活;在班子建設(shè)方面,，健全和完善支部管理、學(xué)習(xí)制度,，始終堅(jiān)持民主集中制原則,，實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo)、個(gè)人分工負(fù)責(zé)制度,，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》,，認(rèn)真過(guò)好黨內(nèi)民主生活會(huì)，積極開展批評(píng)和自我批評(píng),。推行黨員目標(biāo)管理,，積極開展民主評(píng)議黨員工作，推行“一定三包”,、“黨員聯(lián)系戶”制度,，連續(xù)二年我局支部被機(jī)關(guān)黨工委評(píng)為“先進(jìn)支部”的光榮稱號(hào)。(八)扎扎實(shí)實(shí)抓好兩個(gè)文明建設(shè),，做到兩手抓,、兩手硬。根據(jù)縣委,、縣政府的部署,，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計(jì)劃和綜治工作計(jì)劃，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組,，局里與每個(gè)干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀,。加強(qiáng)了以“創(chuàng)五優(yōu)爭(zhēng)先行”“創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)、爭(zhēng)做人民滿意公務(wù)員”活動(dòng)為主題的精神文明建設(shè),，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實(shí)際困難，拔出數(shù)萬(wàn)?？罡脑煨l(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場(chǎng)所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達(dá)到“五凈”,，積極營(yíng)造和諧的審計(jì)工作環(huán)境,。同時(shí)積極開展文明之家活動(dòng)，文明之家達(dá)100%,。計(jì)生工作全面達(dá)標(biāo),。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔,，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項(xiàng)任務(wù)。一份耕耘一份收獲,，去年我局被縣委,、縣政府評(píng)為“縣級(jí)精神文明建設(shè)單位”;被綜治委評(píng)為“社會(huì)治安綜合治理合格單位”。積極開展文體活動(dòng),，豐富職工的業(yè)余生活,。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費(fèi)較緊張的情況下，單位拔出3000多元給局工會(huì)安排好節(jié)日期間的各項(xiàng)文體活動(dòng),，通過(guò)開展各種健康的文體活動(dòng),，豐富干部職工的文化生活，增強(qiáng)了體質(zhì),，促進(jìn)了審計(jì)事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。堅(jiān)持以人為本的原則，實(shí)行人性化管理對(duì)家中有小孩考試、升學(xué)及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時(shí)間照顧料理家事,。并規(guī)定由工會(huì)代表看望慰問(wèn)干部直系親屬生病住院等事宜，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖,，實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)團(tuán)結(jié),、對(duì)外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。

(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作

今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn),，經(jīng)局務(wù)會(huì)研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組，確定掛村工作隊(duì)長(zhǎng)并按照縣委的部署認(rèn)真開展“四百活動(dòng)”發(fā)放“便民服務(wù)聯(lián)系卡”深入一線,，與群眾零距離地談心交心,、溝通交流，做到村情民意,、家事民事心中有數(shù),，為保證先進(jìn)文化進(jìn)村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動(dòng)中心，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問(wèn)題,，增進(jìn)與群眾的感情,，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,、促進(jìn)社會(huì)和諧,。

二、存在的不足及下一階段工作設(shè)想

我局在兩個(gè)精神文明建設(shè)方面做了一定工作,，也取得了一些成績(jī),，但與上級(jí)的要求還存在一定的差距。主要表現(xiàn)在審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不盡合理,，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費(fèi)緊張,，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)力度尚待加強(qiáng);審計(jì)的預(yù)防、揭露,、抵御功能發(fā)揮不夠,，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢(shì)還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)和審計(jì)事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力,，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作,，主要抓好以下幾個(gè)方面的工作：

1,、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的審計(jì)干部隊(duì)伍,。嚴(yán)格按照“從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍”的精神,，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心,、以提高審計(jì)工作水平為著力點(diǎn)，以“科學(xué)發(fā)展觀”重要思想為指導(dǎo),，貫徹落實(shí)黨的xx大和全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議精神,，繼續(xù)貫徹“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的方針,，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，注重培養(yǎng)精通計(jì)算機(jī)技術(shù)和審計(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,，做到“四個(gè)強(qiáng)化和四個(gè)促進(jìn)”,，即強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強(qiáng)化對(duì)權(quán)力制約和監(jiān)督,，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的力度,，促進(jìn)地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強(qiáng)化財(cái)政收支審計(jì)，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)案件,，防止財(cái)政資金和國(guó)有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)工作力度，抓好審計(jì)質(zhì)量控制和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的推廣應(yīng)用,，增強(qiáng)審計(jì)建議的針對(duì)性,，促進(jìn)審計(jì)成果的利用和提升，提高審計(jì)工作水平,。

2,、圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，扎實(shí)開展審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作,。在完成署,、省、市定審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)基礎(chǔ)上,，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)工作熱點(diǎn),，適當(dāng)安排一些調(diào)查項(xiàng)目，主動(dòng)融入海西經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局,，積極開展審計(jì)調(diào)研活動(dòng),，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)，認(rèn)真做好黨政交辦的審計(jì)事項(xiàng),。針對(duì)存在問(wèn)題,，分析產(chǎn)生原因，并提出有針對(duì)性的意見和可行性的改進(jìn)措施,，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中,，堅(jiān)持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局,、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，圍繞保增長(zhǎng),、擴(kuò)內(nèi)需,、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實(shí)事,、推動(dòng)節(jié)能減排等工作重點(diǎn)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，努力提高依法審計(jì),、創(chuàng)新審計(jì),、預(yù)警審計(jì)的能力。全面,、及時(shí),、客觀、公正,、如實(shí)地向決策系統(tǒng)反映問(wèn)題,，中肯地提出可行性的審計(jì)建議，為維護(hù)國(guó)家資金的安全,、維護(hù)民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用,。

審計(jì)工作計(jì)劃篇三

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實(shí)精神,，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展,、推進(jìn)依法行政,、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二,、工作重點(diǎn)

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審,。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型,。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為,，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制,、情況報(bào)告制,、跟蹤落實(shí)制,、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì),。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力,，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法,、效益的審計(jì),，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見,、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn),，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議,，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

三,、主要措施

1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則,。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》,、《會(huì)計(jì)法》,、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí),，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法,、求真、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2.貫徹“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的方針,，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理,、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn),、落實(shí)責(zé)任,，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計(jì)形象,。

3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí),，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是,，以科學(xué)發(fā)展觀來(lái)正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問(wèn)題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過(guò)程,，力求做到從審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)方案、審計(jì)取證,、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用,，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇四

年的內(nèi)部審計(jì)工作,，以“*”重要思想為指導(dǎo)，以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī),、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù),，以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性,、效益性為重點(diǎn),，結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),，把促進(jìn)管理,，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益,，增進(jìn)服務(wù),，作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源,，防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì),。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià),，并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見和建議，幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改,。

4,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地對(duì)*教育部的學(xué)費(fèi),、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;

5,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求，有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);

6,、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,，有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;

通過(guò)開展財(cái)務(wù)周期審計(jì)，使審計(jì)工作規(guī)范化,、制度化,，及時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況，加強(qiáng)事前防范,，促進(jìn)部門管理自律,。

審計(jì)的方法是：首先各單位自查，并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個(gè)別訪談,、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行,。

審計(jì)的范圍是：教學(xué)系及相關(guān)單位xx年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況,，其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。

1,、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;

2,、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué),、*教育部,、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)。

1,、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金,、助學(xué)金發(fā)放，評(píng)定辦法,、評(píng)定程序,、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料,。

2,、院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

4,、學(xué)院有關(guān)接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作,，由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員,，組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組,，工作組依據(jù)國(guó)家、省,、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計(jì),，使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇五

在外人看來(lái)，審計(jì)工作是一項(xiàng)輕松而又簡(jiǎn)單的工作,，而實(shí)際卻又是一項(xiàng)艱巨而又復(fù)雜的工作,，在新常態(tài)下，如何干好審計(jì),，是我們審計(jì)人經(jīng)常思索的問(wèn)題,，干好審計(jì)工作主要從以下三方面著手：

干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“學(xué)”。加強(qiáng)學(xué)習(xí)是干好審計(jì)工作的前提,。審計(jì)人員身居一線,，肩負(fù)維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法紀(jì)的重任，既要堅(jiān)持原則,，秉公執(zhí)法,，又要加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，增強(qiáng)本領(lǐng),。充分發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,，只有勤于學(xué)習(xí)，善于總結(jié),，不斷汲取營(yíng)養(yǎng),，豐富大腦，才能提高分析問(wèn)題,，解決問(wèn)題的能力,。學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)，要有撿起西瓜又不漏掉芝麻的思想,，要在干中學(xué),，學(xué)中干，才能不斷積累經(jīng)驗(yàn)，增長(zhǎng)才氣,，既要向有經(jīng)驗(yàn)的領(lǐng)導(dǎo)和同志們學(xué)習(xí),，又要向理論實(shí)踐學(xué)習(xí)，真正做到干到老,、學(xué)到老,。

干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“思”。學(xué)會(huì)思考是干好審計(jì)工作的基礎(chǔ),。思考是一種能力,。孔子曰：“學(xué)而不思則罔,，思而不學(xué)則殆,。”只學(xué)習(xí),，不思考,，就不能把所學(xué)知識(shí)轉(zhuǎn)化為能力。只有加強(qiáng)思考,，才能不斷從錯(cuò)綜復(fù)雜的問(wèn)題中找到規(guī)律,；只有獨(dú)立思考，才能不斷提出自己的見解和主張,；只有善于思考,，才能使自己思維更深邃，凡事更有主見,。只有學(xué)會(huì)思考,，才能早日承擔(dān)起審計(jì)事業(yè)的重?fù)?dān)。

干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“悟”,。悟性的高與低是決定干好審計(jì)工作的保障,。每個(gè)人的悟性千差萬(wàn)別,，個(gè)人的悟性與學(xué)習(xí),、生活、工作等日常積累有很大關(guān)系,，悟性的高低與得到的工作實(shí)效和質(zhì)量也不徑相同,。老子曾經(jīng)說(shuō)過(guò)：“天下難事，必作于易,，天下大事,，必作于細(xì)”，審計(jì)工作尤其需要細(xì)致入微的悟性,，用自己細(xì)致入微的做人標(biāo)準(zhǔn)和人格魅力影響周邊的同事,，用智慧來(lái)調(diào)動(dòng)一切積極因素營(yíng)造良好的工作環(huán)境。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)高速發(fā)展時(shí)期，審計(jì)工作尤為重要,，新形勢(shì)下,，需要我們審計(jì)人員要不斷學(xué)習(xí)、不斷反思,、不斷創(chuàng)新,、不斷進(jìn)步，才能成為新時(shí)期的復(fù)合型人才,。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇六

為確保審計(jì)局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性,，根據(jù)iso9001質(zhì)量管理體系的要求，現(xiàn)將20xx年度審計(jì)局內(nèi)部審核計(jì)劃公布如下：

一,、審核目的

1,、評(píng)價(jià)審計(jì)局質(zhì)量管理體系的符合性和有效性；

2,、提供進(jìn)一步改進(jìn)的信息,。

二、審核范圍

審計(jì)局審計(jì)過(guò)程（包括財(cái)政審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、固定資產(chǎn)投資審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì),、審計(jì)調(diào)查）及相關(guān)活動(dòng)。

三,、審核性質(zhì)

例行審核

四,、審核依據(jù)

1、gb/t19001―idtiso9001：2000,；

2,、審計(jì)局質(zhì)量管理體系文件；

3,、適用的法律法規(guī)和其他要求,。

五、審核組成員

審核組長(zhǎng)：xxx

組員：xx,、xx,、xx、xx,、xx,、xx、xx,、xx

六,、審核時(shí)間

計(jì)劃在20xx年5月下旬及10月中旬進(jìn)行二次內(nèi)部審核,，具體時(shí)間另行通知。

xx區(qū)審計(jì)局

二0xx年一月四日

附：審核日程

審核日程具體安排如下：

日期時(shí)間a組涉及主要過(guò)程b組涉及主要過(guò)程

日8：30—9：00首次會(huì)議

9：00—11：30局長(zhǎng),、管代

法規(guī)科

11：30—12：30午餐,、休息

12：30—14：30紀(jì)檢組

基本建設(shè)審計(jì)科

14：30—16：30經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科

內(nèi)審經(jīng)貿(mào)審計(jì)科

28日8：30—10：30財(cái)政金融審計(jì)科

辦公室

10：30—11：30行政事業(yè)審計(jì)科

11：30—12：30午餐、休息

12：30—15：00審核組內(nèi)部匯總

15：00—16：00末次會(huì)議

注：1,、首,、末次會(huì)議請(qǐng)審計(jì)局高層領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員參加,。

2,、審核職能部門和現(xiàn)場(chǎng)時(shí)，除審核主管過(guò)程外應(yīng)審核其他相關(guān)過(guò)程,。

3,、內(nèi)審員不參加本部門的審核。

編制：審批：

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇七

隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念,，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動(dòng),，注定20__年將成為公司改革和發(fā)展過(guò)程中的里程碑式的一年。公司審計(jì)部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局,，“保穩(wěn)定,、促發(fā)展”，依法履行審計(jì)監(jiān)督,、評(píng)價(jià),、控制和服務(wù)職能，促進(jìn)各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平,，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用,。為此，現(xiàn)明確20__年的審計(jì)師工作計(jì)劃和思路,。

一,、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計(jì)促進(jìn)公司治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督,，寓幫助于促進(jìn),，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全,、健康運(yùn)行的“免疫”功能,，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展,。

二,、工作目標(biāo)

緊緊圍繞公司提出的20__年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，認(rèn)真履行公司賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法和效益,，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目,、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié),，更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制,，加大力度,，在審查重大違法違規(guī)問(wèn)題的同時(shí)，更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過(guò)程控制,，“以監(jiān)督促進(jìn)過(guò)程”,，從治理、機(jī)制和制度層面揭示問(wèn)題,，提出建議,，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力,。

三,、工作措施

(一)深化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能,，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性,。

審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置,。在其中，審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,，有效評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營(yíng)行為,，是否存在不合規(guī)的占用資源,，是否存在資源的閑置、浪費(fèi)等,，諸如此類,，均應(yīng)該通過(guò)合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)公司資源的更優(yōu)化分配,。

(二)突出重點(diǎn),，進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計(jì)力度。

20__年,，公司審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開展的基礎(chǔ)上,，有針對(duì)性的,、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作，并希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,、分析問(wèn)題,、解決問(wèn)題，提高企業(yè)管理水平,，促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)最佳實(shí)踐,，以便有效推廣利用。

1,、管理流程審計(jì),。管理流程的合理、科學(xué),、健全和規(guī)范,，決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn),。比如,，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn),，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過(guò)了必要的討論和審批程序,。走程序，就是守規(guī)則,，只有守規(guī)則,，才能最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2,、投資效益審計(jì),。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑,。但同時(shí),，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來(lái)顛覆性危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中最大的風(fēng)險(xiǎn)所在,。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì),，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇,，到評(píng)估論證,，審批決策、建設(shè)投產(chǎn),、或者重組整合,，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,，差異發(fā)生的原因等等,。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問(wèn)題,，還要重視總結(jié)和推廣最佳實(shí)踐，使公司投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無(wú)形資產(chǎn),。

3,、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低,，會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益,。而采購(gòu)管理的缺失，則會(huì)給企業(yè)帶來(lái)重大損失,，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),。因此，重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理,，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn),。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì)，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度,，規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則,，健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄，使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性,。

(三)更新思維,，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督,，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益,。

公司審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過(guò)程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念,，要與時(shí)俱進(jìn),，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督,、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變,，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容,。一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià),，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn),，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;二是通過(guò)審計(jì)測(cè)試,，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過(guò)程中的冗長(zhǎng)和效率低下的問(wèn)題,，提高流程運(yùn)行效益;三是通過(guò)審計(jì)總結(jié)最佳實(shí)踐,，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會(huì)成本的投入,。

(四)建章立制,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量,。

隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái),，公司審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路,，通過(guò)制度的建立明確預(yù)防機(jī)制,、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，一是通過(guò)制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè),，提高審計(jì)效率,，保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任,，真抓實(shí)干,，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。20__年,，公司審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程,，以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,，不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計(jì)效果,。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇八

2020年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo),，樹立科學(xué)的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心,，重點(diǎn)對(duì)集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題以及帶有普遍性和傾向性的問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),，同時(shí)還要及時(shí)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，求真務(wù)實(shí)即是審計(jì)工作要合理地分析評(píng)價(jià)事項(xiàng),，辯證地做出評(píng)價(jià)結(jié)論,。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢(shì)相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系，著力提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能,，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障,。

緊緊圍繞著2020年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，依據(jù)各項(xiàng)法律,、法規(guī),、制度，認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門的各項(xiàng)職責(zé),，全面的監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法,、效益性,，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目,、資金和環(huán)節(jié),，在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí)，更加注重事后整改和事前跟蹤過(guò)程控制,，以監(jiān)督促過(guò)程,，從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問(wèn)題，提出建議,，改善公司經(jīng)營(yíng),，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。

(一)進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,，建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》,。

加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè)，通過(guò)審計(jì)制度的建立和完善,，明確預(yù)防機(jī)制,、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作的科學(xué)化,、制度化和規(guī)范化,。

(二)加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)量,，力爭(zhēng)審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級(jí)評(píng)價(jià)90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上,。

加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè)，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度,、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量,。

(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面,、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。

審計(jì)評(píng)估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性,、適時(shí)性,，對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境,、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試,。

(2020年5月22日,，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署,、銀監(jiān)會(huì),、保監(jiān)會(huì)等五部委(以下簡(jiǎn)稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)[2008]7號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《基本規(guī)范》),。

2020年4月15日,，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財(cái)會(huì)[2020]1l號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《配套指引》),，自2020年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行,，自2020年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行,，在此基礎(chǔ)上,，擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時(shí),，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行,。

中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實(shí)施，一是加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要,。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求,，對(duì)原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程,。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)

(四)以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),，開展對(duì)所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次,。

財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施,，是開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),。定期對(duì)所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債,、權(quán)益和損益的真實(shí)性,、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機(jī)制,，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識(shí),、責(zé)任意識(shí)、績(jī)效意識(shí)的重要手段。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,，審計(jì)意見落實(shí)率達(dá)90%以上。

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,。對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位,，及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),，使公司存在的問(wèn)題逐漸減少,，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然,、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》,，計(jì)劃于2020年6月完成,。

(二)計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個(gè)人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),，計(jì)劃于2020年6-8月完成。繼續(xù)組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì),、新任務(wù)的需要,。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面,、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。計(jì)劃于2020年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度),。計(jì)劃于2020年10月完成。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，計(jì)劃于2020年2月完成,。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察,，重點(diǎn)開展活動(dòng)項(xiàng)目、大宗物資采購(gòu)等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作,，充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用,。

(七)開展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)。

(八)開展各項(xiàng)常規(guī)性審計(jì)工作,。主要審計(jì)內(nèi)容包括:財(cái)務(wù)收支,、經(jīng)濟(jì)往來(lái)的真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問(wèn)題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等,。

(九)對(duì)物資采購(gòu)管理進(jìn)行審計(jì),，特別是對(duì)印刷采購(gòu)、投遞費(fèi)采購(gòu)管理,、辦公用品,、設(shè)備、項(xiàng)目活動(dòng)物資等采購(gòu)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察,。

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià),。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)2020年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)。

2020審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,，通過(guò)提高工作效率和工作質(zhì)量,，來(lái)保證各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇九

20**年是公司實(shí)施“10年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年,，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時(shí)期,。內(nèi)部審計(jì)工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向,，按照既定的思路,、目標(biāo)、主線,、主題開展工作,，加大常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)力度，有效促進(jìn)公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和持續(xù)健康發(fā)展,。

20**年內(nèi)部審計(jì)工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個(gè)目標(biāo),，強(qiáng)化兩種職能，抓好三大工程,、突出四項(xiàng)重點(diǎn),、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開展。

一個(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能,。

三大工程——人才工程,、系統(tǒng)工程,、質(zhì)量工程。

四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí),、專項(xiàng)審計(jì),、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范,。

五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源,、

強(qiáng)化責(zé)任追究,、積極探索創(chuàng)新。

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用,，強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的,、專業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航,。

進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施,、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題梳理,、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò),。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用，提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平,，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展,。

圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線,，確立以下工作主題：

20**年乃至今后一段時(shí)期,，將著力和加大“人才、系統(tǒng),、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,，努力提升審計(jì)專業(yè)能力和整體工作水平。

1.推進(jìn)人才工程建設(shè)

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素,。當(dāng)前,，人才問(wèn)題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀,，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要,，從20**年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程,。

一是實(shí)施“百人計(jì)劃”，不斷充實(shí)人才隊(duì)伍,。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn),，審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大，審計(jì)任務(wù)將更加繁重,，有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍,。擬通過(guò)內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開招聘和高校招收等途徑,，力爭(zhēng)經(jīng)過(guò)2-3年的努力,，使公司專職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距,。

20**年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,，擬新增審計(jì)人員12人，其中審計(jì)中心新增10人,，配齊15人的計(jì)劃編制,；監(jiān)察審計(jì)部增配投資專業(yè)和壽險(xiǎn)專業(yè)各1人。

二是實(shí)施“721人才梯次”建設(shè),，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu),。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道,、多角度,、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過(guò)以考促學(xué)方式,，不斷提高專業(yè)勝任能力,，力爭(zhēng)通過(guò)2-3年的努力，實(shí)現(xiàn)操作型,、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才結(jié)構(gòu),。

2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)

隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)審計(jì)環(huán)境,、審計(jì)對(duì)象,、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè),，20**年將加快推進(jìn)以“aim”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐,。

一是完善非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20**年2季度末,，完成非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)開發(fā),、測(cè)試工作，并正式上線運(yùn)行,。通過(guò)建立審計(jì)模型,、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值,、健全監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接,，實(shí)現(xiàn)提前介入,，為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警,、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),、提高運(yùn)行效率提供有力支撐。

二是開發(fā)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng),。20**年2季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作,，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作,，并上線運(yùn)行,。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)過(guò)程信息化,。

三是建立審計(jì)管理系統(tǒng),。20**年4季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭(zhēng)20**年底前完成,，實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化,，提升審計(jì)管理水平。

3.加強(qiáng)質(zhì)量工程建設(shè)

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命,，是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵,。20**年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè),。

一是健全審計(jì)質(zhì)量控制體系,。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過(guò)程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”,；“主審復(fù)核——組長(zhǎng)復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的質(zhì)量控制體系,，實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制,。

二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式,，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān),。

三是開展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目,，實(shí)施后評(píng)估機(jī)制,。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計(jì)效果,。

四是引入外部監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制,。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu),，對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià),。

20**年內(nèi)部審計(jì)工作,，將堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)全局,、統(tǒng)籌兼顧,、突出重點(diǎn)”原則，著力以下四個(gè)重點(diǎn)：

1.督促整改落實(shí)

將20**年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”,，落實(shí)“回頭看”制度,。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類，形成《審計(jì)整改意見書》,，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度,。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過(guò)建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改臺(tái)賬,，重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況,；同時(shí)，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開展后續(xù)審計(jì),，監(jiān)督,、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處。

二是加強(qiáng)歸因分析,。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，特別是帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題,，從體制機(jī)制,、制度流程上分析研究問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議,，并及時(shí)和相關(guān)職能部門進(jìn)行交流反饋,，推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。

三是推行結(jié)果披露,。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況進(jìn)行通報(bào),，通過(guò)在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)等途徑，適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況,，形成輿論監(jiān)督壓力,，督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改。

2.加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)

一是組織開展專項(xiàng)檢查工作,。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排,，組織開展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng),、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查工作,。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過(guò)自查自糾,，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問(wèn)題成因的基礎(chǔ)上,，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),，切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。

二是深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。20**年,，將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司,、中心支公司,、支公司20**年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計(jì),，審計(jì)覆蓋率100%,。同時(shí)，重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過(guò)2年,，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力,、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱,、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低,、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu)，對(duì)負(fù)責(zé)人開展任中審計(jì),。

三是加大專項(xiàng)審計(jì)力度,。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的.“重點(diǎn),、熱點(diǎn),、難點(diǎn)”問(wèn)題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問(wèn)題,、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn),，確立十大專項(xiàng)審計(jì)。

（1）內(nèi)部控制評(píng)估審計(jì)

根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定,，對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性,、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告,，督促內(nèi)控缺陷整改,，確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù),。

（2）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20**年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)管理辦法（試行）》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),。中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%,。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià),。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款,、套取國(guó)家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為,，是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為,。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性,、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià),。

（3）關(guān)聯(lián)交易審計(jì)

根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開展關(guān)聯(lián)交易審計(jì),。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司20**年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及保險(xiǎn)公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露,；是否按照公司管理制度進(jìn)行審查；是否按規(guī)定向保監(jiān)會(huì)備案或報(bào)告等,。

（4）資金運(yùn)用審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度,，對(duì)控股公司及財(cái)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金運(yùn)用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性,，實(shí)際運(yùn)作的合規(guī)性,、真實(shí)性和完整性，以及效率效果等方面進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià),。

（5）再保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)管理規(guī)范》規(guī)定,，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)。整體掌握財(cái)險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性,、合法性,、效益性，促進(jìn)公司加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo),。

（6）大病保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔20**〕19號(hào)）和公司《大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)制度》的要求，組織對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)大病保險(xiǎn)的廣東,、湖北,、湖南、江蘇,、遼寧,、內(nèi)蒙古、四川,、浙江等8家分公司進(jìn)行審計(jì),。

（7）印章和有價(jià)單證審計(jì)

對(duì)印章和有價(jià)單證管理情況進(jìn)行審計(jì)。印章管理方面重點(diǎn)關(guān)注：是否存在私刻公章（含財(cái)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等）,、公章脫離印章保管人員管理,、公章使用審批流程是否規(guī)范、個(gè)人借出公章,、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等,。有價(jià)單證管理方面重點(diǎn)關(guān)注：有價(jià)單證征訂、印制是否規(guī)范,，是否存在私印有價(jià)單證的現(xiàn)象,；單證出入庫(kù)管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善,；單證使用是否規(guī)范,，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單,，是否存在系統(tǒng)外出單,；作廢單證管理是否規(guī)范等。

（8）經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)

根據(jù)財(cái)險(xiǎn)公司20**年工作重點(diǎn),，對(duì)2-3家分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效專項(xiàng)審計(jì),。對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的效率和效果進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià)。通過(guò)解剖分析,，查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距,，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機(jī)制上提出改進(jìn)意見和建議,。

（9）電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)審計(jì)

對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司電網(wǎng)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),，重點(diǎn)關(guān)注歷年業(yè)務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)效益情況,，操作流程是否合規(guī),，業(yè)務(wù)渠道及客戶信息是否真實(shí)等。

（10）固定資產(chǎn)購(gòu)建審計(jì)

對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司下屬分公司新購(gòu)置的辦公職場(chǎng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),。重點(diǎn)關(guān)注固定資產(chǎn)購(gòu)置的程序及運(yùn)作是否合規(guī),，財(cái)險(xiǎn)總公司批復(fù)固定資產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點(diǎn)制度,，賬務(wù)處理是否及時(shí),、規(guī)范等。

（11）其他專項(xiàng)審計(jì)根據(jù)監(jiān)管及公司要求,，適時(shí)安排和開展其他專項(xiàng)審計(jì)工作,。

3.強(qiáng)化成果運(yùn)用

審計(jì)成果是審計(jì)工作的核心，是提升內(nèi)部審計(jì)地位的重要載體,，是審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到調(diào)查乃至審計(jì)實(shí)施過(guò)程的最終結(jié)果的體現(xiàn),。根據(jù)公司當(dāng)前現(xiàn)狀，必須進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用。

一是完善成果運(yùn)用制度,。從運(yùn)用原則,、程序及內(nèi)容上明確相關(guān)部門的權(quán)限與職責(zé)，對(duì)審計(jì)成果運(yùn)用的方式,、要求、反饋,、責(zé)任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定,，使審計(jì)成果運(yùn)用有章可循、有規(guī)可依,。

二是建立信息傳導(dǎo)機(jī)制,。建立健全“向上報(bào)送、橫向交流,、向下反饋”審計(jì)信息傳導(dǎo)機(jī)制,，明確各級(jí)管理層和主管部門管理責(zé)任。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和日常審計(jì)咨詢時(shí)積累的疑點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,，并向公司管理層揭示風(fēng)險(xiǎn),；對(duì)重復(fù)發(fā)現(xiàn)的審計(jì)問(wèn)題進(jìn)行綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設(shè)計(jì)上,、制度執(zhí)行上查找問(wèn)題產(chǎn)生的原因,，并形成專題報(bào)告和管理建議書，使審計(jì)成果得到有效轉(zhuǎn)化,。

三是強(qiáng)化考核掛鉤力度,。把審計(jì)結(jié)果納入到分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)中以及領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)檔案和廉政檔案，提升審計(jì)剛性約束力,。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計(jì)結(jié)果作為干部教育培訓(xùn),、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題作為與被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部談話的重要內(nèi)容,，審計(jì)結(jié)果報(bào)告歸入干部人事和廉政檔案,，根據(jù)審計(jì)結(jié)果劃分領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況等次，做到紀(jì)檢監(jiān)督,、組織監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合,。

4.抓好風(fēng)險(xiǎn)防范

通過(guò)履行日常監(jiān)督和專項(xiàng)審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在完善內(nèi)部控制環(huán)境,、提高操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力,、改善操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)控制措施和手段的作用，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)防控能力,。

一是加大內(nèi)部控制健全性,、合規(guī)性和有效性的力度。切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)督及規(guī)范業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)管理、防范案件風(fēng)險(xiǎn),、加強(qiáng)內(nèi)部管控,、提升案件防控內(nèi)生動(dòng)力建設(shè)水平等方面的重要作用。

二是加強(qiáng)“高風(fēng)險(xiǎn)”人員排查監(jiān)督,。密切關(guān)注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)工作人員,，尤其是重要崗位工作人員，應(yīng)及時(shí)排查與摸清隱患,，防范風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移與擴(kuò)散,。

三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和案件檢查評(píng)估。定期檢查評(píng)估被審計(jì)單位操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)作情況,，監(jiān)督管理政策,、監(jiān)管要求的落實(shí)情況，重點(diǎn)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu),、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)崗位的操作規(guī)范和業(yè)務(wù)程序進(jìn)行評(píng)估與監(jiān)測(cè),。

為有力推進(jìn)整體和階段工作,，確保全面實(shí)現(xiàn)年度工作目標(biāo)，

全年將采取以下主要工作舉措：

內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)職能是辯證統(tǒng)一的,要堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,，監(jiān)督寓于服務(wù)之中,。進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，增強(qiáng)審計(jì)條線上下主動(dòng)服務(wù)和自覺服務(wù)意識(shí),。

一是為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù),。通過(guò)綜合歸納出具有全局性、有建設(shè)性的防止問(wèn)題重復(fù)發(fā)生的措施,為領(lǐng)導(dǎo)提供完善體制,、改進(jìn)機(jī)制方面的建議;同時(shí),，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策的實(shí)施分層次、全過(guò)程地跟蹤,對(duì)決策的水平和效果進(jìn)行評(píng)價(jià),并將審計(jì)信息反饋給領(lǐng)導(dǎo),為完善和優(yōu)化決策服務(wù),。各審計(jì)中心應(yīng)結(jié)合審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，起草不少于2份的審計(jì)分析報(bào)告上報(bào)監(jiān)察審計(jì)部。

二是為被審單位服務(wù),。各審計(jì)組在每個(gè)大型審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后,，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題，進(jìn)行專題培訓(xùn),，讓被審計(jì)單位明確如何整改,、如何操作才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免問(wèn)題屢查屢犯,，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn),，提升經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理水平,。

三是為職能部門服務(wù)。充分發(fā)揮審計(jì)資源優(yōu)勢(shì)和作為獨(dú)立第三方的有利條件,，為解決問(wèn)題搭建平臺(tái),。20**年，將繼續(xù)結(jié)合公司業(yè)務(wù)流程以及監(jiān)管部門最新出臺(tái)的政策制度要求,，制作相應(yīng)培訓(xùn)課件,，積極傳播審計(jì)正能量，擴(kuò)大審計(jì)影響力,。

四是建立聯(lián)系人制度,。審計(jì)中心根據(jù)管理原則，指定專門骨干人員,，定點(diǎn)聯(lián)系所轄分公司。重點(diǎn)關(guān)注跟蹤外部監(jiān)管檢查動(dòng)態(tài),，主動(dòng)協(xié)助基層機(jī)構(gòu)有效配合應(yīng)對(duì)檢查,；并及時(shí)向監(jiān)察審計(jì)部報(bào)告工作進(jìn)展情況。

為確?！?21人才梯次”工程順利推進(jìn),，20**年將進(jìn)一步落實(shí)“學(xué)習(xí)型組織”的建設(shè)規(guī)劃。

一是健全內(nèi)部培訓(xùn)體系,。以“理論知識(shí)和技能素質(zhì)”為核心,，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部、業(yè)務(wù)骨干,、普通審計(jì)人員等不同的培訓(xùn)對(duì)象,，制定目標(biāo)明確的總體培訓(xùn)規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時(shí)接受培訓(xùn),。重點(diǎn)開展“財(cái)務(wù)管理,、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、內(nèi)部審計(jì)發(fā)展趨勢(shì),、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)方法與審計(jì)管理,、內(nèi)部控制理論、資金運(yùn)用理論,、再保險(xiǎn)理論”等理論知識(shí)培訓(xùn),，以及“財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng),、審計(jì)系統(tǒng)”等實(shí)務(wù)操作培訓(xùn),。組織舉辦一期全體審計(jì)人員系統(tǒng)性的綜合培訓(xùn)。

二是建立學(xué)習(xí)交流平臺(tái),。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學(xué)堂”,，以監(jiān)察審計(jì)部和區(qū)域?qū)徲?jì)中心為單位,，選取熱點(diǎn)、難點(diǎn),、審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)心得和條線上下關(guān)心的問(wèn)題定期進(jìn)行研討與交流,。

三是逐步培育講師團(tuán)隊(duì)。開展內(nèi)部培訓(xùn)講師隊(duì)伍選拔工作,，選拔業(yè)務(wù)能力強(qiáng),、語(yǔ)言表達(dá)能力強(qiáng)的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓(xùn)講師團(tuán)隊(duì)，（每個(gè)區(qū)域?qū)徲?jì)中心3人,、監(jiān)察審計(jì)部3人）,，并通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查確定具體培訓(xùn)宣導(dǎo)的需求和主題。

整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源,，是降低審計(jì)成本和擴(kuò)大審計(jì)成果的有效途徑,。

一是加大整合內(nèi)審資源。進(jìn)一步完善和細(xì)化審計(jì)中心考核機(jī)制,，加大對(duì)派人參與監(jiān)察審計(jì)部組織審計(jì)項(xiàng)目的考核權(quán)重,，增強(qiáng)大局意識(shí)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源,，積極推進(jìn)“傳幫帶”機(jī)制,。繼續(xù)實(shí)施審計(jì)人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實(shí)橫縱向交流,，發(fā)揮復(fù)合功能,。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計(jì)聯(lián)系人制度,，主動(dòng)加強(qiáng)和職能部門聯(lián)系溝通,，充分利用其掌握的資源，提高審計(jì)工作效率,。

三是積極開展對(duì)外交流,。積極利用外部會(huì)計(jì)師事務(wù)專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，聘請(qǐng)其對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),，計(jì)劃組織1-2次的專題培訓(xùn)或講座,。適時(shí)申請(qǐng)加入內(nèi)審協(xié)會(huì)組織。主動(dòng)向同業(yè)先進(jìn)公司學(xué)習(xí)借鑒,，不斷拓寬工作視野,。

有效的責(zé)任追究是確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題得到整改的關(guān)鍵，20**年將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任追究力度,。

一是實(shí)施集中問(wèn)責(zé)機(jī)制,。對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，嚴(yán)格按照公司違規(guī)行為處罰辦法和案件責(zé)任追究暫行辦法,，進(jìn)行責(zé)任追究,，利用紀(jì)律行政經(jīng)濟(jì)手段強(qiáng)化問(wèn)責(zé)到位,，形成震懾作用。真正達(dá)到“審計(jì)一點(diǎn),、規(guī)范一片,，重罰少數(shù)、教育全部”的目的,。

二是落實(shí)責(zé)任掛鉤制度,。“正人先正己”,，制定下發(fā)《內(nèi)部審計(jì)人員行為準(zhǔn)則》,，明確和規(guī)范審計(jì)人員行為，對(duì)違反行為準(zhǔn)則的,，要嚴(yán)格按照制度規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究,。

創(chuàng)新是審計(jì)工作發(fā)展的不竭動(dòng)力，只有不斷創(chuàng)新,，才能適應(yīng)形勢(shì)的變化和公司發(fā)展的需要,。

一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念,，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計(jì)通過(guò)確認(rèn)活動(dòng),，幫助公司減少或避免損失,，創(chuàng)造直接價(jià)值；通過(guò)審計(jì)關(guān)口前移,，提供咨詢服務(wù),，實(shí)現(xiàn)事前、事中控制,，為管理層及分支機(jī)構(gòu)提供建議及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等,，間接為公司創(chuàng)造價(jià)值。

二是創(chuàng)新審計(jì)管理機(jī)制,。積極探索不同種類審計(jì)項(xiàng)目之間的有機(jī)結(jié)合,，推行“1+n”的作業(yè)模式，避免多次進(jìn)點(diǎn),、重復(fù)審計(jì),，努力做到一審多果，一果多用,。對(duì)項(xiàng)目實(shí)行分類管理,，利用審計(jì)管理系統(tǒng)，建立完善“審計(jì)對(duì)象檔案庫(kù)”,、“審計(jì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫(kù)”,、“審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)”等,。

三是健全內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)制定《審計(jì)項(xiàng)目主審津貼》,、《優(yōu)秀項(xiàng)目項(xiàng)目評(píng)選辦法》等制度,，開展“三個(gè)一”評(píng)優(yōu)活動(dòng)，即評(píng)選一個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,、一篇優(yōu)秀審計(jì)論文,、一名優(yōu)秀審計(jì)主審，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)審計(jì)人員的工作積極性,。

四是深化審計(jì)文化建設(shè),。大力弘揚(yáng)保險(xiǎn)業(yè)“誠(chéng)信、責(zé)任,、價(jià)值,、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進(jìn)一步推進(jìn)“公正,、奉獻(xiàn),、服務(wù)、專業(yè),、價(jià)值”為核心內(nèi)容的審計(jì)文化建設(shè),，并通過(guò)開展論文征集活動(dòng)、舉辦演講比賽等方式,，不斷激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情和對(duì)中華保險(xiǎn)事業(yè)孜孜追求,。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇十

根據(jù)省審計(jì)廳要求，我縣今年安排12個(gè)財(cái)政收支審計(jì)項(xiàng)目,，包括：

1,、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)7個(gè)，即對(duì)縣財(cái)政局,、民政局,、人口和計(jì)劃生育局、法院,、檢察院,、經(jīng)貿(mào)局、進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)4個(gè)，即對(duì)鎮(zhèn),、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進(jìn)行財(cái)政決算審計(jì)。

經(jīng)與縣委組織部商定,，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計(jì),，加大任中審計(jì)力度,，共安排任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，即對(duì)縣交通局,、科技局,、xxx、招商局,、畜牧局,、文體局、財(cái)辦,、扶貧開發(fā)辦,、工會(huì)、第二實(shí)驗(yàn)小學(xué),、職教中心的單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)根據(jù)縣委組織部安排隨時(shí)進(jìn)行。

全年共安排7個(gè)行政,、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目,。

1、市局項(xiàng)目2個(gè),，對(duì)縣物價(jià)局,、水利局進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

3,、縣局項(xiàng)目5個(gè),，對(duì)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、縣供銷合作聯(lián)社,、民營(yíng)辦、實(shí)驗(yàn)中學(xué),、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),。

全年安排資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)，即對(duì)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社,、自來(lái)水公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì),。

市局全年安排投資審計(jì)項(xiàng)目6個(gè)，即對(duì)三中搬遷跟蹤審計(jì),、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計(jì),、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費(fèi)基金繳納情況審計(jì)、鎮(zhèn)中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目決算審計(jì),、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支審計(jì)和審計(jì)調(diào)查,、已建成污水處理項(xiàng)目效益審計(jì)調(diào)查。

公司審計(jì)工作計(jì)劃篇十一

（2010年11月29日）

2010年是集團(tuán)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期,，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和新媒體運(yùn)作等重點(diǎn)工作面臨新突破,，客觀上需要有力的紀(jì)律保障作支撐,，集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室圍繞集團(tuán)中心工作，以深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和反腐敗工作為抓手,，推動(dòng)集團(tuán)重大決策落實(shí),，強(qiáng)化對(duì)重大項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，不斷促進(jìn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目規(guī)范化運(yùn)作,，為集團(tuán)實(shí)施跨越式發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)強(qiáng)的紀(jì)律保障,。

一、嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,，促進(jìn)集團(tuán)重大決策貫徹落實(shí)

針對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中可能出現(xiàn)的情況和問(wèn)題,，牽頭擬寫《成都傳媒集團(tuán)2010年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，對(duì)工作任務(wù)進(jìn)行分解,，嚴(yán)格落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”制度,，把反腐倡廉與具體工作結(jié)合起來(lái)，進(jìn)一步完善了集團(tuán)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制領(lǐng)導(dǎo)制度,，強(qiáng)化一級(jí)抓一級(jí),，層層抓落實(shí)的工作機(jī)制，形成單位負(fù)責(zé)人親抓,、牽頭單位（部門）執(zhí)行,、協(xié)辦單位（部門）配合的齊抓共管工作格局。在很大程度上杜絕了決策落實(shí)不得力,、工作流程不清晰,、操作不規(guī)范、工作執(zhí)行不到位等不良現(xiàn)象,，有效防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,，推進(jìn)集團(tuán)各項(xiàng)重大決策剛性落實(shí)。

二,、加強(qiáng)干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè),，切實(shí)提高工作效能

三、突出紀(jì)檢監(jiān)察工作實(shí)效性,，不斷推進(jìn)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范運(yùn)行

康運(yùn)行軌道,。在今年7月至8月，集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室在集團(tuán)辦公室,、經(jīng)委辦,、人力資源部和財(cái)務(wù)中心緊密配合下，對(duì)集團(tuán)及下屬各單位重大事項(xiàng)決策,、重大項(xiàng)目安排,、重要人事任免、大額資金使用、工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo),、比選以及中介機(jī)構(gòu)聘用,、職務(wù)消費(fèi)等情況進(jìn)行了深入清理排查，針對(duì)存在的問(wèn)題,，責(zé)令相關(guān)單位或責(zé)任部門及時(shí)整改,，從決策制度、工作流程,、組織程序等方面加以完善,，不斷提升規(guī)范化管理水平。二是針對(duì)集團(tuán)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)實(shí)體相關(guān)從業(yè)人員不熟悉招投標(biāo)工作流程和招投標(biāo)法律法規(guī)知識(shí),，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu),、工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵領(lǐng)域人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著重提升從業(yè)人員法紀(jì)意識(shí)和規(guī)范化素質(zhì),，促使各項(xiàng)目招投標(biāo)工作趨于規(guī)范,，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。

四,、注重從源頭治本防腐,，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)行 通過(guò)重點(diǎn)介入干部選拔任用、工程建設(shè)招投標(biāo)等工作,，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)行,。一是積極介入干部人事任免工作，從政策把握和程序監(jiān)督上杜絕用人上的不正之風(fēng),，保證干部任免公平,、公正、公開,。集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室與集團(tuán)人力資源部組成聯(lián)合考察組,，按照《領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用條例》規(guī)定和相關(guān)組織程序，參與了成都日?qǐng)?bào),、成都商報(bào),、成都晚報(bào)等單位14位干部選拔民主推薦會(huì)和任前考察，并對(duì)新提拔的干部開展任前廉政談話,，推動(dòng)集團(tuán)干部選拔任用工作更加規(guī)范、制度更加完善,。

二是全面督查集團(tuán)及下屬單位大額資金使用,，把資金使用納入規(guī)范化軌道。集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室借助開展“三重一大”專項(xiàng)督查工作的機(jī)會(huì),，對(duì)大額資金使用可行性研究,、會(huì)議研究以及依據(jù)的制度和合規(guī)性等進(jìn)行清理核實(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)制度存在的漏洞提出改進(jìn)建議，責(zé)令相關(guān)單位及部門限期整改,，不斷推進(jìn)大額資金使用進(jìn)入規(guī)范化軌道,。同時(shí)，按照市審計(jì)局《2010年市級(jí)專項(xiàng)資金審計(jì)監(jiān)督考核辦法》的工作要求,，在集團(tuán)范圍內(nèi)積極開展專項(xiàng)資金督查工作,。

三是加強(qiáng)督查力度，規(guī)范各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費(fèi)行為,。利用開展“三重一大”專項(xiàng)督查工作的機(jī)會(huì),，對(duì)集團(tuán)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費(fèi)情況進(jìn)行督查，并從制度上加以規(guī)范,。

五,、重點(diǎn)抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理，著力構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗長(zhǎng)效機(jī)制

根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略向藍(lán)海轉(zhuǎn)型,、重大建設(shè)項(xiàng)目和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日漸增多的客觀實(shí)際,，重點(diǎn)加大對(duì)集團(tuán)重大建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，促進(jìn)重大項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)決策和具體操作規(guī)范化,、制度化,，有效規(guī)避違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。

權(quán),、按制度辦事,、靠制度管人的制度體系，充分發(fā)揮制度管理在促進(jìn)集團(tuán)建設(shè)和防止腐敗中的重要作用,。

二是加大對(duì)工程建設(shè)招投標(biāo)活動(dòng)的督導(dǎo)檢查力度,。重點(diǎn)介入成都東區(qū)、大魔方,、美食嘉年華,、沙西線、蜀山.棲鎮(zhèn)等重點(diǎn)項(xiàng)目物資采購(gòu)和工程建設(shè)招投標(biāo)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,，從政策法規(guī),、操作流程和工作程序等方面牢牢把控，幫助相關(guān)單位完善工作制度和操作流程,。并派員到達(dá)工作現(xiàn)場(chǎng),，靠前督導(dǎo)各經(jīng)營(yíng)實(shí)體搞好招投標(biāo)工作，適時(shí)提供政策咨詢和操作指導(dǎo),，確保操作規(guī)范,，程序合法。

三是深入排查工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題,，確保工程建設(shè)快速推進(jìn),，同時(shí)又不犯規(guī)。今年2月和9月，兩次組織開展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理工作,，對(duì)集團(tuán)工程建設(shè)項(xiàng)目存在的問(wèn)題進(jìn)行深入細(xì)致地排查,。重點(diǎn)排查工程建設(shè)項(xiàng)目是否辦理審批手續(xù)，是否取得環(huán)評(píng)報(bào)告,、國(guó)土證,、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證,、設(shè)計(jì)方案批復(fù)以及是否在工程設(shè)計(jì),、地勘、施工,、監(jiān)理等環(huán)節(jié)實(shí)行規(guī)范化招投標(biāo)活動(dòng),。通過(guò)深入排查，摸清了工程進(jìn)展情況和操作情況,，對(duì)存在的問(wèn)題,，責(zé)令項(xiàng)目方有關(guān)責(zé)任人整改完善，確保工程建設(shè)項(xiàng)目?jī)?yōu)質(zhì),、高效,、安全、廉潔,，及時(shí)規(guī)避了違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,。

督等方面深入治理“小金庫(kù)”，從源頭上防堵“小金庫(kù)”漏洞,。對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)整改,，對(duì)薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)改進(jìn)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)控制度,。在清查治理過(guò)程中,，責(zé)成成都廣播電視臺(tái)對(duì)違規(guī)設(shè)臵“小金庫(kù)”的《新聞背景》欄目進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，給予欄目負(fù)責(zé)人降職,、通報(bào)批評(píng),，沒(méi)收欄目全部所涉金額等處罰，起到了很好的警示作用,。

六,、加強(qiáng)信訪工作，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)行為

今年以來(lái),，監(jiān)察審計(jì)室共處理各類信訪舉報(bào)10件,，按照《信訪條例》認(rèn)真查辦。根據(jù)舉報(bào)線索,，對(duì)4月26日收受“賢成汽車”禮金的5名采編人員進(jìn)行調(diào)查詢問(wèn)，在充分查明情況、調(diào)查取證基礎(chǔ)上,，對(duì)收受禮金未按規(guī)定上交的人員進(jìn)行了嚴(yán)肅處理,，在采編隊(duì)伍中起到了警醒作用。同時(shí),，指導(dǎo)集團(tuán)各單位相關(guān)職能部門,，對(duì)禮金上繳制度進(jìn)行清理和規(guī)范。

今年上半年,，在參與下屬單位選拔任用干部民主推薦會(huì)和任前考察過(guò)程中,，接到一則舉報(bào)其中一名干部的匿名短信，隨即會(huì)同人力資源部的同志展開調(diào)查,，通過(guò)仔細(xì)查證核實(shí),，最終澄清為不實(shí)舉報(bào)。既防止帶病提拔干部,，又保護(hù)了真正愿意干事,、積極肯干的同志，保證了干部提拔任用的規(guī)范,。

七,、切實(shí)開展廉政教育，著力提升領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力

針對(duì)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展向縱深推進(jìn),、工程建設(shè)項(xiàng)目和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體日益增多的客觀實(shí)際,，從強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部廉政意識(shí)、提升廉潔自律能力入手,，不斷增強(qiáng)廉政教育的針對(duì)性和實(shí)效性,。

一是重點(diǎn)抓好《^v^中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》、《中國(guó)^v^黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等文件的貫徹落實(shí),，制定《成都傳媒集團(tuán)2010年預(yù)防職務(wù)犯罪工作實(shí)施意見》,，從管理制度和工作機(jī)制、工作流程等方面入手,，深入查找容易誘發(fā)職務(wù)犯罪的薄弱環(huán)節(jié),，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)、大宗設(shè)備采購(gòu),、項(xiàng)目運(yùn)作等重要領(lǐng)域的監(jiān)督管理,，制定防治措施，及時(shí)消除誘發(fā)腐敗的因素,，防止違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生,。

二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部廉政教育力度，著眼于提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律能力,，不斷深化反腐倡廉教育工作,。向集團(tuán)及下屬各單位中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部發(fā)放《學(xué)習(xí)問(wèn)答》,，人手一冊(cè)，采取自學(xué),、集中學(xué)習(xí)等形式,，深入掌握《廉政準(zhǔn)則》。6月,，舉辦了“成都傳媒集團(tuán)《廉政準(zhǔn)則》輔導(dǎo)報(bào)告會(huì)”,，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)《廉政準(zhǔn)則》各項(xiàng)規(guī)定有了深刻的理解和認(rèn)識(shí)，取得了良好的教育效果,。

性和時(shí)效性,，為我市反腐倡廉宣傳教育營(yíng)造了良好的輿論環(huán)境。

八,、明確工作思路,，扎實(shí)開展好明年集團(tuán)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作

紀(jì)檢監(jiān)察干部服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的能力和意識(shí)，重點(diǎn)提高服務(wù)水平和運(yùn)用法律法規(guī)規(guī)范項(xiàng)目運(yùn)行的能力,。將借鑒對(duì)“成都東區(qū)”項(xiàng)目監(jiān)督的經(jīng)驗(yàn)做法,，對(duì)集團(tuán)紀(jì)委參與的所有重大項(xiàng)目，集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室采取定崗定員的辦法,，制定工作流程和項(xiàng)目廉政監(jiān)督的辦法和制度,，確保對(duì)重大項(xiàng)目廉政監(jiān)督落實(shí)到位，執(zhí)行到位,。五是進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)廉政監(jiān)督,，健全權(quán)力監(jiān)督制衡機(jī)制。建立健全集團(tuán)內(nèi)控制度,，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督,，定期開展對(duì)集團(tuán)重點(diǎn)項(xiàng)目運(yùn)行情況、各單位固定資產(chǎn)管理情況的監(jiān)督檢查,。六是積極開展學(xué)習(xí)調(diào)研,，摸清內(nèi)控管理和項(xiàng)目運(yùn)作等方面存在的問(wèn)題，結(jié)合在查辦信訪舉報(bào)案件中暴露的問(wèn)題,，深入查找管理漏洞,，適時(shí)為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供決策建議，推動(dòng)集團(tuán)不斷優(yōu)化內(nèi)控管理體系,。

證 明

茲證明羅紅偉同志為我單位正式職工（身份證號(hào)：***471）,，該同志從22歲起至今一直未婚，特此證明,。

2011 成都傳媒集團(tuán) 年1月4日